Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Khoáng sản Sài Gòn - Quy Nhơn
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.75 MB, 26 trang )
soc Lo
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN SAl GON - QUY NHON
B6, dU'O'Ilg sa 5, KCN Nhon HQi, TP.Quy Nhon, tlnh Binh Djnh
,
,
,
'
,
BAO CAO TAl CHINH
GIUANIENDO•
Quy 4 nam 2011
,,
..
- Binh Dinh, thcmg OJ nam 2012-
MUCLUC
•
•
----- oOo -----
Trang
<
c;'
..
ui
,..J
1.
BANG CAN DOI KE TOAN
2.
BAO cAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
3.
BAO cAo LUD CHUYEN TIEN TE
06-07
4.
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH
08-24
01-04
05
\
CONG TY
co PIIAN KHOANG sAN SAl GON- QUY NHON
BANG CAN DOl KE TOAN
Tt;zi ngay 31 thang 12 na.m 2011
f)(Jn
TAISAN
A.
Mas6
TAISANNGAN~
Thuy~t
minh
100
31/12/2011
vi tinh: £J6ng Vi?t Nam
01/10/2011
487,097,940,842
425,000;155,267
125,627,974,636
56,922,040,050
(100 = 110+120+130+140+150)
Ti~n va cac khoan tU'O'Dg dtrO'ng ti~n
I.
II.
V.
Ti~n
Ill
35,627,974,636
2.
Cac kholm tuong duong ti~n
112
90,000,000,000
52,657,596,000
53,592,857,813
40,292,857,813
53,592,857,813
40,292,85 '7,813
149,758,336,247
184,610,812,959
Cac khoan dAu ttr tai chinh ng~n h~n
120
1.
Diu tu nglin h~
121
2.
D~ phOng diu tu ngin hl;Ul kbac
122
V.2
130
4;264,444,050 .
1.
Phai thu cua khach hang
131
V.3.1
66,070,527,436
56~435 ,696,600
2.
Tra tru6'c cho nguai ban
132
V.3.2
76,582,008,224
87,212,516,987
3.
Phai thu n()i b() ngin h~
133
4.
Pbai thu theo ti~n d() hqp d6ng xay d~g
134
5.
Cac khoan phai thu kbac
135
V.3.3
7,105,800,587
40,962,599:372
6.
D~ phong phai thu nglin hl;Ul kh6 doi
139
138,459'773,325
97,947,406,635
138,459,773,325
97;947,406;635
19,658,998,821
45j27,037,810
Hang tAn kho
140
1.
Hang t6n kho
141
2.
D~ phong giam gia hang t6n kho
149
Tai san ng~n h~n khac
150
V.4
V.5
1.
Chi phi tra tru6'c ngin h~n
151
6,381,999,546
2,977,216,332
2.
Thu~ GTGT duqc kh~u trll'
152
5,816,747,490
19;695, 172,663
3.
Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mr6'<
154
4. -Giao dich mua ban l~i trai phi€u chinh phU
157
Tai san nglin h~. khac
,,
TAl sAN DAI ~ · ~
158
7,460,251 '785
22,5 54,648,815
200
1,023,359,901,716
1,011,607,661,125
5.
B~
V.1
1.
ill. Cac khoan p~ai thu ng~n h~n
IV.
110
-
(200 = 210+220+240+250+260)
I.
Cac khoan phiii thu dai
h~n
210
1.
Phai tbu dai h~ cua khach hang
211
2.
v6n kinh doanh don vi t~c thu()c
212
3.
Phai thu dai
h~n
n()i b()
',·
213
Cdc thuye't minh bdo cdo tai chlnh Ia phdn khOng thl tdch rai cua bdo cdo nay
Trcmg 1
~ ~; :' ~.,
::
..
CONG TY CO PIIAN KHOANG sAN sAl GON - QUY NHON
BANG CAN DOl KE TOAN
#
Tc;zi ngay 31 thting 12 nam 20ll
Dan vf tinh: D6ng Vi?t Nam -
Ma s6
II.
4.
Phai thu dai h@.n kbac
218
5.
D\I phOng phai thu dai h@.fi kh6 doi
219
Tai san c6 djnh
1.
2.
3.
4.
Tai
220
san c6 djnh hfru hinh
221
V.6
31112/2011
01110/2011
.254,001,569,508
253,409,279,998
247' 151 ,346,948
210,047,736,872
- Nguyengia
222
293,496,053,703
247,385,962,486
- Gia trj hao mon luy ki
223
(46,344, 706, 755)
(37,338, 225,614)
Tai sim cb dinh thue tai chinh
224
- Nguyengia
225
- Gia trj .hao mon lujJ ki
226
Tai san c6 dinh YO hinh
227
- Nguyengia
228
106,128,800
106,128,800
- Gia tri hao mon luy ki
229
(100, 565,600)
(88,549,507)
Chi phi xay d\fllg CCY ban d& dang
230
ill. B~t d9ng san diu t1r
V.9
750,000,000,000
736,300,000,000
7 50,000,000,000
736,300,000,000
19,358,332,208
21,898,381,127'
261
i 7,499,507,648
I9,938, 184,905
1,858,824,560
I ,960, I96,222
1,510,457,842,558
1,436,607,816,392
240
242
IV. Cac khoan diu t1r tai chinh dai h~n
250
1.
f)fru tu vao cong ty con
251
2.
Dfru tu vao cong ty lien k€t, lien doanh
252
3.
Dfru tu dai h@.n khac
258
4.
D\I phong giam gia dfru tu tai chinh dai h@.I
259
khac
I . - Chi phi tra trucrc dai h~n
260
2.
Tai san thu€ thu !1-h~p hoan I@.i
262
3.
Tai san dai h@.fi khac
263
TONGCQNG
17,-579,293 -
43,343,963,833
- Gia tri hao mon luy k€
h~n
5,563,200
6,844,659,360
241
Tai san dai
V.7
V.8
-Nguyen gia
V.
;;.
Thuyet
minh
V.10
270
-
- ~
Cdc thuyet minh bdo cdo tai chlnh Ia phdn khOng thl tdch rai cua bdo cdo nay
Trang 2
sAN SAl GON - QUY NHON
BANG CAN DOl KE TOAN
CONG TY CO PIIAN KHOANG
Tgi ngay 31 thting 12 niim 2011
NGUONVON
Dan vf tinh: £J6ng Vi¢t Nam
Mas& Thuy~t
31/12/2011
01/10/2011
minh
A.
NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330)
300
307,229,348,857
249,468,583,406
I.
NQ' ng~n h~n
310
253,977,230,390
199,994,193,013
II.
1.
v ay va ng ng~n h~n
311
V.ll.l
195,146,238,104
140,812,584,875
2.
Phai tni cho nguai ban
312
V.ll.2
12,147,859,213
31,699,500,424
3.
Nguai mua tra ti~n trucrc
313
V.11.3
8,500,371,930
11,569,328,196
4.
Tim~ va cac khofm phai nop Nha mrcrc
3 14
v .11.4
24,498,790,915
6,604, 724,892
5.
Phai tra nguai lao dong
315
V.11.5
6.
Chi phi phai tra
316
V.ll.6
5,468,856,436
1,149,692,476
7.
Phai tra noi bo
317
8.
Phai tra theo ti~n do hgp d6ng xay d\rtlg
318
9.
Cac khoan phai tra, phai nop ng~n h~n kh&
319
V.11.7
8,068,387,192
. 7,892,440,550
10.
Dv phOng phai tra ng~ h~n
320
11.
Quy khen thuang, phllc lgi
323
V.ll.8
146,726,600
265,921 ,600
12.
Giao djch mua ban l~i trai phi~u chinh phu
327
V.l l. 12
53,252,118,467
49,474,390,393
53,252,118,467
49,474,390,393
1,203,228,493,701
1,187,139,232,986
1,203,228,493,701
1,187,139,232,986
411
1' 100,000,000,000
1,000,000,000,000
412
5,000,000,000
105,000,000,000
NQ' dai
h~n
330
1.
Phai tra dai
h~n
nguai ban
33 1
2.
Phai tra dai
h~n
noi bo
332
3.
Phai tra dai h~ khac
333
4.
Vay va ng dai h~n
334
5.
Thu8 thu nMp hoan l~i phai tra
335
6.
Dv phOng tn;r dp mAt vi~c lam
336
7.
D~r
phong phai tra dai h~
337
8. · Doanh thu chua thlJc hi~n
338
9.
Quy phat tri8n ~Oa hQC va cong ngh~
339
B.
VON CHU so Huif (400 = 410 + 430)
400
I.
van chii sir hii'u
410
sa huu
I.
v 6n dAu tu cua chu
2.
TMng du v6n c6 phAn
3.
v6n khac ctia chu
4.
C6phi8uquy
sa hfru
V.12
V.13
413
414
Cdc thuytt minh btio cao tai chfnh la phdn khong tM tach rai cua bdo cao nay
Trang 3
~
CONG TY CO PIIAN KHOANG SAN SAl GON- QUY NHON
BANG CAN DOl KE TOAN
Tt;zi ngay 31 thimg 12 nam 2011
Dan v; tinh: D6ng Vi?t Nam
Masa
NGUONVON
Thuy~t
31112/2011
01110/2011
minh
II.
l~ch
danh gia l~i Uti san
5.
