Thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam techcombank

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
-------------------------

NGUYỄN THỊ MỪNG

THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT
NAM - TECHCOMBANK

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

Hà Nội, năm 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
-------------------------

HỌ TÊN: NGUYỄN THỊ MỪNG

THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT
NAM - TECHCOMBANK

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH

Hà Nội, năm 2015


LỜI CẢM ƠN
Sau thời gian học tập theo chương trình Thạc sỹ chuyên ngành Tài chính ngân
hàng của Trường Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. Chúng tôi đã được
các Giáo sư, Tiến sỹ thầy giáo, cô giáo thuộc Khoa Tài chính ngân hàng của Trường
Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy.
Đến nay tôi đã hoàn thành chương trình của khóa học và hoàn thiện luận văn
tốt nghiệp của mình với đề tài: “Thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay
tại ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam”.
Nhân dịp này tôi xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới các Giáo sư, Tiến
sỹ Thầy giáo, cô giáo của Khoa Tài chính ngân hàng của Trường Đại học Kinh Tế Đại học Quốc gia Hà Nội. Đặc biệt, tôi xin trân trọng cảm ơn PGS.Tiến sĩ Nguyễn
Văn Định – Trường ĐHKT - ĐHQGHN đã tận tình hướng dẫn và đóng góp ý kiến
giúp tôi hoàn thành bài luận văn.
Xin trân trọng cảm ơn!

1


TÓM TẮT LUẬN VĂN
1. Tên đề tài: Thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương
mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam .
2. Tác giả: Nguyễn Thị Mừng
3. Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng
4. Bảo vệ năm: 2015
5. Giáo viên hƣớng dẫn: PGS. TS Nguyễn Văn Định
6. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu:
-

Khái quát cơ sở lý luận khoa học về dự án đầu tư và thẩm định dự án đầu tư

trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng
-

Nghiên cứu, phân tích các số liệu và kết quả khảo sát để đánh giá thực trạng

thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần Kỹ thương Việt Nam- Techcombank.
-

Qua đó đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện thẩm định dự án

đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng cổ phần Kỹ thương Việt NamTechcombank.
7. Những đóng góp mới của luận văn:
-

Luận văn hệ thống hóa các lý luận cơ bản về dự án đầu tư và thẩm định dự

án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng.
-

Phân tích đánh giá thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần

Kỹ thương Việt Nam- Techcombank
-

Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư

trong hoạt động cho vay tại ngân hàng cổ phần Kỹ thương Việt NamTechcombank.
Giáo viên hƣớng dẫn

Học viên

( Ký và ghi rõ họ tên)

(Ký và ghi rõ họ tên)

PGS.TS. Nguyễn Văn Định

Nguyễn Thị Mừng

2


MỤC LỤC
LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................1
DANH MỤC CÁC BẢNG .......................................... Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC HÌNH VẼ .............................................. Error! Bookmark not defined.
PHẦN MỞ ĐẦU .......................................................... Error! Bookmark not defined.
1.Tính cấp thiết của đề tài ............................................ Error! Bookmark not defined.
2. Tổng quan về các công trình nghiên cứu liên quan đề tàiError! Bookmark not
defined.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ........................... Error! Bookmark not defined.
5. Phương pháp nghiên cứu ........................................ Error! Bookmark not defined.
6. Bố cục của luận văn ................................................. Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG I .................................................................. Error! Bookmark not defined.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG
CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠIError!

Bookmark

not

defined.
1.1 Dự án đầu tƣ và thẩm định dự án đầu tƣ trong hoạt động cho vay của
ngân hàng thƣơng mại. ........................................... Error! Bookmark not defined.

1.1.1 Dự án đầu tư (DAĐT) ................... Error! Bookmark not defined.
1.1.2Khái quát về ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của
ngân hàng. .............................................. Error! Bookmark not defined.
1.2 Thẩm định dự án đầu tƣ trong hoạt động cho vay của NHTM ......... Error!
Bookmark not defined.

1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Error! Bookmark not defined.
1.2.2 Sự cần thiết thẩm định DADT đối hoạt động cho vay của NHTM
................................................................. Error! Bookmark not defined.
1.2.3 Quy trình, nội dung và phương pháp thẩm định DAĐT trong hoạt
động cho vay của NHTM ........................ Error! Bookmark not defined.
1.2.3.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư ............................. Error! Bookmark not defined.
1.2.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư .............................. Error! Bookmark not defined.

