Nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng liên doanh Lào - Việt

i

LỜI MỞ ĐẦU
1. Sự cần thiết của đề tài
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền
kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển của nền kinh tế
nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại chiếm
tỷ trọng lớn nhất về quy mô và tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng.
Ngân hàng là một trong những các tổ chức trung gian tài chính quan
trọng nhất. Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách
tiền tệ, vì vậy, là một kênh quan trọng nhất của Chính phủ nhằm ổn định kinh
tế. Hệ thống các ngân hàng có chức năng thu hút và tập trung nguồn vốn nhỏ
lẻ, không kỳ hạn thành nguồn vốn lớn để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển
của nền kinh tế. Trong nền kinh tế hiện đại việc thu hút nguồn vốn này có thể
được thực hiện thông qua hai kênh đó là thông qua ngân hàng thương mại và
thông qua thị trường tài chính. Ở Lào thị trường tài chính còn sơ khai và chưa
đáp ứng được vai trò của nó. Do vậy, sứ mạng này lại đặt lên vai các ngân
hàng thương mại. Điều này giúp ta xác định được vai trò to lớn của các ngân
hàng thương mại đối với sự phát triển nền kinh tế.
Tất cả các doanh nghiệp trong nền kinh tế đều đặt lợi nhuận là mục tiêu
hàng đầu và là kết quả cuối cùng của các doanh nghiệp. Đối với các ngân
hàng thương mại nói chung và Ngân hàng liên doanh Lào - Việt nói riêng
muốn tồn tại phát triển và đóng vai trò kinh tế của Nhà nước, tất yếu phải
không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Trong quá trình toàn cầu hoá nền kinh tế trong khu vực và thế giới đang
diễn ra mạnh mẽ và gay gắt. Để thực hiện tốt quá trình hội nhập với khu vực
và thế giới, nhất là thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa Việt nam - Lào ngày càng
phát triển bền vững, đòi hỏi hệ thống các Ngân hàng thương mại, các tổ chức


ii

tài chính và các doanh nghiệp Việt nam và Lào phải có sự kết hợp chặt chẽ
với nhau cũng như phải có hệ thống các ngân hàng, tài chính phù hợp với yêu
cầu và đổi mới nền kinh tế.
Với chủ trương phát triển quan hệ hữu nghị và hợp tác toàn diện giữa
hai nước Việt - Lào, ngày 22/06/1999 Ngân hàng liên doanh Lào - Việt đã
chính thức được thành lập và đi vào hoạt động trên cơ sở hợp tác liên doanh
giữa hai ngân hàng thương mại của hai nước. Đến nay, đã được 9 năm, hoạt
động còn gặp khó khăn về vốn, uy tín đối với khách hàng chưa cao. Do vậy,
việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là yếu tố khách quan cả về
phương diện lý luận cũng như thực tiễn để thực hiện nhiệm vụ quan trọng
được Chính phủ hai nước giao là hỗ trợ, thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa hai
nước ngày càng phát triển. Từ những lý do trên, đề tài “Nâng cao hiệu quả
kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào - Việt ” được chọn làm làm luận
văn cao học.
2. Mục tiêu nghiên cứu
- Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận về hiệu quả kinh doanh và nâng cao
hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại.
- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh và hiệu quả kinh
doanh, những yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên
doanh Lào-Việt.
- Đề xuất kiến nghị và giải pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh của
Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.
- Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Nghiên cứu lý luận và thực tiễn về
hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại.
- Phạm vi không gian: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt.
- Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2006 - 2008


iii

4. Phương pháp nghiên cứu
Trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ
nghĩa duy vật lịch sử, các phương pháp được sử dụng trong quá trình nghiên
cứu là: Phương pháp thu thập, tổng hợp số liệu, thống kê, so sánh và phân tích
kinh tế.
5. Nội dung đề tài:
Ngoài lời mở đầu, kết luận, Luận văn được chia thành 3 chương như sau:
Chương 1: Lý luận chung về hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh
Lào-Việt.
Chương 3: Phương hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh
của Ngân hàng Liên Doanh Lào-Việt.


