Báo cáo tài chính quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Khoáng sản và Đầu tư VISACO

M~u

C6NG TY CcJ PHAN KHOANG SAN VA DAU TU' VISACO

(Ban hanh theo Thong tu so 200/2014ITT-BTC

So 5 Than Canh Phuc, P.Hoa CU'ang Bae, a.Hai Chau, TP Ba N~ng

LÊ
THAN
H
TÙNG

Digitally
signed by
LÊ
THANH
TÙNG
DN: cn=LÊ
THANH
TÙNG
c=VN l=Ĉà
Nҹng
o=CÔNG
TY CӘ
PHҪN
KHOÁNG
SҦN VÀ
ĈҪU TѬ
VISACO
ou=P.

PHÒNG
Kӂ TOÁN
TӘNG
HӦP
Reason: I
am the
author of
this
document
Location:
Date:
2016-04-2
9
11:05+07:
00

s6: B 01a - DN

Nqay 22/12/2014 cua BQ Tai chinh)

BANG CAN E>OI KE TOAN GiO'A NIEN E>C)
(D~ng d&y du)
Quy 1 narn 2016
TAI NGAY 31 THANG 03 NAM 2016

CHf TIEU

MAS6

THUY~T

MINH

S6 CU61 QUY

S6DAU NAM

1

2

3

4

5

A. TAI SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150)

100

137.019.062.169

106.934.207.667

I. Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ngti~n

110

13.321.635.149

6.554.152.168

1. Ti€m

111

13.321.635.149

6.554.152.168

2. Cac khoan tuonq dll'ang ti€ln

112

II. D§u tU' tal chinh ngi:in han

120

1. Ch(mg khoan kinh doanh

121

2. Dl)' phonq giam qia chll'ng khoan kinh doanh (*)

122

3. E)§u tu narn gi[f den ngay dao han

123

Ill. Cac khoan phai thu ngi:in han

130

1. Phai thu ngan han cua khach hang

131

2. Phai tra ngll'6'i ban ngan han

132

3. Phai thu n
133

4. Phai thu theo tien d9 ke hoach hop d6ng xay dl)'ng

134

5. Phai thu v€l cho vay ngan han

135

6. Phai thu ngan han khac

136

7. DV' phonq phai thu ngan han kh6 doi (*)

137

Vl.01

-r ,

8. Tai san thieu cha XLP

ly

139

IV. Hang t6n kho

140

1. Hang t6n kho

141

2. Du ph6ng giam gia hang t6n kho (*)

149

v. Tai san

150

ngi:in han khac

1. Chi phi tra truoc ngan han

151

2. Thue GTGT dU'Q'C khau trLi'

152

3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuoc

153

4. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu

154

5. Tai san ngan han khac

155

Vl.03

Vl.04a

110.010.976.452

73.401.030.115

46.341.227.020

37.173.418.764

26.654.807.822

14.290.101.835

16.225.020.892

1.090.909.091

20. 789.920. 718

20.846.600.425

13.227.450.991

26.127.590.488

13.227.450.991

26.127 .590.488

458.999.577

851.434.896

458.319.486

455.333.365

Vl.05

Vl.07

Vl.13a

680.091

396.101.531

1/4


CHI TIEU
B. TA.I SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260)

200

I. Cac khoan phal thu dai han

210

1. Phai thu dai han cua khach hang

211

2. Tra truce cho ngU'6'i ban dai han

212

3. V6n kinh doanh CY cac don Vi

true

thucc

so cuoi ouv

SOE>AU NAM

50.438.048.504

50. 712.881.584

38. 754.219.983

39.305.241.136

38. 754.219.983

39.305.241.136

213

4. Phai thu noi b9 dai han

214

5.Ph~ith~jLe~cmQ~l@Yd~rrr;in

215

6. Phai thu dai han khac

216'

7. DI! phonq phai thu dai han kh6 doi (*)

THUYET
MINH

MASO

Vl.04b
!

2191
I

II. Tai san c6 dlnh

220

1. TSC£l hQ>u hinh

221

-Nguyen gia

222

48. 677. 560. 873

48.013.924.509

- Gia tri hao man toy ktJ (*)

223

(9.923.340.890)

(8. 708. 683.373)

2. TSC£l thue tai chinh

224

- Nguyen gia

225

- Gia tri hao man IOy ke (*)

226

3. TSC£l v6 hinh

227

- Nguyen gia

228

- Gia tri hao man luy ke (*)

229

Ill. Bcit d(>ng san dclu hi'

230

- Nguyen gia

231

- Gia tri hao man IOy ke (*)

232

IV. Tai san d& dang dai han

240

1. Chi phi san xu§t, kinh doanh d& dang dai han

241

2. Chi phi xay dl)'ng

242

v. E>clu tU' tal

CO'

ban d& dang

chinh dal han

250

1. £lau tu vao c6ng ty con

251

2. flau tU' vao cong ty lien ket, lien doanh

252

3. £lau tu g6p v6n vao don vi khac

253

4. DI! phonq dau tLI' tai chinh dai han (*)

254

5. £lau tll' nam giQ> den nqay dao han

255

VI. Tai san dai han khac

260

1. Chi phi tra truce dai han

261

2. Tai san thue thu nhap hoan lal

262

3. Thiet bi, vat tu, phu tung thay the dai han

263

4. Tai san dai han khac

268

TONG CQNG TAI SAN (270=100+200)

Vl.09

270

Vl.02

Vl.13b

8.950.000.000

8.950.000.000

8.950.000.000

8.950.000.000

2. 733.828.521

2.457.640.448

2.733.828.521

2.457.640.448

187 .457 .110.673

157.647.089.251

2/4


CHI TIEU

MAS6

THUYr:T
MINH

so cuot ouv

S6DAU

NAM

C. NQ' PHAI TRA (300=310+330)

300

85.47 4.626.528

58.444.666.589

I. Ng ng~n han

310

85.47 4.626.528

58.444.666.589

1. Phai tra ngU'Cl'i ban ngan han

311

22.124.469.602

17.965.019.049

2. Ngll'Cl'i mua tra tien truoc ngan han

312

20.350.606.139

7.598.948.139

3. Thue va cac khoan phai nop Nha nuoc

313

7 .083.860.937

7.411.183.237

4. Phai tra ngU'Cl'i lao d(>ng

314

5. Chi phi phai tra ngan han

315

6. Phai tra n(ii b9 ngan han

316

7. Phai tra theo tien d9 ke hoach hop dong xay dl,l'ng

317

8. Ooanh thu chua thuc hien ngan han

318

9. Phai tra ngan han khac

319

Vl.19

238.017.605

1 o. Vay va no thue tai chinh ngan han

320

Vl.15

28.984.000.000

11. Oil phonq phai tra ngan han

321

12. Quy khen thU'cmg phuc IQ'i

322

13. Quy binh on gia

323

14. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu

324

11. Ng dai han

330

1. Phai tra ngll'&i ban dai han

331

2. NgU'Cl'i mua tra tien

truce dai

han

Vl.16

Vl.17

488.695.418
6.177.564.291

67 4. 718.001
304.218.182

205.496.445
24.213.571.000

27.412.536

71.512.536

332

3. Chi phi phai tra dai han

333

4. Phai tra noi b(i ve von kinh doanh

334

5. Phal tra dai han n<;>i b9

335

6. Ooanh thu chua thuc hien dai han

336

7. Phai tra dai han khac

337

8. Vay va no thue tai chlnh dai han

338

9. Trai phieu chuyen doi

339

1 o. co phieu uu dai

340

11. Thue thu nhap hoan lai phai tra

341

12. Oil phong phai tra dai han

342

13. Quy phat trien khoa hoc va c6ng ngh$

343

B. V6N CHO SO HO'U (400=410+430)

400

101.982.484.145

99.202.422.662

I. v6n chu s6' hfru

410

101.982.484.145

99.202.422.662

1. Von g6p chu s& hO>u

411

85.999.990.000

85.999.990.000

85. 999. 990. 000

85. 999. 990. 000

- Co phieu pho thong c6 quyen bieu quyet
- co phieu

uu aai

Vl.25

411A
4118

2. Th~ng dU' von co phan

412

3. Quyen chon chuyen doi trai phieu

413

Vl.25

(28.181.818)

