Bảng giải trình báo cáo tài chính

CÔNG TY TNHH .................
...............................................

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
----------------------.................., ngày......tháng.......năm......

BẢNG GIẢI TRÌNH
(Kèm theo Báo cáo quyết toán bổ sung năm ..........)
Kính gửi: CHI CỤC THUẾ HUYỆN ..........
Chúng tôi, Công ty TNHH .............. có trụ sở tại ................................., Mã số
thuế: ........................... Bằng văn bản này chúng tôi xin giải trình về số liệu điều chỉnh bổ
sung báo cáo tài chính năm ............ như sau:
1. Thuế thu nhập doanh nghiệp
STT

Chỉ tiêu

Số theo quyết
toán nộp
ngày .....

Số theo
quyết toán
điều chỉnh

Chênh lệch

Lý do

A

B

(1)

(2)

(3)=(2)-(1)

(4)

1

Doanh thu thuần
bán hàng và cung
cấp dịch vụ

2

Doanh thu từ hoạt
động tài chính

3

Giá vốn hàng bán

4

Chi phí quản lý
doanh nghiệp

5

Chi phí bán hàng

6

Tổng lợi nhận kế
toán trước thuế

Các thông tin khác trên báo cáo kết quả kinh doanh không thay đổi
2. Thuế giá trị gia tăng còn phải nộp.

(6)=(1)+(2)
-(3)-(4)-(5)


STT

Chỉ tiêu

Số theo
quyết toán
nộp
ngày ......

Số theo quyết
toán điều
chỉnh

Chênh lệch

Lý do

A

B

(1)

(2)

(3)=(2)-(1)

(4)

1

Thuế GTGT còn
phải nộp cuối kỳ

Số liệu các tháng khác không thay đổi
3. Các thay đổi trên báo cáo tài chính.
Số hiệu
TK

Tên tài khoản

Số dư cuối
kỳ theo quyết

toán nộp
ngày ...

Số dư cuối
kỳ theo
quyết toán
điều chỉnh

Chênh
lệch

Lý do

A

B

(1)

(2)

(3)=(2)-(1)

(4)

Tiền mặt Việt Nam
Tiền gửi ngân hàng
Phải thu của khách
hàng
Nguyên liệu

Tài sản cố định
Hao mònTSCĐ
Chi phí trả trước
dài hạn
Cộng tài sản
Phải trả cho ngưới
bán
Thuế GTGT phải
nộp
Thuế TNDN phải
nộp


Lợi nhuận chưa
phân phối
Cộng nguồn vốn
Số dư trên các tài khoản khác không thay đổi
Công ty TNHH ............. cam kết số liệu trên là chính xác và chịu hoàn toàn trách nhiệm
trước pháp luật
GIÁM ĐỐC
(Ký, ghi rõ họ tên)