Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Vinaconex - PVC
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.26 MB, 26 trang )
Deloitte.
CONGTYCOPHANDAUTUxAYDVNG
VINACONEX-PVC
(Thanh lrjp t(li nuac C(jng hoa xfi h(ji chu nghla Vi¢t Nam)
BAO cAo TAl CHINH HQP NHAT
DA DUQC KIEM TOAN
Cho nam tai chinh
thuc
ngay 31 thang 12 nam 2011
CONG TY CO PIIAN DAU Tlf xAY DT/NG VINACONEX-PVC
Tfuig 12, toa nha Vinaconex 9, dubng
Himg,
Tir Liem
Ha N()i, CHXHCN
Nam
MVCLVC
NOIDUNG
TRANG
BAa cAo cO A BAN GIAM Doc
2
BAa cAo KIEM TOAN
3
BANG cAN DOl ICE TOAN HOP NHAT
4-5
BAa cAo I
6
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN
7
)
HOP NHAT
.
·if
. I
THUYET MINH BAa cAo TAl cHiNH HOP NHAT
8 - 25
:) I
CONG TY CO PIIAN DAU TU"xAY DqN"G VINACONEX-PVC
Hirng,
Tir Liem
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, du6ng
Ha N()i, CHXHCN
Nam
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC
Ia "Cong ty")
trinh bao cao nay c\mg v&i
Ban Giam d6c Cong ty C6 phftn Dftu tu Xiiy dlJilg Vinaconex-PVC (gQi
bao cao tai chinh hgp nhfrt cua Cong ty cho nam tai chinh
thuc ngay 31 thang 12 nam 20 11 .
H(H DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vien ctia H()i d6ng Quan trj va Ban Giam d6c Cong ty da
cao tai chinh hgp nhfrt nay g6m:
hanh Cong ty trong nam va
ngay l?p bao
HOi dl>ng Quan tri
Ong Truang Qu6c Diing
Chu tjch (b6
Uy vien
6ng Le Minh San
Ph6 chli tjch (b6
Chu tich (
6ng Phan Dinh Phong
Uy vien
6ng
Uy vien
Danh Long
Ong Vii Ba
ngay 21 thang 7 nam 20 11)
ngay 21 thang 7 nam 2011)
ngay 21 thang 7 nam 20 11)
ngay 21 thang 7 nam 20 11)
Oy vien
Ban Giam dflc
6ng Phan Dinh Phong
T6ng Giam d6c (b6
Ong Truang Qu6c Diing
T6ng Giam d6c
Ong Phi
H?u
Ph6 T6ng Giam d6c
6ng Hoang Anh Tu
Ph6 T6ng Giam d6c
6ng Vo Tri Minh
Ph6 T6ng Giam d6c
Ong
Ph6 T6ng Giam d6c (b6
ngay 11 thang 7 nam 20 II)
Ph6 T6ng Giam d6c (b6
ngay 11 thang 7 nam 2011)
Thanh Qu)'nh
6ng Bui Anh Ninh
ngay 11 thang 7 nam 2011)
ngay 11 thang 7 nam 2011)
TRACH NHIE:M CUA BAN GIAM DOC
l?p bao cao tai chinh hgp nhfrt hang nam phan anh m()t each trung thl!c va hgp ly
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach
tinh hinh tai chinh cling nhu ket qua
d()ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy@n
cua Cong ty trong nam. Trong
l?p cac bao cao tai chinb hgp nhfrt nay, Ban Giam d6c dugc yeu cftu phai:
•
•
•
•
•
Ll!a chQn cac chinh sach toan thich hgp va ap d\illg cac chinh sach d6 m()t each nhfrt quan;
Dua ra cac xet doan va u&c tinh m()t each hgp ly va th?n trQng;
Neu ro cac nguyen
toan thich hgp c6 dugc tuiin thu hay khong, c6 nhfrng ap d\illg sai
trQng yeu dn dugc
cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hgp nhfrt hay khong;
L?p bao cao tai chinh hgp nhfrt tren ca sa
d()ng lien tl,lc trir tru6ng hgp khong th@ cho ring Cong ty se ti€p tl,lc
d()ng kinh doanh; va
va thl!c
th6ng ki@m soat n()i b() m()t each hfru
cho mvc dich l?p va trinh bay bao cao tai chinh
hgp nhfrt hgp ly nhim
rui ro va gian l?n.
• thu cac yeu du neu tren trong
Phan Dinh Phong
Tfing Giam dflc
Ngay 26 thimg 3 niim 2012
--
2
l?p bao cao tai chinh hgp nhfrt.
Deloitte.
s6:
Cong ty TNHH Deloitte
Nam
Tang 12A, Toa nha Vinaconex
£J6ng £Ja ,
34 Umg
Ha N(li , Vi$t Nam
Tel : +844 6288 3568
Fax: +844 6288 5678
www.deloitte.com/vn
/Deloitte-A UDHN-RE
BAO cAo KIEM TOAN
Kinh gfri:
Cac cA dong
HQi d6ng Quan tri va Ban Giam d6c
Cong ty CB phh Dftu tU' Xay dt,rng Vinaconex-PVC
Chung toi da thvc h
kiem tofm b<'mg din d6i k€ to an hqp
ngay 31 thang 12 nam 2011 cung v&i bao cao
d(>ng kinh doanh hqp
bao cao luu chuyen ti@n hqp
cho narn tai chinh k€t thuc cung ngay
k€t qua
cua Cong ty c6
kern theo (g9i chung Ia "bao cao tai chinh hqp
va thuy€t rninh bao cao tai chinh hqp
t11 Xay dvng Vinaconex-PVC (g9i
Ia "Cong ty"), tu trang 4 d€n trang 25. Bao cao tai chinh hqp
kern theo khong
phan anh tinh hinh tai chinh, k€t qua
d(>ng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti@n
theo cac nguyen
va thong k€ toan duqc
chung
cac nu&c khac ngoai
Narn.
Tnich nhiem ciia Ban Giam d6c va
t01in vien
Nhu da trlnh bay trong Bao cao cua Ban Giarn d6c
trang 2, Ban Giam d6c Cong ty c6 trach
cua chung toi Ia dua ray ki€n v@ cac bao cao titi chinh hqp
cao tai chinh hqp nhk Trach
k€t qua cua cu(>c kiern toan.
Co· so· ciia
cac bao
nay dva tren
y
Chung toi da thvc
kiern toan bao cao tai chinh hqp
theo cac
rnvc kiSrn toan
Narn. Cac
rnvc nay yeu du chung toi phai
k€
va thvc
cong
kiern toan dS
duqc sv dain bao hqp ly
kiSrn toan bao g6rn
kiSrn tra, tren co sa ch9n
cac bao cao tai chinh khong c6 cac sai s6t tr9ng y€u. Cong
cac
ch(rng xac rninh cho cac s6
va cac thong tin trinh bay tren bao cao tai chinh hqp nhk Chung toi
toan dugc ap d1,1ng va nhfrng u&c tinh quan tn;mg cua Ban
cling d6ng thai ti€n hanh danh gia cac nguyen
Chung t6i tin tuang
cong
Giarn d6c, cling nhu each trinh bay t6ng quat cua cac bao cao tai chinh hqp
kiSrn toan da cung dp nhling co sa hqp ly cho y ki€n cua chung toi .
Khuc Thi Lan Anh
Ph6 TAng Giam d6c
ChUng chi KiSrn toan vien s6 D.0036/KTV
Thay m(it
Van Khai
toan vien
Chung chi KiSrn toan vien s6 0758/KTV
va d(li difn clto
CONG TY TNHH DELOITTE VIJ):T NAM
Ngay 26 thimg 3 nam 2012
Ha N(Ji, CHXHCN Vi?t Nam
chi m(lt ho;;ic nhieu thanh vien cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited ,
Ten Deloitte dU'Q'C dung
m(lt cong ty TNHH c6 tn,J sa
Anh, va
IU'&i cac hang thanh vien mi\i thanh vien Ia m(lt
ve m;;it phap ly. Vu i long xem
website www.deloitte.com/about de biet them
t6 chU>c d(lc
thong tin chi tiet ve CCY cau phap ly cua Deloitte Touche Tohmatsu lflited va cac hang thanh vien .
...,,
. 1
CONG TY CO PIIAN DAU TlfxAY DVNG VINACONEX-PVC
Tfug I2, toa nba Vinaconex 9, du
Tir Liem
Ha N()i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao titi chinh hQ'P nh§t
thUc ngay 31 thang 12 nam 20I I
BANG CAN 1>01 KE TOAN H<}P NIIAT
ngay 31 thdng 12 niim 2011
MAU SOB 01-DN/HN
Dan vi: VND
TAisAN
A.
TAl sAN NGAN
(100=110+120+130+140+150)
I.
va cac khoan tu'Ollg lhr011g
1. TiSn
2. Cac khoan tuang duang tiSn
II. Cac khoan dftu ttr tai chinh
1. Dftu tu ngiin
2. Dl! phong giam gia dftu tu ngiin
III. Cac khoan phai thu
I. Phai thu khach hang
2. Tra trucrc cho ngum ban
3. Cac khoan phai thu khac
4. Dl! phong phai thu ngiin
kh6 doi
IV. Hang tAn kho
I. Hang t6n kho
2. Dl! phOng giam gia hang t6n kho
Tai san
khac
I. Chi phi tn1 trucrc ngiin
2.
gia tri gia tang duqc khfru trir
3. Tai san ngiin
khac
·
B. TAl
(200=220+250+260)
I.
Tai san cA djnh
I. Tai san c6 djnh hilu hinh
-Nguyengia
- Gia trj hao man liiy ki
2. Tai san c6 dinh vo hinh
-Nguyen giG
- Gia trj hao man liiy ki
3. Chi phi xay dl!llg ca ban dcr dang
II. Cac khoan dftu tu- tai chinh dai
I. Dftu tu vao cong ty lien
2. Dftu tu dai
khac
III. Tai san dai
khac
1. Chi phi tn1 trucrc dai
2. Tai san
thu
hoan
3. Tai san dai
khac
TONG C(>NG TAl sAN (270=100+200)
v.
Cac thuyet minh tit trang 8 den trang 25 Ia m9t b9
Ma
sA
100
110
111
112
120
121
129
130
13I
132
135
139
140
I4I
149
150
151
152
158
200
minh
5
6
7
8
31/12/2011
1.029.942.805.838
31/12/2010
689.877.318.344
23.715.343.861
I5.343.343 .861
8.372.000.000
95.804.894.600
96.664.894.600
(860.000.000)
471.906.227.381
259.1 I0.413.595
I 87.930.663.688
25.382.902.889
(517.752.791)
402.054.411.986
402.104.253.892
(49.841.906)
36.461.928.010
2.974.562.464
15.380.370.143
18.106.995.403
363.538.778.565
69.467.894.891
44.358.495.685
25. I09.399.206
451.193.663.176
252.710.341.655
105.615.193.763
92.868.127.758
163.895.134.315
163.895. I34.315
I.