(28.181.818)

~~

3/4


CHI TIEU

MA

4. Von khac cua chu so huu
5.

so

sOcUOIQUY

SO E>AU NAM

414

co phleu quy (*)

415

6. Chenb 1$ch danh gia lc;ii tai san

416

7. Chenh 1$ch ty gia hoi doai

417

8. Quy dau tll' phat trien

418

9. Quy ho tro sap xep doanh nghi$p

419

10. Quy khac thuoc von chu s& huu
11. LQ'i nhuan sau thue

THUYET
MINH

chua

~

phan phci

Vl.25

728.576.626

728.576.626

420
421

Vl.25

15.282.099.337

12.502.037.854

- LNST chue phan phOi /Oy ke aen cu6i ky truoc

421A

12.502.037.854

1.568.679.416

- LNST chue phen phoi ky nay

4218

2. 780.061.483

10. 933. 358.438

12. Nguen von dau tll' xay dt,mg CO' ban

422

II. Ngu6n kinh phi va quy khac

430

1. Nguen kinh phi

431

2. Nguen kinh phi da hinh thanh tscd

432

TONG CQNG NGUON VON (440=300+400)

440

187.457 .110.673

157 .647.089.251

tap, nqay 25 thanq 04 narn 2016
NGU'OI LAP Bl~U

K~ TOAN TRU'ONG

4/4


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA DAU TU'

so 5 Than

Mau s6: B 01a - DN
(Ban hanh theo Thong tu so 200/2014/TT-BTC

Canh Phuc, P. Hoa CU'erng Bae, a.Hai Chau, TP Da Nang

Ngay 2211212014 cua Bo Tai chinh)

BAO

cso KET QUA HOAT
KINH DOANH GiO'A NIEN £>0
. £>ONG
.

.
(D~ng d~y du)
QUY 1 NAM 2016
DO'n v] tinh: VND
Luy k~ ti:P d.lu narn d~n cu6i quy
nay

Quy 1
MA THUY~T
MINH

CHI TIEU

so

~
1
1. Doanh thu ban hang va cung cap

dlch VI,!
2. Cac khoan giam tru doanh thu
3. Doanh thu thuan v~ ban hang
cung cap dich v1,1(10=01-02)

~-Nam-nay __

--~

2

3

01

Vll.01

4

-Nam-trU'6'c-5

-Nam-trLI'6'c-

-Nam-nay-~
6

7

42.040.289.945

38.519.118.226

42.040.289.945

38.519.118.226

42.040.289.945

38.519.118.226

42.040.289.945

38.519.118.226

36.277 .054.891

33.026.331.593

36.277 .054.891

33.026.331.593

02
va

10

4. Gia v6n hang ban

11

5. LQ'i nhuan gc)p v~ ban hang va cung
dp (20=10-11)

20

6. Doanh thu hoat dc)ng tai chinh

21

7. Chi phi tal chinh

22

- Trong 06: Chi phf lai vay

23

8. Chi phi ban hang

25

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p

26

10. LQ'i nhuan thuan ti:P hoat dc)ng kinh
doanh (30=20+(21-22)-(25+26))

30

11. Thu nhap khac

31

12. Chi phi khac

32

13. LQ'i nhuan khac (40=31-32)

40

(340.435.825)

14. T6ng IQ'i nhuan k~ toan tru-oc thue
(50=30+40)

50

3.492.868.461

3.240.975.071

3.492.868.461

3.240.975.071

15. Chi phi thue TNDN hi~n hanh

51

712.806.978

713.014.516

712.806.978

713.014.516

16. Chi phi thu~ TNDN hoan lr.:ii

52

17. LQ'i nhuan sau thu~ thu nhap doanh
nghi~p (60=50-51-52)

60

2.780.061.483

2.527 .960.555

2. 780.061.483

2.527 .960.555

18. Lai

co

ban tren cl> phleu (*)

19. Lai suy giam tren cl> phleu (*)

NGU'6'1

LAP

70

Vll.03

5.763.235.054

5.492. 786.633

5. 763.235.054

5.492. 786.633

Vll.04

2.267.890

2.803.331

2.267.890

2.803.331

Vll.05

574.826.711

805.718.064

57 4.826. 711

805.718.064

574.826.711

794.076.122

574.826.711

794.076.122

1.357.371.947

1.448.896.829

1.357.371.947

1.448.896.829

3.833.304.286

3.240.975.071

3.833.304.286

3.240.975.071

Vll.06

151.494.432

341.230.452

151.494.432

341.230.452

Vll.07

491.930.257

341.230.452

491.930.257

341.230.452

Vll.08

Vll.10

323

(340.435.825)

468

323

468

71

Bl~U

/

~~fTGIAM

,,.

DOC

Pe ili;;n f!/Jf;nh
1/1

'

)


M~u s6: 8 03 - DN

VAN PHONG C6NG TY CO PHAN KHOANG SAN VA DAU TU' VISACO

(Ban hanh thee Th6ng tu so 200/2014ITTBTC

So 5 Than Canh Phuc, P.Hoa CU'Cl'ng Bae, a.Hai Chau, TP Da Nang

Nqay 22/12/2014 cua B(> Tai chinh)

BAO cAo

LU'U CHUYEN TIEN TE. GiO'A NIEN

co.