Chenh
6.
Chenh l~ch tY gia h6i doai
416
7.
Quy d~u tu phat triSn
417
8.
Quy dv phong tfti chfnh
418
9.
Quy khac thu9c v6n chu so· hfru
419
10.
Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
420
11.
Ngubn v6n d~u tu XDCB
421
12.
Quy h6 trq s~p x~p doanh nghi~p
422
(865,884,489)
99,094,3 78,190
82,139,232,986
1,510,457,842,558
1,436,607,816,392
31112/2011
01110/2011
- USD
1,591,861.65
788, 157.06
- EUR
299.54
0.75
NguAn kinh. phi, quy khac
'
1. Ngubn kinh phi
2.
415
430
432
Ngubn kinh phi da hinh thanh TSCD
433
TONG C<)NG NGUON VON
440
cAc cHi Tffiu NGoAI BANG CAN DOl Kt TOAN
Thuy~t
CHi TIEU
minh
1.
Tai sim thue ngoai
2.
V~t
3.
Hang h6a nh~ ban h(), nMn
4.
Nq kh6 doi da xu ly
5.
Ngo~i t~
tu, hang h6a nh~ gift hQ, nh~n gia cong
cac
kY gfri, ky cuqc
lo~i
~
6. .. DIJ toan chi SIJ nghi~p, diJ an
K~ toan tnr
Tdn Thi Diep
Cdc thuye't minh bdo cdo tai chlnh lit"phd~ khOng th! tdch rili cua bdo cdo nay
D~ng
Th! Hoang PhtrQ'Dg
Trang 4
CO~G TY CO PHA."\" KHO;\NG SAi~ SAl GON- QUY NHON
BAO CAO KET QUA HO~ T DQNG KINH DOANH
Til: ngay 01 thcmg 10 mim 2011 din ngay 31 thimg 12 niim 2011
cHintu
:VIii s&
Thu~t
minh
VI. I
DO'n vt tinh: D6ng Vi¢t Nam
Quy IV/2011
Quy IV/2010
Lily k~ tir d!iu nam
d~n Quy IV/2011
Lily k~ tir d!iu niim
d~n Quy IV/2010
133,464,105,587
55,672,244,364
361,843,124,017
138,213,28·4,006
4,744,1 52,365
57,324,055,225
9,009,514,505
l. Doanh thu ban himg va cung ip dich 'li\1
01
2. Cac khoan giam tru doanh thu
02
33,960,196,949
3. Doanh thu thlin vS ban hang va cung
d.p dich V\1
4. Gia ~n hang ban
10
99,503,908,638 /
50,928,091 ,999
304,519,068,792
129,203,769,501
66,162,790,421 -
47,404,504,148
192,896,133,847
107,123,790,302
5 . Lqi nhu~n gi}p v~ ban hang va cung
elip djch V\1
20
33,341,118,217
3,523,587,851
111,622,934,945
22,079,9797199
11
VI.2
(20 = 10 -11)
6. Doanh thu hm.t d9ng ta.i chinh
21
VI.3
5,612,732,909 /
4,601,656,808
16,161,822,361
12,356,152,232
7. Chi phi tai chinh
22
VI.4
5,123,470,177 --
1,007,578,263
11,018,228,790
9 ,644,782,938
i977,994,130
9,387,699,372
6,091,043,801
T rong do: Chi phi /iii vcy
23
4,771,818,529
8. Chi phi ban hang
24
7,769,393,243-
1,505,754,715
12,425,742,915
2,830,511,307
9. Chi phi quin ly doanh nghi~p
25
6,622,306,582 -
2,476,657,466
19,535,602,481
10,425,611,725
3,135,254,215
84,805,183,120
11,535,225,461
10.
' doanh
Lqi nhu~n tir ho~t di}ng kinh
19,438,681,124
30
(30 = 20 + 21- 22-24 - 25)
11.
Thu~p
khac
31
VI.5
10,400,005 /
609,292,189
3,08 1,914,341
1,257,339,239
12. Chi phikhac
32
VI.6
1,130,582, 157 -
584,895,60 l
2,583,926, l 00
584,895,601
13. Lqi nhu~ khac (40 = 31 - 32)
40
(1,120,182,152)
24,396,588
497,988,241
672,443,638
14. TBng l!li nhu~n k~ toan tnni'c thu~
50
18,318,498,972
3,159,650,803
85,303,171,361
12,207,669,099
(50 = 30 +40)
15. Chi phi thu% TNDN hi~n hfmh
51
VI.7
1,478,623,564
2,262,635,320
5,190,575,646
4,614,526,007
16. Chi phi thti TNDN hoan kii
52
VI.8
(1 15,269,796)
(1,43 1,169,098)
(644,296,920)
(1,431,169,098)
17. Lqi nhu~ sau thu~ thu nh~p doanh
60
16,955,145,204
2,328,184,581
80,756,892,635
9,024,312,190
163.030
23.282
799.639
90.243
ngh~p
(60 = 50 - 51 -52)
18. Liii err bin tren ~ phi~u
70
VI.9
Tp.QuyNhcm, ngay 16thang OJ nam 2012
K~ to:in tnrong
Tr!in Thj Di~p
Cdc rhuy{r mi nh bdo cdo rai chinh Ia pluin khong rhl reich ri:ri cua bcio ccio nay
Trang 5
CONG TY c6 PIIAN KHOANG SAN SAl GON - QUY NBON
BAO cAo LUlJ CHUYEN TIEN T¥
(Theo phuong phap gian ti~p)
Tit ngay OJ thimg 10 nam 2011 ttin ngay 31 thcing 12 nam 2011
CHiTIEU
Dcrn vj tinh: D6ng Vi?t Nam
Mas&
Quy IV/2011.
LU'U CHUYEN TIEN TU HO~T D<)NG KINH DOANH
1. Lqi nhu~n trtr&c thu~
01
.18,318,498,972
- Kh~u hao tai san c6 dinh
02
9,018,497,234
- Cac khoan d~ phOng
03
- Uii, 16 chenh 1~ch cy gia hfJi doai chua thgc hi~n
04
- Uii, 16 tu ho~t d9ng d~u tu
05
(5,261,081,261)
- Chi phi Hii vay
06
4,771,818,529
3. LQ'i nhu~n tir ho~t d()ng kinh doanh trtr&c thay dBi van ltru
d()ng
08
: 26,8.4 7 '733,474
- Ti:ing (-), giam (+) cac khoan phai thu
09
49,533,799,867
- Tang (-), giam (+) hang tbn kho
10
(40,512,366,690)
- Tang (+), giam (-) cac khoan phai tra (khong k~ Hii vay phai tra,
thu€ thu nh?p phai n9p)
11
34,042,025,770
- Tang (-), giam (+) chi phi tra tru&c
12
(966, 105,957)
- Tien Hli vay da tra
13
(4,105,155,968)
- Thu~ thu nh?p doanh nghi~p da n9p
14
- Tien thu khac tu ho~t d9ng kinh doanh
15
- Ti~n chi khac tu ho~t d9ng kinh doanh
16
Ltru chuyin tiJn thudn tir hol)t ilpng SXKD
20
2. Di~u chinh cho cac khoan :
(613, 112,750)
55,226,81 ~' ?46
;
LU'U CHUYEN TIEN Tir HO~T D<)NG I>AU TU
I
" ··
.
·,
,
Tien chi d~ mua s~m, xay dgng TSCD va cac tai san dai h~n khac
21
Ti~n thu ru thanh 1y, ban TSCD va cac TSDH khac
22
Ti~n chi cho vay, mua ban cong C\1 nq
23
(59,152,400,000)
Tien thu hbi cho vay, ban 1~i cac cong C\1 nq
24
69,652,400;000
Tien chi gop vfJn d~u tu vao don vi khac
25
(13,700,000,000)
Ti~n thu hbi v6n d~u tu vao don vi khac
26
Tien thu tu 1ai cho vay, c6 nrc 1Qi nhu?n duqc chia
27
4,916,838,135
Ltru chuyin tiJn thudn tir hol)t ilpng i!&u til'
30
(44,270,013,532)
(45,986,851 ,667)
LU'U CHUYEN TIEN TUHO~T D<)NG TAl cHiNH
Ti~n thu ru phat hanh c6 phi€u, nh?n v6n gop cua chU s& hiiu
31
Ti~n chi tra v6n gop cho cac chU sa hfru, mua 1~i c6 phi~u cua
doanh nghi~p da phat hanh
32
Cdc thuytt minh bdo cao tai chinh Ia phdn kMng thl tdch rai cua Bao cdo tai chinh nay
I
-
Trang 6
sAN sAl GON - QUY NHON
BAO cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~
CONG TY CO PHAN KHOA.NG
-·
(Theo phuong phap gian tiSp)
Ttl: ngay 01 thimg 10 nam 2011 din ngay 31 thimg 12 nam 2011
Dcm vj tinh: D6ng Vi?t Nam
Mas&
CHiTIEU
Quy IV/2011
TiSn vay ng~n h~n, dai h~n nh~ dugc
33
95,080,909,070
TiSn chi tra ng g6c vay
34
(37,020, 127,440)
TiSn chi tra n9· thue tai chinh
35
c6 rue, lgi nhu?n da tra cho chu SCY hfru
36
Luu chuyin tiin thulm tir ho{lt ilf)ng tai chinh
40
58,060,781,630
Ltru chuy~n ti~n thu~n trong kY (50= 20+ 30 + 40)
50
69,017,585,844
Ti~n va ttrong dtrong ti~n d~u
60
56,922,040,050
61
(311,651,258)
70
125,627,974,636
kY
tY gia hJi aoai quy ani ngolJi ti
Ti~n va tuong dtrong ti~n cuBi kY (70 = 50+60+61)
A.nh huung cua chenh L?clz
K~ toan tnr(mg
Tdn Thj Di~p
D~ng
Cdc tlwye't minh bcio cdo tai chinh Ia pluin khOng thi tach rai Ctia Bao cdo ti'zi chinh nay
Th! Hoang Phm;mg
Trang 7
CONG TY CO PIIAN KHOANG SAN SAl GON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Tungay OJ thang 10 nam 2011 ain ngay 31 thimg 12 nam 2011
.
