Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Sara
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (216.57 KB, 12 trang )
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
M U B 01 a- DN
n v tính: VND
TÀI S N
A.TÀI S N NG N H N
I.Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1.Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II.Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
III.Các kho n ph i thu ng n h n
1.Ph i thu khách hàng
2.Tr tr c cho ng i bán
5.Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu khó đòi
IV.Hàng t n kho
1.Hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1.Chi phí tr tr c ng n h n
2.Thu GTGT đ c kh u tr
3.Thu và các kho n ph i thu Nhà n c
5.Tài s n ng n h n khác
B.TÀI S N DÀI H N
I.Tài s n c đ nh
1.Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
2.Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3.Chi phí xây d ng c b n d dang
III.Các kho n đ u t tài chính dài h n
2. u t vào công ty liên doanh, liên k t
3. u t dài h n khác
4.D phòng gi m giá đ u t tài chính DH
IV.Tài s n dài h n khác
1.Chi phí tr tr c dài h n
T NG C NG TÀI S N
Mã s
100
110
111
112
120
121
130
131
132
135
139
140
141
150
151
152
154
158
200
220
221
222
223
227
228
229
230
250
252
258
259
260
261
270
Thuy t
minh
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
V.9
V.10
V.11
31/12/2011
25.131.273.827
568.815.022
568.815.022
11.293.104.500
11.293.104.500
11.264.094.279
4.926.627.218
3.580.028.461
3.368.406.593
(610.967.993)
655.100.082
655.100.082
1.350.159.944
153.668.720
19.735.924
30.000.000
1.146.755.300
64.362.913.415
16.254.429.820
12.572.952.039
19.529.980.272
(6.957.028.233)
3.335.363.637
6.749.272.727
(3.413.909.090)
346.114.144
45.178.476.671
30.300.000.000
15.322.540.128
(444.063.457)
2.930.006.924
2.930.006.924
27.075.733.127
3.550.395.202
852.785.781
2.697.609.421
9.019.604.500
9.019.604500
12.306.344.908
3.901.139.445
7.282.025.543
1.734.147.913
(610.967.993)
667.937.866
667.937.866
1.531.450.651
110.503.657
157.879.797
74.226.801
1.188.840.396
62.819.609.996
17.608.106.992
13.346.951.472
18.710.690.900
(5.363.739.428)
3.815.568.181
6.409.272.727
(2.593.704.546)
445.587.339
43.409.783.835
32.494.032.492
11.359.814.800
(444.063.457)
1.801.719.169
1.801.719.169
89.494.187.242
89.895.343.123
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
1
01/01/2011
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
M U B 01a – DN
n v tính: VN
NGU N V N
Mã s
A- N PH I TR
I.N ng n h n
1.Vay và n ng n h n
2.Ph i tr ng i bán
3.Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5.Ph i tr ng i lao đ ng
9.Các kho n ph i tr ng n h n khác
11.Qu khen th ng phúc l i
II.N dài h n
4.Vay và n dài h n
6.D phòng tr c p m t vi c làm
B- V N CH S H U
I.V n ch s h u
1.V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
7.Qu đ u t phát tri n
8.Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10.L i nhu n sau thu ch a phân ph i
300
310
311
312
313
314
315
319
323
330
334
336
400
410
411
412
417
418
419
420
T NG C NG NGU N V N
440
Thuy t
minh
V.12
V.13
31/12/2011
01/01/2011
2.678.052.177
2.643.824.919
2.988.737.674
2.954.510.416
209.569.045
1.095.113.764
469.452.000
1.081.148.330
72.748.697
1.280.358.847
157.147.309
1.216.550.413
16.246.930
34.227.258
34.227.258
V.14
Nguy n V n ính
T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 01 n m 2012
34.227.258
86.816.135.065
86.816.135.065
85.000.000.000
442.745.000
584.260.165
542.445.234
17.848.152
228.836.514
34.227.258
86.906.605.449
86.906.605.449
85.000.000.000
442.745.000
559.272.752
517.457.821
89.494.187.242
89.895.343.123
387.129.876
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
2
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/10/2011 đ n ngày 31/12/2011
M U B 02a- DN
n v tính : VND
Quý IV
Mã
s
CH TIÊU
Thuy t
minh
VI.1
T ngày
01/10/2011
đ n ngày
31/12/2011
T ngày
01/10/2010
đ n ngày
31/12/2010
1.994.615.857
4.905.481.722
Lu k t đ u n m
T ngày
T ngày
01/01/2011
01/01/2010