(D~n9 day du)
(Theo phU'ong phap tnrc tiep)
QUY 1 NAM 2016
ElO'n vi tinh: VND

~

-~~

-~~

----

MAS6

CHI TIEU

2

1

~tay-k6-rn·-a5u nam d~n-c-cr6iquynay

THUYET
MINH
NAM NAY

NAM TRU'cJC

4

5

3
VIII

I. LU'u chuyen tiiln ti:P hoat d(>ng kinh doanh

1. TilJn thu ban hang, cung cap djch VI) va doanh thu khac

01

33.305.938.965

45.857 .942.202

2. Tien chi tra cho ngU'Cl'i cung cap hang h6a va dich VI)

02

(24.833.980.525)

(45.142.748.055)

3. Tien chi tra cho ngLI'Cl'i lao d(>ng
4. Tien lai vay da tra

5. Thue thu nhap doanh nghi$p da nop
6. Tien thu khac tli' hoat d(>ng kinh doanh

03
04
05
06

(2.520.050. 740)
(574.826.711)
(134.532.654)
22.498.877.667

(4.101.122.008)
(794.076.122)
' 41.200.243.930

7. Tien chi khac cho hoat d(>ng kinh doanh

07

(24.141.639.911)

(39.393.272.389)

LU'U chuyen tiiln thuan tl.P heat d(>ng kinh doanh

20

3.599.786.091

(2.373.032.442)

2.267.890
2.267.890

2.803.331
2.803.331

15.050.000.000
(11.884.571.000)

2.500.000.000
(1.685.000.000)

3.165.429.000
6.767.482.981
6.554.152.168

815.000.000
(1.555.229.111)
5.806.157.469

VIII

II. LU'u chuyen tiiln ti:P hoat d(>ng d~u tU'

1. Tien chi de mua sarn, xay dl,l'ng TSCD va cac TS dai han khac
2. Tien thu tli' thanh I'{, nhLI'qng ban TSCD va cac tai san dai han

21
22
23
24
25
26
27
30

3. Tien chi cho vay, mua cac c6ng cl) no cua don vi khac
4. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac c6ng Cl) no cua don vi khac
5. Tien chi d~u tu g6p von vao don vi khac
6. Tien thu h6i d~u tu g6p von vao don vi khac
7. Tien thu lai cho vay, co tuc va loi nhuan dll'Q'C chia
LU'u chuyen tiiln thuan tl.P heat d(>ng d~u tU'
Ill. LU'u chuyen tiiln ti:P hoat d(>ng tai chlnh

1. Tien thu tli' phat hanh co phieu, nhan von g6p cua chu s& hCPu
2. Tien tra lai von g6p cho cac chu s& hCPu, mua lai co phieu cua

31
32

DN da phat hanh
3. Tien thu tli' di vay

33
34
35
36

40
50
60
61
70

4. Tien tra no goc vay
5. Tien chi tra no thue tai chinh
6. Co tuc, loi nhuan da tra cho chu s& hCPu
LU'u chuyen tiiln thuan tl.P heat d(>ng tai chlnh
LU'u chuyen tiiln thuan trong ky (50=20+30+40)
Tiiln va tLI'O'ng dU'O'ngtiiln d~u ky
Anh hU'&ngcua thay doi ty gia hoi doai quy doi nqoai t$
Tiiln va tLI'O'ng dU'O'ngtiiln cu6i ky (70 = 50+60+61)

NGlJO'I LAP Bl~U

4~&5')
-, (!-..\

VIII

,~J~¥.11
13 ':1?~5.149

K~ TOAN TRU'ONG
'

LOp,

J
.,;

~~r

f>-'"'cZJ;

lry-' ~}'!/.
-r_rQ_'"<;[~

"'

....

.

am 2016

·£> c

Gu'U

~

'

4.250.928.358

(i?,,,

'.:?n.N ~

-

M DOC

1/1


Miu sfi B 09-DN

Cong ty CP khoang san va aiu tu VISA CO

SB 05 Than

Canh Phtic-P. Hoa Cueng Biic-Q. Hai Chau-TP. Da N~ng

(Ban hanh theo Thong tu s6
200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014
cua B() Tai Chinh)

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH
Quy 1 nam 2016

1- D~c di~m hoat d()ng ciia doanh nghiep:
1. Hinh tlnrc so· httu v6n: Cong ty cb phan khoang san va dftu tu Visaco duce thanh l~p va hoat d()ng theo GiAy chirng
nhan dang ky kinh doanh s6 0400577169 do Sa KS hoach va Dftu tu TP Da N~ng dp ngay 14 thang 06 nam 2007 va
---duqc-dang-k)tthay-dbHftn-thi'.r-I-6-vao-ngay-3-1-th6.ng-08-nam20 ts
V6n diSu l~ theo Giay clnrng nhan dang ky kinh doanh la: 85.999.990.000 dBng (Bing chfr: Tam muoi lam
tram chin muoi chin trieu, chin tram chin rmroi ngan d6ng ch~n)

cy, chin

Hinh thirc so· hflu von: Cong ty cb phan
2. Linh V\fC kinh doanh: Kinh doanh khai thac khoang san; san xuAt va kinh doanh v~t lieu xay dung
3. Nganh nghS kinh doanh:
- Khai thac va chs bisn khoang san, san xuAt san pham tir chAt khoang phi kim loai khac, san xuAt v~t lieu xay dung
(san xuAt trong khu cong nghiep);
- Xay dung nha cac loai: Xay dung cac cong trinh dan dung, cong nghiep, dftu tu ha tftng khu do thi, khu cong nghiep,
khu du lich, khu dan cu; Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac: Xay dung cac cong trinh giao thong, thuy loi,
thuy dien, bSn cang, cong trinh ky thuat ha tftng khu do thi, khu cong nghiep, khu dan cu, khu du lich; Xay dung cong
trinh ky thuat dan dung khac;
- Chuan bi mi,it bing; V~n tai hang h6a bing duong b(); Ban le o to con (loai 12 ch6 tro xuong); Giao due nghS
nghiep; Ban buon v~t lieu, thiet bi l~p di,it khac trong xay dung; Xay dung cong trinh duong s~t va duong b(); Pha de;
- Ban buon o to va xe co dong ca khac; Ban buon may m6c, thiSt bi va phu tung may khac; Cho thue xe co d()ng ca;
Cho thue may m6c, thiet bi va d6 dung hiru hinh khac; Ban buon kim loai va quang kim loai;
- Trong rung va cham s6c rung
- L~p di,it M thong di~n
4. Chu ky san xuAt, kinh doanh thong thuong
5. Di,ic diSm heat dong cua doanh nghiep trong nam tai chinh co anh huong dSn Bao cao tai chinh
6. cAu true doanh nghi~p
- Danh sach cac cong ty con (don vi thanh vien): Chi nhanh Cong ty cb phftn Khoang san va dftu tu VISACO - Xi
nghi~p be tong nhµa n6ng. Dia chi: Thon San Plm6·c-xa Hoa Ninh-huy~n Hoa Vang-TP Da N~ng
- Danh sach cac cong ty lien doanh lien kSt: Cong ty c6 phftn DAt Mai
- Danh sach cac dan vi trµc thu()c khong c6 tu each phap nhiin hi;ich toan ph1,1 thu()c:
7. Tu yen b6 vS kha nang so sanh thong tin tren Bao cao tai chinh ( c6 so sanh dtrqc hay khong, nSu khong so sanh
duqc pba.i neu ro ly do nhu vi chuysn dbi hinh thuc s& huu, chia tach, sap nh~p, neu d9 dai vs k:Y so sanh ... )
II-

Ky k~ toan,

dO'n vj ti~n t~ sfr dl}ng trong k~ toan:

1. Ky kS toan nam (b~t dftu tu ngay 01thang01 kSt thUc vao ngay 31 thang 12 hang nam).
2. Don vi tiSn t~ sir d1.1ng trong kS toan. Tmo·ng hqp c6 SIJ thay d6i don vi tiSn t~ trong kS toan so v6·i nam tm&c, giai
trinh ro ly do va anh lmo·ng cua S\f thay dfJi.

ill- Chu~n mv·c va Ch~ d() k~ toan ap dvng:
1- ChS d9 kS toan ap di.mg: Theo Lu~t kS toan va cac chuAn mµc kS toan cung v&i cac quy dinh hi~n hanh cua Nha
nu6·c CHXHCN Vi~t Nam.
2- Tuyen b6 vs vi~c tuan thu ChuAn mµc kS toan va chS d9 kS toan: Tuan thu cac chu&n m\fc kS toan va chS d() ks toan
theo quy dinh.