iv

CHƯƠNG 1
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các
dịch vụ tài chính đa dạng nhất-đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và thanh toán và
thực hiện chức năng tài chính nhiều nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào
trong nền kinh tế. Ngân hàng là loại tổ chức chuyên nghiệp trong lĩnh vực tạo
lập và cung cấp dịch vụ quản lý quỹ cho công chúng
Ngân hàng thực hiện nhiều vai trò mới để có thể duy trì khả năng cạnh tranh
và đáp ứng nhu cầu của xã hội, các ngân hàng ngày nay có những vai trò như: Vai
trò trung gian ; Vai trò thanh toán ; Vai trò người bảo lãnh ; Vai trò đại lý ; Vai
trò thực hiện chính sách.
Ngân hàn thương mại có các hoạt động cơ bản là tạo lập nguồn vốn,
vốn của ngân hàng thương mại gồm vốn tự có như là vốn điều lệ và vốn bổ

sung và vốn huy động tiền nhàn rỗi từ xã hội. Hoạt động quan trọng nữa của
ngân hàng thương mại là sử dụng vốn, đây là hoạt động tạo ra nguồn doanh
thu lớn cho ngân hàng thương mại như là cho vay, đầu tư, cho thuê tài chính
và bảo lãnh ngân hàng. Hiện nay, các ngân hàng lớn trên thế giới, có công
nghệ hiện đại thì tập trung vào hoạt động dịch vụ trung gian, đây là hoạt động
kinh doanh tạo ra nguồn thu chắc chắn ít rủi ro và tiết kiệm được chi phí.
Vốn tự có của Ngân hàng tức là tài sản thực của ngân hàng đó, nó được tạo ra
bằng cách bán cổ phần (phát hành cổ phiếu mới), lợi tức giữ lại. Vốn tự có là
thành phần quan trọng trong tổng tài sản Nợ của ngân hàng, lãi được coi như
phần đệm an toàn để chống đỡ rủi ro trong kinh doanh.
Hiệu quả kinh doanh là kết quả chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh trình độ sử
dụng các yếu tố của quá trình sản xuất kinh doanh, là sự đối chiếu so sánh


v
giữa kết quả thu được và chi phí bỏ ra.
- Các chỉ tiêu hiệu quả tổng quát được xác định như sau:
+ Hiệu quả kinh doanh tuyệt đối = Tổng doanh thu - tổng chiphí (1)
(Tổng lợi nhuận)
Tổng lợi nhuận
+ Hiệu quả kinh doanh tương đối =

Tổng chi phí

- Các chỉ tiêu xác định hiệu quả kinh doanh chi tiết của NHTM
+ Thu nhập ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE: Rturn On Equity)
Thu nhập sau thuế
ROE

=

Vốn chủ sở hữu bình quân

+ Thu nhập ròng trên tài sản (ROA: Return On Asset)
Thu nhập sau thuế
ROA =
Tổng tài sản bình quân
+ Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM)
NIM =

Thu lãi từ tài khoản cho vay và đầu tư chứng khoán
- Chi phí trả lãi tiền gửi và nợ khác
Tổng tài sản

+ Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (NOM)
NOM

=

Thu nhập ngoài lãi - chi phí ngoài lãi
Tổng tài sản

+ Chênh lệch lãi suất bình quân
Chênh lệch lãi
suất bình quân

Thu từ lãi

Chi phí trả lãi

= Tổng tài sản sinh lời - Tổng nguồn vốn phải trả lãi

vi
- Tỷ lệ lợi nhuận ròng trên tổng thu nhập (L):
L

=

Lợi nhuận ròng

X 100

Tổng thu nhập

- Chất lượng tín dụng:

Tỷ lệ nợ quá hạn =

Dư nợ quá hạn
Tổng dư nợ cho vay

Tỷ lệ “nợ xấu” =

Tổng nợ xấu
Tông dư nợ cho vay

Chức năng của ngân hàng thương mại là huy động vốn để cho vay lấy
lãi, góp phần điều tiết lượng cung cầu tiền trên thị trường và thực hiện các
hoạt động trung gian. Do vậy, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng chịu nhiều
yếu tố khách quan (nhân tố bên ngoài) và nhân tố chủ quan (nhân tố bên

trong). Khi chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước và thị tài chính khu vực
và thế giới thay đổi như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ giá đôla Mỹ, giá vàng tăng
giá hoặc mất giá phần nào đã ảnh hưởng đến hoạt động của các doanh nghiệp,
các ngân hàng thương mại. Các nhân tố khác như trình độ chuyên môn của
cán bộ nhân viên, công nghệ, lãi suất, nguồn vốn đều ảnh hưởng đến hoạt
động dịch vụ và phát triển của ngân hàng thương mại.


vii

CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH
CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHLD Lào - Việt
ĐVT: 1000 USD
Tăng, giảm

Năm

tuyệt đối

Chỉ tiêu
2006

2007

2008

07/06

08/07

Tổng nguồn vốn huy động

96.304

141.624 251.364

45.320

109.740

Tiền gửi từ tổ chức tín dụng

35.912

54.661

112.550

18.749

57.889

Tiền gửi từ tổ chức kinh tế

58.427

83.467

110.140

25.040

26.673

Dân cư

1.965

3.496

28.674

1.531

25.178

(Nguồn: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt)

Ta thấy được Tổng nguồn vốn được huy động tăng dần qua các năm
gần đây, cụ thể là: Năm 2006 tổng nguồn vốn huy động chỉ đạt 96.304 nghìn
USD, nhưng sang đến năm 2008 đã đạt được 251.364 nghìn USD tăng hơn so
với năm 2006 là 155.06 nghìn USD tương ứng tăng 161%. Trong tổng số
nguồn vốn huy động, thì tiền huy động từ tổ chức kinh tế là lớn nhất và có xu
hướng tăng qua các năm. Đứng thứ hai là tiền gửi của các tổ chức tín dụng.
Đứng thứ ba là tiền gửi của dân cư.

viii
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của NHLD Lào - Việt theo kỳ hạn
ĐVT: 1000 USD

2006
Chỉ tiêu
Tiền gửi không
kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ
hạn <12 tháng
Tiền gửi có kỳ
hạn >= 12 tháng
Tổng nguồn vốn

2007

2008

Số
tuyệt
đối

Tỷ
trọng
%

Số
tuyệt đối

Tỷ

trọng
%

Số
tuyệt
đối

Tỷ
trọng
%

27.868

28,8

42.345

29,9

79.683

31,7

45.569

47,1

58.490

41,3

114.119

45,4

23.317

24,1

40.787

28,8

57.562

22,9

96.304

100

141.624

100

251.364

100

(Nguồn: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt)

Trong cơ cấu vốn huy động, đứng thứ nhất là khoản tiền gửi có kỳ hạn
< 12 tháng và có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2006 tiêu chí
này đạt ở mức 45.569 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 47,1%, nhưng sang đến
năm 2008 chỉ tiêu này đã tăng lên và đạt được 114.119 nghìn USD, tỷ trọng
tương ứng là 45,4%.


ix
Bảng 2.4: Tình hình cho vay và đầu tư của NHLD Lào - Việt
ĐVT: 1000 USD
Tăng, giảm
tương đối (%)

Năm
Chỉ tiêu
2006

2007

2008

07/06

08/07

Tiền gửi thanh toán tại các
tổ chức tín dụng khác

8.961,84

9.786,33

11.264,07

9,20

15,10

Tiền gửi có kỳ hạn và cho
vay các TCTD khác

30.374,50

32.928,67

61.722,93

8,41

87,44

Đầu tư tài chính

2.424,80

4.168,00

7.348,00

71,89

76,30

Cho vay khách hàng

59.457,60

87.113,00

119.501,00

46,51

37,18

101.218,74 133.996,00 199.836,00

32,38

49,14

Tổng

(Nguồn: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt)