đ n ngày
đ n ngày
31/12/2011
31/12/2010
1.Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
2.Các kho n gi m tr doanh thu
02
67.030.000
3.Doanh thu thu n bán hàng và cung c p DV
10
1.927.585.857
4.905.481.722
8.565.270.027
13.170.919.941
4.Giá v n hàng bán
11
1.459.283.462
1.671.054.645
4.722.167.804
4.620.215.115
5.L i nhu n g p v bán hàng và cung c p DV
20
468.302.395
3.234.427.077
3.843.102.223
8.550.704.826
6.Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
1.168.567.527
828.667.512
2.266.559.331
877.288.368
7.Chi phí tài chính
22
132.288.562
49.946.268
99.473.195
49.946.268
135.810.994
110.907.124
Trong đó: Chi phí lãi vay
VI.2
VI.3
8.632.300.027
13.170.919.941
67.030.000
16.161.182
23
8.Chi phí bán hàng
24
48.302.516
9.Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
1.383.697.483
1.578.454.522
5.241.580.931
5.553.011.134
10.L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
188.708.741
2.484.640.067
599.981.067
3.714.128.668
11.Thu nh p khác
31
100.128.364
216.198.182
180.646.365
252.604.682
12.Chi phí khác
32
572.523.406
493.809.366
608.812.400
493.809.366
13.L i nhu n khác
40
(472.395.042)
(277.611.184)
(428.166.035)
(241.204.684)
50
(283.686.301)
2.207.028.883
171.815.032
3.472.923.984
72.209.276
418.007.221
162.953.346
447.755.026
(355.895.577)
1.789.021.662
8.861.686
3.025.168.958
14.T ng l i nhu n k toán tr
c thu
15.Chi phí thu TNDN hi n hành
51
17.L i nhu n sau thu TNDN
60
18.Lãi c b n trên c phi u
70
VI.4
VI.5
Nguy n V n ính
T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 01 n m 2012
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
3
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(Theo ph ng pháp tr c ti p )
Mã
s
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t H KD
1.Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
2.Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
3.Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4.Ti n chi tr l i vay
5.Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
6.Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7.Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m,xây d ng TSC và các tài s n dài
h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các kho n dài
h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v
khác
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi vay, c t c l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng T
III.L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n ch s h u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Chi tr ti n n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ngnc a thay đ i t giá h i doái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
Nguy n V n ính
T ng giám đ c
Ngày 10 tháng 01 n m 2012
M U B 03a – DN
n v tính:VN
T 01/01/2011
T 01/01/2010
đ n 31/12/2011
đ n 31/12/2010
01
02
03
04
05
06
07
20
7.421.236.483
(4.204.530.631)
(2.423.705.282)
(136.525.621)
666.001.578
(4.314.576.324)
(2.992.099.797)
5.259.989.410
(3.333.144.792)
3.143.508.024
21
(641.594.055)
(532.392.800)
22
(9.019.604.500)
23
24
25
26
27
30
31
33
34
36
40
50
60
61
70
(1.020.890.579)
1.650.514.800
138.068.451
126.098.617
(13.000.000.000)
(22.551.997.300)
24.354.995.000
(1.950.316.884)
(115.579.000)
(115.579.000)
(2.981.580.180)
3.550.395.202
22.404.678.116
2.996.188.840
554.206.362
568.815.022
3.550.395.202
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
4
13.049.229.743
(9.917.776.895)
(1.864.623.174)
(50.166.268)
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ IV N M 2011
I.
THÔNG TIN T NG QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n SARA (g i t t là “công ty” ) ti n thân là Công ty C ph n ào t o và Phát tri n
Công ngh Thông tin Qu c gia, ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2703000128 do
S K ho ch và đ u t t nh Ngh An c p l n đ u ngày 06/06/2003. Hi n nay, Công ty ho t đ ng theo
Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2900556890 ngày 13/9/2010 c a S K ho ch và
u t t nh
Ngh An.