Page 1of13


IV- Cac chinh sach k~ toan ap dung (trong truong hep doanh nghi~p hoat d()ng lien tuc):

1. Nguyen tic chuyen d6i Bao cao tai chinh I?p bang ngoai t~ sang D6ng Vi~t Nam (Truong hop d6ng tien ghi s6 kS
toan khac voi D6ng Vi~t Nam); Anh huong (neu c6) do viec chuyen d6i Bao cao tai chinh tu d6ng ngoai t~ sang D6ng
Vi~t Nam: Cac nghiep vu kinh tS phat sinh trong ky bang ngoai t~ diroc chuyen sang d6ng Vi~t Nam theo tY gia thuc
ts tai thoi diem phat sinh nghiep vu, Cu6i ky kS toan cac tai san va cong no g6c b~ng ngoai t~ duce danh gia lai theo
tY gia binh quan lien ngan hang do NHNN Viet Nam cong b6 tai thoi diSm I?p bao cao tai chinh
2. Cac loai tY gia h6i doai ap dung trong kS toan,
3. Nguyen tic xac dinh lai sufit thuc ts (lai sufit hieu lire) dung dS chiet khau dong tien,
4. Nguyen tic ghi nhan cac khoan tiSn va cac khoan tuong duong tien: La cac khoan tiSn m~t t6n quy cua Cong ty tai
thoi diSm I?p bao cao tai chinh va co sir kiem ke d6i chieu voi s6 tiSn nay. Cac khoan tiSn gtri tai cac ngan hang duoc
~Phep_ho~Ld<)nghop phap.tai.Viet.Nam.va.duoc d6i-chiSu-s6 dtr-voi-cae-ngan-hang-tai-fhei di~m-I?p-bao-cao-tai-chinh~.~~
5. Nguyen tic kS toan cac khoan dAu tu tai chinh.
- Chung khoan kinh doanh:

- Cac khoan dAu tu nam giil' dSn ngay dao han:
- Cac khoan cho vay:
- DAu tu vao Cong ty con, Cong ty lien doanh lien kSt:
- DAu tu vao cong cu v6n cua don vi khac:
- Cac phuong phap kS toan d6i voi cac giao dich khac lien quan dSn dAu tu tai chinh:
6. Nguyen tic kS toan no phai thu: Nguyen tic xac dinh khoan phai thu khach hang dua theo Hop d6ng va ghi nhan
theo hoa d011 ban hang xufit cho khach hang; Khoan tra truce cho nguoi ban duce hach toan can cu vao phieu chi,
cluing tu ngan hang va hop d6ng kinh ts.
7. Nguyen tic ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen tic ghi nhan hang t6n kho: Theo gia g6c.
- Phuong phap tinh gia tri hang t6n kho : Binh quan gia quySn.
- PlmO"ng phap h~ch toan hang t6n kho: Ke khai tlmang xuyen.
- Phuo·ng phap l?p dµ phong giam gia hang t6n kho: Cong ty khong trich I?p dµ phong giam gia hang t6n kho.
8. Nguyen tic ghi nh?n va cac khfiu hao TSCD, TSCD thue tai chinh, bfit d<)ng san dAu tu
- Tai san c6 djnh duqc ghi nh?n theo nguyen gia, du9·c phan anh tren Bang can d6i kS toan theo cac chi tieu nguyen
gia, gia tri hao mon luy kS va gia tri con I~i.
- Tai san c6 djnh va kh§.u hao tai san c6 djnh thµc hi~n theo Chuan mµ·c kS toan vs tai san c6 djnh; Thong tu
200/2014/TT/BTC ngay 22/12/2014 cua B9 tai chinh huo·ng d~n ChS d9 kS toan doanh nghi~p
- Nguyen gia TSCD duqc xac djnh b~ng gia mua ho~c gia tri quySt toan cong trinh dµ an, cac khoan thuS (khong bao
g6m cac khoan thuS duqc hoan l~i) va cac chi phi lien quan trJ!c tiSp dSn vi~c dua tai san vao sir di.mg.
- Plm011g phap khfiu hao TSCD (Hil'u hinh, vo hinh, time tai chinh): Cong ty thµ·c hi~n trich khfiu hao TSCD theo
phuO"ng phap duang th~ng.
9. Nguyen tic kS toan cac hqp d6ng hqp tac kinh doanh.
10. Nguyen tic kS toan thus TNDN hoan l~i.
11. Nguyen tic kS toan chi phi tra tm6'c: Chi phi tra tm6'c duqc v6n hoa dS phan b6 dAn vao chi phi san xufit, kinh
doanh trong kY sau, bao g6m cac lo~i chi phi: Chi phi mua cac lo~i bao hiSm va cac lo~i l~ phi mua va tra m9t IAn;
Cong cµ dµng cµ thu<)c tai san luu d<)ng xufit dung m9t IAn v6'i gia trj 16n va cong cµ, dµng cµ co thai gian sir dµng
du6'i 1 nam.
12. Nguyen tic kS toan nq phai tra: Nguyen tic xac dinh khoan phai tra nguai ban dµa theo Hqp d6ng, phiSu nh?p kho
va ghi nh?n theo hoa don mua hang hen ban; Khoan nguai mua tra truo·c duqc ghi nh?n can cu vao hqp d6ng, phiSu

thu, chung tu ngan hang
13. Nguyen tic ghi nh?n vay va nq phai tra thue tai chinh.

Page 2of13


14. Nguyen tic ghi nhan va v6n h6a cac khoan chi phi di vay: La cac chi phi di vay lien quan dSn viec dclu tu xay
dung hoac san xudt tai san do dang duce tinh vao gia tri cua tai san do (duce v6n h6a), bao gbm cac khoan lai tien
vay, phan b6 cac khoan chiSt khftu hoac phu tn?i khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan
dSn qua trinh lam thu tuc vay.
15. Nguyen tic ghi nhan chi phi phai tra: La chi phi phuc vu cong viec cua Cong ty nhung chua nhan duce boa don
cua nha cung clip ban giao cho Cong ty
16. Nguyen tic va phuong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra: Dua theo thoi han thanh toan ghi tren hop
dbng kinh ts.
17. Nguyen tic ghi nhan doanh thu chua thirc hien.
18. Nguyen tic ghi nhan trai phieu chuyen d6i.

