Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2012 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sông Đà 7
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (20.05 MB, 34 trang )
Signature Not Verified
I
t-
Được ký bởi NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG
Ngày ký: 31.08.2012 11:20
L
l
l-
lr
!
It
t
cONc rY co Pr{AN sONc oA z
BAo cAo rAr CI{INH TIOP NHA'
i
*
l
I
Cho
k)
t<6
todn tir 01t01t2012 tl6n 30t06t2012
fl tlu,qc so6t x6t)
I
I
I
b
I
l
i
I
I
!
I
L
w
AUD|TING
INHH DlcH vU Tu vAu rAl cHiNH KgroAN vA xrdm rcjAn
4!p ACCOUNTTNG FINANCIAL CONSULTANCr SERVTCE COMqANY LTD. (AAS9)
A
il
c6r.ro
member of
,n,"rn.,,onal. A world-wide network of independent accounting firms and business advisers
Thdnh Vi6n HLB Qudc t5. Mang lu6i qudc t6 c5c hSng kidm to6n vir trr vdn quAn tri chuyBn nghi6p
C0ngpC0 phin S6ngDn
7
Thi tren It Ong. huv€n Mubru
MVC LVC
NOI DUNG
sAo cAo
ctA
BAN
2-3
rONc slAht DOc
gAo cAo rcEt euA cdNo rAc soAr
xfr
nAo cAo rAt cufNu Hqp NI{Ar DA PUqc soAr
Bnng cf,n C6i
tc6
tofrr hqp ntdt
.r
,
:1 *
ta
xEt
5-33
)-o
96o c{o k6t qun hoct d$ng kin}r doantr trqp nh{t
7
86o c6o lrnr ehuydn tiente hqp rihdt
8
Bnn thuyit minh 86o c6o
.8d
4
tii
chinh hqp nh6t.
9-33
CdngtyC6 phAn Sdng Di
7
Thitr6n it Ong, huyOn Mudne La, tinh Son l,a
BAo cAo cua BAN ToNG GrAM DOc
Ban Ti5ng Gi6m ctiic Cdng ty CO phan S0irg Dd 7 (sau ttdy ggi t6t ld 'C6ng ty') trinh bdy 86o c6o cira minh vd
86o c6o tdi chfnh hgrp nh6t cria C6ng ry cho k! kr' todn ril 0l/01/2012 d€n30106/2012.
c6NG TY
Cdng ty CO phin Sdng Di 7, t€n giao dich qui5c t6 Song Oa Z loint Stocks Company, viiSt at h Song Da 7 duo. c
chuyiSn AOi ttr Ooantr nghiQp nhd nudc theo Quytit ctlnh s6 2335/QD-BXD ngdy 19 th6ng 12 ndm 2005 crla B0
trudng B0 Xay dpg Vlv chuy€n C6ng ty Sdng Dd 7 thuQc T6ng Cdng ty Sdng Dd thdnh C6ng ty c6 phAn.
Cdng ty ho4t tlQng theo Gi6y chimg nhfn dang ky kinh doanh C6ng ty c6 phan sO ZZL.OI.OO00S1 (sd dang
thay el6i ld 5400105091), cl6ng hj l6n itAu ngdy 2gll2/2005 vd thay A6i
ho4ch vd Dau tu tinh Son La c6p.
V6n diAu
lQ
$n thf l1
kj
ngiry 2910512012 do Sd K6
cira Cdng ty ld 90.000.000.000 d6ng, ituo. c chia thdnh 9.000.000 c6 phAn.
Trg sd chinh cria C6ng ty tai Thi tr6n it Ong, huyQn Mudng La, tinh Son La.
IIO.I DONG QUAN TRI VA BAN T6NG GIAM
C6c thinh vi€n cira HOi d6ng qudn
tri
E6c
g6m:
Ong:
Nguy6nThdngHoa
Chfi tich
ong
Nguy6n Khac Tii5n
Uy vi6n chuy€n trdch
ong
V[
ong
Nguy6n H0ng Truong
ong
Ninh Duy Ph6ng
0ng
Nguy6n Hffu Doanh
U! vi€n
Uj'vi€n
Uj'vi6n
uy vlen
Quang Du0ng
Th6i giir chtic v9 tu ngiy 21105/2012
AO nhiem fir
ngiy 2ll05l2ol2
C6c thdnh vi€n cta Ban Tting Girim d5c gdm:
Ong
t
ong:
6ng:
ong,:
ong:
Nguy6n Hitu Doanh
-t
-:long ulam coc
Nguy6n Khac Ti6n
T6ng Gi6m
Vii Quang Dud'ng
Nguydn Vdn Brit
Ph6 Tdng Gi6m dtic
Phd T6ng Gi6m ddc
Ph6 T6ng Gi6m dOc
ong:
Trinh Quang Thenh
Ph4m V6n Htmg
ong:
LO VTnh Giang
Ph6 Tdng Gi6m d6c
6ng:
o5 vii5t Chuy€n
.
86 nhiQm tir ngdy 2ll05nAn
Th6i giir chfc vp tir ngiy 21105/2012
Ph6 T6ng Gi6m di5c
Ph6 T6ng Gi6m d6c
KItM ToAN vIEN
C6ng ty TNHH Dlch vr.r Tu v6n Tdi chinh Kii toan
chinh hqp nhAt cho
kj
vi
Ki6m toan (AASC) dd thUc hiQn so6t xdt 86o c6o tdi
kti torin tir 0l/01/2012 dln30106120l2 crja C6ng ty.
TRAcHNHIEMc0.q,nlNToNGGIAMDocVoIgAocAoTAIcHiNHHqPNHAT
Ban T6ng Gi6m ddc Cdng ty chiu tr6ch nhiQm v€ vigc lap 86o c6o tdi chinh hqp nhdt phan 6nh trung thgc, hcin
ly tinh hinh ho4t ct6ng, k5t qui ho4t dQng kinh doanh vi tinh hinh luu chuy6n ti€n t€ ctra C6ng ty trong ndrfr.
Trong qu6 trinh lgp 86o c6o tdi chinh hqp nh6t, Ban Ti5ng Gi6m dt5c C6ng ty cam k6t da tuan thir c6c y€u ca'r:
sau:
1:
-r
1
05'C
-r$
'lw
e)*
:=
CdngtyCO phin Sdng Di 7
Thitran It Ons. huy6n Mudne La. tinh Son La
.
.
.
Ltra chgn c6c chinh s6ch k6
Dua ra c6c-ct6nh gi6
vi
toran
thich hq'p
dU dodn hqp
lf
vi
6p dpng c6c chfnh s6ch ndy m6J c6ch nh6t quan;
vd thfln trqng;
NOu rO c6c chuAn muc kri to6n ttupg 6p dr,ng c6 dugc tudn thtr hay kh6ng, c6 nhimg 6p dgng sai lQch
trqng yiiu d6n mrlc cAn phdi c6ng bti vd gi6i thfch trong b6o c6o tdi chinh hay khOng;
.
LAp vd trinh
biy
c6c b6o c6o
tii
chinh tr€n cs sd tudn thir c6c chuAn mgc kil to6n, ctr6 OO k6 to6n vd
c6c quy dinh c6 li€n quan hiQn hnnh;
.
.\
L4p c6c b6o c6o tdi chinh dua tr€n cs sd ho4t tl6ng [inh doanh li€n tpc, trir trudng hqp kh6ng thi3 cho
rang Cdng ty sC titip tpc ho4t dQng kinh doanh.
Ban T6ng Gi6m diSc C0ng ty cldm bdo
ring c6c sO tti toan
duo.
c luu
git
dC phdn 6nh
tinh hinh tdi chfnh crla
lf
t4i b6t cft thdi tli€m ndo vd d6m b6o ring 86o c6o tdi chfnh hqp nhdt
tudn thir c6c quy tlinh hien hdnh cfra Nhd nudc. D6ng thdi c6 tr6ch nhi€m trong viQc b6o dim an todn tdi sin
cfia Cdng ty vi thgc hiQn c6c biQn ph6p thich hgp d€ ngdn ch{n, ph6t hiQn c6c hdnh vi gian l{n vd cdc vi ph4m
C6ng ty, vdi mt?c tlQ trung thgc, hgp
kh6c.
Ban Tiing Girim diic Cdng ty cam k6t rang B6o c6o tdi chinh hgp ntrdt da phdn 6nh trung thgc vi hgp ly tinh
hinh tdi chinh ctra C6ng ty tai thdi di6m ngdy 30 thring 06 n6m 2012, kCt qui ho4t itQng kinh doanh vd tinh
hinh luu chuyi3n ti€n t€ nim tii chinh k6t thric cirng ngdy phir hgrp vdi chuAn muc, ctrti CO k6 toan Vi€t Nam vd
tudn thri c6c quy dinh hiQn hanh c6 li6n quan.
Cam t<6t khic
Ban Tring Gi6m iliic cam ktit rdng COng ty khdng vi ph4m nghia vg c0ng bO thdng tin theo quy itinh tai Th6ng
tr s6 52120121TT-BTC
ngiry 05104/2012 cia BO Tai chfnh hudng ddn v€ viQc c6ng
UO ttrOng
truong chfmg khoan
'a,
,Sdy I5 thdng 08 ndm 2012
TONG GIAM D6C
Ki,
N
tin trdn Thl
I
rl
JI
i't
,il
1
cONG
ry
rNHH DIcHVU TuvAru
rA cHINH xE-roAn vA rcErvr roAN
AUDITTNG AND ACCOUNTTNG FINANC1AL CONSUI-TANCY SERVICE COMPANY LTD. (AASC)
sa, tl I 1b no l 2/Bc.Krrc-AAsc.Kr3
BAo cAo
Vd
Kfnh gfri:
xm
euA cONc rAc soAr xEr
nao cdo tdi chtnh hqp nhdt cho kj kd todn tir ngdy 01/01/2012 ildn 30/6/2012
cfia Cdng ty Cd phdn SOng Dd 7
Quf
quin tri, Ban TSng Gi6m il6c
c6 d6ng, HQi ttdng
COng ty C6 phAn SOng
Di
7
Chtng tdi itd thgc hiQn cdng tiic so6t xdt b6o c6o tdi chinh hqp nh6t cria COng ty C6 phen S6ng Dd 7
qui ho4t ttQng kinh doanh hqp nh6t, B6o c6o luu chuy6n ti6n tQ hqp nhdt vd Ban thuy6t minh b6o c6o tdi ch
hqp nh6t cho
k| t6 toan tir ngdy Oll}ll20l2
d}n301612012 dugctrinh bdy tir trang 5 di5n trang 33 kdm theo.
ViQc l{p vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh ndy thuQc tr6ch nhigm cria T6ng Girim d6c Cdng ty C6 phen Sdng Dd
7.Tr6ch nhiQm cria chring tdi ld alua ra kitin vd c6c biio ciio ndy cin cr? tr€n ki5t qui cdng t6c so6t x€t cira
f
chring tdi.
Chring t6i
vua phdi rang c6c biio c6o tdi chinh khdng cdn chrla illmg c6c sai s6t trgng ytiu. C6ng t6c so6t xdt bao gdm chri
yi5u ld viQc trao e6i vOi nhdn sp oia c6ng ty vi 6p dgng c6c thri tpc phdn tfch tr€n nhfrng th6ng tin tii chinh;
cdng t6c ndy cung c6p mQt mr?c clQ tlim bdo th6p hon e6ng tic ki€m torin. Chring t6i khdng thpc hiQn c6ng viQc
ki6m to6n n6n cfing kh6ng dua ra
f
ki6n ki6m to6n.