V n i u l c a công ty hi n nay là : 85.000.000.000 đ ng ( Tám l m t đ ng ch n).
Danh sách c đông sáng l p:
TT Tên c đông
1
Tr n Kh c Hùng
2
inh V n C ng
Tr s chính c a Công ty đ t t i Km s 2,
S c ph n
4.335.000
20.000
i l Lênin, Thành ph Vinh, t nh Ngh An.
Các chi nhánh chính:
Chi nhánh Khách s n SARA Thành Vinh: Km s 2,
i l Lênin,Thành ph Vinh, t nh
Ngh An
L nh v c kinh doanh
- ào t o và phát tri n công ngh thông tin, ngo i ng , liên k t đào t o v i các t ch c có ch c n ng;
- S n xu t ph n m m tin h c ;
- T v n du h c, h ng nghi p, kinh doanh b t đ ng s n;
- i lý, mua bán, ký g i, hàng hoá;
- Kinh doanh khách s n, nhà hàng, d ch v n u ng đ y đ , d ch v du l ch l hành n i đ a và qu c t ;
- V n t i hành khách đ ng b (theo h p đ ng, khách du l ch, b ng xe taxi), cho thuê xe ô tô;
- L p đ t, cung c p, s a ch a các lo i máy v n phòng, máy vi tính và các hi t b ngo i vi;
- Kinh doanh d ch v th thao, ho t đ ng c a c đ i và câu l c b bóng đá;
- S n xu t mua bán n c u ng tinh khi t;
- d ch v qu ng cáo th ng m i;
- D ch v đào t o ng i d n ch ng trình, ng i m u;
- D ch v ho t đ ng bi u di n v n hoá, ngh thu t;
- Thi t k t o m u th i trang;
- S n xu t ch ng trình qu ng cáo;
- D ch v t v n d thi hoa h u, ng i m u;
- Xây d ng các công trình : dân d ng, giao thông và thu l i, đi n n ng (đ ng dây và tr m bi n áp,
h th ng đi n chi u sáng, đi n dân d ng , đi n công nghi p);
- Kinh doanh d ch v b o v ;
- ào t o b o v - v s ;
u t xây d ng và cho thuê nhà
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
II. C
S
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VN ), theo nguyên t c giá g c và
phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t
Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12.
Báo cáo tài chính gi a niên đ này đ c l p đ công b thông tin đ i v i t ch c niêm y t theo yêu
c u c a U ban Ch ng khoán Nhà n c.
III. CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
Báo cáo tài chính đ c l p theo Quy t đ nh s 15/2006/Q - BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài chính.
Ngày 31/12/2009, B tài chính đã ban hành Thông t s 244/2009/TT – BTC v h ng d n s a đ i b
sung Ch đ k toán doanh nghi p có hi u l c áp d ng t ngày 15/02/2010. Trong l p Báo cáo tài
chính này, Công ty đã th c hi n phân lo i m t s ch tiêu phù h p theo h ng d n s a đ i b sung c a
B tài chính trong Thông t này.
Công ty đã th c hi n các Chu n m c K toán Vi t Nam và cácv n b n h ng d n Chu n m c K toán
Vi t Nam do Nhà n c ban hành. Báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a
t ng Chu n m c, thông t h ng d n th c hi n Chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng
.
Công ty áp d ng s k toán theo hình th c ch ng t ghi s
VI. CÁC CHÍNH SÁCH ÁP D NG
Sau đây là nh ng chính sách k toán quan tr ng đ
chính này :
Ti n và các kho n t
ng đ
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng, ti n dang
chuy n và các tài s n khác có th i gian thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng d dàng chuy n đ i
thành các kho n ti n xác đ nh và ít r i ro liên quan đ n vi c chuy n đ i thành ti n .
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p, chi phí nhân công tr c ti p và
chi phí s n xu t chung đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Hàng t n kho đ c
h ch toán theo ph ng pháp kê khai th ng xuyên. Giá hàng xu t kho đ c xác đ nh theo ph ng
pháp nh p tr c xu t tr c nh p sau xu t sau.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k
Nguyên giá tài s n c đ nh mua s m bao g m giá mua và toàn b các chi phí liên quan khác liên quan
tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
i v i tài s n c đ nh h u hình hình
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
thành do đ u t xây d ng theo ph ng pháp giao th u, nguyên giá là giá quy t toán công trình đ u t
xây d ng và các chi phí liên quan tr c ti p khác.