5.320.625.962
2.4 I2.076.065
395.719.743
2.5 I2.830.154
260.126.798.421
......
11
..
1
<
<'- '
220
22I
222
223
227
228
229
230
250
252
258
260
26I
262
268
270
9
11
I2
13
86.686.428.727
83.482.730.598
114.196.973.663
(30.714.243.065)
37.1 I0.495
105.600.000
(68.489.505)
3. I66.587.634
161.186.089.102
2.100.000.000
I 59.086.089. I 02
115.666.260.736
113.953.902.058
1.506.667.988
205.690.690
1.393.481.584.403
h(1JJ thanh cua bao cao tai chinh h(1JJ nhdt
4
97.942.618.616
64.471.326.451
72.606.134.028
(8.134.807.577)
51.6I4.782
93.600.000
(41.985.218)
33.419.677.383
121.926.729.102
121.926.729.102
40.257.450.703
39.528.355.871
729.094.832
950.004.116.765
CONG TY CO PIIAN DAU TU xA Y DVNG VINACONEX-PVC
12, toa nha Vinaconex 9, du<'>ng
Hung,
Tir Liem
Bao cao tai chinh hQ'P n h§t
Ha N(ii, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh k€t thllc ngay 31 thang 12 nam 201 1
BANG CAN DOl KE TOAN HQP NHAT
theo)
Tc;zi ngiry 31 thimg 12 niim 201)
MA.u s6 B 01-DNIHN
Don vi: VND
Ma
so
NGUONVON
A.
NQ' PIIAI TRA (300=310+330)
300
I.
Ng
h!Jn
1. Yay va nq ngfin
2. Phai tni ngum ban
3. Ngum mua tra ti€n truac
4. Thu€ va cac khoiin phai n(ip Nha nuac
5. Phiii tra ngum lao d(ing
6. Chi phi phiii tra
7. Cac khoiin phai tra, phai n(ip
khac
8. D\I phOng phai tra ngfin
9. Quy khen thu6ng, phllc lqi
Ng dai h!Jn
1. Phai tra dai
khac
2. Yay va nq dai
3. D\l phOng trq cfip mfit
lam
4. Doanh thu chua tht,rc
310
311
312
313
314
315
316
319
320
323
330
333
334
336
338
NGUON VON (400=410)
van chii sfr hfru
1. V6n
tu ctia eM sa hfiu
du v6n c6 phk
2.
3. Quy
tu phat
4. Quy dt,r phOng tai chinh
5. Quy khac thu(ic v6n eM sa hfiu
6. Lqi
sau thu€ chua phiin ph6i
LQ'I icH ciJA co DONG THIEu s6
400
410
411
412
417
418
419
420
439
II.
B.
I.
c.
TONG CQNG NGUON VON (440=300+400+439)
Vii Thj Xuan
Ngu-iri
440
Thj Kim HIJnh
toan tmfrng
minh
14
15
16
17
18
19
20
31112/2011
31112/2010
1.033.123.121.160
880.929.919.146
831.047.054.512
345.350.801.060
262.586.629.209
167.166.036.856
18.564.234.016
7.759.518.813
3.699.510.290
24.964.077.776
84.186.031
872.060.461
202.076.066.648
80.000.000.000
24.616.953 .606
128.676.081
97.330.436.961
682.496.967.888
219.456.820.188
314.326.649.214
104.692.493 .096
8.771.989.874
6.0 15.141.550
21.264.930.392
7.760.101.784
206.387.781
2.454.009
198.432.951.258
80.000.000.000
18.648.805 .803
325.008.441.232
325.008.441.232
300.000.000.000
15.069.800.000
2.840.688.215
93.621.640
1.123.204.630
5.881.126.747
35.350.022.011
63.690.697.786
63.690.697.786
50.000.000.000
1.393.481.584.403
950.004.116.765
99.784.145.455
205 .261.725
128.288.578
13.357.147.483
5.383.499.833
Phan flinh Phong
TBng Giam d6c
Ngay 26 thang 3 niim 2012
Cac thuyet minh tir trang 8 den trang 25 Ia mi)t bi) phijn hr;rp thanh cita bao cao tai chinh hr;rp nhdt
5
CONG TY CO PHAN DAU TU xA Y Dl/NG VINACONEX-PVC
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, du
Ha. Ni)i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
BAO cAo KET QUA
Bao cao tili chinh hQll nhftt
tMc ngay 31 thang 12 nam 20 11
DQNG KINH DOANH HQP NHAT
Cho niim tai chinh ket thuc ngay 31 thcing 2 niim 2011
MA.u s6 B 02-DNIHN
Dan vi: VND
Ma
so
CHiTIEU
1. Doanh thu ban hang va cung dip djch VI}
2. Doanh thu thu§n v@ ban hang va cung c§p djch VI}
3 0Gia v6n hang ban va dich V\1 cung dip
4. LQi
gi}p v@ ban hang va cung c§p djch VI}
(20=10-11)
50 Doanh thu hol;lt di)ng tai chinh
60 Chi phi tai chinh
Trang i16: Chi phi !iii vay
7 0chi phi ban hang
80 Chi phi quan ly doanh
9. LQi
thu§n tir
di}ng kinh doanh
(30=20+(21-22)-(24+25))
100 Thu
khac
110 Chi phi khac
12. LQi
khac (40=31-32)
13. TAng IQi
k@ toan trmrc
(50=30+40)
140 Chi phi
thu
doanh
hanh
150 (Thu
thu
doanh
hoan l<;1i
16. LQi
sau
thu
doanh
(60=50-51-52)
minh
2011
2010
21
710.061.530.885
710.061.530.885
6170222.2940062
92.839.236.823
721.975.198.829
721.975.198.829
64900700522.540
72.904.676.289
23
24
19076709100180
60068608000529
4089809480130
140881.690.249
23
5609750881.416
1300630868.412
24
25
1.5840597.315
44073308320 128
5.601.917.031
1.0040731.270
35027601520985
26.641.049.915
31
32
40
50
51
52
60
409640572.425
5.4560188.252
(491.615.827)
5.110.301.204
3.5770903.461
(1.5060667 0988)
3.039.065. 731
633 07420977
809.362.485
(175.619.508)
26.465.430.407
7.4970980.420
(72900940832)
19.696.544.819
61
62
2.41805590794
6200505 0937
283.4990833
19.41300440986
22
2.364
01
10
11
20
21
22
30
Trongt/6:
Lgi
Lgi
sau
sau
cua c6 dong thi€u s6
cua c6 dong cua Cong ty
17. Lai cO' ban tren c8
Vii Thj Xuan
Ngmn
70
Thj Kim
toan tnrimg
26
Phan Dinh Phong
TBng Giam d6c
Ngay 26 thcing 3 niim 2012
Cac thuyet minh tit trang 8 den trang 25 Ia m(Jt bt) ph(m h9P thi:Jnh cua baa clio tai chinh h9P nhdt
6
1
'
CONG TY CO PHAN DAU TU xA Y D\]NG VINACONEX-PVC
Tfug 12, toa nha Vinaconex 9, duang
Hung,
Tir Liem
Ha N9i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao tai chinh hgp nhAt
thUc ngay 31 thang 12 nam 2011
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T:E: HQ'P NIIAT
Cho niim tai chinh kit thUc ngay 31 thang 12 niim 2011
MA.u soB 03-DNIHN
Don vi: VND
CHiTIEU
Mas6
I. LUU CHUYEN TIEN TlJ
2011
2010
T D<)NG KINH DOANH
1. L(ri nhu{jn truuc thui
OJ
5.110.301.204
26.465.430.407
2. Diiu chinh cho ctic khoiin:
hao tai san c6 dinh
Cac khoan dv phong
d9ng
tu
Uii tir
Chi phi 1ai vay
3. L(ri nhu{jn tir ho{lt il9ng kinh doanh truuc thay aJi van luu il9ng
02
03
05
06
08
13.060.785.941
1.007.123.749
(29.577.088.355)
56.975.881.416
46.577.003.955
17.122.911.594
206.387.781
(4.913 .765.767)
13.063.868.412
51.944.832.427
09
10
11
(3.672.522.218)
(207.906.187.922)
(46.590.979.289)
(355.628.891.920)
(135.220.255.297)
476.342.176.055
12
13
14
16
(42.707.611.374)
(46.035 .584.381)
(2.630.648.550)
(351.600.000)
(2.358.406.778)
(10.407.264.234)
(2.205 .649.939)
(177 .150.000)
20
(303.318.129. 779)
22.289.390.314
21
22
25
27
(41.056. 764.676)
3.368.326.951
(1 09.277.341.588)
10.599.429.386
(122.569.847.604)
1.495.684.099
(121.926.729.102)
4.898.948 .130
30
(136.366.349.927)
(23 8. 101. 944.477)
1. TiSn thu do
v6n gop etia chti sa hfru
2. Vay
dai
dugc
3. Trang g6e vay
4. c6 rue, 1gi
da tra eho ehti sa hfru
Luu chuyin tiin thu&n tir ho{lt ilpng tiii chinh
31
33
34
36
40
265.069.800.000
641.738.007.596
(509.875.878.921)
(3 .000.000.000)
393.931.928.675
19.944.000.000
338.664.258.645
(119.684.323 .590)
(5.020.820.000)
233.903.115.055
Ltru
50
( 45. 752.551.030)
18.090.560.892
d9ng cac khoan phai thu
d9ng hang t6n kho
d9ng cac khoan phai tni (khong bao g6m lai vay va
nhao doanh nghieo)
d9ng chi phi tni tru6e va tai san khae
Uii vay da tra
thu
doanh
da n9p
Chi khac eho
d9ng kinh doanh
thu
Luu chuyin tiin thu&n tir ho{lt ilpng kinh doanh
ll. LUU CHUYEN TIEN TU
l.
2.
3.
4.
T D<)NG DAU TU
Mua tai san e6 dinh va eae tai san dai
khae
TiSn thu tir thanh 1y, nhuQ11g ban TSCD va cae tai san dai
Chi
tu gop v6n vao don vi khae
Thu lai eho vay, e6 rue va lgi
duge ehia
khae
Luu chuyin tiin thu&n tir ho{lt ilpng a&u tu
T D<)NG T AI cHiNH
lll. LUU CHUYEN TIEN THUAN TU
thu§n trong nam
va ttrong dlfOllg
d§u nam
va tu-ong dlfOllg
cu6i nam
Vii Thi Xuan
Ngu-Oi
Thj Kim H1,1nh
toan tm01lg
Ngay 26 thimg 3 niim 2012
Cac thuyet minh tit trang 8 den trang 25 Ia m(Jt b(J ph{m h9P thanh cita baa cao tai chinh h9P nhdt
7
CONG TY CO PIIAN DAU Tlf xA Y D\)NG VINACONEX-PVC
Tfrng 12, toa nha Vinaconex 9, duang Ph1;1m Hung,
Ha N9i, CHXHCN
Nam
Tir Liem
Bao cao tai chinh hQlJ nhllt
Cho nam tai chinh k@t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 phf}n hr;tp thanh va cdn aU(YC t19C dbng thai vm bcio cao tai chinh hr;tp nhdt kern theo
1.