Tr€n co sd cdng t6c so6t x6t cria chfng tdi, ngodi gi6 tri san lugng thpc hign dd dang
.
chfn vA khOi luqng vd iton gi6 c6 th6 ddn d6n gi6 tri lqi ich kinh tii tuong img thu dugc trong tuong lai khi quy6t
tr5fi c6ng trinh, hang mgc cdng trinh th6p hon chi phi thgc hiQn cld ph6t sinh, khdng c6 sg kiQn ndo cfil chring t6i
cho rdng B6o crio tdi ch(nh cld khdng phan 6nh trung thgc vd hgrp $ tr€n cdc k}ria cqnh trgng yi5u tinh hinh tdi
chinh cria C6ng ty CO phan Sdng Dd 7 tai ngdy 30 th6ng 6 ndm20l2, cfing nhu ki5t qui kinh doanh vd c6c ludng
luu ghuy€n tidn t9 cho lcj ti5 toren tir ngiy 0ll0ll20l2 d6n301612012,'phir hqp vdi chuAn mgc vd chi5 dQ kti to6n
ViQt Nam hiQn hanh vd ciic quy dinh ph6p
$
c6 li€n quan.
Hd
cONc
ry
rNrrH DIcH vU TTIVAN
rlr cnixn
N)|
ngdy 31 thdng 08 ndm 2012
M TOAN (AASC)
6t:
j{olr
D6C
rrtu roAN vrfiN
0Nc
cAr 14 nA
rn[cn tlnrEu Hilu
DrcH vu rur
viil
* \ur
ur*rrnn rEioit
\q\ KIEM TOAII
vi
N
QU6c
Chfrng chi KTV s6:
8'/IffV
Chdrns chi
KW s6: 0725/KTV
.4
1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Nam lTel.: +84-4-3824-1990/1 | Fax.:+84 4-3825-3973
I www.aasc.com.vn
A member of
ffi
lnte.n"tional, A world.wide network of independent accounting firms and business advisers
C6ng ty C6
phin
S6ng
Di
Brio c6o thi chinh hqp nhdt
7
TT it Ong, huyen Mu&ng La, tinh Son
La
Cho
nANc cAN o6r
rn roAN
ld
HoP
k6 todn tu 0l/01/2012 diin 30/06/2012
nnAr
T4i ngiy 30 th6ng 06 ndm20l2
M'
Thuy6t
minh
TAI SAN
so
100 A. Tii sin ngin
1.220.315.431.640
h4n
3
110 I. tidn vh cric khoin tuong ttuong tiAn
lll
1. TiAn
4
120 II. Cic khoin tliu tu tiri chinh ngin h4n
l2l l. Diu tu ngin hp
l2g 2. D1r phdng gi6m gi6 dAu tu ngin hen (*)
130
III. Cic khoin phii thu
131 1. Phai thu c[ia kh6ch hing
132 2. Tritru6c cho ngudi b6n
135 5. C6c khoAn ph6i thu kh6c
139 f. Dp phong phii thu ngen h4n kh6 ddi (*)
5
6
140 IV. Hhng tdn kho
141 l. Hingtdn kho
150 V. Tni sin ngin
l5l
1.
h4n khic
Chiphitritru6cnginh4n
152 2. ThuiS GTGT ttugc kh6u tru
154 3. ThuiS vd c6c khoin kh6c phdi thu Nhi nu6c
158 5. Tii srin ngin h4n kh6c
200 B. Tii sin dii h4n
7
lll.
siin c5 dlnh
Tdi sin cO einn hiiu hinh
22.083.000.000
22.464.600.000
(381.600.000)
22.083.000.000
22.464.600.000
(3 8 l .600.000)
46t.957.t42.18t
4t8.256.749.038
316.523.199.906
73.132.757.566
56.621.838.040
308.s 15.678.991
(4.320.653.33t)
(4.252928.683)
616.485.823.801
616.485.823.801
564.827.096.807
96.307.361.746
8.293.874.834
22.511.593.854
80.002.5r6.598
7.964.864.929
iX*ato!
16.826.645.667
t2.320.000
14.708.595
sry
65.489.573.058
60.276.588.2t4
53.7t7.410.516
564.827.096.807
55.196.297.407
1.097.720.844.681
8
g
194.097.127.294
5r 4.302.191.689
(320.205.064.39s)
406.394.000
(406.394.000)
'806.015.689.594
884.8r2.335.007
214.479.656.586
5 18.886.967.414
(304.407.3 t 0.828)
406.394.000
(406.3e4.000)
670.332.678.421
n6t eqng sin dAu tu
260 V. Tari srin dhi h3n kh6c
261 l. Chi phi tri tru6c dii h4n
10
h+n (*)
TONGCQNGTATSAN
71.784.390.489
4.598.000.000
72.175.024.004
4.598.000.000
.600
69.117.351.600
(1.540.327.596)
ll
69.1 17.35
l0
(1.930.e6r.11 l )
1
t33.941.t89.373
104.536.902.044
104.361.702.044
223.200.000
175.200.000
35.329.725.766
36.196.583.626
2.461.736.184.t56
2.227.281.195.792
134.164.389.373
l3
3. Tdi sin ddi h4n kh6c
269 Vl. Lgi th6 thuo'ng m4i
270
44.390.988.668
44.390.988.668
1.000.1 12.816.888
TAri
250 IV. Cfc kho:in ttiu tu'tii chinh dii h4n
252 2. EAu tu vio c6ng ty li6n ki5t, li€n doanh
258 3. Ddu tu dii h4n kh6c
259 4. Dy phong giAm gi6 ttiu tu tdi chinh dii
268
1.129.560.351.111
29.430.000
29.430.000
2ad - Nguy€n gid
223 - Gid tri hao mdn tuY kii 1*1
228 - Nguy€n gid
229 - Gid tri hao mdn lui ki (*)
230 : 4. Chi phi xdy dgng co bin dd dang
240
0u0t/2012
VND
23.482.103.9t2
23.482.103.9t2
1.241.420.752.5t6
210 I. Cds khoin phii thu diri hgn
211 l. Phai thu dii hgn cira kh6ch hing
220 II.
221 l.
30/06t2012
t4
,h
--\i,
.,
1Y -
J*rri$usJ
.,-.
rrJ t'll
:urol
*4
COng ty C6 phin S6ng Dir 7
TT it Ong, huygn Mudng La" tinh Son
86o c6o tiri chinh hqp nhdt
La
Cho
rri roAN HoP NnAr
nANc cAN o6r
Tgi ngiy
k! kii to6n tu 0ll}l/2012 66n30/06/2012
30 thdng 06 ndm2012
Qidp)
ME
Thuy6t
minh
NGUON V6N
so
300 A. Nq phfri tri
310
3ll
I. Ngngin h4n
15
l. Vayvdngnginh4n
312 2. Phei tri cho ngudi b6n
313 3. Ngudi mua tri tiAn trudc
314 4. Thuiivi c6c khoin phni nQp Nhi nu6c
315 5. Phei tre ngudi lao dQng
316 6. Chi phi phni tri
319 9. C6c khoan phii tri, phni nQp ngin hqn kh6c
323
ll.
B. Ngudn viin chfr sf h0u
410
I
I. Ngudn viin chfi sO h0u
L V6n diu tu cia chri sd hiiu
412
416
417
2. Thang du v6n c6 phAn
6. Ch€nh lQch t! gi6 hdi doei
7. Qug ctAu tu ph6t tri6n
4l
418
8. Qug dg phdng
tii
II. Ngu6n kinh phi vir qui khfc
439
C. LEi fch ciia c6 a6ng thi6u
440
l9
20
1.283.842.932.05t
503.322.214.897
371.910325.t34
129.106.453.016
21.894.672.330
59.945.821.654
70.007.635.843
120.944.972.628
6.710.836.549
588.247.275.750
4.255.820.641
466.r31.s88.045
24.368.820.243
556.31 l .488.070
24.38332A.243
5.397J78.124
433.104.
s6
341.969.452.444
362.679.261.725
341.969.452.444
90.000.000.000
195.377.186.540
362.679.261.725
90.000.000.000
t9s.377 .186.540
(s.494.929.s45)
(s.494929.s4s)
48.904.079.197
42.170.t57.851
11.121.133.390
10.748.367.085
2.061.982.862
29.878.479.794
105.295.815.325
114.627.413.97r
2.461.736.184.t56
2.227.281.195.792
K6 todn truifng
Kf,
Nguy6n Tudn Anh
l0l.485
3.234.287.018
11.601.175
rONG CQNG NGUON vON
Ngun'i lflp bi6u
1.426.223.640.637
515.453.742.287
389.474.019.182
145.289.64s.636
3.3tt.146.796
chinh
480
1.749.914.520.096
70.313.460.635
99.518.649.921
163.570.814.362
7.512.246.077
.
10. Lqi nhufln sau thuii chua ph6n ph6i
2.014.470.9t6.387
17
18
2t
420
VND
3s.091.062j37
330 II. Nq diri h4n
331 l. Phei tri dii h4n ngudi b6n
400
0u01/2012
VND
16
Qu!khenthudngviphtc lqi
333 3. Phei tri dii hqn kh6c
334 4. Vay va ng ddi hen
336 6. Dg phdng trs c6p m5t viQc ldm
339 g. Qug ph6t tri€n khoa hgc vi c6ng nghQ
3U06nvn
Nguy6n Hdng Trudng
Hfiu Doanh
W
i/c0'
/rn[urt
I utcs
uN
C6ng ty C6
phin
Sdng Eir
7
TT it Ong, huyen Musng La, tinh Son La
Cho ky ki5 to6n
tt
B6o crio tiri chfnh hgp nhdt
0l/01/2012 diin 30/06/2012
BAo cAo KET euA HoAT DQNG KINH DoANH Hgp NuAr
cho k|
ME
n6 to6n
ftailf nlt2 d5n30t06/20t2
Thuy6t
minh
Chi ti6u
A
so
0l
l.
02
2. C{rc khoin gifrm
l0
3. Doanh thu thuAn vB bin hing vir cung cdp dich vg
1l
4. Gid v6n hing
20
5. Lgi nhu$n gQp vd
21
22
23
24
25
30
6. Doanh thu ho4t tlQng
Doanh thu bdn hirng vh cung c{p dich vg
7. Chi phi
trir
bin
bin
vi
hhng
tii
tii chinh
trufc
22
519.2A7.679.228
546.263.849.065
23
445.416.801
94.026.364
24
518.762.262.427
546.169.822.701
25
435.518.737.395
456.187.91t.867
83.243.525.032
89.981.910.834
26
1.681.690.600
l6.l16.549.506
27
47.109.t87.694
46.822.779.r30
46.4 t I .020.691
46.7A7.579. r 30
8. Chi phi b6n hing
28
77.656.306
139.130.643
9. Chi phi qurin ly doanh nghiQp
29
46.477.848.129
s3.332.083.642
(8.739.476.497)
5.804.466.925
10. LEi nhu$n
thuln ti'ho4t
tlQng kinh doanh
3l
32
40
13. Lqi nhu$n khfc
45
14. Phin lo.'i nhu$n Q6) trong c6ng ty liCn k6t, LD
50
5l
52
15. T6ng fq'i nhufln
60
61
KJ
VND
Trongd6: Chiphildivay
I
nny
VND
cung cdp dich vrl
chinh
Ki
l.