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng
c tính nh sau:
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
D ng c qu n lý
Tài s n c đ nh khác
Tài s n c đ nh vô hình và kh u hao
05 – 25
03 – 06
07 – 08
03 - 10
03 – 05
Tài s n c đ nh vô hình là h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001/2000 và các ph n m m qu n lý c a
Công ty th c hi n kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng v i h th ng qu n lý ch t l ng ISO
9001/2000 là 5 n m và các ph n m m qu n lý là 8 n m.
Chi phí lãi vay
Chi phí đi vay bao g m lãi vay và các kho n chi phí khác phát sinh liên quan tr c ti p đ n các kho n
vay c a Công ty .
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c xây d ng ho c đ u t tài s n c đ nh đ c v n hoá vào giá
tr tài s n ho c công trình n u đ đi u ki n v n hoá theo quy đ nh. T t c các chi phí đi vay khác đ c
ghi nh n vào Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát sinh.
Ghi nh n doanh thu và chi phí
Doanh thu đ c ghi nh n khi công ty có th thu h i đ c các l i ích kinh t và có th đ c xác đ nh
m t cách ch c ch n. Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi giao hàng và chuy n quy n s h u cho
ng i mua, đ c ng i mua ch p nh n thanh toán.
Chi phí ho t đ ng s n xu t kinh doanh phát sinh có liên quan đ n vi c hình thành doanh thu trong n m
đ c t p h p theo th c t và c tính đúng k k toán.
Thu
Theo Gi y ch ng nh n đ u t s 27/UDDT – NA ngày 04/11/2003 do ch t ch U ban Nhân dân t nh
Ngh An c p thì : Công ty đ c mi n thu thu nh p doanh nghi p trong th i gian 2 n m và đ c gi m
50% s thu ph i n p trong 4 n m ti p k t khi có thu nh p ch u thu đ i v i ho t đ ng khai thác khu
gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên. N m 2011 là n m cu i cùng Công ty đ c h ng quy ch u đãi
này, theo đó Công ty đ c mi n 50% s thu thu nh p doanh nghi p ph i n p đ i v i ho t đ ng đ u
t và khai thác khu gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên.
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
S thu hi n t
l i nhu n thu
kho n thu nh
mang sang, n
tr .
i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p ch u thu khác v i
n đ c trình bày trên Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh vì không bao g m các
p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m khác (bao g m các kho n
u có) và ngoài ra không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên, nh ng
quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tu
thu c vào k t qu ki m tra c a c quan có th m quy n.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
Các lo i thu khác đ
V.
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
THÔNG TIN B
I K TOÁN
1.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
31/12/2011
VND
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
C ng
2.
447.796.341
121.018.681
568.815.022
01/01/2011
VND
747.343.828
74.931.529
2.697.609.421
3.550.395.202
u t tài chính ng n h n
31/12/2011
VND
Công ty CP D c Ngh An
Cho bà Tr n Th H ng vay
Cho công ty Borsmi vay
Cho bà Tr n Th Hi n vay
C ng
3.
350.000.000
9.408.104.500
1.535.000.000
11.293.104.500
9.019.604.500
01/01/2011
VND
Hàng hoá
D phòng gi m giá hàng t n kho
655.100.082
667.937.866
C ng giá g c hàng t n kho
655.100.082
667.937.866
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
c
31/12/2011
VND
5.
1.445.000.000
7.574.604.500
Hàng t n kho
31/12/2011
VND
4.
01/01/2011
VND
Thu thu nh p doanh nghi p n p th a
L phí xây d ng n p tr c
30.000.000
C ng
30.000.000
01/01/2011
VND
74.226.801
74.226.801
Tài s n ng n h n khác
31/12/2011
VND
T m ng
1.146.755.300
C ng
1.146.755.300
01/01/2011
VND
1.188.840.396
1.188.840.396
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
8
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
THÔNG TIN B
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
IK
TOÁN (Ti p theo)
6.
Tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a
Máy móc
Ph
ng ti n
Thi t b
TSC
T ng
V t ki n trúc
thi t b
v nt i
qu n lý
khác
VND
VND
VND
VND
VND
c ng
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 30/09/2011 16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 287.270.907 138.275.230 18.715.418.174
Nh n l i v n góp
Thanh lý, nh
484.835.454
ng bán
0
0
0
0
0
329.726.644
0
0
814.562.098
0
0
T i ngày 31/12/2011 17.411.383.933 1.107.791.740 255.531.818 616.997.551 138.275.230 19.529.980.272
GIÁ TR HAO MÒN LU K
T i ngày 30/09/2011 4.927.443.460 1.107.791.740 157.070.947 197.314.097 107.475.559 6.497.095.803
Kh u hao trong k
KH nh n l i v n góp
389.415.937
0
9.126.136
16.161.182
0
0
40.965.413
0
4.263.762
443.771.248
0
16.161.182
T i ngày 31/12/2011 5.333.020.579 1.107.791.740 166.197.083 238.279.511 111.739.320 6.957.028.233
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 30/09/2011 11.999.105.019
Thanh lý, nh
98.460.871
89.956.810
0
89.334.735
378.718.040
120.756.482 12.218.322.371
ng bán
T i ngày 31/12/2011 12.078.363.354
7.
0
26.535.910
12.572.952.039
Tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh
vô hình khác
VND
H th ng qu n lý
ISO
VND
T ng c ng
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 30/09/2011
6.382.000.000
27.272.727
6.409.272.727
T i ngay 31/12/2011
6.722.000.000
27.272.727
6.749.272.727
T i ngày 30/09/2011
3.186.562.500
9.545.454
3.196.107.954
Kh u hao trong n m
216.437.500
1.363.636
217.801.136
T i ngày 31/12/2011
3.403.000.000
10.909.090
GIÁ TR HAO MÒN LU K
3.413.909.090
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 30/09/2011
3.195.437.500
17.727.273
3.213.164.773
T i ngày 31/12/2011
3.319.000.182
16.363.637
3.335.363.637
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
9
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
8.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG
CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
( Ti p theo)
Chi phí xây d ng c b n d dang
31/12/2011
01/01/20111
VND
VND
Xây d ng tr ng h c t i Lào
S a ch a l n tài s n c đ nh
Chi phí khác c a tr ng h c
C ng
9.
265.721.156
80.392.988
346.114.144
Các kho n đ u t tài chính dài h n
31/12/2011
VND
a.
u t vào công ty liên k t
Công ty CP truy n hình Cáp Ngh An
Công ty CP Vinaken
Công ty CP đ u t xây d ng SARA 425
Công ty CP T & PT công ngh SARA
Công ty CP SARA Hitech
Công ty CP đ u t CK SARA
Công ty CP Borsmi
30.300.000.000
3.000.000.000
2.000.000.000
2.000.000.000
4.400.000.000
3.900.000.000
15.000.000.000
b.
u t dài h n khác
Công ty CP th ng m i H i ng
Công ty CP vi n thông SARA
Công ty CP V n t i bi n à N ng
Công ty CP Trung Long
Công ty CP Sara Media
Công ty CP Sara Window
Công ty D c VTYT Ngh An
u t d án Vân Canh
C ng
15.322.540.128
450.000.000
1.700.000.000
787.500.000
1.800.000.000
3.850.000.000
1.121.800.000
5.613.240.128
45.622.540.128
c. D phòng gi m giá đ u t tài chính
10.
Chi phí tr tr
444.063.457
01/01/2011
VND
32.494.032.492
3 .000.000.000
2.000.000.000
2.000.000.000
4.400.000.000
2.194.032.492
3.900.000.000
15.000.000.000
11.359.814.800
450.000.000
1.700.000.000
787.500.000
1.650.514.800
1.800.000.000
3.850.000.000
1.121.800.000
43.853.847.292
444.063.457
c dài h n
31/12/2011
VND
Chi phí h p đ ng đào t o FTU
Công c d ng c đang phân b
C ng
11.