Dcrn vj tinh: Dbng Vi~t Nam
.
I. DAC
. DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIEP
.
1. Thanh l~p:
Cong ty C6 ph~n Khming san Sai Gon - Quy Nhon ho~t d<)ng theo Gi~y chung nh~n d~u tu s6 3 53031000005 do
Ban quan ly Khu kinh t~ Nhon H<)i tinh Binh Djnh dp l~n d~u ngay 11/12/2006, thay d6i l~ th(r chin ngay
.
09/01/2012.
2. Linh Vl!C kinh doanh:
San xu~t, xay d1Jng, khai thac va ch~ bi~n qu~ng Titan
3. Nganh ngh~ kinh doanh:
- San xu~t be tong va cac san phAm khac tu xi mang, vua;
- Cho thue nha xu6ng ph1,1e v1,1 eac m1,1e dich san xuftt kinh doanh;
- Khai thac, eh~ bi~n, mua ban qu{mg Titan va eae san phAm Mu Titp.n;
- Gia cong, eh~ t~o, mua ban may moe, thi~t bj va phv tung may khai thae khoang san (chi kinh doanh khi co du
di8u ki~n theo quy djnh cua phap lu~t);
- Khai thae di, eat,'s6i, d~t set va eao;
- San l~p m~t bing, lam duang giao thOng n<)i b<) trong m~t bing xay dlJng;
- Xay dlJng cong trinh dan d1,1ng;
- Xay dvng eong trinh cong nghi~p;
- Xay dlJng cong trinh giao thOng (du, duong, c6ng ... ).
II. NIEN D<) KE TOAN, DON Vl TIEN T¥ SU DVNG TRONG KE TOAN
1. Nien dq k~ toan ·
Nien d<) k~ toan cua Cong ty bitt d~u tu ngay 0 1 thang 01 va k~t tMe ngay 31 thang 12 hang nam.
2. Don vj ti~n t~ sfr dt.tng trong k~ toan
D6ng Vi~t Nam (VND) duqe su d1,1ng lam don vi ti~n t~ dS ghi s6 k~ toan.
III. CHUAN MlfC VA CHE D(> KE TOAN AP DVNG
1. Ch~ dq k~ toan ap dt.tng
Cong ty ap d1,1ng M th6ng k~ toan Vi~t Nam duqe B9 Tai Chinh ban hanh theo Quy~t Dtnh s6 15/2006/QD-BTC
ngay 20 thang 03 nam 2006 va cac thong tu sua d6i b6 sung.
2. Tuyen
bd v~ vi~c tuan thii chuin ffil!C k~ toan va ch~ dq k~ toan.
ChUng toi da thve hi~n cong vi~e k~ toim theo cae chufrn mve k~ toan Vi~t Nam vade quy djnh phap ly c6 lien
quatr. Bao eao tai chinh da dUQ'C trinh bay m<)t d.eh trung thve va hqp ly v8 tinh hinh tai ehinh, k~t qua kinh
doanh vade Iu6ng tiSn ciia doanh nghi~p.
Vi~e Iva chQn s6 li~J'."a thong tin dn phai trinh bay trong ban Thuy~t minh bao eao tai ehinh duqe thve hi~n
theo nguyen titc trQng y~u quy djnh t~i ehuAn ml,l'e k~ toan Vi~t Nam s6 21 "Trinh bay Bao Cao Tai Chinh".
3. Hinh th\fc k~ toan ap dt.tng
Hinh thuc k~ tmin ap d1,1ng: Chtrng tu ghi s6
IV. cAc CHiNH sACH KE TOAN AP DVNG
1. Nguyen tiic ghi nh~n cac khoan ti~n va hrong dU'ong ti~n.
Cdc thuyet minh nay Ia bQ phcJn h!Jp thilnh cdc Bdo cdo tai chinh.
Trang 8
CONGTYCOPHANKHOANGSANSAIGON - QUYNHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Dan vi tinh: D6ng Vi~t Nam
Tu ngay OJ thimg 10 nam 2011 din ngizy 31 thang 12 nam 2011
Ti~n va cac khoan ttrong dtrO'ng ti~n bao gAm: Ti~n m~t t~i quy, ti~n gui ngiin hang, ti~n dang chuy~n va cac
khoan d~u tu ngAn h~ c6 thai h~ g6c khong qua ba thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n d6i d~
dang thanh cac !U<;mg ti~n xac dinh va khong c6 nhi~u rui ro trong chuy~n d6i thanh ti~n.
Phtrong phap chuy~n d6i cac dAng ti~n khac ra dAng ti~n sir dyng trong k~ toan.
Cac nghi~p V\1 phat sinh trong Icy b~ng cac don vj ti~n t~ khac v&i Dbng Vi~t Nam (VND) duqc quy d6i theo tY
gia giao djch th\l'C t8 CUa nghi~p V\1 kinh t8 t~i thai di~m phat s inh, chenh J~ch cy gia du qc tinh vao thu nh~p ho~C
chi phi tai chinh va duqc phan anh tren Bao cao kSt qua kinh doanh trong ky.
2. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phiii thu thtrO'ng m~i va phai thu khac:
Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu: theo gia g6c trir d\1' phong cho cac khoan phai thu kh6 doi.
Phtrong phap l~p d1J phong phai thu kho doi: d\1' phong phai thu kh6 doi duqc u&c tinh cho ph~ gia tri bi t6n
thftt cua cac khoim nq phai thu qua h~n thanh toan, nq phai thu chJa qua h~n nhung c6 th~ khong doi duqc do
khach nq khong c6 kha nang thanh toan.
3. Nguyen tic ghi nh~n hang tAn kho:
Nguyen tic ghi nh~n hang tAn kho: Hang t6n kho duqc ghi nh~n theo gia g6c (-) trir dtJ phong giam gia va d\1'
phong cho hang t6n kho 16i thai, mftt phfun chk Gia g6c hang t6n kho bao gbm gia mua, chi phi ch8 bi8n va cac
chi phi lien quan tf\l'c ti8p khac phat sinh d~ c6 duqc hang t6n kho dja diSm va tr~ng thai hi~n t~i.
a
Phtrong phap tinh gia trj hang tAn kho: Binh quiin gia quy~n
H~;tch toan himg tAn kho: Phuong phap ke khai thuong xuyen
Phtrong phip l~p dlJ phong giam gia hang tAn kho: D\1' phong cho hang t6n kho duqc trich l~p khi gia tri
thu~n c6 th~ th\l'C hi~n duqc cua hang t6n kho nho hon gia g6c . Gia tri thu~n c6 thS th\l'C hi~n duqc Ia gia ban
uac tinh trir di chi phi u&c tinh d~ hoan thanh san phfim va ch i phi ban hang u&c tinh. s6 d\1' phong giam gia
hang t6n kho Ia s6 chenh l~ch giua gia g6c hang t6n kho Ion hon gia tri thu~n co th~ thvc h i~n duqc_cua chung.
4. Nguyen tic ghi nh~n va kb§u hao tai san c6 djnh (TSCD):
4.1 Nguyen tic ghi nh~n TSCD hfru hinh:
Tai san c6 djnh huu hinh dugc ghi nh~n theo nguyen gia trir di (-) gia tri hao mon !Uy kS. Nguyen gia Ia toan b()
cac chi phi rna doanh nghi~p phai bo ra d~ co duqc tai san c6 djnh tinh d€n thai di~m dua tai san d6 vao tr~g
thai s~n sang sti dvng theo d\1' tinh. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban d~u chi duqc ghi tang nguyen gia tai
san c6 djnh nSu cac chi phi nay chAc chAn lam tang lqi ich kinh t8 trong tuong lai do sti dvng tai 'san d6. Cac chi
phi khOng thoa man di€u ki~n tren duqc ghi nh~n la chi phi trong ky.
Khi lai san c6 djnh dugc ban ho~c thanh ly, nguyen gia va khftu hao !Uy kS duqc xoa s6 va bftt ky khoan Hii 16
nao phat sinh tir vi~c thanh ly d€u duqc tinh vao thu nh~p hay chi phi trong ky.