Thu nhflp kh6c
12. Chi phi kh6c
2.834.067.137
33.330.658.234
2.049.780.176
24.744.472.115
784.286.961
8.586.186.1 19
R
t6 to6n truric thud
(7.9ss.189.s36)
14.390.653.044
488.503.399
36.381.646
18. Lqi nhuf,n sau thui5 thu nhflp doanh nghiQp
(8.443.692.93s)
14.354.271.398
19. Lqi ich cira cO d6ng thi€u s6
(3.568.334.765)
4.555.208.352
(4.87s.3s8.170)
9.799.063.046
16. Chi phi thui5 thu nhfp doanh nghiQp hign hanh
30
17. Chi phi thu6 thu nh{p doanh nghiQp hodn lai
rr'
cta
62
2U. La,t nhu$n sau thu6
70
21. Lei co biin tr6n c6 phi6u
c6 AOng
cia c6ng ty m9
3l
(s42)
1.089
? thdng0S ndn 2012
Ngudi l$p bi6u
K6
toln trufing
K?
i(
,
\*N
Nguy6n Tuiin An
Nguy6n Hdng Tru'dmg
fffi
lurorY
@
C6ng ty C6 phin S6ng Dir 7
TT it Ons, huy€n Mudng La, tinh Son
86o c6o tiri chinh hgp nhdt
La
Cho
k! kii to6n
fi 01/01/2012 dEn30/06/2012
sAo cAo Lt.fu cHUyfN rnBN TI.0 Hgp nuAr Hgp NuAr
Cho
ME
k)
0lnln0l2 d6n30t06f2012
'. (Theo phuong phdp tryc tiiip)
k6 to6n ttr
nny
VIID
Ki trufc
KJ
Thuy6t
minh
Chi ti6u
t
so
VND
I. Luu chuy6n tidn tir ho3t
tlQng kinh doanh
1. TiAn thu tu b6n hing cung c6p dich 4r vi doanh thu kh6c2.Tidn chi tri cho ngudi cung c6p hing h6a vi dich vu
01
02
03 3. Ti6n chi trd cho nguoi lao tlQng
04 4. TiAn chi tri leivay
05 5. TiAn chi nQp thuti thu nhflp doanh nghiQp
06 6. TiAn thu kh6c tir ho4t dQng kinh doanh
07 7. TiAn chi kh6c cho ho4t dQng kinh doanh
20 Ltru chuytin tiin thuin tb hogt ilQng kinh doanh
2l
II. Luu chuy6n tidn
tt
(8s .248.636 .834)
(63.r37.086.362)
(47.839.504.33 s)
(t27 .789.184.996)
(l 78.559.1 83.89s)
9.823.932.275
(16.63s.22t.202)
hoirt tlQng ttAu tu
L TiAn chi it6 mua sim xdy dpng TSCD vd c6c tii sin DH kh6c
2.Tidnthu tir thanh lf nhugng b6n TSCD vd c6c TSDH kh6c
3. Tidn chi cho vay mua c6c c6ng cg ng cira tlon vi kh6c
4. Tidn thu hdi cho vay b6n lai c6c c6ng cq ng cia tlon vi kh6c
33.283.887.417
1.699.200.000
p,
5.000.000.000
4.406.052.977
16.000.000.000
1.681.690.600
30 . Ltru chuyiin tiin thudn tir hogt ilQng ddu tu
(108.408.294.3e6)
(1 3
5.869.243.s01)
chinh
dQng
TiAn thu tir ph6t hdnh c6 phitiu nhfn v5n g6p ctia chir sd hEu
- t
^^ 2.Ti€n
^ -.l
32
chi tra v6n g6p
mua l4i c6 phi6u
cia
cho c6c chri sd h(iu
doanh nghiQp dii ph6t hdnh
! ,
^*''"^
-.1 vay ngdn han
33 3. Ti6n
dii h4n nh{n dugc
34 4. TiAn chi tri ng giic vay
35 5. TiAn chi tri nq thu6 tii chinh
36 6. Cd tric lsi nhuin da tra cho chi sd htu
40 lwu chuydn fidn thudn th hogt tt|ng tdi chinh
chuy6n ti6n
60
61
70
vi tuong tlu'ong ti6n ttiu k!
Tidn
thuin trong
426.605.623.737
(29r.266.709.762)
Anh hudng cia thay aOi qi gia hiii doei quy il6i ngoai
Tidn vir tuong du'ong ti6n cu5i t$
433.8 r 9.131.705
(327 .grc.471 .o4t)-
13s.338.913.975
k|
50 Luu
106.009.060.664
(20.908.884.7s6) (t44.90s.179.496)
44.390.988.668
189.739.s29.066
tQ
23.482.103.9t2
44.834.349.570
08 ndm 201 2
Ngu'd'i
lip bi6u
Nguy6n Tuiin Anh
'E l,^0,
j
r
*
I
D.!(
\ilt
R
tii
III. Luu chuyiln ti6n tt'hoqt
l.
571.720.815.096
(508.249.220.933)
(451 .690.485)
4.826.280.334
(34.s05.457.47 s)
(1 1 s.044.996.6s9)
,
22
23
24
25 5. TiAn chi tliu tu g6p vrin viro don v! kh6c
26 6.Tidnthu h6i dAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c
27 7.TiEn thu lei cho vay c6 tric vi lgi nhu6n dugc chia
3l
558.814.160.375
(460.037.0s6.326)
(88.848.08s.030)
(50.934.589.434)
(22.644.9e3)
Nguy6n Htru Doanh
7
C6ng ry C6 phAn Sdng Dir
"tvtuong
La, tinh Soil
ti6n it Ong, truyen
fhi
La
Cho
B6o c6o tiri chinh hgp nh6t
k6 to6n tir nedy 0l/01/2012 d6n 30/6/2012
kl
sAN THUvET MIIIH nAo cAo rAI cHiNH HgP NnAr
'
Cho
kj
kii totin tb ngdy 01/01/2012 itdn 30/6/2012
I. THONG TIN CHUNG
Hinh thrfrc sd hftu v5n
C6ng ty C6 phAn SOng Dd 7, t€n giao dich qu6c t6 Song Da 7 Joint Stocks Company, vilit t6t ld Song Da 7 dugc
chuy6n d$i tir Doanh nghiQp nhd nudc theo Quy6t ttinh s6 23,35/QD-BXD ngdy 19 th6ng 12 ndm 2005 cria BQ
Cdng ty SdngDd 7 thuQc T6ng C6ng ty S6ng Di thdnh C6ng ty cO phen.
trudng B0 Xdy dgng V7v
"ttuy6n
c6ng ty ho4t rlQng theo Gi6y chrlng nh{n ct6ng ky kinh doanh c6ng ty c6 phan s6 zz+.os.oo008l (s6 tt6ng ky
thay d6i la 5400105091),
ViSn tti6u lQ cria C6ng
ty
Lacip.
li
90.000.000.000 dting, ttugc chia thinh 9.000.000 cd phAn.
Tr9 sd chinh cria C6ng ty d{t t?i: Thi tr6n it Ong, huyQn Muong La, tinh Son La.
Nghnh ngtrd kintr doanh
-.
dpg
Xdy dpg
Xdy
c6c c6ng trinh c6ng nghi$p, cdng cQng,
nhi d vi x6y dpg kh6c;
c6ng trinh thtry lgi, thriy cliQn, giao th6ng;
Trang tri nQi ngo4i th6t c6ng trinh, t4o ki6n trric cinh quan cdng trinh;
Xdy dgng duong ddy
dpg
Xdy dpg
Xdy
vi trem bi6n 6p d6n 500KV;
c6c c6ng trinh th6ng tin, buu diQn, x6y
vi
c6c cdng trinh cdp tho6t nudc
dpg
hAm ld, cludng hAm;
l6p da!
Khai th6c m6, khoan phun, khoan phgt, gia ci5 dia ch6t c6ng trinh, xft
khoan khai th6c nudc;
Sin xu6t, kinh doanh vflt tu, vit li€u xdy d1mg, c6u kign
Stur xudt, kinh doanh phg tirng, phu ki€n
lf
chdng th6m, cl6ng cgc m6ng,
b€ t6ng;
bing kim lo4i phgc vu xdy dung;
vdri quy€n sd hiru hoac
iti thu€;
Kinh doanh, t6 chric c6c dich vg vui choi gi6i tri;
DAu
fi,
x6ry l6p c6c
cdng trinh thriy eliQn vrla vd nh6; SXKD cliQn thuong phAm;
Xu6t, nh4p khAu hdng h6a, vdt tu, thi6t bi, m6y m6c, phir tirng
phr,rc
vp thi cdng c6c cdng trinh xdy
dgng,
-
Nhan riy thdc dAu tu ciia c6c t6 chtc
vi
c6 nhdn.
D{c tliiim ho4t rlQng cfra doanh nghiQp trong nim tiri chinh c6 6nh hu6'ng tl6n BCTC hgp nhdt
Khodn
ViQc chdm thanh quyi5t to6n khi5i lugng xdy l6p thpc hi€n tir phia chri ctAu
cao dd ldm tdng chi phi l6i vay cta C6ng ty.
VU
Tu'
{tEM TOA
Y(rFiil
:-=
tii;
Kinh doanh nhi, b6t
ine rr
I illtrqM l1tJt
I
Sira chtia co khi, 6 t6, xe m6y;
i
',1 1 10S.
HlllH KE TOi
Sdn xu6t, kinh doanh c6c sdn phAm gi6y;
Kinh doanh van
:^
tu vi l6i su6t cho vay vdn d mric
-11
C6ngtyC6 phin Sdng Dir 7
tr6n it Ong, huyen Nztuong ta, tinh
thi
Th6ng
tin
Son
La
Cho
kl
86o c6o tiri chfnh trqp n!rd1
k6 to6n tir ngdy 0l/01/2012 d6n 30/6/2012
vd c6c c6ng ty con
TOng sd ctic cdng ty con: 13 c6ng ty
-
lugng c6c cdng ty con dugc hgp
SO
ntrdc
13 c6ng
ty
Danh sdch ctic cAng Q con ifur.oc hgp nhdt
T€n cdng ty
Trg
sO
ry
chinh
quy6t
HoSt ttQng
hinh doanh
chinh
100,00%
100,00%
Xdy ldp
56,00yo
Xdy l6p, SX
le
Quy6n
bi6u
lqi fch
l.
ty TNHH MTV
COng
Xa
it
Ong, huyQn Muong
Sdng Dd 7.01
La, tinh Son La
2. C6ng ty CP S6ng Dd7.02
Xd Son Binh, H. Tam
Dudng, tinh Lai Chdu
66,20yo
Xa it Ong, H.Muong La
tinh Son La
52,00Y0
3. C6ng ty CP Sdng Eit7.04
4.
Cdng
ty
TNHH lTV
cdng nghigp
Xa Nem Hang huygn
MudngTe Lai ChAu
5. C6ng ty CP Thriy ttiQn
Cao nguy6n -Sdng Di 7
6. Cdng ty TNHH S6ng Dd
Xd ErrngKnd, huy$n L4c
Ducrng, tinh Ldm Ddng
7.06
Chd, DiQn Bi6n
96
Xd Muong Tirng, Mudng
Khu cdng
nghiQp An
Y€n Son
Kh6nh, He NQi
8. Cdng ty C6 phAn S6ng
XeNam PEm, Mudng La,
tinh Son La
De8
9. C6ng ty TNHH
Sdng
Di
7.09
10. Cdng
(l)
ty CP Thriy
MTV Xd Luong ThiQn,
Phuc Hda tinh Cao
diQn
Xdy lip, SX
c6ng nghiQp
100,00%
100,00%
Xdy l6p, SX
cOng nghiQp
S6ng Dd 705
7. Cdng ty TNHH Dd
52,00o
huyQn
54,000/o
54,00yo
t. -.^
san xuat orgn
100,00%
100,00%
Sdn xu6t diOn
98,50oh
98,sAyo
xay lap va
KD BES
5l,38yo
51,38Yo
Xdy lip, SX
.!
c6ng nghiQp
100,00%
100,00%
San xu6t ctiQn
46,80Yo
90,00vo
-,^
San xuat dlgn
9'7'00yo
SAn xu6t cliQn
53'30yo
Xdy lip, SX
Bing
HuyQn Y€n Chdu, Son La
t
S$p vi-ct (2)
Diu
tu Xdy dUng Thriy di€n (3)
ll.C0ngtyCdphdn
T6zs,phuongDdngTi6n, 0'00yo
TP Hda Binh, tinh Hda
Binh
12. C6ng ty CP VAt liQu
Sdng Dn
(4)
13. C6ng ty C6 phAn
De 8.01
(l)
XD
(4)
Xd Thanh Ch6u - Pht
Li -
27
38v0
cdng nghiQp
Hi Nam
S6ng
Xd An Kh6nh, huyQn
Hodi
45'85yo
89'2304
Xdy l6p, SX
c6ng nghiQp
Erlc, TP Hd NOi
C6ng ty mp ki6m so6t gi6n tiiSp thdng qua Cdng ty con C6ng ty TNHH MTV Sdng De 7.06
(2) C6ng ty m9 ki6m so6t gi6n ti6p thOng qua C6ng ty con C6ng ty CP Sdng Dd7 '04.