3


1.2.4 Phương pháp thẩm định DAĐT ..... Error! Bookmark not defined.
1.2.5 Yếu tố ảnh hưởng thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay
của ngân hàng thương mại .................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG II ................................................................ Error! Bookmark not defined.
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .............................. Error! Bookmark not defined.
Để phục vụ nghiên cứu, đề tài sử dụng tổng hợp các phƣơng pháp nghiên

cứu. ........................................................................... Error! Bookmark not defined.
2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu tổng quan tài liệu . Error! Bookmark not defined.
2.2 Các phƣơng pháp phân tích số liệu ................. Error! Bookmark not defined.
2.3. Phƣơng pháp thu thập dữ liệu quả bảng hỏi Error! Bookmark not defined.

2.3.1. Mục đích ........................................ Error! Bookmark not defined.
2.3.2. Phương pháp ................................. Error! Bookmark not defined.
2.3.3. Đối tượng ...................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG III ............................................................... Error! Bookmark not defined.
THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG
CHO VAY TẠI NHTM CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM –
TECHCOMBANK ...................................................... Error! Bookmark not defined.
3.1 Khái quát về NHTM cổ phần Kỹ thƣơng Việt NamError! Bookmark not
defined.

3.1.1 Khái quát sự phát triển của NHTM cổ phần Kỹ thương Việt Nam
................................................................. Error! Bookmark not defined.
3.1.2 Một số hoạt động chủ yếu của ngân hàngError! Bookmark not
defined.
3.1.2.1 Hoạt động huy động vốn ........................................... Error! Bookmark not defined.
3.1.2.2 Hoạt động cho vay .................................................... Error! Bookmark not defined.
3.1.2.3 Các hoạt động khác ................................................... Error! Bookmark not defined.

3.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn tại Ngân hàng
Techcombank .......................................................... Error! Bookmark not defined.

4


3.2.1 Cơ sở pháp lý của thẩm định DADT tại NHTM cổ phần Kỹ Thương

Việt Nam:................................................. Error! Bookmark not defined.
Với CBTĐ thì căn cứ thẩm định có ý nghĩa đặc biệt quan trọng và sức
ảnh hưởng lớn đến công tác thẩm định dự án chính là những kinh
nghiệm của CBTĐ rút ra từ những dự án trước và những kinh nghiệm
mà cán bộ thu thập được trong đời sống hằng ngày.Error!

Bookmark

not defined.
3.2.2 Quy trình thẩm định DAĐT tại NHTM cổ phần Kỹ Thương Việt
Nam ......................................................... Error! Bookmark not defined.
Theo quy định của NHTM cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam, quy trình thẩm định
gồm các bƣớc sau: ....................................................... Error! Bookmark not defined.

3.2.3 ...................................................................... Nội dung thẩm định dự án đầu tưError! Bo
3.2.3.1 Xem xét, đánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án .......... Error! Bookmark not
defined.
3.2.3.2

Phân tích về thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án
Error! Bookmark not defined.

3.2.3.3 Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào của dự án Error!
Bookmark not defined.
3.2.3.4 Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật .... Error! Bookmark not
defined.
3.2.3.5 Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự án Error! Bookmark not
defined.
3.2.3.6 Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn. .............. Error!
Bookmark not defined.

3.2.3.7

Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án....... Error! Bookmark not defined.

3.2.3.8

Đánh giá về các yếu tố rủi ro của dự án ................ Error! Bookmark not defined.

3.2.4 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tưError! Bookmark not
defined.
3.2.5 Minh hoạ nội dung thẩm định dự án đẩu tưError! Bookmark not
defined.
3.2.5.1 Giới thiệu chung về khách hàng vay vốn (Phụ lục 1) Error! Bookmark not defined.

5


3.2.5.2 Giới thiệu chung về dự án (Phụ lục 2) ...................... Error! Bookmark not defined.
3.2.5.3 Thẩm định dự án: ...................................................... Error! Bookmark not defined.
-

Những mặt đạt được: .................................................... Error! Bookmark not defined.

-

Những mặt còn hạn chế: ............................................... Error! Bookmark not defined.

3.3 Đánh giá chung ................................. Error! Bookmark not defined.
3.3.1 Những kết quả đạt được ............................................... Error! Bookmark not defined.
3.3.1.1 Về quy trình thẩm định: ............................................ Error! Bookmark not defined.

3.3.1.2 Về nội dung thẩm định: ............................................. Error! Bookmark not defined.
3.3.1.3 Về tổ chức và phân cấp thẩm định ............................ Error! Bookmark not defined.
3.3.1.4 Về phương pháp thẩm định ....................................... Error! Bookmark not defined.
3.3.1.5 Về cán bộ thẩm định: ................................................ Error! Bookmark not defined.
3.3.1.6 Về thời gian thẩm định .............................................. Error! Bookmark not defined.
3.3.1.7 Về công tác thu thập, quản lý, lưu trữ số liệu phục vụ cho quá trình thẩm định:
............................................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân ................................... Error! Bookmark not defined.