----19. 'Nguyerrtacghrnlrdrrvon
clru-sb·-1mu:
- Nguyen tic ghi nhan v6n g6p cua chu so· hfru, thang du v6n c6 phan, quyen chon trai phieu chuyen d6i, v6n khac
cua chu so· hfru: Nguyen tic ghi nhan v6n dclu tu cua chu so· hfru cua Cong ty duce ghi nhan theo s6 v6n thirc gop cua
chu so· htru.
- Nguyen tic ghi nhan chenh !~ch danh gia lai tai san.
- Nguyen tic ghi nhan chenh lech tY gia: Nguyen tic ghi nhan chenh lech tY gia h6i doai phan anh tren Bang can d6i
kS toan la chenh lech tY gia h6i doai phat sinh hoac danh gia lai cuoi ky cua cac khoan muc ti6n t~ co g6c ngoai t~ cua
tien giri Ngan hang.
- Nguyen tic ghi nhan Ioi nhuan chua phan phoi: L9·i nhuan sau thuS chua phan ph6i la s6 lei nhuan (lai hoac 16) tir
hoat d9ng cua doanh nghiep sau khi tnr chi phi thue TNDN cua nam nay.

~.

20. Nguyen tic va phirong phap ghi nhan doanh thu:
- Doanh thu ban hang;
- Doanh thu cung clip dich vu: Duce xac dinh khi dich vu hoan thanh, da phat hanh hoa dun va khach hang chdp
nhan thanh toan, phu hop voi 4 di6u kien ghi nhan doanh thu quy dinh tai Chuan rmrc kS toan
- Doanh thu heat dong tai chinh: Doanh thu tir ti6n lai, ti6n gui, lai cham thanh toan, duqc ghi nMn tren co· so· thc)'i
gian va Iai suiit thµc ts tirng ky, phll hop vo·i di6u ki~n ghi nh~n doanh thu phat sinh tir tiSn Iai, tiSn c6 tfrc va lqi nhu~n
duqc chia quy djnh t~i ChuAn mµ·c kS toan.
- Doanh thu hqp dbng xay dµ·ng: Do cac hqp dbng xay dµng cua Cong ty quy djnh nha thclu du9·c thanh toan theo gia
trj kh6i Juqng, doanh thu xay Jip dUQ'C xac djnh theo gia trj kh6i Juqng thµc hi~n, dUQ'C khach hang xac nh~n b~ng
nghi~m thu, quySt toan, da phat hanh hoa dun GTGT, phll hqp v&i cac diSu ki~n ghi nh~n doanh thu quy djnh t~i
ChuAn mµc kS toan
-Thu nh~p khac:
- Cac khoiin nMn tmcrc cua khach hang khong duqc ghi nh~n la doanh thu trong k)'.
21. Nguyen tic kS toan cac khoiin giiim tru doanh thu.
22. Nguyen tic kS toan gia v6n hang ban: Gia v6n cua ho~t d9ng xay lip duqc ghi nMn theo chi phi thµc tS phat sinh,
phu h9p v6·i doanh thu ghi nh~n trong k)'; Gia v6n kinh doanh djch vµ duqc ghi nh~n theo chi phi thµc tS phat sinh
trong kY lien quan.
23. Nguyen tic kS toan chi phi tai chinh: Chi phi tai chinh du9·c ghi nMn trong Bao cao kSt qua ho~t d9ng san xufrt
kinh doanh la t6ng chi phi tai chinh phat sinh trong k)', khong bU tru v6·i doanh thu ho~t d9ng tai chinh, bao gbm chi
phi lai vay, chi phi tai chinh khac.
24. Nguyen tic kS toan chi phi ban hang, chi phi quan

~·

Iy doanh

nghi~p.

25. Nguyen tic va phuong phap ghi nMn chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thuS thu nh~p doanh

26. Cac nguyen tic va phuong pbap kS toan khac.
- Cac nghia vµ vs thuS
ThuS gia trj gia tang (GTGT): Cong ty ap dµng vi~c ke khai, tinh thuS GTGT theo phuong phap khftu trtr va duqc
thµc hi~n theo hu6ng d~n cua lu~t thuS hi~n hanh v6·i mi'.rc thus suftt thus GTGT 10%
ThuS thu nh~p doanh nghi~p: ThuS suftt thuS TNDN ap dµng la 20%
Page 3of13


V. Cac chinh sach k~ toan ap dung (trong truong hQ'p doanh nghi~p khdng dap ung gia djnh hoat dQng lien tuc)
VI. Thong tin bB sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang can dBi k~ toan
Don vi tinh: VND
01. Ti~n
-Ti~n m~t
- Ti~n gfri ngan hang khong kjr han

31/03/2016
9.219.520.950
4.102.114.199

01/01/2016
6.521.371.264
32.780.904

13.321.635.149

6.554.152.168

31/03/2016

01/01/2016

-Ti~n dang chuyen
TBng cong
02. Cac khoan dAu tu tai chinh
dFClfunf{Rhoa10(iiihaoanh
b) Ditu tu niim giu ain ngay ddo han
c) Ddu tu g6p v6n vao don vi khac (chi tiit tung khoan tldu
tu theo tY l? v6n ndm giu vary l? quyen bieu quyet)

TBng cong

8.950.000.000

8.950.000.000

8.950.000.000

8.950.000.000

31/03/2016
46.341.227.020

01/01/2016
37.173.418.764

-:::

03. Phai thu ciia khach hang
a) Phai thu ciia khach hang ngin han
- Chi tiSt cac khoan phai thu cua khach hang chiSm tir 10%

tr& Jen tren t6n!! nhai thu khach hanz
Cong ty CP DTXL ditu khi Imico
Cong ty CP Phat trien XD va Thuong mai Thudn An
Cong ty CP DTPT va XDGT 208
Cong ty CP xay dung giao thong Thiea Thien Hui
- Cac khoan phai thu khach hang khac
b) Phai thu cua khach hang dai han
c) Phai thu ciia khach hang la cac hen lien quan (chi ti~t
tirng dBi tuona)
TBng cong

28.796.133.160

12.259.045.703

13.034.735.310
9.846.193.850
3.014.716.000
2 .900 .488 .000

8.676.182 .853
682.374.850

17.545.093.860

24.914.373.061

46.341.227.020

37.173.418.764

31/03/2016

01/01/2016

11.337.700.121
538.016.044

10.961.125.478
1.040.143.044

8.914.204.553

8.845.331.903

6.205.069.553
2.500.000.000
209.135.000

6.205.069.553
2.500.000.000
140.262.350

TBng cong

20.789.920.718

20.846.600.425

TBng cong

0

0

04. Phai thu khac
a) Ngin han
- Phai thu vS c6 ph~n hoa;
- Phai thu vS c6 tire va loi nhuan duce chia;
- Phai thu nguoi lao d(mg; Phai thu tarn irng
- Ky ciroc, ky quy;
- Cho muon;
- Cac khoan chi h9;
- Phai thu khac
Cong ty CP Truong Trdn
Ong Truong Khdnh Toan
Cite a6i tuong khdc
Cite a6i tuong khdc tai XN

T'
,G
)

~

)
j~
-;--

""I,

;::::

2 .900 .488 .000

b) Dai hgn

- Phai thu vS c6 phan hoa;
- Phai thu vS c6 me va loi nhuan duce chia;
- Ky cuoc, ky quy;
- Cho mu9n;
- Cac khoan chi ho;
- Phai thu khac

Page 4of13


05. Tai san thi~u chO' xii' ly
a) Ti~n;
b) Hang tAn kho;
c) TSCD;
d) Tai san khac,

01/01/2016

31/03/2016

TBng cong
6.N(}'xin
- T6ng gia tri cac khoan phai thu, cho vay qua han thanh

toan hoac chua qua han nhung kh6 co kha nang thu h6i;