Tai san
c6 tlinh hitu hfnh mua slim
Nguyen gia tai san c6 djnh bao g6m gia mua (tru (-) cac khoan duqc chiSt khftu thuong m~i ho~c giam gia), cac
khoan thu8 (khong bao gbm cac khoim thu8 duqc hoan i~i) va cac chi phi lien quan tri,J'C ti8p d8n V i~c du a tai San
vao tr~ng thai slin sang sir dvng, nhu chi phi lAp d~t, ch?Y thir, chuyen gia va cac chi phi lien quan tr\l'c ti8p khac.
Tai san c6 d!nh hinh thanh do d~u tu xiiy d\l'llg theo phuong thtrc giao th~u, nguyen gia la gia quy8t toan cong
trinh d~u tu xiiy d\l'ng, cac chi phi lien quan tr\l'c tiSp khac va I~ phi tru&c b? (nSu co).
.
Cdc thuyet minh nay La bQ phij.n hqp thanh cdc Bdo cdo tai chinh.
· Trang 9
CONG TY CO PIIAN KHOANG SAN SAl GON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Tungay OJ thcmg 10 nam 2011 ain ngay 31 thimg 12 nam 2011
Dcm vj tinh: D6ng Vi¢t Nam
T
su d~;mg dfrt duqc xac
4.2 Nguyen t~c ghi nh~n TSCD vo hinh:
Tai san cB djnh vo hinh duQ·c ghi nh~ theo nguyen gia tru di (-) gia tri hao mon h1y k~. Nguyen gia tai san c6
djnh vo hinh la toan b() cac chi phi rna doanh nghi~p phai b6 ra d~ c6 duqc tai san c6 djnh VO hi~h tinh d~n thai
di~m dua tai san do vao sir dt,mg theo diJ ki~n.
Phdn mdm may tinh
Phc1n mSm may tfnh Ia toan b9 cac chi phi rna Cong ty da chi ra tfnh d~n thai di~m dua ph~n mSm vao sir dt,mg.
4.3 Phtrong phap kh~u hao TSCD
Tai san c6 djnh duqc khfru hao theo phuong phap duang th~ng d1Ja 1tren thai gian Slr dt,mg uac tinh cua tai san.
ThO·i gian hiiu d~ng uac tinh la th(Yi gian rna tai san phat huy duqc tac d~ng cho san xufrt kinh doanh.
Thin gian hi¥u dtptg uuc tinh cua cac TSCD nhu sau:
Nha xu6ng, v(jt kiin true
02 - 15 nam
May moe, thiit bj
02-15 nam
Phuong ti?n v(jn tai
02 - 07nam
Thiit bj dt,mg e1;t quan ly
02-03 nam
Tai san c6 dinh vo hinh
02 - 15 nam
5. Nguyen t~c ghi rih~n chi phi xay dlfng
CO'
bin dO' dang:
Chi phi xay diJng co ban da dang duQ·c ghi nh~n theo gia gfJc. Chi phi nay bao g6m: chi phi mua sAm mai tai san
c6 d!nh, xay d\lllg mai ho~c sua chfra, cai t~o, rna r()ng hay trang bj l~i ky thu~t cong trinh.
Chi phi nay duqc k~t chuy~n ghi tang tai san khi cong trinh hoan thanh, vi~c nghi~m thu tbng thf·da thiJC hi~n
xong, tai san duqc ban giao va dua vao tr~ng thai sful sang sir d~ng.
6. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan dAu ttr tai chinh:
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan van gop vao CO' sO' kinh doanh dAng ki~m soat: duqc ghi nh~n khi Cong ty
co quySn d6ng ki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho~t d()ng cua co sa nay. Khi Cong ty khong con quySn
d6ng ki~m soat thi ghi giam khoan d~u tu vao co sa kinh doanh d6ng ki~m soat. Cac khoan d~u tu nay duqc
phan anh tren bao cao tai chinh theo phuong phap gia g6c.
~"'
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan
chuc kinh t~ khac dug~ thanh l~p theo quy dinh cua phap Iu~t rna chi nim giu duai 20% quysn bi~u quy~t va
thai h~n thu h6i du6i 1 nam (d~u tu ngAn h~n) ho~c tren I nam (d~u tu dai h~n). Cac khoan d~u _tu nay duqc
phan anhtren bao cao tai chfnh theo phuong phap gia g6c.'
Phtrong phap I~p dl! phong giam gia cac khoan ctAu ttr tai chinh:
DIJ phOng giam gia chfu1g khoan d~u tu ngAn h~ va dai h~ duqc I~p khi gia tri thufrn co thS thiJc hi~n duqc (gia
·
thi truang) cua chung khoan d~u tu giam xu6ng thfrp han gia g6c.
Cdc thuyet minh nay Ia b(J phcJn h(!p thimh cdc Bdo cdo tai chinh.
Trang 10
CONG TY CO PIIAN KHOANG SAN SAl GON - QUY NHON
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Tungay OJ thimg 10 nam 2011 ttin ngay 31 thdng 12 nam 2011
Dcm vi tinh: £J6ng Vi?t Nam
Dv phong t6n th~t cac khoan d~u ttr Uti chinh dai h?n dtrQ'C l~p khi Cong ty khi xac dinh dtrQ'C cac khoan d~u tu
nay bi giam sut gia tri khong phiti t?m tho·i va ngoai kS ho?ch do kSt qua ho?t d()ng cua cac cong ty dtrQ'c d~u tu
bi 16.
Muc l~p dv phOng dtrQ'C xac dinh bfulg chenh l~ch gifra gia tri thu~n c6 th~ thvc hi~n dtrQ'C (gia thi truemg) ho~c
gia tri khoan d~u tu c6 th~ thu h6i dtrQ'C va gia g6c ghi tren s6 kS tmin·ciia cac khoan d~u tu.
7. Nguyen· Hie ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay:
Nguyen t~c ghi nh~n chi phi di vay: La Uii ti~n vay va cac chi phi kh~c phat sinh lien quan trvc ti~p d~n cac
khoan vay ciia doanh nghi~p; Duqc ghi nh~ nhu khoan chi phi san xu~t, kinh doanh trong kY tru khi chi phi nay
phlit sinh cac khoan vay lien quan tf\l'C ti~p dSn vi~c d~u tu xay dvng ho~c san xu~t tai san do dang dtrqc tinh
vao gia tri tai san d6 (duqc v6n h6a) khi c6 dii di~u ki~n quy d jnh t?i chuAn mvc kS toan s6 16 " Chi phi di vay".
tu
I
8. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n boa cac khoan chi phi khac:
Chi phi tra tr.trO'C rtg~n h~n va dai h~n t~i cong ty bao gAm: Chi phi mua sfun cong C\1, dvng Cl) va cac chi phi
khac ... lien quan ctsn ho?t d9ng san xu~t kinh doanh cua nhi~u kY kS toan dn phiti phan b6.
Phll'ong pbap phan bB chi phi tra trtrO'c: Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tru6c vao chi phi SXKD tung ky
theo phtrong phap duemg th~ng. Can cu vao tinh chftt va muc d() rung lo?i chi phi rna c6 thai gian phan bb nhu
sau: chi phi tra tru6c ngfm h?B phan b6 trong vong 12 thang; chi phi tra tru6c dai h?n phan b6 ill 12 thang d~n
36 thang.
9. Nguyea t~c va phtrO'ng phap ghi nh~n chi phi phai tra:
Chi phi pMi tra: duqc ghi nh~n dv·a tren cac u6c tinh hqp ly v~ s6 ti~n phiti tra cho cac hang hoa, djch vv da sir
dvng trong ky g6m nhfrng chi phi sau: chi phi tiSn di~n, ti~n nu6c, ti~n Iuong, li:li vay phai tra va cac chi phi phiti
tra khac.
10. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu sir hfru
Nguyen t~c ghi nh~n v6n diu tU' ciia chu sir hfi'u:
.,
Ngu6n v6n kinh doanh duqc hinh thanh ill s6 ti~n rna cac thanh vien hay c6 dong da g6p v6n mua cb ph~, c6
phiSu, ho~c du<;>·c b6 sung tlr lqi nhu~n sau thuS theo Nghj QuySt cua D?i H()i D6ng c6 dong ho~c theo quy djnh
trong di~u 1~ ho?t d()ng cua Cong ty. Ngu6n v6n kinh doanh duqc ghi nh~n theo s6 v6n thvc tS da g6p b~ng ti~n
ho~c bfulg tai san tinh theo m~nh gia cua cb phi€u da phlit hanh khi m6i thfmh l~p, ho~c huy d()ng them d~ rna
r()ng quy mo ho?t d()ng cua cong ty.
...
~
Nguyen t~c ghi nh~n th~ng dU' v6n c6 phin: Phan anh khoan chenh l~ch tang gifra s6 ti~n thl,l'c t€ thu duqc so
v6i m~nh gia khi ph
ngay mua thl gia tri cb phi~u duqc ghi giam ngu6n v6n kinh doanh t?i ngay mua Ia gia thl,l'c t~ mua l?i va cilng
phai ghi giam ngu6n v6n kinh doanh chi ti~t theo m~nh gia va ph~n th~n& du v6n c6 ph~n ciia c6 phi~u mua l?i.
Nguyen t~c ghi nh~n 1¢ nhu~n chtra phan ph6i:
Cdc thuyet minh nay La bt; ph!Jn h(lp thdnh cdc Bdo cdo tai chinh.