THONG TIN KHAI QUAT
Hinh thlfc siY hfru van
C6ng ty C6 phfrn Dfru tu Xay d\ffig Vinaconex- PVC (gQi ilit la "C6ng ty") la Cong ty c6 phfrn dugc So K@ ho1;1ch
va Dfru tu thanh ph6 Ha N9i dp
ch(rng
dang kY kinh doanh lfrn dfru s6 0103015409 ngay 15 thang 01
nam 2007. Theo
ch(rng
dang kY kinh doanh thay d6i Ifill gfrn
s6 0102141289 ngay 27 thang 7 nam
2011, v6n di€u cua Cong ty la 300.000.000.000 VND.
T1;1i ngay 31 thang 12 nam 2011, Cong ty co 5 c6ng ty con nhu sau:
•
•
•
•
•
Cong ty C6 phfrn Dfru tu
PVV
Cong ty C6 phfrn Xay d\ffig Dan d\111g Cong
PVV
Cong ty C6 phfrn Ki@n true Vina-Petro
Cong ty TNHH
khfiu Xay d\ffig Dong Thanh
Cong ty C6 phfrn Khai thac da Thira Thien Hu@
Tf\1 so chinh cua Cong ty C6 phfrn Dfru tu Xay d\ffig Vinaconex-PVC di;it t1;1i Tfrng 12, Toa nha Vinaconex 9, Khu
do thi MS Tri H1;1, duang Ph1;1m Hilng,
Tir Liem, Ha N()i.
T 6ng s6 nhan vi en cua C6ng ty va cac cong ty con t1;1i ngay 31 thang 12 nam 20 11 la 1.212 (t1;1i ngay 3 1 thang 12
nam 2010: 721).
Nganh
kinh doanh
Ho1;1t d()ng chinh ctm Cong ty la:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
2.
Xay d\ffig cac cong trinh dan d\111g, giao thOng, thlly lgi, va cac cong trinh
ngo1;1i
c6ng trinh;
San
mi;it
xtr ly n€n mong c6ng trinh;
San
rap, mua ban 6to va may moe, thi@t bi ph\1 tUng thay th@;
San
rap, mua ban d\111g C\1, cong C\4 thi@t bi h6 trg, c(ru nl;lll;
titi hang h6a,
chuy@n hanh khach bkg o to, cho thue xe;
Tr6ng va ban cay xanh;
Djch V\1 sua chfra, bao duOn.g oto;
San
mua ban, cho thue may moe,
bi,
tu,
nganh xay d\ffig;
Kinh doanh
d()ng san;
Kinh doanh nha hang.
ca
CO' siY
BAo cAo TAl cHiNH HQP NHA TvA KY K:E To AN
bao cao tai chinh hQ'p nhlit
Bao cao tai chinh hgp nhftt kern theo dugc trinh bay
D6ng
phil hgp vm cac Chufin mt;rc
toan
Nam,
th6ng
toan
quan t1;1i
Nam.
Ky
Nam (VND), theo nguyen
Nam va cac quy djnh
gia g6c va
hanh co lien
toan
Nam tai chinh cua Cong ty
3.
d@n 35kv, trang tri n9i thM,
dfru tir ngay oI thang 01 va k@t thuc vao ngay 31 thang 12.
AP DVNG HUONG DAN KE TOAN MOO
Ngay 06 thang 11 nam 2009, B9 Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 210/2009/TT-BTC ("Thong tu 210") huang
dful ap d\111g Chufin mvc Bao cao tai chinh Qu6c t@ v€ trinh bay bao cao tai chinh va
minh thong tin d6i
vm cac cong C\1 tai chinh.
ap d\111g ThOng tu 210 se yeu cftu trinh bay cac thOng tin cling nhu anh huang cua
trinh bay nay d6i vm m9t s6 cac cong C\1 tai chinh
djnh trong bao cao tai chinh hgp
cua doanh
Thong tu nay co
lt;rc cho nam tai chinh k@t thUc vao hoi;ic sau ngay 31 thang 12 nam 2011 . Cong ty
da ap d\111g Thong tu 210 va trinh bay cac thuy@t minh b6 sung v€
ap dl)ng nay trong bao cao tai chinh cho
nam tai chinh
thUc ngay 31 thang 12 nam 2011 t1;1i Thuy@t minh s6 25 .
8
CONG TY CO PIIAN DAU Tlf xA Y DT/NG VINACONEX-PVC
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, du
Tir Liern
Bao cao tai chinh hQ'P nhftt
Ha N9i, CHXHCN
Narn
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH H(JP NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m(jt b9 phcjn h(!p thanh va cdn aU(YC aQC a6ng thai vai Mo cao tai chinh h(!p nhdt kern theo
4.
TOM TAT cAc cHiNH sAcH K.E TOAN cHiJ YEU
Sau day Ia cac chinh sach ke toan chit yeu duqc Cong ty ap dvng trong
lf6'c tinh
bao cao tai chinh hqp
toan
bao cao tai chinh hqp
tuan thit theo cac Chuftn rnl!c ke toan
Narn,
th6ng kS toan
Narn
va cac quy dinh
hanh c6 lien quan
Narn yeu du Ban Giarn d6c phai c6 nhfrng u6c tinh va gia djnh
bao cao v€ cong nq, tai san va
trinh bay cac khoan cong nq va tai san ti€rn tang
anh huang den s6
ngay
bao cao tai chinh hqp nhftt cfing nhu cac s6
bao cao v€ doanh thu va chi phi trong su6t narn tai
chinh. Ket qua
d9ng kinh doanh tht!c te c6 th€ khac vm cac u6c tinh, gia dinh di;it ra.
CO' sO' hQ'P nhftt bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh hqp
bao g6rn bao cao tai chinh cua Cong ty va bao cao tai chinh cua cac cong ty do Cong
ty ki€rn soat (cac cong ty con) duqc
cho den ngay 31 thang 12 hang narn.
ki€rn soat nay
duqc khi
tu
thu duqc
Cong ty c6 kha nang ki€rn soat cac chinh sach tai chinh va
d9ng cua cac cong ty
lqi ich tir
d9ng cua cac cong ty nay.
hoi;ic ban di trong narn duqc trinh bay trong bao
Ket qua
d9ng kinh doanh cua cac cong ty con duqc rnua
cao ket qua
d9ng kinh doanh hqp
tir ngay rnua hoi;ic cho den ngay ban khoan
tu 6 cong ty con d6.
Trong tru
duqc ap dvng
Cong ty va cac cong ty con la gi6ng nhau.
ca cac
V\1 va s6 du gifra Cong ty vm cac cong ty con va gifra cac cong ty con duqc
bao cao tai chinh.
b6 khi hqp
Lqi ich cua c6 dong thi€u s6 trong tai san
cua cong ty con hqp
duqc xac djnh la rn9t chi tieu rieng
tach kh6i
v6n chit so hfru cua c6 dong cua Cong ty. Lqi ich cua c6 dong thi€u s6 bao g6rn gia tri cac lqi ich
cua c6 dong thi€u s6
ngay hqp
kinh doanh ban
(chi tiet xern n9i dung trinh bay dum day) va
lqi
kinh doanh. Cac khoan
ich cua c6 dong thi€u s6 trong Sl! bien d9ng cua t6ng v6n chit so hfru k€ tir ngay hqp
16 tuang (rng v6i
v6n cua c6 dong thi€u s6 vuqt qua phftn v6n cua hQ trong t6ng v6n chu sa hfiu cua cong ty
con duqc tinh giarn vao
lqi ich cua Cong ty trir khi c6 dong thi€u s6 c6 nghia V\1 rang bu9c va c6 kha nang
bU
khoan 16 d6.
HQ'P nhftt kinh doanh
Tai san, cong nq va cong nq ti€rn tang cua cong ty con duqc xac djnh theo gia tri hqp ly
ngay rnua cong ty
kY khoan phv tr9i nao gifra gia rnua va t6ng gia tri hqp ly cua tai san duqc rnua duqc ghi
Ia lqi the
con.
thuang
Bftt kY khoan thieu hvt nao gifra gia rnua va t6ng gia tri hqp ly cua tai san duqc rnua duqc ghi
vao ket qua
d9ng kinh doanh cua kY ke toan phat sinh
d9ng rnua cong ty con.
Lqi ich cua c6 dong thi€u s6
ngay hqp
kinh doanh ban
duqc xac dinh tren ca
thi€u s6 trong t6ng gia tri hqp ly cua tai san, cong nq va cong nq ti€rn tang duqc ghi
sa t)r
cua c6 dong
Dftu hr vao cong ty lien
Cong ty lien ket Ia rn9t cong ty rna Cong ty c6 anh huang dang k€ nhung khong phai la cong ty con hay cong ty
lien doanh cua Cong ty. Anh huang dang k€ th€
6 quy€n tharn gia vao
dua ra cac quySt dinh v€ chinh
sach tai chinh va
d9ng cua ben
tu nhung khong c6 anh huang v€ rni;it ki€rn soat hoi;ic d6ng ki€rn
soat nhfrng chinh sach nay.
Ket qua
d9ng kinh doanh, tai san va cong nq cua cac cong ty lien ket duqc hqp
trong bao cao tai chinh
theo phuang phap v6n chu sa hfiu. Cac khoan g6p v6n lien ket duqc trinh bay trong bang can d6i ke toan theo
gia g6c duqc dieu chinh theo nhfrng thay d6i trong
v6n g6p cua Cong ty vao phftn tai san
cua cong ty
lien ket sau ngay rnua khmin
tu. Cac khoan 16 cua cong ty lien
vuqt qua khoan g6p v6n cua Cong ty
cong ty lien ket d6 (bao g6rn
k€ cac khoan g6p v6n dai
rna v€ thl!c
thanh
tu
cua Cong
ty
cong ty lien ket d6) khong duqc ghi
9
-l
CONG TY CO PIIAN DAU Tl.f xAY DT/NG VINACONEX-PVC
12, toa nha Vinaconex 9, du(mg
Himg,
Tir Liem
Nam
Cho nam tai chinh
Ha N()i, CHXHCN
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH HQP NHAT
Bao cao tai chinh hQll nhftt
tMc ngay 31 thang 12 nam 201 1
theo)
MAU soB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia mr)t b9 phtjn hr;rp thanh va cdn QU(!C Q9C a6ng tMi vai baa caa tai chinh hr;rp nhdt kern thea
4.
TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE TOAN CHir YEU
theo)
Bftt 1gi thrrong
Belt 1Qi thuong
Ia
ph\1 tr()i !Qi ich cua Cong ty trong t6ng gia tri hqp ly cua tai san, cong nq va cong nq
tang danh gia duqc cua cong ty con, cong ty lien
va ca sa kinh doanh d6ng kiem soat
ngay phat sinh
Y\1 mua cong ty so vm gia phi hqp nhelt kinh doanh. Belt !Qi kinh doanh duqc
toan ngay vao bao cao
d()ng kinh doanh.
qua
Cong qt tai chinh
Ghi nhdn ban adu
Tai sim tai chinh
ngay ghi
trvc
ban
mua
tai san tai chinh dugc ghi
tai san tai chinh d6.
theo gia g6c c()ng cac chi phi giao djch c6 lien quan
cac khoan tuong duong
Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m
tu va tai san tai chinh khac.
khoan phai thu khac, cac khoan
cac khoan phai thu khach hang, cac
C6ng n(! tai chinh
ngay ghi
trvc
ban
cong nq tai chinh duqc ghi
phat hanh cong nq tai chinh d6.
theo gia g6c trir di cac chi phi giao djch c6 lien quan
Cong nq tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngum ban, phai tra khac, cac khmin vay, chi phi phai
tra va cong nq tai chinh khac.
Danh gia lai sau idn ghi nhdn ban adu
chua c6 quy djnh
danh gia
cong C\1 tai chinh sau ghi
;\
ban
va cac khoan trrong drrong
va cac khoan tuong duong
bao g6m
quy, cac khoan
tu
c6 kha nang thanh khoan cao,
dang chuyen d6i thanh
d()ng gia tri.
gui khong kY
cac khoan
va it nii ro lien quan
Dl! phOng phai thu kh6 doi
tra
DIJ phong phai thu kh6 doi duqc trich
cho nhfrng khoan phai thu da qua
thanh toan tir sau thang
len,
cac khoan phai thu rna ngum nq kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tuong
tiJ.
Hang tAn kho
Hang t6n kho duqc xac djnh tren ca sa gia thelp hon gifra gia g6c va gia trj
c6 the thlJc
duqc. Gia g6c
va chi phi san xuelt chung,
trvc
chi phi lao d()ng trvc
hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen
thai
Gia g6c cua hang t6n kho duqc xac djnh theo
c6, de c6 duqc hang t6n kho a dja diem va
phuong phap dich danh. Gia trj thuk c6 thS thlJc
duqc duqc xac djnh bing gia ban u6c tinh trir cac chi phi
uac tinh dS hoan thanh san phfrm cling chi phi
thi, ban hang va phiin ph6i phat sinh.
DIJ phong giam gia hang t6n kho cua Cong ty duqc trich
theo cac quy djnh
toan
hanh. Theo d6, Cong
ty duqc phep trich
dlJ phOng giam gia hang t6n kho I6i thai, hong, kern phfrm chelt va trong tru(mg hqp gia
g6c cua hang t6n kho cao hon gia tri
c6 the thlJc
10
duqc W ngay
thuc nam tai chinh.
CONG TY CO PIIAN DAU TU XAY Dl/NG VINACONEX-PVC
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, du
Ha N(>i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao titi chinh hQll nhftt
thllc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQ"P NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(jn h9P thanh va cdn ilu(J'c i19c ildng thai vai baa caa tai chinh h9P nhdt kem thea
4.
TOM TAT cAc CHiNH sAcH K:E TOAN cHiJ YEU
theo)
Tai san c6 dinh hfru hinh va khftu hao
Tai san c6 djnh hfru hinh dugc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon lily
Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hinh bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi khac lien quan tn.rc
dua tai sim vao trc;tng thai
sang sir dt,mg.
Tai san c6 djnh hfru hinh dugc khfru hao theo phuung phap du
Nam 2010 va
Tir ngay 0114/2011
Tir ngay 0110112011
ngay 31/12/2011
ngay 31/3/20 11
s6nam
s6nam
Nha xu6ng va
bi
May moe va
bi van phong
Uti
Phuung
true
6
6-20
3-4
9- 10
6
6-7
3-4
9- 10
Tai san c6 dinh vo hinh va khftu hao
Tai san c6 djnh vo hinh
phftn m@m may tinh dugc ghi
phuung phap du
ban dftu theo gia mua va dugc khfru hao theo
Cac khoan tra tnr6"c dai
Cac khmin chi phi tra tru6c dai hc;tn bao g6m chi phi thue van phong; gia tri cong cv, dl)llg cv, Iinh
loc;ti nh6
xufrt dung va dugc coi Ia c6 kha nang dem lc;ti IQ'i ich kinh trong tuung lai cho Cong ty vm thai hc;tn tir m9t nam
tr<'J len; chi phi tra tru6c
dugc
giao quy@n sir dvng cac nhan
hang h6a ella Vinaconex theo hgp
d6ng li-xang Icy gifra hai ben.
Chi phi tra tru6c ti@n thue van phong dugc phan b6 vao chi phi hoc;tt d(>ng kinh doanh theo phuung phap du
loc;ti nh6 xufrt dimg dugc phan b6 vao chi phi hoc;tt d9ng kinh doanh trong vong
Gia tri cong cv, dl)llg cv, linh
ba nam theo cac quy djnh toan
hanh.
tir m9t
Chi phi tra tru6c
giao quy@n sir dl)llg cac nhan
hang h6a ella Vinaconex dugc phan b6 vao
chi phi hoc;tt d<)ng kinh doanh theo phuung phap du
Chi phi tra tru6c cua cong trinh Tc;tp chi C<)ng san dugc phan b6 theo phuung phap du
Chi phi xay dl}ng
CO'
ban dO' dang
Cac tai san dang trong qua trinh xay d\fllg phvc VI) mvc dich san xufrt, cho thue, quan tri
cho bfrt kY mvc
dich nao khac dugc ghi
theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi djch VI) va chi phi lai vay c6 lien quan
phu hgp v6i chinh sach toan ella Cong ty.
tinh khfru hao cua cac tai san nay dugc ap d\lilg gi6ng nhu vm
dftu tir khi tai san a vao trc;tng thai
sang sir dvng.
cac tai san khac,
11
CONG TY CO PIIAN DAU TU xA Y Dl/NG VINACONEX-PVC
Tfrng 12, toa nha Vinaconex 9, dubng
Hling,
Tir Liem
Bao cao tai chinh hQ'P nhftt
Ha N9i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh k@t tMc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m(jt b(j ph(m hr;rp thanh viz cdn GU(J'C G9C a6ng thai vai bao cao tai chinh hr;rp nhdt kem theo
4.
TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE TOAN cHiJ YEU
Ghi
doanh thu
Doanh thuban hang dugc ghi
(a)
(b)
theo)
khi d6ng thm th6a man tiit ca nam (5)
vm
Cong ty da
giao phfrn l6n nii ro va lgi ich
cho ngum mua;
Cong ty khong con
gifr
quan ly hang h6a nhu ngum
hang h6a;
(c)
(d)
Doanh thu dugc xac djnh tuang d6i
Cong ty se thu dugc lgi ich kinh t@ tir giao dich ban hang; va
(e)
Xac djnh dugc chi phi lien quan d@n giao dich ban hang.
sau:
sa hfru san phiim
hang h6a
sa hfru hang h6a
soat
Doanh thu cua giao dich
cung ciip dich V\1 dugc ghi
khi k@t qua cua giao dich d6 dugc xac dinh m9t each
icy thi doanh thu dugc ghi
dang tin
Trubng hgp giao dich
cung ciip dich V\1 lien quan d@n
da hoan thanh
ngay cua bang ciin d6i k@ toan hgp nhiit cua icy d6. K@t
trong icy theo k@t qua phfrn cong
qua cua giao dich cung ciip dich V\1 dugc xac djnh khi th6a man cit ca b6n (4)
sau:
(a) Doanh thu dugc xac dinh tuang dfli
(b) C6 kha nang thu dugc lgi ich kinh te tir giao dich cung ciip dich V\1 d6;
(c) Xac dinh dugc phfrn cong
da hoan thanh
ngay cua bang din d6i k@ toan hgp nhiit; va
(d) Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi
Doanh thu tir hgp d6ng xay dlJllg cua Cong ty dugc ghi
xay dlJllg (xem chi tiet dum day).
Lai
d\ffig.
giri dugc ghi
tren co
Lai tir cac khoan dfru tu dugc ghi
hoan thanh giao dich cung ciip dich V\1 d6.
theo chinh sach k@ toan cua Cong ty
sa d6n tich, dugc xac djnh tren s6 du cac tai khoan
hgp d6ng
gui va lai suiit ap .
I
khi Cong ty c6
khoan lai.
HQ'P dflng xay
Doanh thu hgp d6ng xay dlJllg dugc ghi
vao bao cao k@t qua
d()ng kinh doanh hgp nhiit theo tien d9
hoan thanh khi k@t qua cua hgp d6ng xay dlJllg c6
u6c tinh dugc m9t each dang tin
Ti@n d9 hoan thanh
dugc danh gia d\fa tren kh6i lugng th\fc te cac cong
da th\fc
va dugc chu dfru tu
thu
chiip
thanh toan.
Khi ket qua th\fc
hgp d6ng xay dlJllg khong
dugc u6c tinh m()t each dang tin
doanh thu chi dugc
dugc hoan tra Ia tuang d6i
ghi
tuang duang vm chi phi cua hgp d6ng da phat sinh rna
Chi phi di vay
Chi phi di vay lien quan tf\l'c tiep d@n
mua, dfru tu xay dlJllg
san xuiit nhfrng tai san dn m9t thm gian
kinh doanh dugc c()ng vao nguyen gia tai san cho d@n khi tai
hoan thanh dua vao su d\IIlg
kinh doanh. Cac khoan thu
phat sinh tir
dfru tu
thm cac khoan
san d6 dugc dua vao su dvng
vay dugc ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan.
tuang d6i dai
Tiit ca cac chi phi lai vay khac dugc ghi
vao bao cao ket qua
d()ng kinh doanh hgp nhiit khi phat sinh.
Cac khoan d\f phOng
Cac khoan d\f phbng dugc ghi
khi Cong ty c6 nghia V\1 ng
do k@t qua tir m9t S\1'
da xay ra, va
Cong ty c6 kha nang phai thanh toan ngh'ia vv nay. Cac khoan d\1' phong dugc xac dinh tren co sa uac tinh cua
thanh toan nghia V\1 ng nay
ngay ket thuc nam tai chinh.
Ban Giam d6c
cac khoan chi phi dn thiet
12
}:
(
CONG TY CO PIIAN llAU TlfxAY D"ifNG VINACONEX-PVC
Tfrng 12, toa nha Vinaconex 9, du<'>ng Ph<;tm Hung,
Tir Liem
Ha N9i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao tai chinh hQll nhih
thllc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH H<}P NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia mr)t br) ph{in h9P thanh va cdn au(Yc d9c dbng thai vai baa caa tai chinh h9P nhdt kern thea
4.