(3) C6ng ty m9 ki6m so6t gi6n tiiSp th6ng qua COng ty con C6ng ty CP S6ng De 705
(a) Cdng ty m9 ki6m so6t gi6n tii5p thdng qua Cdng ty con C6ng ty CP S6ng Dd
10
8
Cdngty C6 phin Sdng Ei 7
Thi ti6n it Ong, huy€n Muong La, tinh Son
TOng s6 ctic c6ng
-
86o c6o
La
tii
chfnh hqp nh6t
Cho lci kii to6n tir ngdy 0l/01/2012 di5n 30/6/2012
ty lihn kiit: 01 cing ty
^t. lugng cac cong ty li€n doanh, li6n
Do
ktit khdng
clugc hqp
nh6t:
1 c6ng
ty
*i* *nAng iftige phdn dnh trong Btio ctio tdi chinh hqp nhdt theo phrong phtip
Danh stich ctic C6ng ty EAn
viin chrt sd hfru:
STT
TGn c6ng
ty
ri le
Dia chi
lgi ich
Quydn
bi6u
quyet
I
Lf
Cdng ty CP Vat ligu
S6ng Ed Hodng Li6n
XD
do: chua c6 b6o c6o tdi chinh
diSn
HuyQn Sa Pa, tinh
Lio Cai
thdi dii5m hqp nh6t vi
si5
18,7904
45,r8%
tieu kh6ng c6 6nh hudng trgng y6u.
(
fiz vd Cdng ty CP Vflt li€u Xdy dung
S6ng Dd)
2.
cHE DQ vA cHiNH sAcH rcf roANr Ar
2.1. Ky k6 to6n, dcrn vi ti6n
K!
tQ sfr
opxc rAr
CONG
ry
dgng trong k6 todn
kii torin ndm bit d6u tir ngdy 0l/01
vi kiit thfc vio ngiy 3ll12
hdng nim.
Eon vi tiAn t9 sri dsng trong ghi ch6p kii todn ld tt6ng ViQt Nam (VND).
2.2. Chudn mgc vir Ch6
ChA dO *d
Cdng
dO
tiii to6n 6p dgng
ndn dp dqng
ty 6p dpng Ch6 dO Ki5 to6n doanh nghiQp ban hanh
201312006 cria BQ tru&ng B0 Tei chinh
chinh hu6ng d6n srla AOi
rdi'jan bd
vi
viQc tufrn
UO
vi
theo Quytit dinh
sd
I5I2O06/QD-BTC ngdy
th6ng tu 244120091TT-BTC ngiy 3111212009 cria BQ truong B0 Tdi
sung chti d0 k6 to6n doanh nghiQp.
thfi Chudn mgc kd ntin vd Cnd aP *ii totin
C6ng ty ttd 6p dUng c6c Chudn mgc ki5 torin ViQt Nam vd c6c vdn ban hu
hudng d6n thgc hiQn chuAn mgc vd Chd d9 kii to6n hiQn hdnh
Ifinh
thrhc *6 torin rip dgng
C6ng ty 6p dung hinh thric ki5 toan tr€n m6y vi tinh
2.3. Ca sr! hgp ntr6t neo cr{o tAi chinh
86o c6o tdi chinh hqp nh6t cta C6ng ty dugc lfp tr€n co sd hqp nh6t bao cilo tdi chinh ri€ng cira C0ng ty vd
b6o c6o tii chinh cria c6c cdng ty con do Cdng ty ki6m so6t (c6c c6ng ty con) dugc lpp cirng k!. ViQc ki€m
so6t d4t ttugc khi Cdng ty c6 khi ning ki€m so6t c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t itQng cua c6c c6ng ty nh4n
dAu
tu nhim thu itugc lgi ich tir ho4t tlQng cria c6c cdng ty ndy.
t1
CdngtyC6 phin S6ng Di
Thi trAn it Ong,
7
huyQn Muong La,
tinh Son
La
Cho
86o c6o tdi chinh cria c6c c6ng ty con dugc l4p cho cirng
kl
k!
86o c6o tii chinh hqp nhdt
k6 torin tir ngdy 0l/01/2012 diin 30/6/2012
k6 to6n voi brio c6o ti.i chfnh cria Cdng ty, 6p
dpng c6c chinh s6eh kti toan nh6t qu6n vdi c6c chinh srich kri torin cria C6ng ty. Trong trucrng hqp cen thii5t,
86o c6o tii chinh cria c6c c6ng ty con du-s. c iti6u chinh dii c6c chinh s6ch k6 toan clugc 6p dgng t4i Cdng ty vd
c6c cdng ty con kh6c ld gii5ng
nhau. ' '
qui ho4t ttQng kinh doanh cria cdc cdng ty con ilugc mua ho4c b6n di trong ndm duo. c trinh bdy trong 86o
c6o tii chfnh hgp nh6t ttr ngdy mua l4i ho{c cho
Cric sli du, thu nhflp vd chi phi chri y6u, k€
clugc lo4i trir khi hqp nh6t 86o c5o
tii
ci
c6c khoan ldichua thtrc hiQn phd't sinh
tir c6c giao dich nQi bQ
chinh.
Lqi ich cria c6 ct6ng thiOu s5 tne nien phan lei nhufln ho{c 16 vd tdi san thudn kh6ng nim giir bdi c6 d6ng cria
C6ng ty vd tlugc trinh bdy d mpc ri6ng tr€n Bdng Cdn d5i k6 toiin hgp nh6t vd Brio c6o K6t qud kinh doanh
hqp nhdt.
2.4. Ddu tu vdo c6ng ty ti6n k6t
C6ng ty li€n k6t ld m$t c6ng ty md C6ng ty c6 6nh hudng et6ng kO nhmg khdng phdi ld cdng ty con hay c6ng
tii chinh hqp nh6t c6c khodn dAu tu vdo cdng ty li6n ktSt ciugc kii
to6n theo phuong phdp vi5n chri sd hfiu. Khoan dAu tu cluo. c ghi nh$n ban dAu theo gi6 g6c, sau d6 dugc di€u
ty li€n doanh cria COng ty. Trong 86o c6o
etOi cira phAn sd hitu crja nhd elAu tu trong tdi sin thuin cfra b€n nhfln ddu tu. C6 tric, lgi
nhu{n dugc chia tir cdng ty li6n ki5t dugc ghi giim gi6 tri ghi sd cria khodn dAu tu vdo cdng ty li€n ki5t tren b6o
c6o tii chinh hgp nir6t. Cia tri ghi s6 cria khoin dAu tu vio c6ng ty li€n kiit cfing phii tluqc diAu chinh khi lqi
ich cta nhd cliu tu thay eOi ao c6 sg thay d6i trong vi5n chri sd hiiu cria cdng ty li€n kiit nhung kh6ng ctugc
chinh theo nhirng thay
phin 6nh trdn 86o c6o
ki5t
qui ho4t ttQng kinh doanh cria c6ng ty li€n ktit.
Lqi th6 thucrng m4i ph6t sinh khi hqp nh6t c6c khoan d6u tu vdo c6ng ty li€n ki5t kh6ng dugc trinh bdy thdnh
tii chinh ho. p nh6t. Lqi th6 thuong mai dugc phdn b6 vio phAn loi nhu{n
trong c6ng ty li€n ki5t, li€n doanh trong thdi gian kh6ng qu6 l0 ndm tr€n 86o c6o ktit qud kinh doanh
mQt chi ti€u ri€ng biQt tr€n b6o c6o
hoec
16
hqp nh6t.
2.5.,"Lqi thii thu'ong mgi
Lqi
thuong m4i tr€n Brio c6o tdi chinh hqp nh6t ld phAn phU trQi giira mric gi6 mua so vdi phAn lgi fch cria
tri hqp lf cria tdi sdn, c6ng ng vd c6ng ng ti€m ting cta c6ng ty con, c6ng ty li€n ktSt
ho4c don vi g6p v6n li€n doanh t4i ngdy thr,rc hiQn nghiQp vg dAu tu.
thiS
Cdng ty trong t6ng giri
h
Lqi th6 thuong m4i phit sinh khi hqp nh6t cic khodn dAu tu vdo c6ng ty con duo. c phAn b,5 vio ktit qua ho4t
dQng sdn xu6t kinh doanh hqp nh6t theo thdi gian hilu dtmg u6c tinh cria lgi th6 thuong mgi it6 vi kh6ng qu5
l0 ndm. PhAn gi6 tr! cdn l4i cria lqi th6 thuong m4i sau khi trt di si5 phdn UO tty kii cluqc trinh bdy tr€n Bdng
,rUVi
cdn drii kii to6n hqp nhdt.
<€
Khi b6n cdng ty con, c6ng ty li6n
ki5t ho4c don
vi g6p
viSn li€n doanh, gi6
tri con lai crla kho6n lgi th6 thuong
mqi chua kh6u hao hiit
2.6. Biatlgi kinh doanh
li
lqi ich cta C6ng ty trong t6ng gi6 tri hqp lf cria tii sdn, c6ng ng vd cdng
ng tiAm tang tlinh gi6 ctugc cira cdng ty con, c6ng ty li6n k6t vd don vi g6p vi5n li€n doanh tei ngdy di€n ra
nghigp vu mua c6ng ty so v6i mfc gi6 mua c6ng ty. B6t lqi thuong m4i duo.c h4ch to6n ngay vdo 86o c6o k€i,
qui ho4t tlQng kinh doanh.
B6t lqi thuong m4i
phAn phg trQi
:
t2
;TY
.iI
ltIJU
}l
tor{t
#
T0lir{
C6ngtyC6 phAn S6ng Di
7
Thi tr6n it Ong, huyen Muong La, tinh Son
La
Cho
ki
ki5
86o c6o tiri chinh hgp nh6t
to6n tir ngiy 0l/01/2012 d6n 30i6l2012
2.7. Cdng cg tiri chfnh
Ghi nhqn ban ddu'
Tdi sdn tdi chinh
Tdi sin tdi chinh cria Cdng ty bao gdm tiAn vd ctic khodn tuong duong tidn, c6c khodn phai thu khrich hdng vd
phdi thu kh6c, c6c khodn cho vay, c6c khoan ttAu tu ng6n han vd ddi h4n. Tai thdi tli€m ghi nh4n ban dAu, tdi
sdn tii chinh duo. c x6c dinh theo gi6 mua/chi phi ph6t hAnh c,Qng c6c chi phi ph6t sinh kh6c li€n quan trgc titip
cl6n
ffi
vi€c mu4 ph6t henh tei san tdi chinh tl6.
Nq phni
tri tii chinh
Nq phni trd tdi chinh cria C6ng ty bao g6m c6c khoin vay, c6c khodn ph6i tri ngudi bdn vd phdi trd kh6c, chi
phi phdi trd. T4i thdi tti€m ghi nhfln lAn elAu, c6c khodn ng phdi tr6 tdi chfnh dugc x6c dlnh theo gi6 ph6t hdnh
cQng c6c chi phi ph6t sinh li6n quan trpc tiiSp ctiSn viQc ph6t hdnh nq phdi trd tdi chinh t16.