Trang 11
~
CONGTYCOPBANKHOANGSANSAIGON - QUYNHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Tu ngay OJ thang 10 nam 2011 din ngay 31 thang 12 nam 2011
Dr:m vi tinh: Dfmg Vi?t Nam
Nguyen t~c ghi nhan lqi nhu~n chua phan ph6i: duqc ghi nh~n Ia s6 lqi nhu~ (ho~c 16) tir kSt qua hol;lt d§ng
kinh doanh cua doanh nghi~p sau khi trt.r c-) chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p cua ky hi~n himh va cac khoan
di~u chinh do ap dt,mg hbi t6 thay d6i chinh sach k€ toan va di~u chinh hbi t6 sai sot tn;mg ySu cua cac nam truo·c.
Vi~c phan ph6i lqi nhu~n duqc can c(r vao di~u I~ Cong ty duqc thong qua Dl;li h<)i dbng c6 dong hang nam.
11. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n Doanh thu
Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu ban hang
Doanh thuban hang duqc ghi nh~ khi dbng th(yi th6a man 5 di€u ki~n sau: I. Doanh nghi~p da chuySn giao
phftn 1611 rui ro va lqi ich g~n li6n quy~n
hfru san phfrm ho~c hang h6a cho ngucri mua; 2. Doanh nghi~p khong
con n~m gifr quy~n quito ly hang h6a nhu ngucri sa hfru hang h6a ho~c quy~n kiSm soat hang h6a; 3. Doanh thu
duqc xac djnh tuang d6i ch~c ch~; 4. Doanh nghi~p da thu duqc IQ'i ich kinh t€ ru giao dich ban hang; 5. Xac
djnh chi phi lien quan d€n giao djch ban hang.
sa
Nguyen t~c va phu:ong phap ghi nh~n doanh thu cung cip d!ch
VI} ·
Doanh thu cua giao djch v€ cung c~p djch vv du9·c ghi nh~n khi kSt qua cua giao djch d6 duqc xac djnh m<)t
each dang tin c~y. Truang h9-p giao djch v6 cung dp djch vv lien quan dSn nhi~u ky thl doanh "thu duqc ghi
nh~n trong ky theo kSt qua ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i kS toan cua ky d6. KSt qua
cua giao djch cung cftp djch V\1 duqc xac djnh khi th6a man t§t ca b6n (4) di6u ki~n: 1. Doanh thu di.rqc xac djnh
tuong d6i ch~c ch~n; 2. C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh t€ tir giao djch cung dp djch vv d6; 3. Xac djnh duqc
ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p bang Can d6i kS toan; 4. Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao
djch va chi phi hoan thanh giao djch cung dp djch V\1 d6.
NSu khong thS xac djnh duqc kSt qua hqp dbng m<)t each ch~c ch~n, doanh thu se chi duqc ghi nh~n
ths thu h6i duqc cua cac chi phi da duqc ghi nh~n.
a muc c6
Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu ho:_tt dQng tai chinh
Doanh thu hol;lt d<)ng titi chinh phan anh doanh thu tl.r ti~n lai, tiSn ban quySn, c6 tire, lqi nhu~n du9·c chia va
doanh thu hol;lt dong tai chinh khac cua doanh n ghi ~p (d~u tu mua ban chung khoan, thanh ly cac khoan v6n g6p
lien doanh, d~u tu vao cong ty lien kSt, cong ty con, d~u tu v6n khac; lai cy gia h6i doai; Lai chuySn nhuqng
v6n) ...
Doanh thu phat sinh ru ti6n lai, ti€n ban quy€n, c6 rue va I9·i nhu~n duqc chia cua doanh nghi~p duqc ghi nhan
khi th6a man dbng thai 2 di€u ki~n: 1. C6 kha nang thu duqc lqi ich ru giao djch d6; 2. Doanh thu duqc xac djnh
tuong d6i ch~c ch~.
sa thai gian va lai su~t thl.Jc tS tirng k)r.
- TiSn ban quy~n duqc ghi nh~ tren CO' sa dbn tich phu hqp vai hqp dbng.
- Ti~n lai duqc ghi nh~n tren ca
- c6 rue va lqi nhu~n\1uqc chia duqc ghi nh~n khi c6 dong duqc quy~n nh~ c6
v6n duqc quy~n nh~n lqi nhu~n tl.r vi~c g6p v6n.
rue ho~c cac bentham gia g6p
Khi khong th€ thu hbi m<)t khoan rna tru&c d6 da ghi vao· doanh thu thi khofm c6 kha nang khong thu hbi duqc
ho~c khong ch~c ch~n thu hbi duqc d6 phai hl;lch toan vao chi phi phat sinh trong ky, khong ghi giam doanh thu.
12. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Cdc thuyel minh nay La bQ phqn hqp thilnh cdc Bdo cdo tai ch£nh.
Trangl2~
CONG TY CO PIIAN KHOANG sAN SAl GON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Tirngay OJ thcing 10 niim 2011 ain ngay 31 thang 12 nam 2011
Dcrn vj tfnh: DJng Vi?t Nam
Chi phi tl'ti chinh bao gAm: Cac khoim chi phi ho~c khoim 16 lien quan d~n cac ho~t d9ng dftu tu tai chinh, chi
phi cho vay va di vay vfm, chi phi g6p v6n lien doanh, lien k~t, 16 chuySn nhuQng chtmg khoan ng~n h~n, ch{ phi
giao djch ban ch(mg khoan.. ; DlJ phOng giam gia dftu tu tai chinh, khoan 16 phat sinh khi ban ngo~i t~, 16 cy gia
h6i doai; Chi~t kh&u thanh toan cho ngu0i mua va cac khoan chi phi tai chinh khac.
Khoan chi phi tai chinh duqc ghi nh~n chi ti~t cho tirng n9i dung chi" phi khi th1,1c t~ phat sinh trong
xac djnh m9t each dang tin c~y khi c6 dfty du b~ng chung v~ cac khoan chi phi nay.
kY va duqc
13. Nguyen t~c va phtrong ph:ip ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hi~n hanh, chi phi thu~ TNDN hoan I~i
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p duqc xac djnh g6m t6ng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va
chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i khi xac dinh lqi nhu~n ho~c 16 cua m9t ky k~ toan
Chi phi thu~ th~ nh~p doanh nghi~p hi~n hanh: Ia s6 thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n9p (ho~c thu h6i duqc)
tinh tren thu nh~p chiu thu~ va thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p cua nam hi~n hanh theo lu~t thu~ TNDN
hi~n hanh duqc ghi nh~n.
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i duqc xac djnh cho cac khoan chenh l~ch t~m thai t~i ngay l~p bang
can d6i k~ to~n giua CO' sa tinh thu~ thu nMp cua cac tai san, nq phai tni va gia tri ghi s6 cua chung cho ll\lC
dich bao cao tai chinh va gia tri Slr d\lng cho ill\lC dich thu~. Thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra dtrQ"C ghi nh~ cho
t~t
cac khoan chenh I~ch t~m thO·i, con tai san thu~ thu nMp hoan l~i chi dugc ghi nh~n khi ch~c ch~ c6 du
l9·i nhu~n tinh thu~ trong tuong lai dS kh~u trir cac khoan chenh l~ch t~m thoi
ca.
Gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nMp doanh nghi~p hoan l~i phai duqc xem xet l~i vao ngay k~t thtic nien d9 k~
toan va phai giam gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nMp hoan I~i d~n muc bao dam ch~c ch~n c6 du lqi nhu~n
tinh thu~ cho phep lqi ich cua m9t phftn ho~c toan bQ tai san thu~ thu nMp hoan l~i dtrQ"C Slr d\lng. Cac tai san
thu~ thu nMp doanh nghi~p hoan l~i chua ghi nh~n tru6·c day duqc xem xet l~i vao ngay k~t thuc nien d9 k~ toan
va duqc ghi nh~n khi ch~c ch~n c6 du lqi nhu~ tinh thu~ dS c6 thS Slr d\lng cac tai san thu~ thu nh~p hoan l~i
chua ghi nMn nay.
Thu~ thu nh~p hoan l~;ti duqc ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~;tt d9ng kinh doanh ngo~;ti trir tru0ng hqp thu~ thu
nh~p phat sinh lien quan d~n illQt khoan ill\)C dtrQ"C ghi th~ng vao v6n chu
hfru, trong tru0ng hqp nay, thu~ thu
nh~p hoan J~i ciing dtrQ"C ghi nh~n tflJC ti~p vao v6n chit so· hfru.
Sa
Doanh nghi~p chi bu trir cac tai san thu~ thu nMp hoan l~i va thu~ thu nh~p hoan l~;ti phai tra khi doanh nghi~p
c6 quy~n hqp phap duqc bu trll' giua ta·i san thu~ thu nMp hi~n hanh v&i thu~ thu nh~p hi~n hanh pbai n9p va cac
tai san thu~ thu nMp hoan l~;ti va thu~ thu nh~p hoan I~;ti pbai tra lien quan t6·i thu~ thu nh~p doanh nghi~p duqc
quan Jy b(ri cung illQt CO' quan thu~ d6i vai Cung illQt don vj chju thu~ Va doanh nghi~p dlJ djnh th'anh toan thu~
thu nh~p hi~n hanh phai tra va tai san thu~ thu nMp hi~n hanh tren CO' sa thuftn. .