A, Những hạn chế .................................................... Error! Bookmark not defined.
3.3.2.1 Về quy trình và phương pháp thẩm định ................... Error! Bookmark not defined.
3.3.2.2 Về nội dung thẩm định .............................................. Error! Bookmark not defined.
3.3.2.3 Về trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định ........... Error! Bookmark not defined.
3.3.2.4 Về mạng lưới thông tin ............................................. Error! Bookmark not defined.
3.3.2.5 Các hạn chế khác....................................................... Error! Bookmark not defined.

CHƢƠNG IV ............................................................... Error! Bookmark not defined.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI
HỘI SỞ CHÍNH – NGÂN HÀNG TECHCOMBANKError!

Bookmark

not

defined.
4.1 Định hƣớng phát triển của ngân hàng cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam
................................................................................... Error! Bookmark not defined.

4.1.1. Định hướng pháp triển chung ....... Error! Bookmark not defined.
4.1.2. Định hướng về hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Error!

Bookmark not defined.
4.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định DAĐTError!
defined.
6

Bookmark

not


4.2.1. Hoàn thiện quy trình, tổ chức, phương pháp thẩm định, ....... Error!
Bookmark not defined.
4.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định ..... Error! Bookmark not defined.
4.2.3 Đổi mới trang thiết bị và công nghệ phục vụ việc thẩm định . Error!
Bookmark not defined.
4.2.4 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tinError! Bookmark
not defined.
4.2.6 Nâng cao năng lực cán bộ thẩm địnhError!

Bookmark

not

defined.
4.3 Một số kiến nghị để hoàn thiện công tác thẩm địnhError! Bookmark not
defined.
Để thực hiện các giải pháp hoàn thiện thẩm định DADT tại ngân hàng
Techcombank thì ngoài sự cố gắng của ngân hàng còn cần đến sự hỗ trợ về
mặt chính sách, quy định của chính phủ, các cán bộ ban ngành liên quan, ngân
hàng nhà nƣớc và cả của các chủ dự án. ................... Error! Bookmark not defined.

4.3.1 Kiến nghị với nhà nước và các bộ ngành liên quan ............... Error!
Bookmark not defined.
4.3.2 Với nhân hàng Nhà nước ............... Error! Bookmark not defined.
4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TechcombankError!

Bookmark

not

defined.
KẾT LUẬN .................................................................. Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................7
PHỤ LỤC ..................................................................... Error! Bookmark not defined.

7


DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Trần Thị Thu Hà, 2011. Chất lượng thẩm định tín dụng tại Nông nghiệp và
Phát triển nông thôn Việt Nam. Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế - Đại học Quốc
Gia Hà Nội.
2. Nguyễn Thị Mai Hoa, 2011. Hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của các
ngân hàng thương mại. Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 201
3. Nguyễn Thế Hùng, Trần Đức Vui, 2004. Quản trị tài chính doanh nghiệp. Nhà
xuất bản Đại học Quốc Gia Hà Nội
4. Lưu Thị Hương, 2004. Thẩm định dự án đầu tư. Hà Nội Nhà xuất bản Tài
chính
5. Th.S Lê Kim Thạch, 2010. Thẩm định dự án đầu tư . Học viện ngân hàng
6. Vũ Thị Phương Thảo, 2012. Một số vấn đề trong công tác thẩm định tài chính

dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam. Đại học
kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội.
7. Nguyễn Thanh Thúy, 2012. Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
cổ phần Á Châu- Chi nhánh Hà nội. Luận văn Thạc Sỹ Trường Học viện công nghệ
Bưu chính viễn thông
8. Nguyễn Thị Kim Vui, 2009. Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi
nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Chợ Lớn.
9. Báo cáo tài chính của Công ty TNHH Dược Phẩm và Thương Mại Dũng Hoa
năm 2012,2013, 2014
10. Báo cáo thẩm định dự án: đầu tư mở rộng và xây dựng xưởng sản xuất thuốc
kháng sinh - Công ty TNHH Dược Phẩm và Thương Mại Dũng Hoa
11. Báo cáo kết quả kinh doanh 2014 và kế hoạch kinh doanh 2015 của ngân hàng
Techcombank
12. Học viện ngân hàng, 2010. Giáo trình tài trợ dự án
13. Học viện ngân hàng, 2008. Giáo trình tín dụng ngân hàng
14. Ngân hàng cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, Quy trình thẩm định dự án đầu tư

8


15. Ngân hàng cổ phần Kỹ thương Việt Nam, Sổ tay tín dụng
16. Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm
2012, 2013, 2014
17. Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, 2012.Giải pháp tín dụng ngân hàng hướng
tới tháo gỡ khó khăn cho nền kinh tế.
18. Tạp chí STINFO ,Vũ Trung, Số 12/2014. Công nghiệp dược đang phát triển ở
Việt Nam.
Các website khác:
19.
20.

9