Gid tri sau ghi nhqn ban ddu
HiQn t4i chua c6 c6c quy ctinh vii d6nh gi6 lai c6ng cp tdi chinh sau ghi nh{n ban dAu.
2.8. Ti6n vir cdc khoin tucrng tlucrng ti6n
TiAn vd c6c khoin tucrng duong tidn bao g6m tiAn m{t t4i qu}, tidn grii ng6n hirng, c6c khodn cf6u tu ngin h4n
c6 thdi gian tt6o h4n kh6ng qu6 ba th6ng, c6 tinh thanh khoin cao, c6 kh6 ndng chuy6n AOi aE aang thdnh c6c
luqng tiAn x6c
AOi
tnanh tien.
2.9. C6c khoin phii thu
C6c khodn
phii thu dugc trinh biy tr€n 86o
phii thu kh6c sau khi trt
D1r phdng ng ph6i
c6o tdi chinh theo gi6
trl ghi s6 c6c khodn
phAi thu kh6ch hdng
vi
khodn dg phdng dugc lflp cho c6c khodn ng phdi thu kh6 ddi.
thu kh6 ttdi ttugc trich l6p cho trlng khoin ng phii thu kh6 ddi cdn crl vdo tu6i ng qu6 h4n
crla tring khodn ng ho{c mric t6n th6t dp ki6n c6 th6 x6y ra dt5i vdi tung khoan ng phai thu.
2.10. Hing
t6n kho
Hing tdn kho dugc tinh theo gi6
tr! thuin c6 th€ thg'c hiQn ttugc thdp hon giit g6c thi ph6i
tinh theo gi6 tri thuAn c6 thti thgc hiQn dugc. Gi6 gi5c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch6 bi6n va
gi5c. Trudng hqp gi6
c6c chi phf li€n quan trgc tiiSp kh6c ph6t sinh ct6 c6 dugc hdng t6n kho d
Gi6 tri hdng tdn kho dugc x6c ctinh theo phuong ph6p binh qudn gia quyAn.
Hang t6n kho tlugc h4ch to6n theo phuong ph6p kE khai thudng xuy6n.
tri chi phi sdn xu6t kinh doanh dd dang cria c6c dU 6n, c6ng trinh dugc xric dinh theo chi phi thgc
phrit sinh d6n thdi di6m l{p b6o crio tdi chinh sau khi trir cti giri vl5n udc tinh cta phin cdng viQc dd hodn
OOi voi gie
ti5
thdnh vd ktit chuyiin doanh thu
trl
s6n ph6m dd dang: chi phi sin xu6t kinh doanh dd dang dugc t$p hsp theo tirng
c6ng trinh chua hodn thdnh ho4c chua ghi nhQn doanh thu.
Dg phdng giim gi6 hdng tdq kho tlugc l6p vdo thdi tli6m cui5i nAm ld
kho ldn hon gi6 tri thuin c6 thiS thgc hi€n ilugc cria chring.
13
si5
chdnh lQch giira gi6 gdc cta hdng tdn
D
Cdng ty C6 phin Sdng Dir 7
Thi trAn it Ong, huy€n Muong La tinh Son
2.11. Tii sin cii Olntr vi
kh6u hao
tii
La
Cho
ki
86o c6o tiri chfnh hqp nh61
k6 to6n tir ngdy 01/01/2012 d€n 30/6/20 12
:
sin cii einn
Tdi s6n ci5 Ainn hft] hinh, tdi sdn ci5 einn vd hinh ctugc ghi nh{n theo gi6 gtic. Trong qu6 trinh sri dr,rng, tdi sin
c6 Cintr hfru hinh, tii sin ci5 ainn v6 hinh ctpgc ghi nh$n theo nguy€n gir! hao mdn lu! kii vd gi6 trl cdn l4i.
Khdu hao TSCD dugc thlrc hiQn theo phuong ph6p kh6u hao clulng thing: Thdi gian khAu hao dugc x6c dinh
phir hqp vdi Th6ng tu s6 203/2009/TT - BTC ngity 20/10/2009 cta BO Tei chinh ban hdnh chii dQ quan lf, sir
dgng
vi trich
n6t AEng s6n ddu tu dugc tinh, trfch kh6u hao nhu TSCD kh6c cta C6ng ty.
ttiu tu tii chfnh khdc
tu tdi chinh kh6c
khodn gi6m trir gi6 giic dAu tu.
Cric kho6n dAu
C6c khodn
diu tu chimg kho6n tai thoi cli€m b6o c6o, n6u:
- C6 thdi h4n thu trOi ho{c d6o h4n kh6ng qu6 3 thang k6 tir ngdy mua khodn dAu tu cl6 dugc coi lir " tuong
duong tii)n";
- Cq thdi hgn thu trOi vOn dudi
- C6 thdi han thu trOi vOn trdn
srrtt!l
tre\
:?4N h
g6t Agng sdn dAu tu dugc ghi nh{n theo gi6 gtic. Trong qu6 trinh nim gifi chd tdng gi6, ho{c cho thu€ ho4t
dQng, b6t dQng sdn dAu tu
Cdc khofrn
\\E
*'{Q
:-s*
kh6u hao TSCD.
2.12. ndt O6ng sin dAu tu
2.13.
j91
Nsl
I
I
ndm hof;c trong
ndm ho{c hon
I
I
chu lc| kinh doanh dugc phdn lo4i ld
chu
tii
sdn ngan hqn;
k} kinh doanh dugc phdn lo4i ld tdi sdLn ddi
han;
Dg phdng gidm gi6 tfAu tu
2.14. Chi phf di vay
Chi phf di vay tlugc ghi nh{n vdo chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong lc} khi phdt sinh, trir chi phi di vay li6n
quan trgc titip dtin vi€c dAu tu xdy dgng ho{c san xu6t tii sin dd dang dugc tinh vdo gi6 tri cira tdi sdn d6
(dugc,v6n ho6) khi c6 dri c6c diAu kiQn quy dinh trong Chudn mqc K6'to5n Viet Nam sl5 16 "Chi phf di vay".
Chi phi tli vay li€n quan trgc tii5p diin vi€c tliu tu xdy dgng ho4c sin xu6t tdi s6n dd dang duo. c tinh vdo gi6 tri
cia tdi sin tI6 (tlu-o. c vt5n ho6), bao g6m c6c khodn ldi ti€n vay, phdn bd c6c khodn chi6t kh6u ho4c phq trQi
khi ph6t hanh tr6i phi6u, c6c khodn chi phi phg ph6t sinh li6n quan toi qu6 trinh ldm thri tgc vay.
2.15. Chi phi tni truri'c
Cric chi phi trd tru6c chi li6n quan cltln chi phi sin xudt kinh doanh ndm tdi chinh hi€n tai dugc ghi nhdn ld chi
phi trd trudc ngin h4n vd dugc tfnh
vio chi phi sin xu6t kinh
t4
doanh trong ndm tdi chinh
CdngtyC6 phAn S6ng Di
7
Thi trdn It Ong, huyen Mudng La, tinh Son
La
86o c6o tii chfnh hqp nhdt
Cho kj'k€ torin tir ngdy 0l/01/2012 il€n 30/6/2012
C6c chi phf sau ttdy et6 ph6t sinh trong ndm tdi chinh nhtmg dugc hach todn
din vdo k6t qud ho4t dQng kinh doanh trong nhi6u ndm:
phdn b6
- C6ng cp dgng
-
vio chi phi tri trudc dei han dC
c1r
\
xu6t dirng c6 gi6 tr! lon; .
Nhtng khoan chi phi kh6c ph6t sinh c6 li6n quan dtin k6t qua kinh doanh cria nhidu ni6n
ttQ kii todn.
phdn bd chi phf trd trudc ddi han vdo chi phi san xu6t kinh doanh timg kj' hach toiin dugc c6n cf
vdo tinh ch6t, mric dO tune lo4i chi phi dC chgn phuong ph5p vd ti6u thtc phan b6 hqp ly. Chi phi tri tru'6c
ViQc tinh
du-o.
vi
c phdn UO aAn
2.16.
vio chi phi
Chi phf phii
tri
khoin
4
drp phdng
phii
tri
tri
Gie tri tluo. c ghi nhdn cia mQt khodn dg phdng phii
ld gi6 tri dugc u6c tinh hqp l! nh6t ve khoan ti€n sE
ph6i chi dd thanh toiin nghla vr.r ng hiQn t4i t4i ngdy tciSt ttrfic k! kti torin ndm ho{c t4i ngiy k6t tiuic k} k6 to6n
gi0a ni€n
Chi nhflng khodn chi phf li€n quan d6n kho6n dy phdng phdi trd ttd lfp ban itAu mdi itugc
dU phdng
phii tri
b[ dip bing khoin
cl6.
Khoin ch€nh lQch gifa sli d1r phdng phii trd da lap d k| kti to6n trudc chua sri dgng htit ldrn hon sl5 dg phdng
phdi trd lfp d kj' b6o c6o tlugc hoan nhfp ghi gi6m chi phi sdn xudt, kinh doanh trong k' trir khoan ch€nh
l€ch lon hon cia khdan d;r phong phdi tri ve bao hdnh c6ng trinh xdy l6p ctugc hodn nh4p viro thu nh4p kh6c
trong
k|.
2.18.
V6n chfr s6'hfru
V6'ii"dAu tu
cia chri sd hiru tlugc ghi nhdn theo si5 vdn thqc g6p cira cht sd hfru.
Th4ng du vi5n c6 phAn dugc ghi nh?n theo si5 ch€nh lQch lon hon/ ho4c nh6 hon gita gi6 thgc tti ph6t hdnh vd
m€nh gi6 c6 phii5u khi ph6t hdnh cd phitiu l6n dAu, ph6t hAnh b6 sung ho{c t6i ph6t hdnh c6 phitiu qu}. Chi phf
trgc ti6p li6n quan it6n viQc phtit hdnh bO sung c6 phi6u ho{c tdi ph6t hdnh c6 phi6u qu! du-o. c ghi gi6m Th4ng
du v5n cd phAn.
c ghi theo gi6 tri cdn l4i gifta gi6 tri hqp lf cria c6c tii sin mi doanh nghiQp
dugc c6c t6 chrlc, c6 nhdn kh6c t{ng, bitiu sau khi trir C) cdc khodn thuti phdi nQp (ni5u c6) li€n quan di5n c6c
tdi sdn duo. c t{ng, bi6u niy; vh khoen br5 sung tu klit qud ho4t ctQng kinh doanh.
Vtin kh6c cira chri sd hiru
.1ol
iil\
tii chua phdt sinh nhmg dugc trich trudc vdo chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong kj' d6
il6m bdo khi chi phi ph6t sinh thpc tiS ktrOng g6y ttQt biiin cho chi phi sdn xu6t kinh doanh trdn co sd
nguy€n tic phir hgp gita doanh thu vi chi phf. Khi c6c chi phi tl6 ph6t sihh, ntiu c6 ch€nh lQch vdi s6 da trich,
kii toren tiiin hdnh ghi bO sung ho{c ghi gi6m chi phi tuong ftng vdi phin ch€nh lQch.
C5c
iu$
$'{
i0l
sdn xu6t kinh doanh theo phuong ph6p cluong thing.
C6c khodn chi phi thUc
2.17.
#
duo.
qu! ld c6 phi6u do C6ng ty ph6t hdnh vi sau d6 mua l4i. C6 phii5u qu! clugc ghi nh4n theo gi6 tri
thgc tii vd trinh bdy trdn Bdng Cdn e6i t6 to6n liL mQt khoin ghi gidm vi5n ch0 sd hiiu. C6ng ty khdng ghi
nh4n c6c khodn l6i (16) khi mua, b6n, ph6t hdnh ho4c hriy c6 phii5u qu!.