TOM TAT cAc CHiNH sAcH K:E TOAN cHiT YEU
thu
doanh
th6
t6ng ghi trj cua s6
theo)
phai tra
t<;ti va s6
hoan l<;ti.
t<;ti duqc tinh dl,la tren thu
chju
trong nam. Thu
chju
khac vmlqi
S6
phai tra
thufrn duqc trlnh bay tren bao cao
qua ho<;tt d(lng kinh doanh vi thu
chju
khong bao g6m cac khoan
thu
hay chi phi tinh
hoi;ic duqc
trir trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang,
c6) va
ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chju
hoi;ic khong duqc
trir.
thu
holin l<;ti duqc tinh tren cac khoan chenh
gifra gia trj ghi s6 va ca so tinh
thu
ctia
cac khoan m\lc tai san hoi;ic cong nq tren bao cao tai chinh va duqc ghi
theo phuang phap bang can d6i
cho
ca cac khoan chenh
t<;tm thm con tai san
toan.
thu
hoan l<;ti phai tra phai duqc ghi
thu
holin l<;ti chi duqc ghi
khi
c6 dti lqi
tinh
trong tuang lai d6
trir cac
khoan chenh
t<;tm thm.
d\f tinh se ap d\lllg cho nam tai san duqc thu h6i hay nq phai
thu
hoan l<;ti duqc xac djnh theo
vao bao cao
qua ho<;tt d(lng kinh doanh va chi ghi
tra duqc thanh toan.
thu
holin l<;ti duqc ghi
vao v6n chti so hfru khi khoan
d6 c6 lien quan
cac khoan ml}c duqc ghi
vao v6n chti so hfru.
thu
hoan l<;ti phai tra duqc bii trir khi Cong ty c6 quyen hqp phap
Tai san
thu
hoan l<;ti va nq
d6 bii trir gifra tai san
thu
hanh vm
thu
hanh phiii n(lp va khi cac tai san
thu
thu
hoan l<;ti phai tra lien quan tm
thu
doanh
duqc quan ly bm
hoan I<;ti va nq
cilng m9t ca quan
va Cong ty c6 d\f djnh thanh toan
thu
hanh tren ca so thufrn.
xac djnh
thu
cua Cong ty can err vao cac quy dinh
hanh ve
xac djnh sau cilng ve
thu
doanh
nay thay d6i theo tirng thm kY va
ki6m tra ctia ca quan
c6 tham quyen.
Cac lo<;ti
5.
khac duqc ap d\lllg theo cac
hanh t<;ti
Nam.
TIEN VA cAc KHOAN TlfONG DUONG TIEN
Tienmi;it
Tien gui ngan hang
Cac khoan tuang duang ti€n
6.
Tuy nhien, nhfrng quy djnh
my thu9c vao
qua
31112/2011
VND
313 .181.913
15.030.161.948
8.372.000.000
31112/2010
VND
38.776.147.446
5.582.348.239
25.109.399.206
23.715.343.861
69.467.894.891
cAc KHOAN DAU Tlf TAl CHiNH NGAN
Dfru tu tai chinh
h<;tn t<;ti ngay 31 thang 12 nam 2011 chu
bao g6m:
a)
Khoan tiy thac v6n cho m9t d6i tac vm s6 ti€n 70 tY d6ng, Cong ty duqc hu6ng lai uy thac c6 djnh va khong
chia se rtii ro.
b)
khau Xay d\lflg Dong Thanh (cong ty con cua Cong ty) ll'ng v6n cho Cong ty c6
Cong ty TNHH
phfrn np doan
icy va m9t s6 ca nhan trong Cong ty vay vm icy h<;tn du&i 1 nam va chua tinh lai vm s6 du
Ia 23 .868.894.600 d6ng.
13
CONG TY CO PIIAN DAU TU xA Y D'QNG VINACONEX-PVC
Tftng I2, toa nba Vinaconex 9, duimg Ph<;tm Hung,
Tir Liem
Ha N()i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao tai chinh hQlJ nh§t
thuc ngay 3I thang I2 nam 20II
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH H<}P NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Ctic thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn h(Yp thanh va cdn QU(J'C Q9C a6ng thai vai btio ctio tai chinh h(Yp nhdt kern thea
7.
HANGTONKHO
• 31/12/2011
VND
24.333 .708.5I9
2.273 .759.397
355 .345 .622.8II
I.622.052.003
I8.493.733.847
35.377.3I5
402.104.253.892
(49.841.906)
Nguyen
Cong cv, d\lflg cv
Chi phi san xufrt, kinh doanh do dang
Thanh philm
Hanghoa
Hang gui di ban
CQng
DtJ phOng giam gia bang t6n kho
Gia trj thuAn co
8.
thl}·c
402.054.411.986
dU'Q'C cua bang t6n kho
31/12/2010
VND
2.439.685.599
429.178.000
I60.069.475. I42
956.795.574
163.895.134.315
163.895.134.315
TAI sAN NGAN H4N KHAc
Tai san ngfu-I h<;tn khac t<;ti ngay 3I thang I2 nam 20 II bao g6m 13.000.000.000 VND Ia s6 du khoan dZit cQc cua
Cong ty m¥ t<;ti m()t ngiin bang thuang m<;ti
mua c6 phftn.
9.
T AI sAN CO DJNH Hffu HiNH
Nha xuOllg va
true
VND
May mocva
bj
VND
1.658.603. 762
6.231.946
tai
VND
bj viio
philog
VND
Tili sao khac
VND
TAng
62.161.431.726
19.079.091.433
3.093 .455 .671
7.040.011.029
3.082.033.865
1.599.887.511
385.707.056
146.200.000
190.976. 177
72.606.134.028
22.744.040.477
3.093.455.671
2.186.639.787
(152.857.143)
15.707.928.023
(2.813.888.696)
1.116.830.728
(1.153.285.309)
1.002.293.889
(34.750.000)
20.013.692.427
(4.154.781.148)
3.698.618.352
97.154.786.211
10.085.590.313
1.950.844.567
1.307.134.220
114.196.973.663
GIA TRJ HAO MON LUY KE
419.915.276
T:Ji ogay 0110112011
938.602.402
hao trong nllm
Tl!ngkhac(i)
1.641.092.463
(27.170.815)
Thanh ly, nhuqng blm
6.739.118.413
I 0.200.345.04 7
9.499.527.669
(2.309.497.643)
577.410.606
1.149.606.227
520.009.667
(290.637.038)
382.735.114
628.420.905
15.628.168
117.307.073
742.725.552
(71 .843.684)
8.134.807.577
13 .034.281.654
12.403.355.351
(2.699.149.180)
NGUYENGIA
T:Ji ogay 01/01/2011
Muasfun m6'i
DAu tu xay d1,!ng C(J ban
hoan thanh
Tl!ngkhac(i)
Thanh ly, nhuqng b!m
Giamkhac
T:Ji ogily 31/12/2011
Phu011g
VND
(
rtAC
0
VI
.G
Giilmkhac
T:Ji ogily 31/12/2011
2.972.439.326
24.002.776.994
1.956.389.462
939.312.335
843.324.948
30.714.243.065
GIA TRl CON
T:Ji ogily 31/12/2011
726.179.026
73.152.009.217
8.129.200.851
1.011.532.232
463.809.272
83.482.730.598
T:Ji ogay 31112/2010
1.238.688.486
55.422.313.313
6.462.600.423
1.217.152.397
130.571.832
64.471.326.451
(i) Tang khac phan anh cac tai san tang do hQ'P nhfrt kinh doanh Cong ty C6 phftn Khai thac da Thira Thien
thanh cong ty con ru ngay II thang 5 nam 20 II.
Tir ngay OI thang 4 nam 20II, Cong ty da thay d6i cy
khfru hao tai sfm c6 dinh hfru hinh nhu trinh bay t<;ti
minh s6 4.
thay d6i thm gian hfru d\lflg uac tinh cua tai san diin toi chi phi khfru hao trong nam 20 II
giam so voi
ap dvng thai gian hfru d\lllg uac tinh cua nam 2010 Ia 3.722.280.36I VND. Ban Giam d6c tin
sufrt su dvng tai san c6 dinh cua Cong ty.
ap d\lllg cy khfru hao moi se phan anh hQ'P ly
khfru hao nhung viin con su dvng t<;ti ngay 3I thang I2 nam 20II
Nguyen gia cac tai san c6 dinh hfru hinh da
lii.363 .I59.697 VND (t<;ti ngay 3I thang I2 nam 20IO Ia25.000.000 VND) .
.
Nhu trinh bay t<;ti
minh s6 I8, Cong ty da
chfrp cac tai san c6 dinh vm gia tri con l<;ti t<;ti ngay 3I thang
I2 nam 20IIIa 58.270.345.279 VND
dam bao cho cac khoan
vay ngiin hang.
I4
CONG TY CO PHAN DAU Tlf xAY D\)NG VINACONEX-PVC
12, toa nha Vinaconex 9, duang
Hung,
Tir Liem
Ha N<)i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chfnh
Bao cao tai chinh hQ'P nhftt
thUc ngay 31 thang 12 nam 2011
TIIDYET MINH BAO cAo TAl CHiNH H<}P NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J pMn h9P thiJnh va cdn ilu(!c i19c ilJng thCri vai baa ccia tai chinh h9P nhdt kern thea
10.
DAU Tlf VAo CONG TY CON
ThOng tin chi
cac cong ty con cua Cong ty
ngay 31 thang 12 nam 2011 nhu sau:
Ty
Ten cong ty con
Cong ty C6
va
d{>ng
Ty
%
d{>ng chinh
10, toa nha CT3-1, Khu
do thi MS Tri
th6n MS Tri
Tir Liem, Ha N<)i
70.00%
70.00% Xay d\ffig va cac djch V\1
lien quan; San
mua
ban may moe,
hi,
xay d\ffig, trang trf d6
n<)i
10, toa nha CT3-1, Khu
Cong ty c6
Xay d\ffig Dan d1p1g do thi MS Tri
thon MS Tri
Cong
PVV
Tir Liem, Ha N<)i
56.52%
56.52% Giam sat thi cong xay d\ffig
va hoan
cong trinh
dan d1p1g vii cong
Cong ty C6
trUe Vina-Petro
10, toa nha CT3-1, Khu
do thi MS Tri
thon MS Tri
Tir Liem, Ha N<)i
80.00%
80.00%
Cong ty TNHH
Km17, qu6c 19 32, Cl)lll 10,
khftu Xay d\ffig thon Dan H<)i, xa Tiin
Dan PhuQ11g, Ha N<)i
Dong Thanh
100.00%
100.00% Kho bai va luu gifr hang
h6a; Kinh doanh nha hang;
Bao dutmg stia chfra o to
va d<)ng CO' khac; Kinh
doanh
d<)ng san
Cong ty C6
S6 232 Bili Thi Xuan, TP
Khai thac da Thira Thira Thien
Tinh Thira
Thien
(i)
Thien
30%
50%
tu
PVV
M th6ng
tra va phiin tfch ky
d<)ng
trUe
va tu viin Icy
c6 lien
quan.