Cac khoan thu~ pha.i n<)p ngan sach nha nu&c se duqc quy~t toan cv thS v&i cu quan thu~. Chenh l~ch gifra s6
thu4.phai n9p theo s6 sach va s6 li~u kiSm tra quy~t toan se dUQ"C di~u chinh khi c6 quy~t toan chinh thuc v&i CO'
quan thu~.
,;,
.v. THONG TIN BO SU:RG CHO CAC KHOAN Ml}C TRiNH BAy TRONG BANG CAN D6I KE TOAN
1. Ti~n va c:ic khoan ttrO'ng ttrO'ng ti~n
Ti~n
T i~n m?t
Ti6n m~tVND
31112/2011
01110/2011
35,62 7,974,636
4,264,444,050
104,549,416
714,528,653
104,549,416
714,528,653
Ti6n m~t ngo~;ti t~ (USD)
Cdc thuyel minh nay Ia bl) pMn hqp thilnh cdc Bdo cdo tai chinh.
Trang 13
~
CONG TY CO PIIAN KHOANG sAN sAl GON- QUY NHON
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
Tu ngay OJ tluing 10 nam 2011 ain ngay 31 tluing 12 nam 2011
Ti~n gt'ri ngan hang
Ti~n gt'ri ngan hang VND
Ti~n gt'ri ngan hang ngo~i t~
Don vj tinh: D6ng Vi¢t Nam :
35,523,425,220
3,549,915,397
2,363,236,528
1,947,093,399
33,160,188,692
1,602,821,998
90,000,000,000
52,657,596,000
90,000,000,000
9,157,596,000
Ti~n dang chuy~n
Cac khoan tuong duO'ng ti~n
Ti~n gui c6 ky h~n du&i 3 thang VND
Ti~n gui c6 ky h~n du&i 3 thang ngo~;ti t~
Ci}ng
2. Cac khoan dAu tlr tai chinh ngln h~n
D~u tu ngiio h~;tn khac
43,500,000,000
125,627,974,636
56,922,040,050
31/12/2011
01/10/2011
53,592,857,813
40,2~2,857,813
53,592,857,813
40,292,857,813
53,592,857,813
40,292,857,813
Ti€n giri co kY hqn tren 3 tluing
Cho vay t6 chuc kinh ti (*)
D\1' phong giam gia d~u tu ng~n h~n
Ci}ng
(*) Khoan cho Cong ty CP Xay D\lflg Sai Gon vay theo cac hqp d6ng cho vay sau:
- HQ'J> d6ng cho vay s6 02/2010/TMV-CTY ngay 29/10/2010, s6 ti~n cho vay Ia 25.778.780.000 VND, thai h~n
vay 12 thang, Hii su~t 21,5%/nam, m1,1c dich vay Ia B6 sung v6n ltru d()ng d\1' an Khu dan cu Cat Lai Qu~n 2
Tp.HCM.
- Hqp d6ng cho vay s6 03/2010/TMV-CTY ngay 8/12/2010, s6 ti~n cho vay Ia 16.000.000.000 VND, thai h~n
vay 12 thang, lai su~t 21.5%/nam, m1,1c dich vay Ia B6 sung v6n luu d()ng d\1' an Khu dan.cu Cat. Lai Q~~~ 2
Tp.HCM.
3. Cac khoan phai thu ngin h~n
01/10/2011"
31/12/2011
3.1 Phai thu khach hfmg
Phai thu khach hang trong nu&c
35,408,594,734
50,643,514,310
Phai thu khach hang nu&c ngoai
30,661,932,702
5, 792,182,290
C(}ng
66,070,527,436
56,435,696,600
Kbach hang trong nu&c
61,185,978,950
71,312,996,987
Khach hang nu&c ngoai
15,396,029,274
15,899,520,000
C(}ng
76,582,008,224
; ' 87,212,516,987
Phai thu khac
7,105,800,587
40,962,599,372
C(}ng
7,105,800,587
40,962~599,372
149,758,336,247
184,610,812,959
-
.
3.2 Tra tru&c cho ngucri ban
·3.3 Cac khoan phai thu nglin h~n khac
TBng c(}ng
~
Dl! phOng phai thu kho doi (-)
Cdc thuye't minh nay La b~ phQn hqp thdnh cdc Bdo cdo tai chfnh.
-- - Trang 14
CONG TY CO PIIAN KHOANG sAN SAl GON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Tu ngay 01 thimg 10 nam 2011 tfin ngay 31 thang 12 nam 2011
Gia trj thuAn cac khoan phai thu ngiin h~n
149,758,336,247
31112/2011
4. Hang t6n kho
l i~u, v~t li~u
Nguyen
£)071
vi tinh: £J6ng Vi¢t Nam
184,610,812,959
01110/2011
69,113,122,463
59,238,519, 183
259,671,207
227,249,674
Chi phi SX, KD do· dang
20,042,304,490
14,225,057,048
Thanh phfun
46,586,663 ,165
24,251,279,1 26
2,458,012,000
5,301,604
138,459,773,325
97,947,406,635
138,459,773,325
97,94 7,406,635
Cong c~,~, dvng c~,~
Hang hoa
Hang giri di ban
Cqng gia g6c hang t6n kho
(-) D\1' phong gh:im gia hang t6n kho
Cqng gia tri thuAn hang t6n kho
- Gia tri ghi s6 cua hang t6n kho dling d~ thS ch~p,
dm c6 dam bao ca.c khoan ng phai tra: 0 VND
- Gia tri hofm nh~p d1J phong giam gia hang t6n kho trong nam: 0 VND
- Cac tru
5. Tai san ngiin h~n khac
31112/2011
01110/2011
5.1 Chi phi tra tru&c ngim h~n
s6 diu nam
2,977,216,332
1,993,441,992
Phat sinh trong nam
28,771,331,589
20,839,100,460
K~t chuy~n chi phi
25,366,548,375
19,855,326,120
6,381,999,546
2,977,216,332
5,588,216,949
14,696,233,884
228,530,541
4,998,938, 779
5,816,747A90
19,695,172,663
705,383,122
778,965,238
6, 754,868,663
21 ,775,683,577
7,460,251,785
22,554,648,815
19,658,998,821
45,227,037,810
K~t chuy~n khac
sa cu6i nam
5.2 Thu~ gia trj gia tang dugc khftu tri:r
Thu~ gia tri gia tang cua hang hoa djch VI,!
ThuS gia trj gia tang cua TSCD
Cqng
5.3 Thu~ va cac khoan phai thu Nha nu&c
Thu~ xuftt nh~p khfru
..
Cqng
• 5.4 Tai san ng~n h~n khac
T~m
ung cho nhan vien
Ky quy,
kY CUQ'C ngim h~
C9ng
Tang c9ng
Cdc rhuye/ minh nay Ia bl} ph
Trang 15
CONG TY CO PIIAN KHOANG sAN sAIGON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Tir ngay 01 thcmg 10 nam 2 011 ain ngay 31 thting 12 nam 2 011
Don vt tinh: Dbng Vi?t Nam
6. Tai san c6 djnh hfru hinh: Xem thuy~t minh t?i trang 23
7. Tai san c6 djnh
vo hinh
Quy~n sfr d1;1ng
d~t
Phftn m~m may
tinh
Nhan
hi~u
bang
TAng ci}ng
hoa
Nguyen gia
s6 du d~u kY
106,128,800
106,128,800
Mua trong kj;
Tgo ra tir m5i b9 DN
Tang do ht;Jp nhdt KD
Tang khac
-
I
Thanh ly, nhut;Jng ban
Giam khtic
s6 du cu6i ky
106,128,800
106,128,800
88,549,507
88,549,507
12,016,093
12,016,093
100,565,600
100,565,600
s6 du d~u ky
17,579,293
17,579,293
s6 du cu6i ky
5,563,200
5,563,200
Gia trj hao mon liiy k~
s6 du d~u ky
Khdu hao trong kj;
s6 du cu6i ky
Gia tri con l~i
8. Chi phi xay dl!ng CO' ban diY dang
31/12/2011
01/10/2011
Chi phf xay dvng ca band& dang cho cac dv an:
Nba may sim xu~t xi Titan
Thi~t
5,085,951,142
'41,826,493,506
bi khai thcic titan My Thanh
503' 116,982
Thi~t bi khai thcic titan KCN Nhon H9i
104,672,600
366,551,691
1,122,618,636
1'122,618,636
28,300,000
28,300,000
6,844,659,360
43,343,963,833
C\lm cong nghi~p chS biSn sau Titan t?i Phu My
Chi phi xay dtJng co· ban d& dang dv an khac
(;_i}ng
.,.
9. Cac khoan dftu tU' tai chinh dai h~n
31/12/2011
S6IU'«!Jlg
Dftu tU' dai h:;tn khac
Cong ty CP DTPT Nha
may di~n Sai Gon - Binh
01110/2011
Gia trj
Gia tri
18,830,000
763,300,000,000
16,130,000
736,300,000,000
15,500,000
3 10,000,000,000
15,500,000
3 10,000,000,000
Thu~n
Cdc thuyet minh nay La be} phc}n hqp thdnh cdc Bdo cdo tai chfnh.