Tình hình đầu tư của ngân hàng liên doanh Lào-Việt có xu hướng tăng
dần qua các năm. cụ thể, năm 2006 là 101.218,74 ngàn USD, thì sang đến
năm 2008 đã tăng lên đến 199.836 nghìn USD tăng 98.617 ngàn USD tătương
đương 97%. Trong đó cho vay khách hàng, đầu tư tiền gửi và tiền gửi thanh

toán đều tăng mạnh.


x
Bảng 2.9: Lợi nhuận hoạt động kinh doanh của NHTL Lào - Việt
ĐVT: 1000 USD
Tăng, giảm

Năm

tuyệt đối

Chỉ tiêu
2006

2007

2008

07/06

08/07

1. Thu từ lãi

9.135,50 10.900,00 17.183,00

1.764,50

6.283,00

- Thu lãi cho vay

7.100,50

8.186,00

13.907,00

1.085,50

5.721,00

- Thu lãi tiền gửi

2.035,00

2.714,00

3.276,00

679,00

562,00

2. Chi trả lãi

4.213,79

6.533,00

12.790,00

2.319,22

6.257,00

- Chi trả lãi tiền gửi

3,724.53

5,818.51

12,256.47

2.093,98

6.437,96

489,25

714,49

533,53

225,24

-180,96

I. Thu nhập lãi ròng CV và ĐT (1-2) 4.921,71

4.367,00

4.393,00

-554,72

26,00

3. Thu ngoài lãi

834,81

1.232,00

-780,29

397,20

-2.012,29

- Thu từ hoạt động thanh toán

114,79

218,80

237,40

104,01

18,60

- Thu từ hoạt động bảo lãnh

223,14

343,08

372,24

119,94

29,16

- Thu từ hoạt động ngân quỹ

137,79

213,60

231,12

75,81

17,52

- Thu từ phí dịch vụ khác

171,10

252,72

275,72

81,63

23,00

- Thu từ kinh doanh ngoại tệ

187,99

203,80

-1.896,76

15,81

-2.100,56

1.636,24

1.939,11

1.885,85

302,87

-53,26

- Lương và các chi phí nhân viên khác

762,11

810,00

1.172,00

47,89

362,00

- Chi khấu hao và khấu trừ

214,36

243,70

226,50

29,34

-17,20

- Chi khác

659,77

885,41

487,35

225,65

-398,06

II. Thu nhập ngoài lãi ròng (3-4)

-801.43

-707.11

-2,666.14

94.32

-1,959.03

III. Chi dự phòng rủi ro tín dụng

2.182,19

657,00

655,00

-1.525,19

-2,00

Lợi nhuận trước thuế (I+II+III)

1.938,10

3.002,89

1.071,86

1.064,79

-1.931,03

523,29

810,78

289,40

287,49

-521,38

1.414,81

2.192,11

782,46

777,30

-1.409,65

- Chi trả lãi tiền đi vay

4. Chi phí hoạt động

Thuế thu nhập doanh nghiệp
Lợi nhuận thuần sau thế

(Nguồn: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt)