265.721.156
99.473.195
80.392.988
445.587.339
2.930.006.924
2.930.006.924
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
31/12/2011
VND
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
60.056.668
C t c ph i tr
50.241.220
Công ty CP Sara Vi t Nam
500.000.000
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
670.060.959
C ng
1.280.358.847
01/01/2011
VND
32.947.500
1.768.771.669
1.801.719.169
01/01/2011
VND
18.493.768
4.492.803
53.088.220
500.000.000
640.475.622
1.216.550.413
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
10
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
V. THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
12. Thu và các kho n ph i n p
31/12/2011
VND
86.588.313
994.560.017
1.081.148.330
Thu thu nh p doanh nghi p
Các kho n ph i n p nhà n c khác
C ng
01/01/2011
VND
-
13. V n ch s h u
a. B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut
c a ch s
h u
Qu khác
thu c v n
ch s
h u
Th ng d
v n c ph n
VN
T i ngày
30/09/2011
VN
VN
VN
L i nhu n
sau thu
ch a phân
ph i
VN
T ng c ng
VN
17.848.152
442.745.000
584.260.165
542.445.234
625.782.091
87.213.080.642
0
0
0
0
0
(355.895.577)
(355.895.577)
0
0
0
(41.050.000)
(41.050.000)
442.745.000
584.260.165
542.445.234
228.836.514
86.816.135.065
Phân ph i qu
0
khác
85.000.000.000
31/12/2011
Qu d
phòng tài
chính
85.000.000.000
Lãi (l ) trong k
T i ngày
Qu đ u t
phát tri n
17.848.152
b. C phi u
31/12/2011
C ph n
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
ng c phi u đ c phát hành
ng đã đ c phát hành và góp v n đ y đ
+ C đông th ng
S l ng c phi u đ c mua l i
+ C phi u th ng
S l ng c phi u đang l u hành
+ C phi u th ng
M nh giá c phi u : 10.000 đ ng /1 c phi u
S l
S l
01/01/2011
C ph n
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
11
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/10/2011 đ n 31/12/2011
VI.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BAY TRÊN BÁO CÁO K T
QU HO T
NG KINH DOANH
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
T ngày 01/10
T ngày 01/10/2010
đ n 31/12/2011
đ n 31/12/2010
VND
VND
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
1.994.615.857
4.905.481.722
+ Doanh thu ho t đ ng đào t o
1.125.605.000
3.732.673.000
+ Doanh thu nhà hàng, khách s n
592.232.464
768.351.220
+ Doanh thu khác
276.778.393
404.457.502
Các kho n gi m tr doanh thu
67.030.000
Doanh thu thu n
1.927.585.857
4.905.481.722
2.
Giá v n hàng bán
T ngày 01/10
đ n 31/12/2011
+ Giá v n ho t đ ng đào t o
+ Giá v n nhà hàng, khách s n
+ Giá v n ho t đ ng khác
C ng
1.021.563.041
233.223.256
204.497.165
1.459.283.462
3. Doanh thu ho t đ ng tài chính
1.168.567.527
T ngày 01/10/2010
đ n 31/12/2010
1.315.915.071
340.866.574
1.656.781.645
828.667.512
4.Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho thu TN ch u thu
Thu nh p ch u thu
Thu nh p t ho t đ ng đào t o
Thu nh p t ho t đ ng khách s n
Thu nh p t ho t đ ng khác
L các n m tr c chuy n sang
Thu nh p ch u thu sau khi bù tr
Thu su t hi n hành
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p
Thu TNDN đ c gi m
Chi phí thu TNDN hi n hành
T ngày
01/10/2011 đ n
Ngày 31/12/2011
VND
288.837.105
288.837.105
T ngày
01/10/2010 đ n
Ngày 31/12/2010
VND
2.207.028.883
1.672.028.883
288.837.105
25%
72.209.276
1.672.028.883
25%
418.007.221
72.209.276
418.007.221
5. Lãi c b n trên c phi u
T ngày
01/10/2011 đ n
Ngày 31/12/2011
VND
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
C phi u ph thông l u hành bình quân
Lãi c b n trên c phi u
8.500.000
Nguy n V n ính
T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 01 n m2012
T ngày
01/10/2010 đ n
ngày 31/12/2010
VND
1.254.021.662
6.108.775
205
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
12