Trang 16
CONG TY
co PIIAN KHOANG sAN sAl GON - QUY NHON
TIIUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH
Tungay OJ thimg 10 nam 2011 tlin ngay 31 thang 12 nam 2011
Cong ty CP Khoang san
Sai Gon - Ninh Thu~n
2,000,000
20,000,000,000
Dcm vf tinh: f)tJng Vi?t Nam
630,000
6,300,000,000 . .
Cong ty CP Xay DI!Ilg Sai
Gon (1)
220,000,000,000
220,000,000,000
Cong ty CP Du Ljch Sai
Gon - Ham Tan (2)
200,000,000,000.
200,000,000,000
17,500,000
C9ng
750,000,000,000
16,130,000
736,300,000,000
(1) Cong ty ky k~t hqp tac v&i Cong ty CP Xay D~ng SaiGon theo hqp d6ng lien k~t hqp tac d~u tu s6 02/SQCHD-10 ngay 23110/2010, t6ng v6n gop ban dAu d~ ki~n Ia 400 cy d6ng trong do Cong ty CP Khoang san Sai Gon Quy Nhon Ia 220 cy d6ng. M\lc dich gop v6n d~u tu vao cac d\1' an v~ d~u tu, xay d\ffig va kinh doanh b~t d()ng
san, khu do thi, khu nghi du6ng t~i Tp.HCM.
ro
(2) Cong ty kY k~t hqp tac v&i Cong ty CP Du Ljch Sai Gon - Ham Tan theo hqp d6ng lien k~t hop tac d§:u ·s6_
0 1/SQC-HD-10 ngay 23110/2010, t6ng v6n gop ban d~u d\1' ki~n Ia 40.0 cy d6ng trong do Cong ty CP Khoang san
Sai Gon - Quy Nho;n Ia 200 cy d6ng. M1,1c dich gop v6n d~u tu vao cac d\1' an kinh doanh bAt d()ng san, khu do thi,
khu nghi du6ng t~i Binh Thu~.
01/10/2011
31/12/2011
10. Tai san dai h\\D khac
Chi phi tra tnrO'c dai h\ln
s6 dAu IcY
Phat sinh trong ky
Trl.r: k~t chuy~n chi phi trong leY
19,938,184,905
14,847,71 1,59.6__
853,757,552
7,336,970,9'73 ~
3,292,434,809
2,246,497....,6Q4
.
Trl.r: k~t chuyBn giam khac
.. -
s6 cu6i leY
17,499,507,648
Ngo{li N
11. Nq ngin h\\D
19,938,184,905
31112/2011
01110/2011
..
..
11.1 Vay va DQ' ng:in h\\D
Yay ngAn h~n USD
195,146,238,104
140,812,584,875
Ngiin hang TMCP Qulin Dt)i
1,546,488.000
32,210,252,064
21,229, 776,260
Ngiin hang BIDV - CN Binh Dinh
4,064,578.000
84,657,030,584
98,893,244,225
Ngiin hang Vietcombank - CN Binh Dinh
3, 758,352.000
78,278,955,456
20,689,564,390
Nq dai h~ d~n h~ tra
'
C~ng
11.2 Phai tra ngtrOi ban . '',
195,146,238,104
..
- -
l40,8l2,584;875
4
Phai tra nguoi ban trong nu&c
Phai tra nguoi ban nu&c ngoai
C9ng
6,181,636,957
---7,873,2~2, I
.
( . ~:.
\
9?....-
5,966,222,256
23,826,208,318-
12,147,859,213
31,699,500,424
11.3 NgtrOi mua tra ti~n trtrO'c
Khach hang trong nu&c
Cdc thuye't minh nay Ia bQ phq.n hqp thanh cdc Bdo cdo tai chinh.
8,106,605,260
9,207,209,5~
Trang 17
CONG TY CO PIIAN KHOA.NG
sAN SAl GON - QUY NHON
TIIUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Tit ngay 01 thcmg 10 niim 2011 ain ngay 31 thcmg 12 niim 2011
Khach himg mr&c ngoai
C(}ng
£)em vj tinh: £Jbng Vi~t Nam
393,766,670
2,362,118,626
8,500,371,930
11,569,328,i96
11.4 Thu~ va cac khmin ph:ii n(}p Nha ntrO'c
ThuS gia tr! gia tang hang nMp khAu
1,070,016,000
ThuS thu nh~p doanh nghi~p
5,618,231 ,108
3,711,952,082
18,645,712,412
1,084,713,066
51,775,41 1
58,146,890
135,493,884
493,112,004
47,578,100
186,784,850
24,498,790,915
6,604,724,892
Chi phi di~n san xu~t
1,355,681,201
654,568,909
Chi phi khac
4,113,175,235
495,123,567
C9ng
5,468,856,436
1,149,692,476
ThuS xu~t nMp khAu
ThuS thu nh~p ca nhan
Thu~tainguyen
Phi,
I~
phi, cac khoan phai n{)p khac
C(}ng
11.5 Ph:ii tra ngtrO'i lao dqng
Ti~n Iuong cong nhan vien
Cqng
11.6 Chi phi phai tra
11.7 Cac khoan ph:ii tra, phai n(}p ngin h~n kbac
35,593,986
Kinh phi cong doan
Nh~n ky quy, kY cuqc ng~n h~n
128,037,753
128,037,753
Cac khoan phai tni, phai n{)p khac
7,904,755,453
7,764,402,797
C(}ng
8,068,387,192
7,892,440,550
146,726,600
226,162,500
11.8 Quy khen thtr&ng phuc IQ'i
Quy khen thuong
39,759,100
Quy phuc lqi
C9ng
T6ng cqng
12. Vay va DQ' dai
h~n
Ngo~i t~
146,726,600
265,921,600
253,977,230,390
199,994,193,013
31112/2011
01/10/2011
Yay dili h~n
Vay dai h~ VND
Ngan himg TMCP Nam Vi?t
17,684,392,803
17,684,392,803
17,684,392,803
17, 684,392,803
;,
Yay dai h~n USD . ·~
1,707, 688.000
35,567,725,664
31 ,789,997,590
BID V-CN Binh Djnh
1,073,000.000
22,348,444,000
18,623,056,000
634,688.000
13,219,281,664
13,166,941,590
53,252,118,467
49,474,390,393
31/12/2011
01/10/2011
VCB-Binh Djnh
C(}ng
13. v&n chu sO' hfru
Cac thuylt minh nay La bl} ph4n hqp thanh cdc Bao cao tai chinh.
~
Trang 18
CONG TY CO PIIAN KHOANG sAN SAl GON- QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Tir ngay 01 thimg 10 nam 2011 din ngay 31 thimg 12 nam 2011
Dcrnvt tinh: Dbng Vi¢t Nam
a. Chi ti~t v6n diu tlr cua chu s& hfru
V 6n gop cua Nha nu6c
v 6n gop cua cac nha dftu tu khac
· 1,100,000,000,000
1,000,000,000,000
. 1,100,000,000,000
1,000,000,000,000
c6 phi~u quy
Cqng
b. Bang d6i chi~u bi~n dqng cua VBn chit sO' hfru: Xem Thuy~t minh t~i trang 24
c. Cac giao djch v~ v6n vOi cac CSH va phan phBi c6 tuc, l<;ri nhu~n:
v6n dclu tu cua 9hU
SC)'
hfru
1,000,000,000,000
v 6n g6p dclu nam
1,000,000,000,000
100,000,000,000
v6n g6p tang trong nam
v 6n g6p giam trong nam
I, 100,000,000,000
1,000,000,000,000
s6 luQng c6 phi~u dang ky phat hanh
120,000,000
120,000,000
s6 luQng c6 phi~u da dugc phat hanh va g6p v6n
110,000,000
100,000,000
110,000,000
100,000,000
110,000,000
100,000,000
110,000,000
100,000,000
v 6n gop cubi nam
C6 nrc, IQ·i nhu~n da chia
d. c6 phi~u
c6 phi~u thu<'mg
c6 phi~u uu dai
s6 luQng c6 phi~u dugc mua l~i
c6 phi~u thu<'mg
c6 phi~u uu dai
s6 lugng c6 phi~u dang 1uu ha.nh
c6 phi~u thuong
c6 phi~u uu dai
M~nh gia c6 phi~u dang 1uu hanh: 10.000 VND/c6 phi~u
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HDKD
...
~
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch
Vl}
Doanh thuban hang l_t6a
Quy IV/2011
Quy IV/2010
129,009,750,823
32,949,807,367
·~
7,010,209,045
Doanh thu cung dp dich Vt)
Doanh thu xay diJilg, san 1~p m?.t b~ng
1,554,354,764
Doanh thu chuy~n nhugng ca so h~ tfulg
5,575,990,628
9,751,000,000
2,900,000,000
385,237,324
T6ng doanh thu
133,464,105,587
.55,672,244,364
Cac khoan giam trir doanh thu
33,960,196,949
Doanh thu khac
Cdc thuye't minh nay La bq phijn hqp thanh cdc Bdo cdo tai chinh.