Khai thac san
da
Granite cac
xay d\ffig; Xay d\ffig cong
trinh diin d\illg, cong
giao thong.
du Cong ty C6
tu Xay d\ffig Vinaconex - PVC s6 hfru 30%
v6n
Cong ty C6
Khai thac da Thira Thien
tuy nhien, Cong ty c6 3/5 thiinh vien H<)i d6ng Quan tri va Giam d6c Ia
ngum do Cong ty eli
Theo d6, Cong ty c6
chi ph6i cac chinh sach tai chinh vii
d<)ng
cua Cong ty C6
Khai thac da Thira Thien
Do
Cong ty c6
soat dfli vm Cong ty
c6
da Thira Thien
vii ghi
khoan
tu nay Ia
tu vao cong ty con.
(i)
11.
Noi thanh
phftn
sO' hfru
%
DAu Tlf vAo coNG TY LIEN K:ET
ngay 31 thang 12 nam 2011, Cong ty c6
Khai thac da Thira Thien
(cong ty con cua Cong ty)
Xay d\ffig L<)c
v6i s6
2.100.000.000 VND,
30% v6n
cua
tu vao Cong ty c6
tu. Ban Giam dflc Cong ty danh gia do Cong ty C6
Xay d\ffig L<)c
mm di
cong ty
vao
d<)ng, theo d6 Cong ty phiin anh gia tri khoan
tu nay theo gia g6c thay vi phuang phap v6n chu sa
hfru va
ghi
nay khong anh huang tr<;mg
tinh hinh tai chinh hgp
cua Cong ty cho nam tai
chinh
thuc ngay 31 thang 12 nam 2011.
15
CONG TY CO PIIAN DAU TU XAY DljNG VINACONEX-PVC
Tfutg I2, toa nha Vinaconex 9, du<'mg Phl;lm Hung,
Tir Liem
Ha N()i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao tili chinh hgp nhfit
thllc ngay 3I thang I2 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH H(1P NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia ml)t b9 ph(m h(!p thanh va cdn GU(!C GQC adng thai vai btio cao tai chinh h(J]J nhdt kern thea
12.
a Au Tu·nAI
KHAc
C6ng ty TNHH Thanh ph6 Xanh (i)
C6ng ty C6 phfrn Dfru tu Xay
Dfru khi IMICO (ii)
C6ng ty C6 phfrn Dfru tu F.I.T (iii)
T6ng C6ng ty Tai chinh C6 phfut Dfru khi
Nam (iv)
Dfru tu dai hl;ln khac
31/12/2011
VND
20.000.000.000
101.926.729.102
15.000.000.000
22.000.000.000
I 59.360.000
159.086.089.102
31/12/2010
VND
20.000.000.000
I 01.926.729.I02
121.926.729.102
(i) La khoan gop v6n vm C6ng ty TNHH Thanh ph6 Xanh theo hqp d6ng hqp tac kinh doanh dfru tu Dl! an khu
nha achung cu tl;li phuimg Phu Hfru,
9, thanh ph6 H6 Chi Minh- Sunflower City. Theo do, C6ng ty se
d() hqp d6ng.
tl;li, Dl! an dang
gifr 51%
sa hfru trong Dl! an sau khi gop du v6n theo
duqc
khai theo d(lng
d() quy dinh trong hqp d6ng.
(ii) La khoan v6n gop vm C6ng ty C6 phfrn Dfru tu Xay
Dfru khi IMICO
dfru tu Dl! an "Khu chung cu cao
cftp, djch Y\1 h6n hqp- Khu do thi Nam An Khanh- Ha N()i" thu()c 16 HH3 cua Dl! an Nam An Khanh, xa
An Khanh,
Hoai Due, Ha N()i. Theo do, phfut v6n C6ng ty da gop tuang duang vm 20% gia tri v6n
khai
han so vm
d() quy djnh trong hqp d6ng do nguyen
gop cua Dl! an. Mi;ic du Dl! an duqc
nhiin khach quan, tuy nhien, Ban Giam d6c C6ng ty tin tuang rfulg khofm dfru tu kh6ng bi suy giam gia tri va
vi
kh6ng phai trich
d\f phOng giam gia cho khoan dfru tu nay.
(iii) La khoan v6n c6 phfrn C6ng ty sa hfru tuang (rng 8% v6n
cua C6ng ty C6 phfut Dclu tu F.I.T tuang
(rng vm 1.500.000 c6
gia m6i c6
1a IO.OOO VND. Nam 20Il, C6ng ty kh6ng phai trich
d\f phong giam gia dfru tu cho khoan dclu tu nay.
(iv)
13.
gifra C6ng ty
khoan uy thac theo Hqp d6ng Uy thac quan 1y v6n s6
va T6ng Cong ty Tai chinh C6 phfrn Dclu khi
Nam kY ngay 04 thang 3 nam 20Il. Hqp d6ng uy thac keo
dfru tir ngay I 0 thang 3 nam 20 II, 1Q"i rue duqc
chinh 3 thang/1frn.
dai 2 nam
CHI PHi TRA TRUOC DAI
31/12/2011
VND
10.083.465.I54
15.521.892.951
5. I65.342.467
73.171.9I1.548
10.0Il.289.938
113.953.902.058
Chi phi thue van phong
Chi phi mua c6ng C\1, d\lllg C\1
Thuang
nhm;mg
Vinaconex
Chi phi dfru tu cong trinh Tl;lp chi C()ng san (*)
Chi phi dai hl;ln khac
31112/2010
VND
I 0.307.953.873
23.407.942.107
5.464.109.590
348.350.301
39.528.355.871
(*) Theo hqp d6ng hqp tac kinh doanh vai Tl;lp chi C()ng San, hai ben hqp tac kinh doanh dum hinh thuc C6ng
ty th\fc
xay d\fllg toa nha tl;li vi tri cua Tl;lp chi C()ng san phia Nam va duqc phep kinh doanh trong vong
20 nam (sau khi ban giao m()t tfutg 1fru va m()t phfrn tang hfrm cho Tl;lp chi C()ng san). Theo do, sau khi c6ng
chi phi xay
trinh xay d\fllg hoan thanh, C6ng ty da cho d6i tac khac thue ll;li vm thm gian 20 nam va ghi
phan b6 trong vong 20 nam tuang (rng vm thm gian phiin b6
d\fllg toa nha Ia chi phi tra truac dai hl;ln
doanh thu da
truac va
dfru phan b6 tir ngay 01 thang 7 nam 20Il (nhu trinh bay tl;li
minh s6
I9).
16
·•
coNG TY co PIIAN BAu nr xAY nVNG VINACONEX-Pvc
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, du
Bao cao tai chinh hQ'p nhfit
Ha N9i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN!HN
Cac thuyi t minh nay Ia m9t b9
h(lp thanh va cdn GU(YC tif)C a6ng thai w'fi btio cao tai chinh h(lp nhtit kem thea
14.
31112/2011
Vay
h?n
- H9i sa Ngdn hang TMCP Qu6c d (VIB) (i)
- Cong ty C6 phdn Ddu tu Thi JcY
- T6ng Cong ty Tai chinh C6 phdn Ddu khi
Nam (ii)
- Vay ngiin hr;m ca nhdn
- Ngdn hang Lien
- Ngdn hang TMCP Qudn D9i
- Ngdn hang Ddu tu phtit trdn
- Ngdn hang TM CP D9i Dur:rng
- Ngdn hang TMCP SaiGon- Ha N9i
Nq dai h?n d@n h?O tra
(i)
(ii)
31112/2010
VND
VND
329.283.451.469
92.460. 721.342
26.946.000.000
166.541.237.761
211.970.440.311
44.087.341.336
43.200.000.000
87.684.292.647
12.597.034. 768
700.000.000
15.865.909.557
4.398.048.041
2. 000.000.000
7. 774.500.000
16.067.349.591
345.350.801.060
36.383.268.251
615.538.077
7.486.379.877
219.456.820.188
khoan vay tir Ngan hang TMCP Qu6c t@ (VIB) theo Hqp d6ng tin dvng s6 2071/HDTD2-VIB0710
ngay 19 thang 7 nam 2010 va cac phvlvc kern theo vm h?n muc la 100.000.000.000 VND va kh6ng qua 12
thang. Kho<'m vay kh6ng c6 tai san dam bao. Uii suAt cho vay tha n6i va ap d\lllg t?i thm
giai ngan theo
chinh tren tirng kh@ uac
nq
each thlrc xac djnh Hli suAt cho vay
quy djnh ctia VIB. Ky
tuan thti va chju S\f
chinh theo chinh sach ctia VIB tirng thm k)', phu hqp vm quy djnh ctia phap
khoan vay tir Tflng C6ng ty Tai chinh c6 phftn Dftu khi
Nam theo 02 hqp d6ng sau:
Hqp d6ng h?D muc tin d\lfig s6 18/TDHM-BL-NH/TDIO ngay 10 thang 3 nam 2011 vm h?n muc Ia
tir ngay kY hqp d6ng. Khoan vay khong c6 tai san
280.000.000.000 VND va thm h?n t6i da la 12 thang
dam bao vm k:Y h?n khong qua 6 thang k@ tir ngay giai ngan va Hli suAt theo thong bao t?i thm di@m giai
ngan.
Hqp d6ng h?n muc tin d\lllg s6 24/TDHM-BL-NH/TD11 ngay 21 thang 3 nam 2011 vai h?n muc la
13.650.000.000 VND. Thm h?n vay t6i da d6i vm m6i
uac la 4 thang k@ tir ngay giai ngan va Hii suAt ap
d\lllg theo thong bao t?i thm di@m giai ngan.
15.
THUE v A cAc KHOAN PIIAI N()P
gia tri gia tang
thu
doanh
Thu@tainguyen
Cac lo?i thu@ khac
NHA mroc
(i)
31112/2011
VND
31112/2010
VND
9.480.974.674
7.096.403.875
259.364.617
I .727.490.850
18.564.234.016
2 .329.794.155
6.131.347.668
310.848.051
8.771.989.874
(i) C6ng ty thu9c d6i tuqng duqc gian n9p thu@ thu
doanh
theo quy djnh t?i
djnh s6
gia h?n n9p thu@ thu
54/2011/QD-TTg ngay 11 thang 10 nam 2011 ctia Thti tuang Chinh phil
doanh
nam 2011.
Cac c6ng ty con kh6ng thu9c d6i tuqng duqc gian n9p
17
thu
doanh
theo quy djnh n6i tren.