0

0

31/03/2016

01/01/2016

31/03/2016

01/01/2016

2.040.219 .102

777.979.159

- Thong tin v6 cac khoan tit~n phat, phai thu v6 lai tra cham ...
phat sinh tir cac khoan no qua h~n nhung khon_~~du2·~-ghi
-~ ~~nff1liTBng cong
7. Hang tAn kho
- Hang dang di tren duong;
- Nguyen lieu, v?t lieu;
- Cong cu, dung cu;
- Chi phi san xudt kinh doanh do' dang;
- Thanh pham;
-Hang boa;
- Hang gfri di ban;

- Hang h6a kho bao thue,
- Gia tri hang t6n kho (r dong, kem, mfrt pham chat khong co
kha nang tieu thu tai thoi diSm cu6i ky; Nguyen nhan va
huong xir Iy d6i voi hang t6n kho ir dong, kem, mfrt pham
chfrt;
- Gia tri hang t6n kho dung dS thS chap, dm c6 bao dam cac
khoan no phai tra tai thoi diSm cu6i k.Y;

- Ly do d~n dSn viec trich
'

25.000.441.361
349 .169 .968

10.637 .500.484
549.731.405

1

s.,

I?p them hoac hoan nhap drr
phong giam gia hang ton kho.
-

il.
"
cong
T ong

13.227.450.991

26.127.590.488

8. Tai san dO' dang dai han
a) Chi phi san xuftt, kinh doanh dO' dang dai han
b) Xay dy·ng co ban dO' dang
TBng cong

31/03/2016

01/01/2016

0
0

0
0

.

09. Tang, giam tai san cB dinh hfru hinh:
Khoan muc

Nha cira, v~t
ki~n true

May m6c, thi~t Phuong ti~n v~n
tai, truyen d~n
bi

Thi~t bi dung
cy quan ly

TBng c(>ng

Nguyen gia TSCD hfru hinh

se dudftu

Quy

11.524.193.380

- Mua trong Quy 3/2015

34.825.171.694

811.638.635

852.920.800

663.636.364

48.013 .924.509
663.636.364

- Bftu tu XDCB hoan thanh

0

-Tang khac

0

- Chuyen sang BBS dftu tu

0

- Thanh ly, nhuong ban, tra lai

0

- Giam khac
s6 du cu6i 31/03/2016

11.524.193.380

35.488.808.058

,

811.638.635

852.920.800

48.677.560.873

Page 5of13

__


Gia tr] hao mon liiy k~
se dud~u Quy

2.289.374.181

4. 792. 790.439

97.125.000

1.113.305.775

- Khfru hao trong Quy

811.638.635

814.880.118

8. 708.683 .3 73

4.226.742

1.214.657.517

-Tang khac

0

- D~u tu XDCB hoan thanh

0

- Thanh

Iy, nhuong ban, tra Iai

0

- Giam khac

se du cu6i 31/03/2016

2.386.499.181

5.906.096.214

811.638.635

819.106.860

9.923.340.890

0

38.040.682

39.305.241.136

0

33.813.940

38.754.219.983

Gia tr] con l~i ciia TSCD hfru hinh
~Ti;frngay-diu-(>uy ~~- ~ 9:234.819~199
- Tai ngay 31/3/2016

9.137.694.199

30.032.381.255
29.582.711.844

--

10. Tang, giam tai san c6 dinh
. VO hinh:
Quyen sfr dung Nhan hi~u hang Ban m~m, b~ng TSCI>vo hinh
Khoan muc
dfit
boa
sang ch~
khac
1.Nguyen gia TSCD VO hinh

TBng c{)ng

se du d~u Quy

- Mua trong Quy
- Tao ra tir n9i b9
- Tang do hop nhfrt KD

\

-Tang khac
-Thanh ly, nhuong ban

H

- Giam khac
s6 du d~n 31/03/2016

2.Gia tr] hao mon liiy

se du d~u Quy
- Khfru hao trong Quy
-Tang khac
- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac
s6 du d~n 31/03/2016

3.Gia tr] con l~i ciia TSCD vo hinh
- Tai ngay d~u Quy
- Tai ngay 31/03/2016

11. Tang, giam tai san c6 dinh
. thue tai chinh:
Khoan muc

Nha cira, v~t
ki~n true

TSCD hfru
May m6c, thi~t Phuong ti~n v~n
hinh, vo hinh
tai, truyen d~n
bi
khic

TAng c{)ng

1.Nguyen gia TSCD thue tai chinh
s6 du d~u Quy
- Thue tai chinh trong
- Mua lai TSCD thue tai
-Tang khac
- Tra lai TSCD thue tai
- Giam khac

se du d~n 31/03/2016
Page 6of13


2.Gia tr] hao mon liiy

se dud&u Quy
- Khftu hao trong Quy
- Mua lai TSCD thue tai

-Tang khac
- Tra lai TSCD thue tai
- Giam khac

se du d~n 31/03/2016
3.Gia tr] con Ii.ti TSCD thue tai chinh

- Tai ngay dfru Quy
·-

- T~i!igay 31/03/2016
12. Tang, giam bit d(}ng san aiu tu:
Khoan muc

SB aiu

Quy

Tang trong Quy

Giam trong

SB ngay

Quy

31/12/2015

a. Bit d(}ng san diu tu cho thue
Nguyen gia

- Quyen sir dung dftt
-Nha
- NM va quyen sfr dung dftt
- Ca sa ha tfrng
Gia tr] hao mon liiy k~

- Quyen sfr dung dftt
-NM
- NM va quyen

sir dung dftt

- Ca sa ha tfrng
Gia tr] con Ii.ti

- Quyen sir dung dftt
-NM
- NM va quyen

sir dung dftt

- Co· so ha tfrng
b. Bit d(}ng san diu tu n~m gifr chi>' tang
Q:ia
Nguyen gia

- Quyen sir dung dftt
-NM
- NM va quyen

sir dung dftt

- Ca s& ha tfrng
TBn thit do suy giam gi:i tr]

- Quyen sfr dung dftt
-Nha

- Nha va quyen sir dung dftt
- Ca so· ha tfrng
Gia tr] con Ii.ti

- Quyen sir dung dftt
-NM
- NM va quyen

sir dung dftt

- Ca sa ha tfrng
Page 7of13


01/01/2016
455.333.365

13. Chi phi tra trurrc
a) Ng~n han
- Chi phi tra tnroc vS thue hoat demg TSCD
- Cong cu, dung cl) xu~t dung

- Chi phi di vay

31/03/2016
458.319.486

- Cac khoan khac

458.319.486

198.710.227

2. 733.828.521

2.457 .640.448

256.623.138

b) Dai han
- Chi phi thanh l~p doanh nghiep
- Chi phi mua bao hiem
- Cac khoan khac