xi
Thu nhập từ lãi ròng của NHLD Lào - Việt trong 3 năm qua có xu hướng
tăng, giảm dần qua các năm. Cụ thể, năm 2006 tổng thu nhập lãi ròng của ngân
hàng là 4.921,72 nghìn USD, và giảm xuống còn 4.367 nghìn USD vào năm
2007, giảm hơn so với năm 2006 là 554,72 nghìn USD. Sang đến năm 2008 tổng
thu nhập lãi ròng ngân hàng lại tăng lên là 4.393 nghìn USD, tăng hơn so với năm
2007 là 26 nghìn USD.
Về hoạt động thu nhập ngoài lãi ròng của NHLD Lào - Việt trong 3 năm
qua lại luôn ở mức âm (tức là chi lớn hơn thu). Cụ thể, năm 2006 tổng thu nhập
ngoài lãi ròng là - 801,43 nghìn USD, sang đến năm 2007 đã giảm xuống là 707,11 nghìn USD, nhưng đến năm 2008 tổng thu nhập ngoài lãi ròng giảm
xuống là -2.666,14 nghìn USD. Nguyên nhân có sự tăng, giảm như trên là do 3
năm vừa qua chi phí lương và các chi phí nhân viên khác của NHLD Lào - Việt
luôn có xu hướng tăng dần.
Về lợi nhuận thuần sau thuế của NHLD Lào - Việt trong 3 năm vừa
qua, nhìn chung kết quả đạt được chưa cao, chưa có sự tăng trưởng mạnh và
có xu hướng tăng, giảm lớn. Cụ thể, năm 2006 tổng lợi nhuận sau thuế của
NHLD Lào - Việt là 1.414,81 nghìn USD, sang đến năm 2007 đã tăng lên là

2.192,11 nghìn USD, tăng hơn so với năm 2006 là 777,3 nghìn USD tương
ứng là 54,94%. Tuy nhiên, sang đến năm 2008 tổng thu nhập thuần sau thuế
giảm xuống chỉ còn 782,46 nghìn USD, giảm hơn so với năm 2007 là
1.409,65 nghìn USD tương ứng giảm 64,31%.
Bảng 2.10: Tình hình kết quả (ROE) của NHTL Lào - Việt
ĐVT:%, USD
Năm

Tăng, giảm tuyệt đối

Chỉ tiêu
2006

2007

2008

07/06

08/07

Lợi nhuận sau thuế

1,414.81

2,192.11

782.46

777.30

-1,409.65

Vốn chủ sở hữu

155.4739

213.4479

452.2888

57.97

238.84

9.10

10.27

1.73

1.17

-8.54

Thủ nhập ròng/vốn chủ sở
hữu (ROE)


xii

Chỉ tiêu thu nhập ròng/vốn chủ sở hữu (ROE) của NHLD Lào - Việt trong
những năm qua có xu hướng tăng, giảm dần qua các năm, cụ thể năm 2006 chỉ
tiêu này là 9,1% và tăng lên là 10,27% vào năm 2007, nhưng lại giảm xuống còn
1,17% vào năm 2008. Nhìn chung chỉ tiêu này của NHLD Lào - Việt vẫn ở mức
quá thấp so với các ngân hàng khác trong khu vực (khoảng 20%).

Bảng 2.11: Tình hình kết quả (ROA) của NHTL Lào - Việt
ĐVT:%, USD
Năm

Tăng, giảm tuyệt đối

Chỉ tiêu
2006

2007

2008

07/06

08/07

Lợi nhuận sau thuế

1,414.81

2,192.11

782.46

777.30

-1,409.65

Tổng tài sản

1122.867

2283.448

7824.596

1,160.58

5,541.15

1.26

0.96

0.10

-0.30

-0.86

Thủ nhập ròng/vốn chủ sở
hữu (ROA)

(Nguồn: Ngân hàng liên doanh Lào – Việt)

Chỉ tiêu thu nhập ròng/Tổng tài sản (ROA) thì cũng đang ở mức quá thấp
so với các ngân hàng khác trong khu vực (khoảng từ 5- 10%), và có xu hướng
giảm dần. Cụ thể, năm 2006 chỉ tiêu này là 1,26%, sang đến năm 2007 giảm lên là
0,96% và giảm xuống còn 0,1% vào năm 2008. Như vậy, qua chỉ tiêu này cho
thấy hiệu quả quản lý của NHLD Lào - Việt trong 3 năm qua qua là chưa thực sự
tốt.