4,744,1 ~
Trang 19
CONG TY CO PIIAN KHOANG SAN SAl GON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Tu ngay OJ thang 10 nam 2011 ain ngay 31 thcing 12 nam 2011
Dan vt tinh: D6ng Vi¢t Nam
Thui xudt khdu
20,963,225,642
4,744,152,365
Hang bcm bi tra lc;zi
12,996,971,307
Doanh thu thuiln
99,503,908,638
50,928,091,999
62,020,105,267
30,800,742,737
2. Gia v6n bang ban
Gia v6n hang h6a da ban
Gia v6n cung dp dich V\1
Gia v6n xay dlJilg, san l~p m~t b~ng
3,313,377,162
1,509,082,298
Gia v6n chuy~n nhm;mg cu s& h~ tfrng
Gia v6n khac
C()ng
3. Doanh thu
h~~t
l~ch
7,642,513,369
2,633,602,856
385,237,324
66,162,790,421
4 7,404,504,148
5, 129,132,580
1,897,948,804
483,600,329
2,703,708,004
5,612, 732,909
4,601,656,808
4,771,818,529
977,994,130
351,651,648
29,584,133
5,123,470,177
1,007,578,263
d()ng tai chinh
'
Lai tiSn gui, tiSn cho vay
Uli chenh
5,262,633,556
cy gia da thvc hi~n
C()ng
4. Chi phi tai chinh
Lai tiSn vay
L6 chenh l~ch cy gia da th\!c hi~n
C()ng
5. Thu
nh~p
kbac
Thu nh~p m ban tai san c6 dinh
Thu nh~p khac
C()ng
450,000,000
10,400,005
159,292,189
10,400,005
609,292,189
6. Chi phi khac
Gia tri tai san c6 d!nh da ban
Chi phi khac
<;<.>ng
..,.
448,917,757
1,130,582,157
135,977,844
1,130,582,157
584,895,601
18,318,498,972
3,159,650,803
7. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
1. TBng 1¢ nhu~n k~·toan tru&c thu~
- L(li nhugn au(lc miln thui - Dv em: Nha may san xudt Xi (Phdn
bJ theo doanh thu)
- L(li nhugn ccic hoc;zt at)ng khcic
2. Cac khoan di~u chinh tang, giam IQ'i nhu~n k~ toan d~ xac
d!nh thu nh~p ch!u thu~ thu nh~p doanh nghi~p:
Cdc thuyet minh nay la bQ ph{)n h(fp thanh cdc Bdo cdo tai chinh.
12,518,706,148
5, 799,792,824
3,159,650,803
114,701,430
5,890,890,475
Trang 20
CONG TY CO PIIAN KHOANG SAN sAIGON - QUY NHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Ttr ngay OJ thdng 10 nam 2011 ttdn ngay 31 thcing 12 nam 2011
- Cdc khodn tlidu chinh tang
Don vj tinh: IJ6ng Vi¢t Nam
114,701,430
5,890,890,475
18,433,200,402
9,050,541,278
- Cdc khodn tlidu chinh gidm
3. Thu nh~p ch!u thu~ nam hi~n banh ( 1+2)
4. ThuS suftt thuS thu nMp doanh nghi~p hi~n h<'mh
25%
5. Chi phi thuS thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh
4,608,300,101
6. ThuS TNDN duQ'c miSn cua DJJ an Nha may san xuftt Xi
3,129,676,537
7. TBng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p nam hi~n banh
1,478,623,564
25%
2,262,635,320
2,262,635,320
8. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
- Chi phi ThuS TNDN hoan l<:ti phat sinh
(115,269,796)
(1,431 ,169,098)
(115,269, 796)
(1,431,169,098)
tu cac khoan chenh l~ch t?m thai phai chju thuS
C()ng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
9. Lai cO' ban tren c& phi~u
LQ'i nhu~n k~ toan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
16,955,145,204
2,328,184,581
16,955,145,204
2,328,184,581
104,000,000
100,000,000
163.030
23.282
Cac khoan di~u chinh tang ho~c giam
- Cac khodn tlidu chinh tang
- Cdc khocin tli~u chinh giam
LQ'i nhu~n ho~c 16 pban bB cho c& dong sO'
hfru c6 phi~u phB thOng.
c6 phiSu c6 dong dang h.ru Mnh binh quan trong kY
Lai cO' ban tren c6 phi~u
VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml}C TRINH BAY TRONG BAO cAo LUU CHUYEN
TIEN Tlj:
Cac khoan giao d!ch khong b~ng ti~n anh hrr6'ng d~n bao cao lrru chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n do
doanh nghi~p n~m gifr nhrrng khong dmyc sir dl}ng.
a) Mua tai sao b~ng each nh~n cac khoan nQ· lien quan tr\rc tiSp ho?c thOng qua cho thue Hti chinh: khong phat
sinh
b) Mua va thanh ly c6ng ty con ho?c do·n vj kinh doanh khac trong ky bao cao: kh6ng phat sinh
c) Trinh bay gia tri va ly do cua cac khoan ti~n va ruong dtrong ti~n 16n do doanh nghi~p nilm gifr nhung kh6ng
dug·c
.... su d\}ng do c6 SlJ h<:tn chS etta phap lu~t ho?c cac rang buoc khac rna doanh nghi~p phai thlJC hi~n: kh6ng
phat sinh
Cdc thuye't minh nay Ia b9 ph(in hqp tMnh cdc Bdo ctio tai chinh.
Trang 21
CONG TY c6 PIIAN KHOANG
sAN SAl GON - QUY NHON
TIIUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Tit ngay OJ thdng 10 ndm 2011 din ngay 31 thimg 12 niim 2011
Don vi tinh: Dbng Vi¢t Nam
Vlll. NHirNG THONG TIN KHAC
1. Giao djcb v6i cac ben lien quan
Ben lien quan
Cong ty CP Xay
DIJllg Sai Gon
M6i quan b~
c6 dong
Tinb cb~t
giao djcb
Phai thu chuySn
nhuqng nha xuang
cho thue tl,li KCN
Nhon H(>i va khac
Pbat sinh trong
kY
5,587,472,660
Cong ty cho vay
tien
1,000,000,000
Phai tra Uii vay
cho cong ty
7,431,824,200
G6p v6n hc,Jp tac
dfru tu
Cho thue nha
xu6ng KCN Nhon
H(>i
40,292,857,813
220,000,000,000
624,026,700
3. ThOng tin v~ bo~t d{)ng lien tl}c: Cong ty v~n ti€p 1\IC ho~t d(>ng trong tuong lai
K~ toan tnrong
Trio Tbi Di~p
Cdc thuyet minh nay la bq p!uJ.n hqp thiinh cdc Bdo cdo tai chfnh.
Trang 22
CONGTYCOPHAN·~oANGSANSAIGON-QUYNHON
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
Dan vi tinh: D6ng Vi?t Nam
Tirngay OJ thimg 10 nam 2011 adn ngay 31 thimg 12 nam 2011
8. Tai san c6 djnh hfru hinh
Nha cfra, vat ki~n
true
Khoan myc
..
•
Nguyen gia
sa dtr dAu kY
May moe
thi~t b!
PhtrO'ng ti~n
v~n tai
Thi~t b! dyng cy
qmin
ly
Tai san TSCD
khac
TAng c(}ng
~
147,441,835,350
11,613,610,354
426,615,414
1,028, 748,783
904, 772, 727
861,800,000
66,357,272
91,202,041
42,594,467,267
562,743,127
86,750,450,342
190,941,075,344
13,038,153,481
492,972,686
2,273,401,850
293,496,053,703
9,247,151,460
25,744,626,585
1,586,945, 706
333,796,000
425,705,863
37,338,225,614
1,501,295,905
6,809,692, 775
605,920,881
31,121,3 10
58,450,270
9,006,481,141
10,748,44 7,365
32,554,319,360
2,192,866,587
364,917,310
484,156,133
46,344,706,755
s6 du d~u ky
76,3 83,348,058
12 1,697,208,765
I 0,026,664,648
92,8 19,4 14
1,84 7,695 ,987
210,047,736,872
s6 du cu6 i ky
76,002,002,977
158,3 86,755,984
l 0,845,286,894
128,055,376
1,789,245,7 17
24 7, 151,346,948
Mua trong
kY
DT XDCB h.thcmh
2,2 73,401,850
24 7,385,962,486
85,630,499,518
2,861,6 78, 782
43,248,412,435
Chuyi n sang BDS
Thanh ly, nhU'(Yng bim
$.. k'
S0$. d U' CUOI
y
Gia tr! hao moo liiy k~
s6 dU' dAu ky
Khdu hao trong kY
Thanh ly, nhU'Q'ng bcm
Giamkhac
sa dU' cu6i
kY
Gia tr! con l~i
* Nguyen g ia tai san c6 dinh cu6i nam cho thanh ly: 0 VND
* Cac cam kSt v~ .v.i~c mua, ban tai san c6 din h hfru hinh c6 gia tri 16n trong tU'C:mg lai: Kh6ng phat sinh
* Cac thay dbi kMc vS Tai san c6 djnh hl'ru hinh: Kh6ng phat s inh
~de
thuyit minh udy ld bQ phQn /ufp tluinh cdc Bdo cd o tdi chinh
Trang 23