2.733.828.521

2.457 .640.448

Tong cong~~~3~192~148~007
14. Tai san khac
a)Ngh han
b) Dai han

2~912~973~813~
01/01/2016

31/03/2016

TBng cong

0

0

31/03/2016

01/01/2016

28.984.000.000
25.850.000.000
3. 080. 000. 000
54.000.000

24.213 .571.000
16. 7 00. 000. 000
3. 080. 000. 000
4.433.571.000

28.984.000.000

24.213.571.000

31/03/2016
16. Phai tra nguiri ban
a) Cac khoan phai tra nguoi ban ngan han
22.124.469.602
- Chi ti St cho tirng d6i nrong chiem nr 10% tro len tren tong s
11.710.028.184
3.587.249.450
Cong ty c6 phdn Jitta
3.101.352.259
Cong ty TNHH Xay dung thuong mai va thiit bf Nam Hai
CN Nhl;(a Duong tJN- C1y TNHH Nh~ra duimg Petrolimex
3. 705.982.875
Cong ty CP TM va Xudt nhdp khdu vdt tu: giao thong (Tratime
1.315.443.600
- Phai tra cho cac d6i tuong khac
9.002.711.331
- Phai tra cho cac d6i nrong khac cua XN
1.411.730.087
b) Cac khoan phai tra nguoi ban dai han
TBng cong
22.124.469.602
c)
no qua han clma thanh toan
d) Phai tra nguoi ban la cac hen lien quan (chi tiSt cho tung d6i tuong)

01/01/2016
17.965.019.049
8.879.131.690
4.213.168.150
31.452.565

4.213.902.975
420.608.000
7.404.157.272
1.681. 730.087

15. Vay van(}' thue tai chinh
a) Vay ngan han
Ngan hang NN&PTNT - CN Hai Chau
Ngan hang Lien Doanh Vi?t Nga - CN Da N&ng
Ngan hang HD CN Nghe An

...
'·

).

b) Vay dai han
TBng cong

~
~

17.965.019.049

se

17. Thu~ va khoan phai n()p nha mrec

01/01/2016

sa nh:ii non

sa da non

31/03/2016

3.441.323.952

962.343.760

134.532.654

4.308.635.556

a) Phai DQP
- Thus gia tri gia tang

1.260.508.431

- ThuS thu nhap doanh nghiep

3.730.361.232

712.806.978

86.939.643

3.179.775

741.478.643

49.532.560

- ThuS thu nhap

ca nhan

- ThuS tai nguyen
- Thus nha d~t, tiSn thue d~t
- Cac loai thue khac
TBng cong

3.143.159.281

90.119.418
569.450.000

67.900.000

221.561.203

67.900.000

1.523.995.288

102.398.712

7.411.183.237

4.011.077.306

125.193.000

0
1.501.201.000

4.338.399 .606

7.083.860.937

0

0

b) Phai thu
TBng cong

0

0

Page 8of13


Page 9of13


25.

van chii

s6' hfru

a- Bang d6i chieu bien dong cua v6n chu

sa hfru

v6n d&u tu cua Thang du v6n
chu
hffu
ph&n

sa

A
SB dir dAu nam trutrc
- Tang v6n trong

1

cb

2

54.000.000.000

nam

0

Cac quy

LNSTchua
phan phoi

Cong

3

4

5

405.353.535

6.643.115.598

31.999 .990.000

61.048.469.133
31.999.990.000

11.047.358.438

- Lai trong narn tnroc

-Tang khac

323.223.091

11.047.358.438
323.223.091

- Giam v6n trong nam
- Lel frong nam truce

-Giam khac
SB du cuBi nam trmrc
s6 du aAu nam nay

28.181.818
85.999.990.000
85.999.990.000

-28.181.818
-28.181.818

728.576.626
728.576.626

5.188.436.182

5.216.618.000

12.502.037.854
12.502.037.854

99.202.422.662
99.202.422.662

2.780.061.483

2.780.061.483

-

- Tang v6n trong quy
- Lai trong quy nay

-

-Tang khac

-

- Giam v6n trong quy
- L6 trong quy nay
31/03/2016

85.999.990.000

-28.181.818

b- Chi tiSt v6n d&u tu cua chu so· hfru
- V 6n gop cua Cong ty me
- v 611 g6p cua cac d6i tuong khac
Cong:
c- Cac giao djch vs von voi cac chu
tuc, chia loi nhuan
- V6n d&u tu cua chu so hfru

sa htru va phan

phoi

+ v 6n g6p d&u nam

+ v 6n

I

-

=Giam khac

s6 du cu6i

~-1

cb

728.576.626

15.282.099.337

101.982.484.145

31/03/2016

01/01/2016

85 .999 .990.000

85.999.990.000

85.999 .990.000

85.999 .990.000

Quy 1/2016

Quy 1/2015

85.999.990.000

54.000.000.000

85.999.990.000

54.000.000.000

g6p tang trong nam

+ V 611 g6p giam trong nam
+ v6n g6p cuoi nam

- Cb tire,

loi nhuan da chia

ace phieu

31/03/2016

01/01/2016

- se luong cb phieu dang kY phat hanh

8.599.999

8.599.999

- se Iu011g cb phieu

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

8.599.999

da ban ra cong chung

+ cs phieu phJ thong
+ cs phieu uu aai

- se luong cb phieu

dang hru hanh

cs phieuphJ thong
+ cs phieu uu aiii
+

- s6

+
+

cb phieu

dang hru hanh BQ trong

kY

cs phieu phJ thong
cs phieu uu aiii

* Menh

gia c6 phieu dang luu hanh:

10.000 d6ng
Page 10of13

j
i'


d- c6

rue

- ce tire da cong b6 sau ngay kSt thuc kY ks toan nam:
- c6 tire cua c6 phieu uu dai lfiy ks chua duce ghi nhan:
e- Cac quy cua doanh nghiep:
- Quy dfru tu phat trien

728.576.626

728.576.626

- Quy hB tro s~p xSp doanh nghiep;

- Quy khac thuoc v6n chu so· hfru
g) Thu nhap va chi phi, lai hoac

16 duce

ghi nhan tnrc tiSp vao v6n chu so· hfru theo qui dinh cua cac chuan

IDlJC

kS

toan cu thS.
26. Chenh-I~_c_~danh::giaol:;ii=tai=san,===========Quy-=-1/~0-16========0uf17Z01-5
Li do thay dcSi gitra s6 dfru nam va cu6i nam

27. Chenh I~ch tY gia

tY gia do chuyen dcSi BCTC l?p bang ngoai
lech tY gia phat sinh vi cac nguyen nhan khac

- Chenh lech
-· - -- - "In...

Quy 112015

Quy 112016

Quy 1/2015

31103/2016

0110112016

t~

T""'

- Chenh

28. NguBn kinh phi
- Nguen kinh phi duce dp trong nam
- Chi

Quy 112016

SlJ

nghiep

- Nguen kinh phi con lai cuoi nam

29. Cac khoan muc ngoai Bang can dBi k~ toan

30. Cac thOng tin khac do doanh nghiep ty: thuy~t minh, giai trinh.
VII. ThOng tin bB sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat d(}ng kinh doanh
[)011

01. TBng doanh thu ban hang va cung c~p djch vy
a) Doanh thu
- Doanh thu ban hang;

- Doanh thu cung cAp dich vu;
- Doanh thu hop d6ng xfiy dung;

Quy 112016
159.740.000

TBng cong
b) Doanh thu dBi v6·i cac ben lien quan (chi ti~t dBi tll'Q'ng)

41.880.549 .945
42.040.289.945

vi tinh: VND
Quy 112015
479.424.000

38.039.694.226
38.519.118.226

c) Truong hQ'P ghi nh~n doanh thu cho thue tai san la
tBng s6 ti~n nh~n trmrc, doanh ngbi~p phai thuyet minh
them d~ SO sanh SI}.' khac bi~t giii'a vi~c ghi nh~n doanh
thu theo phuung phap phan bB din theo thO'i gian cho
thue; Kha nang suy giam IQi nhuan va IuBng ti~n trong
nrong lai do da ghi nh~n doanh thu dBi v6i toan bl} s6 ti~n
nh~n trurrc.
02. Cac khoan giam trjr doanh thu

Quy 112016

Quy 112015

Quy 112016

Quy 112015

- ChiSt kh~u thuong mai;
- Giam gia hang ban;
- Hang ban bi tra lai.