Ml
;r
NJ
H
=
CONG TY CO PIIAN DAU Tlf xA Y Dl/NG VINACONEX-PVC
Tfrng 12, toa nha Vinaconex 9, du
Bao Clio titi chinh hQ'p nhftt
Ha N()i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh m1y Ia m9t b9 phrjn h(Yp thilnh va cdn QU(J'C ifQC adng thai vai bao cao tai chinh h(Yp nhdt kern thea
16.
cAc KHOAN PIIAI TRA, PIIAI NQP NGAN
KHAc
Kinh phi cong doan
Baohi€m
Uii vay
c6 t(rc
Cac khoan phai tni, phai n()p khac
17.
PIIAI TRA DAI
31/12/2011
VND
31/12/2010
VND
1.178.335.906
2.195.483.437
13.591.700.673
4.617.980.000
3.380.577.760
640.428.377
14.655.458
2.651.403.638
3.029.180.000
1.424.434.311
24.964.077.776
7.760.101.784
KHAC
Diiy 1a khoan t<;1m (rng v6n Cong ty
dugc tir m()t ngiin hang thucmg m<;1i trong nuac theo hgp d6ng hgp tac
dfru tu Icy gifra hai ben c6 kY h<;1n 36 thang tir ngay 29 thang 8 nam 2010 d€ tai trg m()t d!J an xiiy dl!llg cua Cong
ty.
18.
v AY vAN(} DAI
Yay dai h<;lll
- Ngdn hang TMCP Dr;zi Duong (i)
- T6ng C6ng ty Tai chinh C6 phdn Ddu khi Vi?t
Nam (ii)
- Ngdn hang TMCP Phuong Dong
- Ngdn hang lien doanh Lao- Vi?t
- Ngdn hang TMCP Qudn if9i
- Ngdn hang Ddu tu va Phtit tridn Vi?t Nam
- Ngdn hang Xudt Nhrjp khdu
31/12/2011
VND
31/12/2010
VND
40.684.303 .197
3.900.659.368
32.824.444.829
26.135.185.680
6.335.218.728
18.171.133.952
380.585.000
342.000.000
1.294.600.000
1.552. 764.000
389.250.000
695.933.000
558.000.000
3 74. 900.000
40.684.303.197
26.135.185.680
,,.H
'I
'jA
':}/
(i) Th€
khoim vay tir Ngiin hang Thucmg m<;1i C6 phfrn D<;1i Ducmg - Chi nhanh Thang Long (OceanBank)
theo Hgp d6ng tin d\lllg s6 0026/2009/HDTD1-0CEANBANK07 ngay 21 thang 10 nam 2009 vm thm h<;1n
vay trung binh Ia 3 nam va 5 nam theo tirng kh@ uac
ng. Mvc dich cua khmin vay Ia d€ mua
may
moe, thi@t bi niing cao nang I!Jc cong trinh. Lai sufrt vay dugc
chinh djnh kY 03 thang/lfrn, dugc tinh
Hii sufrt huy d()ng
ti@t
D6ng
Nam 12 thang tra sau do OceanBank cong b6 t<;1i thm di€m
chinh c()ng (+)bien d() 5%/nam.
cac khmin vay tir T6ng Cong ty Tai chinh c6 phfrn Dfru khi
Nam theo Hgp d6ng tin d\lllg s6
(ii) Th€
Nam vm s6
49/TDTT-BL-TH/TD10 va 03/TDTT-TH/TDlO. Khoan tin d\lllg nay dugc rut
D6ng
t6i da lfrn lugt Ia 43.000.000.000 VND, 23.800.280.000 VND va thm h<;lll t6i da lfrn lugt Ia 48 thang, 60
thang k€ tir ngay giai ngiin khoan vay. Khoan vay theo Hgp d6ng tin d\lllg s6 49/TDTT-BL-TH/TDlO c6 tai
san dam bao va Hii sufrt thay d6i dugc thOng bao t<;1i thm di€m giai ngiin. Lai sufrt cua khoan vay theo Hgp
d6ng tin dvng s6 03/TDTT-TH/TD10 dugc xac djnh
Hii sufrt tham chi@u (+3,5%/nam) dugc gi6'i h<;1n
b<'ri lai sufrt cho vay t6i thi€u va t6i da theo quy djnh cua Ngiin hang Nha nu6'c
Nam va dugc
chinh
3 thang/lfrn. Lai va g6c dugc thanh toan 3 thang/lfrn.
Cong ty th@ chfrp tai san hinh thanh tir v6n vay d€ dam bao cho cac khoan vay (Xem Thuy@t minh s6 9).
18
.
CONG TY CO PIIAN DAD Tlf xA Y Dl/NG VINACONEX-PVC
Tir Liem
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, dm'mg Phc;tm Hung,
Ha N()i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao tili chinh hQlJ nh§t
thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH H<}P NHAT
theo)
MAD SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph{in h9P thanh va cdn dzrr;rc d9c d6ng thai w7i btio cao tai chinh h9P nhdt kern thea
18.
VAY VA NQDAI
theo)
Khoan vay dai hc;tn duqc hoan tra theo ljch
sau:
31/12/2011
Trong vong m()t nam
Trong nam thu hai
Tir nam thu ba
nam thu nam
Trir: s6 phai tra trong vong 12 tbang (duqc trinh bay
hc;tn)
phftn nq
sA phiii trii sau 12 thang
19.
a
31/12/2010
VND
VND
16.067.349.591
12.005.432.012
12.611.521 .594
40.684.303.197
7.486.379.877
9.381.939.161
9.266.866.642
26.135.185.680
(16.067.349.591)
(7.486.379.877)
24.616.953.606
18.648.805.803
noANH THU cHlfA THVc
la s6
thu duqc tir
cho d6i tic thue van phong tc;ti Toa nha Ca quan thu<'>ng tfl!c
Doanh thu chua thl!c
C6ng trinh Tc;tp chi C()ng san theo Hqp d6ng s6 03/PVFC-PVC VINACONEX ngay 10 tbang 12 nam 2010. Theo
tir
d6, doanh thu duqc ghi
tirng Icy tuang irng vm thai gian cho thue van phOng cua c6ng trinh 1a 20 nam
ngay 01 tbang 7 nam 2011 (nhu trinh bay tc;ti
minh s6 13).
19
CONG TY CO PHAN DAU TU. xA Y DUNG VINACONEX-PVC
Hung,
Tir Liem
Tftng 12, toa nha Vinaeonex 9, du
Nam
Cho nam tai ehinh
MAU soB 09-DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
theo)
Cac thuyit minh nay Ia m(jt bl) ph()n h(fp thanh va cdn au-(fc d9c dbng thai vai bao cao tai chinh h(fp nhdt kern theo
20.
Bao cao tai chinh hQ·p nhftt
thue ngay 31 thang 12 nam 2011
VON CHU so HUu
sa du· tjJi ngay 01/01/2010
Tang v6n trong nam
Lqi
trong nam
Trich
cac quy tu lqi
Giam khac
Chi a c6 tuc
sa du· tjJi ngay 01/01/2011
Tang v6n trong nam (i)
Lqi
trong nam
Trich
cac quy tu lqi
Giam khac
Chia c6 tuc (ii)
sa du· tjJi ngay 31/12/2011
van diu hr cua
chu sit hih•
dtr van
cA phin
Quy diu ttr
ehat
Quy dJ! phOng
tai chinh
Quy khac thui}c
van chu sit hiiu
Lqi nhu'n sau thuS
chu-a phin pbai
VND
VND
VND
VND
VND
VND
VND
30.056.000.000
19.944.000.000
-
-
-
-
2.507.256.809
-
19.413.044.986
(333 .550.303)
(179.604.009)
{8.050.000.0002
13.357.147.483
32.563.256.809
19.944.000.000
19.413.044.986
50.000.000.000
250.000.000.000
205.261.725
-
-
205.261.725
-
15.069.800.000
128.288.578
128.288.578
-
-
-
-
2.635.426.490
93 .621.640
994.916.052
-
-
-
-
-
300.000.000.000
15.069.800.000
2.840.688.215
93.621.640
1.123.204.630
-
620.505.937
(4.906.123.515)
(190.403 .158)
{3 .000.000.0002
5.881.126.747
TAng ci}ng
(179.604.009)
{8.050.000.0002
63.690.697.786
265 .069.800.000
620.505.937
(1.182.159.333)
(190.403.158)
{3.000.000.0002
325.008.441.232
(i)
eho eae e6 dong
hfru va e6 dong
luge voi gia ban
va eao han
gia.
Trong nam 2011, Cong ty da phat hanh thanh eong 25.000.000 e6
phat hanh e6
ra eong ehung da duge
hQi d6ng c6 dong eua Cong ty thOng qua vao ngay 25 thang 8 nam 2010 va dii duqc hoan thanh vao ngay
28 thang 02 nam 2011.
ehfrng nMn dang kY kinh doanh eua Cong ty da duge sua d6i ngay 27 thang 7 nam 2011 vm v6n
Ia 300 tY d6ng.
(ii)
hQi d6ng e6 dong thu
eho ca nam 201 0 Ia 15% tren
gia.
20
.....-
s6 01/NQNN-PVC/DHDCD, theo d6 phuang an tnl e6 rue
CONG TY CO PIIAN f>AU Ttf xA Y D\I'NG VINACONEX-PVC
Tling 12, toa nha Vinaconex 9, du(mg
Hung,
Tir Liem
Ha Ni)i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Bao cao tai chinh hgp nhftt
thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Ccic thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(m hr;rp thanh va cdn aurrc a9c a6ng thr'ri w5'i bcio ccio tai chinh hr;rp nhtit kern thea
21.
DOANH THUBAN HANG VA CUNG CAP DJCH VT,J
Doanh thu ban hang
Doanh thu cung cfip dich vv
Doanh thu ban bfit di)ng sfm
Doanh thu hqp d6ng xay diJilg
22.
DOANH THU
Uii
giri,
c6 tire, lqi
Doanh thu
24.
2010
VND
69.497.937.340
25.439.137.993
9.803 .339.000
617.234.784.496
721.975.198.829
2011
VND
2010
VND
328.360.096.115
185.779.038.418
13.060.785.941
535.789.640.180
55.321.306.482
1.118.310.867.136
219.353.514.441
138.409.878.225
17.122.911.594
409.231.517.784
37.706.246.979
821.824.069.023
2011
VND
16.813.489.725
247.875.000
2.706.545.455
19.767.910.180
2010
VND
4.898.948.130
CHI PHi sAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Chi phi nguyen
Chi phi nhan cong
Chi phi khfiu hao tai sfm c6 dinh
Chi phi dich vv mua ngoai
Chi phi khac
23.
2011
VND
95 .535.046.830
14.587.796.296
78.724.197.871
521.214.489.888
710.061.530.885
f>QNG TAl CHiNH
cho vay
duqc chia
di)ng tai chinh khac
2011
VND
56.975.881.416
172.347.200
860.000.000
2.678.571.913
60.686.800.529
2010
VND
13.063.868.412
201 .624.440
1.616.197.397
14.881.690.249
CONG Cl) T AI CHiNH
Quan 1y nii ro v6n
Cong ty qmln tri ngu6n v6n nhiim dam bao dmg Cong ty c6
vira
cac c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n va cong nq.