Cd phitiu
tt
c6c ho4t
Lgi nhufln sau thu6 chua phdn ptrOi ta sii lgi nhuAn
nim trudc.
15
C6ngtyC6 phAn Sdng Di
7
Thi tidn it One, huy€n Muong La, tinh SCI;
La
Brio c6o tii chfnh hqp nhdt
Cho ky kd toan tir ngdy 0l/01/2012 dtin 30/6/2012
Lqi nhu{n sau thuti chua phdn phOi cO th€ ctuo. c chia cho c6c nhi dAu tu dga tr6n ty le g6p v6n sau khi duqc
HQi ddng quin tri ph€ duyQt vi sau khi da trich lflp c6c qu! dq phdng theo Di6u le C6ng ty vd c6c quy ctinh
cia ph6p lu$t Vi-€t Nam.
tU khoin phdi tri trong B6ng Cdn
"na"
khi c6 thdng b6o chia c6 tric cria HQi ddng Quin tri COng ty.
C6 trtc phdi trd cho c6c c6 d6ng dugc ghi
2.19. Cic nghi$p vg bing
ngogi
AOi
t6 to6n cta C6ng ty
sau
\
'tZ
tQ
C6ng ty h4ch to6n ch€nh lQch r! gi6 h6i do6i theo Th6ng t;2Oll2OOglTl-BTC ngiy 15/10/2009 cira B0 TAi
chinh hudng d6n xrl lf c6c khodn ch€nh lQch t! gi6 trong doanh nghiQp, theo d6 c6c nghiQp vg ph6t sinh bing
c6c don vi ti6n tQ kh6c vdi clon vi tiAn t€ kti to6n cria C6ng ty OrND) clugc hach to6n theo ty gi6 giao dlch vdo
ngdy ph6t sinh nghiQp vq. Ch€nh l€ch
ri gi6 thgc t6 ph6t sinh trong nim dugc ghi nh{n vio doanh thu ho{c
chi phi tdi chinh cria ndm tdi chinh. T4i ngiy k6t ttlic lcj' ki5 to6n ndm, c6c khodn mr;c ti6n t0 c6 gtic ngo4i tQ
ilugc tl6nh gi6 l4i theo fj' gi6 binh qudn li€n ngdn hing do Ngdn hang Nhd nudc cdng b6 tAi thdi cli€m ndy.
Ch€nh lpch rj gi6 do d6nh gi6 lai s6 du cu5i nam cira c6c khodn tiAn m{t, tiiin grii, tiAn dang chuydn, c6c
khodn ng ng6n h4n c6 giic ngo4i tQ dugc phan 6nh d khodn mgc "Ch6nh lech ti gi6 h6i do6i" trong phin Vtin
chri s0 hiru tr€n Bdng cdn OOi t6 to6n vd sE dugc ghi giam trong nam ti6p theo; ch€nh lQch ty gi6 do d6nh giri
i ,
t.
lar so du cuor nam cua c6c khoin ng ddi han c6 gt5c ngo4i tQ ttugc h4ch to6n vdo b6o c6o ktit qud ho4t dQng
finn aoantr cria ndm tii chinh. Tuy nhi€n, truong hqp ehi nhan 16 chdnh l€ch ri gi6 do d6nh gi6 iai ,O ao *Oi
ddn
phi trong ndm it ntr6t pnai bing ch€nh l€ch 9 gi6 cria s6 du ngo4i tQ ddi han phdi tri trong ndm et6. Si5 ch€nh
lQch t! gi6 cdn l4i s€ clugc theo d6i vd ti6p tpc ph6n bd vio chi phi trong c6c ndm tiiip theo v6i thoi gian tiii da
ndm cria c6c khoin ng phdi tre dei h4n
li
vio chi phi
5.ndm.
l0 - "Anh hudng cria vi€c thay d6i rl gi6 hOi dorii" thi c6c
v6i don vi ti€n t€ k6 to6n dugc hqch to6n theo t!'gi6 giao
dlch vdo ngiy ph6t sinh nghiQp vu. Tai ngdy ktit thric kj ki5 to6n ndm, c6c khoin mgc ti€n tQ (ti6n mqt, tiOn
giri, fi€n dang chuy6n, ng phii thu, ng phii tri) c6 gi5c ngo4i tQ tlu-o. c tl6nh ei|lqi theo tj' giri binh qu6n li€n
ngin hdng t4i thdi tli6m ndy. TAt ca c6c khodn ch6nh l€ch fj'gi6 thgc t6 ph6t sinh trong ndm vd ch€nh lQch do
el6nh gi6lai si5 du fiAn tQ c6 gt5c ngo4i tQ cutii nam dugc hach to6n vdo k6t qud hoqt ilQng kinh doanh cria ndm
Theo quy clinh t4i Chudn mgc Ki5 to6n Vi-€t Nam si5
nghiQp vu ph6t sinh
tii
bing c6c don vi tiAn
tQ kh6c
chfnh.
ty hgch to6n theo Chu6n mgc Kii toin Vipt Nam thi toan b0 khodn ldil 16 ch€nh lech ti'gi6 do d6nh
gi6 lai s6 du cut5i ndm cta c6c khodn tiAn m{t, ti6n giri, ti6n clang chuy6n, nq phdi thu, ng phdi tri c6 gi5c
ngo4i tQ tlugc phin 6nh d khodn mgc "Ch€nh lgch W gi6 hOi do6i" trong phAn V6n chir so hftu tren Bdng cdn
Ai5i t
Nt5u C6ng
tf
gi6 ph6t sinh trong kj vi ch€nh lQch do d6nh gi6 lei si5 du cdc khodn mUc tiiin t€ (ti€n met, tiAn
gtii, tiAn
xdy dpg, todn bQ ch€nh lQch t! gi6 thgc t€ phdt sinh trong giai tlo4n
Ch6nh lQch
vdo tdi khoin chi phf chd phdn b6ldoanh thu chua thgc hiQn
vi dugc phdn bd vdo chi phi tdi chinh
thuho4ttt0ngtiichinhcrjac6ckj,ho4tdQngkinhdoanhtitiptheovdithdigiankh6ngquri5ndm.
t6
ho4c doanh
t\
.N
,tli
\/
($
2
7
C6ngty C6 ph6n S6ng Dir
thi
ti6n it Ong, huyQn Muong La, tinh Son
La
Cho
..,
kl
z
k6 to6n tu
86o c6o tiri chinhigp,nh6t
ngiy 0l/01/2012 diSn 30/6/2012
2.20. Lgi ich cfra c6 d6ng thi6u sii
Lqi ich cria c6
thuAn crja mQt
tiiSp ho4c
lqi ich trong ktit qud ho4t ttQng thuAn vd gi6 tri tdi san
cdng ty con tuong (mg v6i'r;ie phdn lqi ich kh6ng phdi do c6ng ty m9 sd hfru mQt c6ch trqc
d6n-g
thieu
si5 dugc x6c clinh ln phAn
gi6n titip th6ng qua cric cdng ty con.
C6c khoan 16 tuong tmg vdi phAn sd hiru cria cO d6ng thi€u s5 trong c6ng ty con duo. c hgp nh6t c6 thC lsn hon
sii v$n cria hg trong cdng ty con. Khoan 16 vuqt tr€n phfui v6n cta c6c c6 tl6ng thi€u sti ndy duq c tinh gi6m vdo
lqi fch cria c6ng ty mg tru khi c6 ti6ng thi€u s6 c6 nghia -vU rang bu$c vd c6 khd ning bir d6p c6c kho6n 16
116. Niiu sau d6 c6ng ty con c6 liii, khoan l6i tt6 sE duo. c phdn bi5 vdo phdn lqi ich cria cdng ty mq cho tdi khi
pnan t6 trudc ddy do c6ng ty m9 g6nh chiu tlugc UOi hoan diy dri.
phAn
2.21.
Ghi nh$n doanh thu
Doanh thu bdn hdng
Doanh thu b6n hdng dugc ghi nhfn khi etdng thdi th6a mdn c6c diAu kiQn sau:
- Phdn ldn
rii
ro vd lgi ich g6n liAn v6i quyBn so hiru san phAm ho4c hdng h6a dd clugc chuy6n giao cho ngudi
mua;
- C6ng ty khdng cdn nim giir quyAn quin
lf
hang h6a nhu ngudi sd hffu hdng h6a ho{c quyAn ki€m so6t hdng
h6a;
- Doanh thu dugc x6c dinh tuong d6i chic chin;
- Cdng ty itd thu ctugc ho{c
sE
thu dugc lgi fch kinh tti tir giao dich b6n hing;
- X6c itlnh
hing
Doanh thu cung cdp dich va
Doanh thu cung c6p dlch vg dugc ghi nhgn khi kiit qui cria giao dich il6 dugc x6c ctinh mQt c6ch d6ng tin cf,y.
Trubng hqp viQc cung c6p dlch vg li€n quan cti5n nhi€u k! thi doanh thu
dlch'vu dugc x6c
- C6 kha n[ng thu ttugc lgi ich kinh tri tir giao dich cung c6p dich vu d6;
- X6c clinh
tlu-o. c
phAn cdng viQc
<16
hodn thdnh vdo
ngiy lfp Bdng cdn AOi kri toan;
- X6c dinh duo. c chi phi ph6t sinh cho giao dlch vd chi phi de hoan thdnh giao dich cung cdp dich vq d6
Phdn c6ng viQc cung c6p dlch vg clii hodn thdnh dugc x6c ctinh theo phuong ph6p ddnh gi6 cOng viQc hodn
thdnh.
Doanh thu hogt dQng tdi chinh
Doanh thu ph6t sinh tir tiAn l6i, tiAn bin quyAn, cd tftc, lgi nhufln
- C6 khe nang thu dugc lgi ich kinh t6 tri giao dich
- Doanh thu
C6
duo.
<16;
c x6c dinh tuong d6i chic chin.
ttc, lgi nhufln dugc chia tluo. c ghi nh4n khi C0ng ty cluo. c quyAn nh{n cd tric hoic dugc
,i
nnuan tu vlgc gop von.
t'7
quyEn nh{n loi
C6ngtyC6 phAn S6ng Dir
7
Thi tr6n it Ong, huyen Mudng La, tinh Son
2.22.
La
Cho
ki
k6 to5n tir
86o c6o tii chinh hqp nh6t
ngiy 0l/01/2012 d6n 30/6/2012
Ghi nhfln chi phf tiri chfnh
C6c khodn chi phf ctugc ghi nhQn
vio chi phi tii chinh g6m:
- Chi phi ho{c c6c khodn l5 li6n quan d6n srie ho4t tl$ng i16u tu tdi chinh;
- Chi phi cho vay vd cli vay v6n;
- Cric khoan
15
do thay d6i
ti gi6 h.5i do6i cia c6c nghi$p vu ph6t sinh li€n quan dtin ngo4i tQ;
- DU phdng gidm gi6 ildu tu chimg kho6n.
k!,
C6c khoan tr€n clugc ghi nh4n theo t6ng si5 ph6t sinh trong
chinh.
2.23.
PhAn
Ghi nh$n phin lqi nhu$n ho{c
lqi nhu{n ho{c
16
15
trt v6i doanh thu ho4t tlgng tdi
kh6ng bir
trong cOng ty li6n k6t, liGn doanh
trong cdng ty li€n ki5t, li€n doanh ctugc ghi nhfnluong tmg v6i phAn lqi fch trong lgi
nhu4n sau thu6 thu nhgp doanh nghiQp cta c6ng ty li€n kr5t, li€n doanh sau khi phAn UO tql th.i thuong m4i.
2.24.
Cdc khoiin thuti
,!, .^
Ihue hten hanh
Tdi sdn thu6 vd c6c khodn thu6 phdi nQp cho nim hipn hdnh vi c6c ndm trudc dugc x6c dinh bang sO ti6n d1r
kiiin phni nQp cho (ho{c ctugc thu h6i tir) co quan thu6, dqa tr6n crlc mtic thu6 su6t ve c6c luft thuti c6 hiQu lgc
cliin ngdy ktit th0c k| kti to6n nim.