xiii
Bảng 2.12: Phân ích lãi cân biên của NHTL Lào - Việt
ĐVT:% USD

Tăng, giảm

Năm

tuyệt đối

Chỉ tiêu
2006

2007

2008

07/06

08/07

Thu nhập lãi cận biên

4.38

2.73

1.64

-1.65

-1.09

Thu nhập ngoài lãi cận biên

-0.71

-0.44

-1.00

0.27

-0.55

Chênh lệch lãi suất bình quân

4.65

3.52

3.51

-1.13

-0.01

Tỷ lệ nợ quá hạn

10.84

9.47

6.81

-1.37

-2.66

Tỷ lệ nợ xấu

6.10

6.52

3.87

0.42

-2.65

(Nguồn: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt)

- Về thu nhập lãi cận biên của ngân hàng thì cũng vẫn ở mức thấp và có xu
hướng giảm qua các năm, năm 2006 chỉ tiêu này là 4,38% sang đến năm 2007 là
2,73% và giảm xuống còn 1,64% vào năm 2008.
- Về chỉ tiêu thu nhập ngoài lãi cận biên của NHLD Lào - Việt luôn ở mức
âm và có xu hướng tăng, giảm dần. Còn chỉ tiêu chênh lệch lãi suất bình quan
luôn ở mức dương và cũng có xu hướng giảm qua 3 năm trở lại đây.
Đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào-Việt
Những kết quả đạt được
Trong những năm qua, cùng với sự nỗ lực của toàn bộ cán bộ, nhân viên
NHLD Lào - Việt đã đạt được một số thành tự chủ yếu sau:
- Tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng có xu hướng tăng dần, điều này
chứng tỏ khách hàng đã dần tin tưởng vào ngân hàng. Mặt khác, đây là nguồn vốn
quan trọng để bổ sung vào ngân hàng kinh doanh của ngân hàng, nhằm đáp ứng
các nhu cầu về vốn cho khách hàng thiếu vốn.
- NHLD Lào - Việt đã dần có một cơ cấu vốn theo chiều hướng tích cực.
Điều đó thể hiện sự huy động vốn và sử dụng các nguồn vốn ngắn hạn, trung và


xiv
dài hạn ngày càng hợp lý hơn. Điều này sẽ giúp cho NHLD Lào - Việt có một
mức thanh khoản và tỷ lệ sinh lời một cách hợp lý.
- Về hoạt động cho vay của NHLD Lào - Việt cũng có xu hướng tăng dần,
điều đó đã giúp cho nhiều doanh nghiệp, cá nhân có thêm vốn để sản xuất kinh
doanh tạo ra nhiều công ăn việc làm và sản phẩm cho xã hội. Bên cạnh đó, NHLD
Lào - Việt cũng đã dần mở rộng các lĩnh vực đầu tư.
- NHLD Lào - Việt cũng ngày càng chú trọng phát triển hệ thống công
nghệ thông tin và phát triển các dịch vụ kinh doanh khác, góp phần vào tăng

doanh thu cho ngân hàng.
- Hiệu quả kinh doanh của NHLD Lào - Việt cũng có xu hướng tăng trong
hai năm 2006 - 2007, và được thể hiện qua các chỉ tiêu (ROE, ROA, Lợi nhuận
thuần sau thuế...) đề tăng.
Những hạn chế
- Số lượng chi nhánh còn ít, hoạt động độc canh tín dụng là chủ yếu, các
hoạt động dịch vụ mới ở mức sơ khai, còn kém phát triển.
- Vốn chủ sở hữu của ngân hàng ở mức thấp, còn nhỏ hơn rất nhiều so với
các ngân hàng trong nước và khu vực.
- Tổng nguồn vốn huy động có xu hướng tăng, nhưng còn ở mức thấp cả về
tốc độ tăng lẫn giá trị, làm ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng.
- Mức dư nợ cho vay khách hàng và các tổ chức tín dụng khác còn ở mức
thấp, vì vậy doanh thu từ hoạt động tín dụng còn ở mức thấp, làm ảnh hưởng đến
kết quả kinh doanh của ngân hàng.
- Nợ quá hạn, nợ xấu của NHLD Lào - Việt đang có xu hướng tăng lên, quá
với mức chuẩn mà các ngân hàng nhà nước Lào, Việt Nam thông báo, điều này sẽ
và đang tiềm ẩn rủi ro về tín dụng cũng như các rủi ro khác có thể xảy đến với
ngân hàng trong tương lai.
- Lĩnh vực đầu tư tài chính của ngân hàng còn ở mức đơn điệu và đơn giản,