Cac chinh sach
C(
01
VI
"c
CHI PHi T AI CHiNH
Uii
vay
L6 chenh
cy gia da thlJc
DtJ phOng giam gia cac khoan dliu tu
Chi phi tai chinh khac
25.
4.898.948.130
\<:j(
·:/,
di)ng lien tvc vira t6i da h6a lqi ich cua
toan chii
Chi
cac chinh sach
toan chu
va cac phuong phap rna Cong ty ap dvng (bao g6m cac tieu chi
ghi
sa xac dinh gia tri va C
va chi phi) dfJj vm tirng
tai san tai chinh,
minh s6 4.
cong nq tai chinh va cong cv v6n duqc trinh bay
CO'
21
CONG TY CO PHAN DAU TU XAY Dl/NG VINACONEX-PVC
Tftng 12, toa nha Vinaconex 9, du
Tir Liem
Ha N()i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
Bao cao tai chinh hQll nh§t
thiic ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh mzy Ia m(jt b9 ph(m h(lp thanh va cdn GU(JC G9C a6ng thai WYi btio cao tai chinh h(lp nhdt kem thea
25.
CONG Cl) TAl CHiNH
Cac
cong
Cl}
theo)
tai chinh
Gia trj ghi s6
31112/2011
VND
31112/2010
VND
Tai san tai chinh
Ti@n va cac khoan tuang duang ti@n
Phai thu khach hang va phai thu khac
Cac khoan dftu tu
Tai sim tai chinh khac
T6ng ci)ng
23 .715.343.861
270.819.701.103
117.804.894.600
14.997.728.409
427.337.667.973
69.467.894.891
345.578.469.413
Cong ng tai chinh
Cac khoan vay
Phai tra nguai ban va phai tra khac
Chiphiphaitra
Cong ng tai chinh khac
T6ng ci)ng
369.967.754.666
285.405.465.192
3.699.510.290
80.000.000.000
739.072.730.148
238.105.625 .991
321 .082.355.536
21.264.930.392
80.000.000.000
660.452.911.919
695 .077.900
415.7 41.442.204
Cong ty chua danh gia gia tr! hgp ly cua tai san tai chinh va cong ng tai chinh
ngay
thllc nam tai chinh do
cv v@
xac d!nh gia tr! hgp ly cua cac
ThOng tu 210 cilng nhu cac quy d!nh
hanh chua c6 hu6ng
tai san tai chinh va cong ng tai chinh. ThOng tu 210 yeu du ap d\li1g Chuk mvc bao cao tai chinh Qu6c v@
trinh bay bao cao tai chinh va
minh thOng tin d6i vm cong C\1 tai chinh nhung khong dua ra hu6ng
dfu tuang duang cho
danh gia va ghi
cong C\1 tai chinh bao g6m ca ap d\]llg gia trj hgp Jy, nhftm phu
hgp vm Chufrn illlJC bao cao tai chinh Qu6c
!G T
ifM HM
Myc tieu quan ly riii ro tai chinh
OfT1
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro th! truang trong d6 c6 rui ro Hli su.it, rui ro tin d\li1g, rui ro thanh khoan. Cong ty
khong thvc
cac
phap phOng ngira cac rui ro nay do
th! truang mua cac cong C\1 tai chinh nay.
'N A
Riii ro thj tnrirng
.. =-:::
d()ng kinh doanh cua Cong ty se chti
Cong ty khong thvc
Quan
cac
chiu rui ro khi c6 sv thay d6i v@ H'ii su.it.
phap phong ngira rui ro nay do
th! truang mua cac cong C\1 tai chinh.
ly rui ro /iii sudt
Cong ty ch!u rui ro H'ii su.it phat sinh tir cac khoan vay ch!u Hii suftt da dugc ky
Cong ty chiu rui ro lai su.it
khi cac dan v! thu()c Cong ty vay v6n theo lai su.it thii n6i va lai su.it c6 dinh. Rtii ro nay se do Cong ty quan tr!
bftng each duy trl 6 mfrc d() hgp ly cac khoan vay lai su.it c6 dinh va lai su.it thii n6i.
Riii ro tin dyng
Rui ro tin d\lng xay ra khi m()t khach hang
d6i tac khong dap frng dugc cac nghia V\1 trong hgp d6ng
cac t6n th.it tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin d\]llg phu hgp va thuang xuyen theo doi tinh
danh gia xem Cong ty c6 ch!u rui ro tin d\li1g hay khong.
hinh
22
CONG TY CO PHAN DAU TU xA Y Dl/NG VINACONEX-PVC
12, toa nha Vinaconex 9, du
Tir Liem
Bao cao tili chinh hQ"P nh§t
Ha N9i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J phgn h(lp thanh va cdn azr(J'c tl9c tlcJng thai vai baa caa tai chinh h(lp nhdt kern thea
25.
CONG ClJ TAl CHiNH
Quiin
theo)
ly riii ro thanh khoiin
M1,1c dich quan ly rui ro thanh khoim nh&m dam bao du ngu6n v6n
dap (rng cac nghia V\1 tai chinh
va
trong tuang lai. Tinh thanh khoan cfing dm;rc Cong ty quan ly nh&m dam bao muc ph\1 tr9i gifra cong nq d€n
va tai san d€n
trong nam a muc c6
duqc
soat d6i vm s6 v6n rna Cong ty tin r&ng c6
ra trong
va d\f ki€n trong
nam d6. Chinh sach cua Cong ty la theo doi thu
cac khoan vay va du v6n rna cac chU sa hilu
cam k€t g6p nh&m dap (rng cac quy dinh v@ tinh thanh khoan
va dai
han.
theo hqp d6ng con
d6i vai cong nq tai chinh phi phai sinh va thai
Bang dum day trinh bay cac muc dao
thanh toan nhu da duqc th6a
Bang duqc trinh bay d\fa tren dong ti@n chua chi€t khAu cua cong nq tai
chinh tinh theo ngay s6m nhAt rna Cong ty phai tra.
DrrOi 1 nam
VND
31112/2011
345.350.801.060
285.405.465.192
3.699.510.290
Cac khoan vay
Phai tra ngum ban va phai tra khac
Chiphiphaitra
Cong nq tai chinh khac
DrrOi 1 nam
VND
31112/2010
219.456.820.188
321.082.355 .536
21.264.930.392
Cac khoan vay
Phai tra ngum ban va phai tra khac
Chi phi pMi tra
Cong nq tai chinh khac
Tirl- 5 nam
VND
24.616.953.606
Tfing
VND
80.000.000.000
369.967.754.666
285.405.465.192
3.699.510.290
80.000.000.000
Tir 1-5 nam
VND
Tfing
VND
18.648.805.803
80.000.000.000
238.105.625.991
321.082.355.536
21.264.930.392
80.000.000.000
Ban Giam d6c danh gia muc
trung rui ro thanh khoan a muc thAp. Ban Giam d6c tin tu6ng r&ng Cong ty c6
ra du ngu6n ti@n
dap (rng cac nghia V\1 tai chinh khi d€n
cho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang duqc
tren ca sa muc dao
Bang duai day trinh bay muc dao
theo hqp d6ng chua chi€t khAu cua tai san tai chinh bao g6m lai tir cac tai san d6, n€u c6.
trinh bay thOng
duqc
quan ly rui ro thanh khoan cua Cong ty -khi tinh
tin tai san tai chinh phi phai sinh la dn thi€t
thanh khoan duqc quan ly tren ca sa cong nq va tai san
DrrOi 1 nam
VND
31112/2011
Ti@n va cac khoan tuang duang ti@n
Phai thu khach hang va phiti thu khac
Cac khoan
tu
Tai san tai chinh khac
23.715.343 .861
270.819.701.103
95.804.894.600
14.997.728.409
Drroi 1 nam
VND
31112/2010
Ti@n va cac khoan tuang duang ti@n
Phai thu khach hang va phai thu khac
Tai san tai chinh khac
69.467.894.891
345.578.469.413
695.077.900
Tir 1-5 nam
VND
22.000.000.000
Tir 1-5 nam
VND
Tfing
VND
23 .715.343.861
270.819.701.103
117.804.894.600
14.997.728.409
Tfing
VND
69.467.894.891
345 .578.469.413
695.077.900
hqp d6ng, bao lanh bao hanh, bao lanh thanh
ngay 31 thang 12 nam 2011, s6 du bao lanh (bao lanh thlJc
toan va bao lanh khac) rna Ngan hang TMCP Qu6c t€ (VIB) da cftp cho Cong ty la 34.951.211.498 VND.
23
t
CONG TY CO PliAN DAU TU xA Y Dl/NG VINACONEX-PVC
Tfrng 12, toa nha Vinaconex 9, du<'mg Ph?m Himg,
Tir Liem
Ha N<)i, CHXHCN
Nam
Cho nam tai chinh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Bao cao tili chinh hgp nhftt
thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
theo)
MAU SOB 09-DN/HN
Ccic thuyit minh nay Ia m(Jt b9 phf7n h9P thanh va cdn tlu(Tc tl9c tJ6ng thai vai bcio ccio tai chinh h9P nhdt kem theo
26.
LAI co BAN TREN co PHIEU
Lqi
Lqi
tmin sau
thu
doanh
19.413.044.986
19.413.044.986
28.117.658
8.211.703
22
2.364
2011
VND
VND
151.329.303.862
33.113 .205.163
201.737.365.650
21.498.947.971
VND
phan b6 cho c6 dong s6 hfru c6 phiin ph6 thong
c6
ph6 thong dang 1uu hanh binh quiin trong nam
Lai co- biin tren cA
27.
2010
2011
VND
620.505.937
620.505.937
VV VA SO DUVOI cAc BEN LIEN QUAN
Trong nam, Cong ty da c6 giao dich sau vai cac ben lien quan:
Ban bang
T6ng Cong ty C6 philo Xay
Diiu khi
Cong ty C6 phfrn Diiu tu Xay d1p1g va Ky
Nam
Vinaconex
Mua bang
T6ng Cong ty C6 philo Xay
Diiu khi
Nam
T6ng Cong ty c6 philo Xay
Uy thac mua c6
2010
I 0.800.000.000
Diiu
2.200.000.000
sa dtr v6i cac ben lien quan:
31112/2011
VND
31112/2010
VND
Cac khoan phili thu
T6ng Cong ty C6 phiin Xay
Diiu khi
Cong ty C6 philo Diiu tu Xay d1p1g va Ky
Nam
Vinaconex
1.134.393.800
4.328. 767.233
36.408.988.229
983.696.102
Ngu-Oi mua iing trmrc
T6ng Cong ty C6 philo Xay
Diiu khi
Cong ty C6 phfrn Diiu tu Xay d1p1g va Ky
Nam
Vinaconex
63.638.265.926
1.073.797.478
13.402.541.203
5.919.908.382
24
..,'