Thuii thu nhqp hodn
lqi
Thui5 thu nh4p hodn
lai
tluo. c
x6c ttinh cho c6c khoin ch6nh lQch t4m thdi t4i ngdy k6t thric
kj
k6 to6n ndm
2.21t Phin phiii lgi nhu{n
Theo di6u lg t6 chfc vd ho4t dQng C6ng ty c6 phAn Sdng
Di
7, lgi nhufln sau thuiS cria C6ng ty thuQc sd hfiu
cria c6 d6ng duqc phAn phiii nhu sau:
vOn
tli€u
d1r
trir b6 sung lntin diAu
lQ
khdng vugt qu65% lqi nhuAn sau thu6 vd clugc trich cho tl€n khi bing l0o/o
lQ;
Lqr nhuan cdn l4i do HQi ddng quin tri dC nghi trinh Dai hQi d6ne cO ddng quyt5t
2.26.
ai*r
cho timg ndm.
BGn li6n quan
C6c b€n dugc coi ld li6n quari n6u mQt b€n c6 khd ndng ki6m sodt ho{c c6 dnh hucrng tl6ng k6 a6l vOi b€n kia
trong vigc ra quy6t dinh c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t dQng
2.27.
86o c6o bQ ph$n
86o c6o theo bQ ph4n bao g6m
bQ
ph{n theo linh quc kinh doanh vd
bQ
phfln theo khu v.uc dia ly.
B0 phdn theo linh vgc kinh doanh ld mQt b0 phan c6 th€ phdn bi€t dugc cia C6ng
A. ,
-
t
xudt ho{c cung c6p sdn phdm, dlch vU trong ph4m vi mQt mdi tryong kinh t€ cp
lqi ich kinh
ti5 t
ty
th€ md b0 phan ndy c6 rti ro vd
duo.
c c0a C6ng ty tham gia vdo qu6 trinh
xudt ho{c
cung cdp sdn ph6m, dich vU trong ph4m'vi mQt m6i trudng kinh tC cp th€
vd
tham gia vdo quii trinh sdn
v6i cilc b0 phdn kinh doanh trong cdc m6i tryong kinh t6 khac.
B0 phfln theo khu vuc dia ly ld mQt b0 ph{n c6 th6 ph6n biQt
i.,
GONC
it$r tntB
itcH VU
ir cttiult
a
'- KlEtll
gita co sd tinh thur5 thu nhflp cria c6c tii sdn vi ng phii tri vi gi6 tri ghi s6 cria chring cho mUc dfch l4p bdo
crio tdi chinh. Tdi sdn thuti thu nh6p hodn lqi vd thu6 thu nh$p honn l4i phdi trd dugc x6c dinh theo thu6 su6t
dg tinh s€ rip dgng cho nim tdi sdn tlugc thu hOi hay ng phii tri clugc thanh to6n, dqa tr€n c6c mric thuil su6t
vi luft thuti c6 hiQu lgc vdo ngdy kiit thric k! kri to6n nim.
Trfch Qu!
fr
L
loi ich kinh t6 kh6c vdi cdc b0 phen kinh doanh trong c6c m6i trudng kinh
l8
ti5
mi
kh6c.
b0 ph$n ndy c6
sdn
rii
ror
C6ng ty C6 phin S6ng Dir 7
TT it Ong, huy€n Mu&ng La, tinh Ssn
3
La
Cho
k'
86o cio tiri chinh hqp nhdt
til 0l/01/2012 d6n 30/06/2012
k6 to6n
.TITN VA CAC KHOAN TI.TONG DI'ONG TITN
3v06n0n
VI\ID
8.356.674.414 r0.733.475.4r8
15.t25.429.498 33.657.5t3.250
TiAn m4t
gti
TiAn
ngdn hing
23.482.103.912
4
.
M/0u2012
VND
44.390.988.668
cAc KHoAN oAu rUrAr cHiNH NGAN HAN
30t06t2012 0u0ll20l2
56 luqng
56 luqng
C6ng ty C6 phin PV Inconess
30/06r20l2
0u01t2012
VND
VND
.
2.157.500
2.157.500
21.57s.000.000
21.575.000.000
ty C6 phin S6ng Dd 5.05
8.000
Cho COng ty C6 phAn Xdy lip vd VLXD Hodng Li€n vay
Dr,r phdng gi6m gi6 diu tu chring kho6n ngin hen (3)
8.000
489.600.000
489.600.000
400.000.000
400.000.000
(381.600.000)
COng
(38 1.600.000)
22.083.000.000 22.a$.a00.000
(3) Chi tidt dy phbng gidm giti ddu
u
55lu'gng
chfng khodn
TOn chrine kho6n
C6ng ty C6 phAn S6ng Dd 5.05
(*) Trfch l$p theo gi6 c6
5
(*)
phiiSu tai
thdi
rd vAil
theo
sO tr6 toAn
Gi6
8.000
di}tm
h
,itutlN
chftng khorin ngdn hgn
tri
489.600.000
theo
gid thi tru'ong
Gi6
tri
Dg'phdng
gi6m gi6
108.000.000
(381.600.000)
vil
g
i'rolri
ioAilx
3l/l2l20ll
.GAC KHOAN PHAITHU KHAC
Phiithu'ngudi lao tlQng tidn mua cd phin c6c c6ng ty kh6c
Phii thu BDH Dg 6n Nhi m6y Thtry tliQn Scrn La
Phii thu C6ng ty CP khai th6c v{t ligu xdy dyng S6ng Di (muqn visn)
t..l
.
L
I
3U06n0t2
0lt0u20t2
VND
VND
5.466.723.497
8.076.605.689
1.648.435.859
7.t77.824.592
1.8s0.000.000
2.000.000.000
-,,- Tuy€t ti€n chuydn nhugng c6 ph6n
Phai thu ^l
Trdn Thi
5.810.000.000
7.810.000.000
NguyEn M4nh Thing (ti€n chuy6n nhusng cO phin)
5.160.000.000
11.r60.000.000
293.079.492
402.670.381
Phii thu ve lei cho vay
Phdi thu cii tuc tlugc chia
1.525.413.000
368.550.000
Phii thu tidn ung h6 c6c huyQn nghdo
4.000.000.008
2.552.931.008
991328.3t3
991.328.3 r 3
C6ng ty CP Sdng
Phiithu
Di
2
vpt tu chd quyiSt to6n
Ban diAu hdnh DA Qu6c L0
Phii thu kh6c
3.616.317.295
l8
l9
2.353302.196
2.3s3.302.196
23.907.238.380
10.824.198.337
s6.621.838.040
53.717.410.516
K
C6ng ty C6 phAn S6ng Dir 7
TT it One, huy€n Muqne La, tinh Sqn
B{o c6o tiri chinh hgp nh{t
La
Cho ky k6 to6n tir 0l/0112012 d6n 30/06/2012
6.HANGTONKHO
30t06n0n 0r/0tn0t2
VND
VND
31.224.502.501 70.992.059.334
Nguydn li€u, v4t li€u
1.488.692.918 2.162.602.992
Cdng cp, dgng cq
557.527.619.973 450.381.907.638
Chi phi SXKD dd dang
22.700.896.709 34.131.722.132
I nann pnam
3.544.111.700 7.158.804.7lt
Hing gtii tli b6n
616.485.823.801 564.827.096.807
7 .TAISAxxcAnHANKHAC
0t/0u2012
VND
3U06n012
VND
91.259.601
Tii sin thiiSu chd xir lj
59.863.142.070
T4m ting
CAm c6,
kf
305.259.610
54.799.037.797
5.535.171.387
qu9, lcj cugc ngin h4n
92.000.000
65.489.s73.058 ss.196.297.407
s
.rAr sAx cOEINH HUU HiNH
Nha,
vit
Nguy€n gid TSCD
56 ttAu k!
Tdng trong
trric
k!
630.686.740
630.686.740_
ki
ry
PTVT, TB
truydn din
tt7.413.636
1t7.4t3.636
30.6s2.363
30.6s2.363
3.13s.363.361 2.16r.923.848
3.135.363.361 2.161.923.848
- Thanh lf, nhuqng b6n
- Giim kh6c
s6 cu6i
M6y m6c,
thi6t bi
13.715.4t1.371 360.702.780.1E2 140.s20.073.7 68
- Mua sim
- Xdliiyng cs bin
Girim trong
kiiin
TSCD dtng
trons quin li'
CQng TSCD
ht'u hinh
3.948.702.093 518.886.967.414
32.000.000
32.000.000
98.241.255
98.241.255
810.752.739
810.752.739
aiu
kj
Gi6
tri
14.346.098.111
357.684.830.457 138.388.8 o).ZgS
3.882.460.838
514.302.191.689
304.407.310.828
20.4s0.559.633
6.149.344.t84 223.152.212.960
72.850.303.99r
2.255.449.693
11.815.519.012
7.760.594.676
328.173.160
I l.815.519.012
328.t73.160
2.833.2t6.609
7.760.594.676
1.721.348.202
1.721.348.202
98.241.255
98.241.255
20.450.5s9.633
4.652.806.066
4.652.806.066
6.695.616.969 232.134.5r5.363
78.889.550.465
2.485.381.598
320.20s.064.395
7.566.067.187 1s7.550.567.222
67.669.769.777
42 125.550315.094
59.499.251.8r8
t.693.252.400 21 4.47 9.656.s86
1.397.079.240 t94.097.127.294
546.272.785
546.272.785
2.833.216.609
cdn l4i
Sii tlAu ty
l,, .
^t cuor
Ky
uo
1
7
.650.481.t
20
10s.1
2--{
cH
flHleu
H\Ju
:HVUTU\
cHiHH
Tdng trong ki
- Trich kh6u hao TSCD
Gi6m trong kj
- Thanh lf, nhugng b6n
- Gi6m kh6c
so cuor Ky
hr
JONG TY
5.395.528.464
5.395.528.464
Hao mdn TSCD
Sti
z:i
ri ioi
r
rol
@
Cdng ty C6 phAn S6ng Dir
tt
iiong,
9
.