TBng cong
03. Gia van hang ban
- Gia
- Gia
- Gia
- Gia

v6n cua hang h6a da ban
v6n cua thanh phim da ban;
v6n cua dich vu da cung cap;
tri con lai, chi phi nhirong ban, thanh

ly

390.000.000
35.887.054.891
cua BBS dfru tu da ban;

412.005.000
32.614.326.593

Page 11of13


- Chi phi kinh doanh bM d9ng san d:iu tu;
- Gia tri hang t6n kho mfit mat trong ky;
- Gia tri tung loai hang t6n kho hao hut ngoai dinh mire trong ky;
- Cac khoan chi phi virot mire binh thuong khac duce tinh true tiep vao gia v6n;
- Dµ phong giam gia hang t6n kho;
- Cac khoan ghi giam gia v6n hang ban.
36.277.054.891
TBng cong

04. Doanh thu hoat d(>ng tai chinh
- Lai tiSn giri, tiSn cho vay;
- Lai ban cac khoan d:iu tu;
- Cb tire, lei nhuan duoc chia;

~i~~--

33.026.331.593

Quy 1/2016

Quy 1/2015

2.267.890

2.803.331

2.267.890
Quy 1/2016

2.803.331
Quy 1/2015

574.826.711

794.076.122

~~- ~-~-

- Lai chenh l~ch tY
- Lai hang ban tra cham, chi~t khfi~ thanh toan;
- Doanh thu hoat d9ng tai chinh khac.

TBng cong
05. Chi phi tai chinh
- Lai tiSn vay;
- ChiSt khdu thanh toan, lai ban hang tra cham
- L6 do thanh ly cac khoan d:iu tu ng~n han, dai han
- L6 chenh lech tY gia;
- Dµ phong giam gia clnrng khoan kinh doanh va tbn thfit d:iu
- Chi phi tai chinh khac;

TBng cong

11.641.942

574.826. 711

805.718.064

Quy 1/2016

Quy 1/2015

151.494.432

341.230.452

151.494.432

341.230.452

Quy 1/2016

Quy 1/2015

491.930.257

341.230.452

491.930.257

341.230.452

Quy 1/2016

Quy 1/2015

1.357.371.947
a) Cac khoan chi phi quan ly doanh nghiep phat sinh trong kY
- Chi tiSt cac khoan chiem
I 0% tro ten tren tong chi phi Ql
1.181.036.537
Chi phi nhdn vien quan ly
735.850.881
Chi phi dich V¥ mua ngoai khdc
323.977. 707
Chi khdc bdng tiJn
121.207.949
- Cac khoan chi phi QLDN khac.
176.335.410
b) Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky
- Chi tiSt cac khoan chiSm tir 10% tro ten tren tong chi phi ban hang;
- Cac khoan chi phi ban hang khac,
c) Cac khoan ghi giam chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghiep

1.448.896.829

06. Thu nh~p khac
- Thanh ly, nhuong ban TSCD;
- Lai do danh gia lai tai san;
- TiSn phat thu diroc;
- Thus diroc giam;
- Cac khoan khac.

TBng cong
07. Chi phi khac

- Gia tri con lai TSCD va chi phi thanh ly, nhuong ban TSCD;
- L6 do danh gia lai tai san;
- Cac khoan bi phat;
- Cac khoan khac,

TBng cong

08. Chi phi ban hang va chi phi quan

tu

ly doanh

nghi~p

1.365.991.516
931. 788.831
88.563.910
345.638. 775
82.905.313

Page 12of13


09. Chi phi san xu~t, kinh doanh theo y~u
- Chi phi nguyen lieu, v~t lieu;
- Chi phi nhan cong;
- Chi phi khfo hao tai san c6 djnh;
- Chi phi dich vu mua ngoai;
- Chi phi khac b&ng tiSn.

tB

Quy 1/2016

TBng cong

15.173.636.660
1.734.276.607
1.113.305.775
2.590.239.614
131.959.624

27.242.761.824
4.101.122.008
547.066.364
6.841.810.579
797.172.435

20.743.418.280

39.529.933.210

10. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh

Quy 112016

- Chi phi tinh thue thu nhap doanh nghiep tinh tren thu nhap <
- DiSu chinh chi phi thuS thu nhap doanh nghiep cua cac
~~~namJru6:c .vao.chi.phi.thue thu.nhap hien-hanhnam-nay

-e-e->

Quy 1/2015

698.573.692

Quy 1/2015
713.014.516

--~-14.233~286

- T6ng chi phi thuS thu nhap doanh nghiep hien hanh

TBng cong
11. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l:;ii

712.806.978

VIII. Thong tin bB sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bao cao IU'u chuyen ti~n t~
1. Cac giao djch kbOng bing ti~n anh huong d~n Mo cao IU'U chuyen ti~n t~ trong tuong lai
Quy 1/2016

713.014.516

Quy 1/2015

- Mua tai san bang each nMn cac khoan no lien quan true tiSp hoac thong qua nghiep vu cho thue tai chinh;
- Mua doanh nghiep thong qua phat hanh c6 phieu;
- Chuyen 119· thanh v6n chu so· htru;
- Chuyen giao dich phi tiSn t~ khac

2. Cac khoan ti~n do doanh nghi~p n~m gifr nhung kbOng dmyc sir dung:
3. SB ti~n di vay thuc thu trong ky:
4. SB ti~n da thuc tra gBc vay trong ky:
IX. Nhfrng thong tin khac
1. Nhtrng khoan no tiSm tang, khoan cam kSt va nhirng thong tin tai chinh khac:
2. Nhtrng su kien phat sinh sau ngay kSt thuc kY kS toan nam:
3. Thong tin vs cac ben lien quan (ngoai cac thong tin da duce thuyet minh a cac ph~n tren).
4. Trinh bay tai san, doanh thu, kSt qua kinh doanh theo b(> ph~n (theo linh VIJC kinh doanh hoac khu VIJC dia ly) theo
quy dinh cua ChuAn muc kS toan s6 28 "Bao cao b(> pMn"(l):
5. Thong tin so sanh (nhung thay d6i vS thong tin trong Bao cao tai chinh cua cac nien d(> kS toan truce):
6. Thong tin vs hoat d(>ng lien tuc:
7. Nhirng thong tin khac,

Ngll'c>'i I~p bi~u

K~ toan trurmg

(Ky, ho ten)

(Ky, ho ten)

Page 13of13