xv
do đó mức sinh lời từ hoạt động đầu tư tài chính còn chưa cao.
- Các sản phẩm phái sinh còn quá mới mẻ với NHLD Lào - Việt, vì vậy
NHLD Lào - Việt vẫn chưa đưa vào cung cấp trên thị trường.
- Trình độ cán bộ, nhân viên của ngân hàng còn ở mức thấp, vì vậy hiệu
quả và năng suất làm việc còn chưa cao...

CHƯƠNG 3
PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ

KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT

- Phát triển và đa dạng hoá nghiệp vụ cho vay.
- Phát triển thương hiệu và mạng lưới cung cấp dịch vụ ngân hàng.
- Tiết kiệm chi phí kinh doanh của ngân hàng.
- Tăng cường thanh tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ ngân hàng.
- Hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, tin học của ngân hàng.
- Tăng cường công tác tổ chức và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của
ngân hàng .
- Ứng dụng Marketing vào hoạt động ngân hàng.
- Phát triển các sản phẩm, công cụ phái sinh và nâng cao hiệu quả kinh
doanh ngoại tệ.


Phòng
Phòng
giao
dịch
thanh
chợ
sáng
toán

xvi

quốc tế

KẾT LUẬN
Qua nghiên cứu thực tế cho thấy, trong thời gian qua, NHLD Lào Việt đã rất chú trọng trong công tác điều hành hoạt động kinh doanh của
ngân hàng. Tuy nhiên, việc quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh của

NHLD Lào - Việt vẫn còn nhiều vấn đề cần được bổ sung và hoàn thiện. Đề
tài cũng chỉ ra được những mặt đã làm được (như: NHLD Lào - Việt đã rất
chú trọng trong việc tổ chức hoạt động kinh doanh của toàn ngân hàng, góp
phần vào tăng sự hợp tác hữu nghị của hai nước Lào và Việt Nam, tạo thuận
lợi cho các doanh nghiệp, học sinh, sinh viên từ Lào sang đầu tư và học tập
tại Việt Nam và các doanh nghiệp, cán bộ công nhân viên sang đầu tư, làm
việc tại nước Lào. Mặt khác, NHLD Lào - Việt cũng tạo ra công ăn việc
làm, làm tăng thu nhập cho cán bộ, công nhân viên đang làm việc tại ngân
hàng…) và những mặt chưa làm được ( như: Số lượng chi nhánh, văn phòng
còn ít, số lượng các sản phẩm, dịch vụ đưa vào nhằm đáp ứng nhu cầu của
khách hàng còn hạn chế, tỷ suất sinh lời (ROA, ROE, Lãi suất cận biên...)
còn thấp so với mức chuẩn của quốc tế, trình độ cán bộ, nhân viên trong
ngân hàng còn hạn chế, công nghệ thông tin phục vụ cho công tác hoạt động
kinh doanh của ngân hàng còn chưa đáp ứng được yếu cầu của công việc,
thiếu các chuyên gia giỏi…). Đề tài cũng đưa ra được các giải pháp và kiến
nghị đối với các cấp, ban ngành có liên qua. Vì vậy, trong thời gian tới để
nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng được tốt hơn, NHLD
Lào - Việt cần phải có kế hoạch và thực hiện đồng bộ các giải pháp mà đề
tài đã chỉ ra nhằm nâng cao hiệu quả việc quản lý rủi ro thanh khoản góp
phần làm giảm thiểu rủi ro thanh khoản và những mất mát có thể xảy đến
với ngân hàng trong thời gian tới.