truyen Uuong
7
ta, tintr Son t
a
Cho
ki
CHI PHi XAY DING CO BAN DO DANG
30rc6n0n
VND
''
Xdy dEng co bdn dd dang
Khu nhi vudn sinh th6i Ddng Quang
Khu D6 thiD6ng Quang
Thny diQn Yantansien
Thty tliQn N4m He
Thtry iliQn Ti6n Thinh (Cao Bing)
toi
ul0ll20t2
\rND
802.162.383.409 648.845.55 1.377
t0.042.459.231 10.042.459.231
7.r20.990.471 7.120.990.471
369.79s.210.n8 339.416.138.458
r.693
r55.344.884.562
52.222.671.360 52.222.671.360
267.739.17
15.157.533.930
Dg 6n TTTMDV vi nhi d cao c6p An Kh6nh
M6 X6m Rd -Cu Y€n, Su6i Ci5c - Hoi Binh
Dp 6n Th[y tli€n Sip Vi€t
Dp 6n Thiry tli€n NQm Thi
Dg 6n Thiy eli€n N$m Si Luong 3
Dg 6n Thiry tli€n Nim Si Luong 4
Vdn phong lim viQc
86o crio tii chinh hgp nhdt
kii to6n tu 0l/01/2012 d6n 30/06/2012
10.288.090.134
6.187.110.118
5.541.660.011
52.756.480.725 48.383.211.588
7.778.384.525 7.777.273.662
763.041.821
r.729.298.592
763.04r.821
1.439.705.457
10.117.187.516 10.117.187.516
nhd h6n hqp CT4 cira C6ng ty t?iHa D6ng
752.843.309
388.237.106
Cic c6ng trinh kh6c
Mua sdmfii sdn
Ting 7 -Tda nhd HH4
3.175.404.463 20.357.492.035
Xuong sin xu6t gach x6y kh6ng nung bing b€ t6ng ci5t liQu
2.221.205.455
-
2.203.905.455
572.599.008
1.129.635.009
954.199.008
Tii sin kh6c
Stha chfra
17.580.987.572
677.901.722
ldn TSCD
806.01 5.689.594
_-
IO .DAU TUVAo C6xC TY LIf,N
C6ng ty CP Xdy
rEr,ITf,N
67 0.332.67
8.421
DOANH
3v06n0n ut0rnOtz
56lu'qng CP S6 tu'qne CP
lip vi VLXD Hodng Li€n
459.800
30t06t2012
0u0ll20l2
VND
VND
459.800 4.598.000.000
4.s98.000.000
4.598.000.000
4.598.000.000
Th1ng tin b6 sung
Tf
T6n c6ngty
con
C6ng ty CP XAy
lip vn VLXD Hodng
Li6n
lQ
lgi ich
Q.bi6u quy6t
30n6n012
01t0tn0l2
l8,79yo
45,9804
2l
Ho4t ilQng kinh doanh chinh
San xu6t vat lieu xdy
dpg, xdy l6p
phin Sdng Dir 7
TT it Ong, huyen Muong La, tinh Son
Cdng ty C6
86o c6o tiri chinh hqp
La
1l .DAUTUDAT HAN KHAC
3v06n0n 0t/0r/2012
; 95 l r-,e CP 56lu'qng CP
C6ng ty CP Thriy di€n Stt P6n
C6 phii5u C6ng ty CP
0u0u2012
VND
30.000.000.000
7.700.000.000
7.700.000.000
30.000
30.000
300.000.000
300.000.000
300.000.000
300.000.000
480.000
480.000
4.800.000.000
4.800.000.000
r.100.000.000
l.100.000.000
C6ng ty C6 phAn Sit Th4ch Kh6
Di
VND
30.000.000.000
770.000
c6ng ty TNHH H6a ch6t -Mu6i mO ViQt Lio
C6ng ty CP Thiry
. ^7 .l
phdn --,
C6ng ty C6
Kho6ng sin Edng Bic
C6ng ty CP Di€n lgc DAu khi Nhon Tr4ch2
CTCP DAu tu vd Ph6t tri6n di€n Tdy Bic
CTCP DAu ff Phet tri€n Khu kinh t6 Hai Ha
C6 phi6u CTCP Co khi Lip m6y S6ng Dd
C6 phiiiu C6ng ty CP S6ng Dd 6
Cd phi6u C6ng ty CP Sdng Dd 10
30t06/2012
3.000.000
770.000
3.000.000
C6ng ty CP Kho6ng sin vA LuyQn kim VN
C6 phiiiu C6ng ty CP Sdng
nhit
Cho lcy k.i to6n tu 0l/01/2012 diin 30/06/2012
L120.000
l'120.000
I1.200.000.000
I 1.200.000.000
100.000
100.000
1.000.000.000
1.000.000.000
44.000
44.0q0
440.000.000
440.000.000
20.000
20.000
200.000.000
200.000.000
178.325
178.325
3.687.265.268
3.687.265.268
274.832
274.832
4.992.534.225
4.992.534.225
2
Diu tu D6 th! & KCN
26.100
26.100
458.773.487
458.773.487
179.770
179.770
t.798.778.620
1.798.77&.620
l14.000
I14.000
1.140.000.000
L 140.000.000
S6ng Dd 7
69.117.35t.600 69.117.351.600
10
.D(tpHdNG GIAM GrA DAU rrtTAr cHiNH DAr HAN
30/06n4fi
VND
C6 phiiiu CTCP S6ng
Di
0u0lt20l2
VND
(1.077.662.s47) (1.021.362.603)
5
(8s3.298.s64)
C6 phiiiu CTCP CK LM S6ng Dd
(s18.964.9e3)
_l!.e30.e6 1.11u J!,!!!,321rse 6L
c0ng
Thdng"tin bd sung
Sii
tu'qng
phAn
s& hiiu
c6
TGn chri'ne kho6n
T6ng s5 CP cta
tton viphit
hhnh
Gir[ tr!theo sii
k6 to6n cfra
Gra goc Knoan
tlon vi phit
hirnh (i)
ttiu tu theo
s6 t
t
.,
Dg phdng
girim gi6
Cii phiiiu CTCP S6ng Dd 6
274.832
17.509.824 249.420.424.334 4.992.534.225 0.A77.662.547)
CP CTCP SOMECO S6ng Dr
178.325
7.000.000 111.24s.0r2.92r 3.687.265.268 (853.298.564)
(*) Gie tr!v6n cht sd hiiu theo b6o c6o tii chinh t4i ngdy
3110312012 sau
22
khi phdn ph6i lqi nhufn theo NQ DHD c6 d6ng
@
/
co["
TBACH
IIll
D!CH.V
TAt CHrill
a
\
xrEi
C6ng ty C6 phAn S6ng
Di
7
13 . cHr PHi
rRA
lRrtdc
tii chfnh hgp nhdt
0l/01/2012 d6n 30/06/2012
B6o c6o
TT it Ong, huven Musns La, tinh Son
La
Cho ky k.i toen
tt
DAr HAN
Gi6 tri con l4i c6ng cq dgng cp xu6t
3u06n0n
''
ding
Gi6 tr! thuong hipu S6ng Di
Chi phi stia chta lon tii sin
Lqi th.i thuong mgi ph6t sinh tai Cdng ty CP S6ng Dn7.02
Lqithi! thuong m4i ph6t sinh tai C6ng ty TNHH Db 96 Ven Son (*)
Chi ph( h4 ting tr4m trQn chua phdn b6
Chi phi tr4m nghiAn sing 650
chi phi th6m dd m6 tl6 v6i Tl4 T.Thuf- T.Li€m,
Ti6n thu6 dii hqn ting 7 tda nhd FIH4 (*)
0u01/2012
VND
VND
7.812.872.970
8.373.678.808
187.500.000
309.350.3 15
s92.91t.333
802.545J92
3.900.000.000
3.900.000.000
83.696.207.573
I .093.567 .573
84.074.605.536
2.t45.188.421
3.624.708.745
Hi Nam
627.272.72?
627.272.727
23.753.324.180
Chi phi hodn thiQn nQi th6t Vdn phdng
Chi phi thu6 cAn trsc MD 220
Chi phi tri trudc ddi h4n kh6c
2.407.379.354
2.412.000.000
3.833.444.918
4.129.060.445
133.941.189.373 104.36r.702.044
(*)Lqithi5l6d6t5.576m2tgiAnKh6nh,HoiiDric,HaNoictaC6ngtyTNI{HD
ph€ duyQt xdy dpng TTTM Dich vu
14
.
Lqr
rHf
Lqi th6 thuong
vi nhi d cao c6p. Ddy ld gi6 tri lqi th6 vi tri tlia lf
THdONG MAr
Dlmn}'2 Tiing trong k|
VND
VND
khorin ttiu tu viro:
COng ty CP DAu tu Xdy dung Thiry diQn (*)
C6ng ty CP S6ng De 8 ("*)
x6c tlinh theo gie thi trudng
Phen b6
(*)
YND
30106/2012
VND
mqri mua
21.460.000.000
14.736.583.626
21.460.000.000
866.857.860
13.869.725.766
\
.G
_lg12g€gt:g3g_
(*) P,[an b6 khi Nha m6y Thiry tli6n N$m Si Luong tti vio vdn hdnh
(**) Thdi gian phdn
UO
toi ttrii thuong mai
li
l0
-
866.857.860 35.329.725.766
;il
IY\
Huu HAI
I TrJ vi'ru
rEioin rli
roin
ndm
l,
@
23
phin Sdng Dir 7
TT it Ong, huy€qMudng La, tinh Son La
C6ng ty C6
ls .vAY vA Ng
Cho
ki
Bdo c6o tii chfnh hgp nh6t
kii to6n tn U/01/2012 d|n30/0612012
NGAN HAN
Vay ngin hen (*)
Vay dii h4n
30t06t2012
0lt0u20t2
VND
VND
503.61 8.393.954 48t.461.212397
tri
(xem chititit vay dai hen)
11.835.348.333 21.861.002.500
515.453.7
42.287 503.322.214.897
(*) Th6ng tin bO sung
B6n cho
vay
56 trqp Adng
Hqp d6ng s6
Ngin hing DT
02.201l/SD7/HDHM
HDTD s6 ot-ZOt l/SD7TDSL ngiy 08/A7D|ll
HDTD s6 oZ-ZOtllSD7TDNC ngiy 12/0712011
vi
Lii
Thli
sudt
1,42o/ollhing
h4n
9 th6ng
Ph6t tri6n
NH TMCP C6ng
56 du nq g6c
,4., .
cuor Ky
"""tt""*
Cho vay kh6ng
c6 TS dam bdo
I,l7o/olthilng
9 th6ng
7.750.000.000
Cho vay kh6ng
l,lTWthdng
9 th6ng
77.822.754.060
Cho vay khdng
c6 TS tilim bio
l,l1o/olthing
12thdng
72.656.803.864
Cho vay kh6ng
thuong VN
c6 TS
TDLC
thuong VN
Hgp tl6ng s6 o+-zot t/SD7-
NH TMCP C6ng
TDBC
thuong VN
Hqp d6ng s5 os-zot t/SD7CTVC ngiy 20/01/2012
NH TMCP
l,lTWthdng
4 th6ng
4.584.512.840
C6ng thuong
NH TMCP An
Binh- CN Son La
l,54Wth6ng
6 thang
38.6s6.374.594
NH DTPTtinh
l,4Wthhng
Hqp ddng s6
Lai Chdu
HDTD ngin han
NH. DTPT
han mfc sO OS/OOOOSt:mO Son La
Hqp d6ng tin dqng s5
BIDV DiQn Bi6n
t2
ci nhin
I I th6ng
2.640.880.000
l,4Volndm
7 thilng
64.649.769.536
4.735.747.755
tii siin
6 th6ng
0,3Whdng
6 thring
14.700.000.000
Cho vay khdng
c6 TS tfiim brio
Erim bdo
bing tdi sin
Hqp ddrg vay theo m6n
BIDV Hd Tdy
1, 2o/olthing
6 th6ng
10.870.198.098
Hqp d6ng vay theo m6n
BIDV Tuy6n
l,TlWthilng
6 th6ng
32.086.678.412
Hqp ddng vay theo m6n
Dim bio
l,337ohh6ng
Cdc
CBCNV
Vietinbank
Dim bio
bing
CBCNV
Quang
Cdc c6 nhdn
Ddm b6o
bing tdi sin
c6 nh6n
ld
Cho vay kh6ng
bing tdi sin
ngdy 06 / 0 6 / 20 12
c6 nhdn
b6o
c6 TS dam b6o
Hqp ddng vay v6n v6i c6c
Hqp d6ng vay v5n v6i c6c
tlim
c6 TS tl6m bao
0l/201o/HETD
0 1 120
tii sin
30.138.451.657
NH TMCP Cdng
s6zcanonoxn
Ddm bio
bing
9 th6ng
Hsp tl6ng sd 03-201liSDT-
Hqp dgng
alim bio
l,l7Yolth ng
thuong VN
NH TMCP C6ng
Phuong thrlc
Cho vay kh6ng
c6 TS dam b6o
Ddm bio
bing
li
l,40Yolth6ng
6 th6ng
2.966.000.000
Hi
l,42Vo/thing
6 th6ng
838.906.489
tii sin
Cho vay kh6ng
c6 TS dim brio
Nam
Ddm bao
bing
503.618.393.954
24
tii sin
K
