Sổ cái thành vinh
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (439.5 KB, 15 trang )
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Sổ Cái
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Tài sản cố đinh hữu hình
Số hiệu : 211
Ngày ghi sổ
Diễn giải
Nhật ký chung
TK đối
ứng
Số trang Stt dòng
Số dư đầu kỳ
1/12/2015
Mua ô tô hiệu Giải Phóng
…
…
Nợ
Có
Ghi chú
420 000 000
X
x
111
…
Cộng phát sinh
250 000 000
… ….
850 000 000 0
Số dư cuối kỳ
Người lập biểu
( ký tên)
Số phát sinh
1 270 000 000
Kế toán trưởng
( ký tên)
Giám đốc
( ký tên đóng
dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03B-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
Sổ Cái
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Khấu hao TSCĐ
Số hiệu : 214
Ngày ghi sổ
Diễn giải
Nhật ký chung
Số trang
Stt dòng
Số phát sinh
TK đối
ứng
Nợ
Số dư đầu kỳ
Ghi chú
Có
139 500 000
31/12/2015
Trích KH ở Bộ phận BH
x
x
642.1
3 750 000
31/12/2015
Trích KH bộ phận QLDN
x
x
642.2
4 500 000
…
…
…
…
….
Cộng phát sinh
91 500 000
Số dư cuối kỳ
231 000 000
Người lập biểu
( ký tên)
Kế toán trưởng
( ký tên)
Giám đốc
( ký tên đóng
dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03B-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
SỔ CÁI
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Hàng Hóa
Số hiệu : 156
Ngày ghi
sổ
Chứng từ
Số
NK001448
2/12/2015
…
05/12/2015
XK001489
5/12/2015
…
15/12/2015
NK001562
15/12/2015
…
Người lập biểu
( ký tên)
Diễn giải
Ngày
…
02/12/2015
Nhật ký chung
Số
Stt
trang
dòng
( ký tên)
Số dư đầu kỳ
…
Mua hàng Cty SH Nam
Định nhập kho chưa thanh
toán
…
Xuất kho bán hàng cho Cty
Thế hộ
…
Mua hàng cty Ferroli nhập
kho chưa thanh toán
…
Cộng phát sinh
Số dư cuối kỳ
…
…
…
…
Số phát sinh
TK đối
ứng
Nợ
…
3 636 422 728
…
331
154 606 950
…
…
632
…
…
…
…
…
…
97 911 450
…
…
331
424 852 400
…
…
4 964 142 595
2 674 630 215
Kế toán trưởng
( ký tên đóng dấu)
Ghi chú
Có
…
…
5 925 935 108
Giám đốc
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03A-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
NHẬT KÝ CHUNG
Tháng 12 năm 2015
Ngày ghi
Ngày ghi
sổ
…
Chứng từ
Số
…
3/12/2015
…
10/12/2015
…
28/12/2015
…
29/12/2015
…
…
10/12/2015
…
…
STT
Dòng
TKĐ
U
…
…
…
Bán Bình nước nóng cho cty Thu
Hương chưa thu tiền
X
X
X
X
X
…
…
…
632
156
131
511
3331
…
632
156
131
511
3331
…
642.
2
133
111
…
632
156
111
Diễn giải
Ngày
3/12/2015
…
Đã
ghi
SC
Bán bình nước nóng+ Bệt VS cho
cty Hồng Anh, chưa thu tiền
…
…
28/12/2015
Trả tiền sửa máy tính + đổ
mực máy in bằng TM
…
29/12/2015
…
Bán bình Ferroli cho cty
Hiền Đăng thu tiền mặt
…
X
X
X
X
X
…
…
X
X
X
…
X
X
X
…
Số Phát sinh trong tháng
Nợ
Có
…
15 546 500
…
15 546 500
19 085 000
17 350 000
1 735 000
…
…
31 292 500
31 292 500
38 170 000
34 700 000
3 470 000
…
…
500 000
50 000
550 000
…
10 771 750
…
10 771 750
12 925 000
…
…
…
…
X
X
…
…
X
30/12/2015
30/12/2015
Thanh toán tiền Điện
X
X
X
X
30/12/2015
…
31/12/2015
30/12/2015
…
…
Thanh toán cước vận chuyển
……
Kết chuyển
Kết chuyển chi phí
Kết chuyển doanh thu
Tính thuế TNDN
Kết chuyển thuế TNDN
Kết chuyển lãi
Cộng phát sinh
X
X
…
…
511
3331
…
642.
1
642.
2
133
111
642.
1
133
111
…
11 750 000
1 175 000
…
…
624 000
482 000
110 600
1 216 600
1 200 000
120 000
1 320 000
…
911
632
642
635
1 715 651 250
511
515
911
821
3334
911
821
911
421
10 310 847 717
1 733 243
…
7 914 272 728
1 385 482 293
93 360 277
10 312 560 960
229 871 166
229 871 166
229 871 166
229 871 166
689 613 497
689 613 497
114 856 364
541
114 856 364 541
Người lập biểu
( ký tên)
Kế toán trưởng
( ký tên)
Giám đốc
( ký tên đóng dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Mẫu số S03B-DN
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
SỔ CÁI
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Giá vốn hàng bán
Số hiệu : 632
Chứng từ
Ngày ghi
sổ
Nhật ký chung
SH
NT
…
3/12/2015
PXK
1537
…
3/12/2015
…
10/12/2015
PXK
1582
…
10/12/2015
…
29/12/2015
Số
trang
Diễn giải
PXK
1598
29/12/2015
…
Người lập biểu
( ký tên)
Số dư đầu kỳ
….
Bán Bình nóng cty Thu Hương
chưa thu tiền
…
Bán hàng cho cty Hồng Anh,
chưa thu tiền
…
Bán hàng cho cty Hiền Đăng,
chưa thu tiền
…
Cộng phát sinh
Số dư cuối kỳ
Stt
dòng
TK đối
ứng
Số phát sinh
Nợ
Ghi chú
Có
0
…
…
…
…
x
x
156
15 546 500
…
…
…
…
x
x
156
31 292 500
…
…
…
…
x
x
156
10 771 750
…
…
…
…
7 914 272 728
Kế toán trưởng
( ký tên)
… …
… …
… …
7 914 272 728
Giám đốc
( ký tên đóng dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03B-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
SỔ CÁI
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Chi Phí Quản lý Kinh doanh
Số hiệu : 642
Ngày ghi
sổ
…
28/12/2015
30/12/2015
30/12/2015
30/12/2015
…
Chứng từ
SH
PC 1253
PC 1256
PC 1268
PC 1287
Nhật ký chung
Số
Stt
trang
dòng
Diễn giải
NT
28/12/2015
30/12/2015
30/12/2015
30/12/2015
Người lập biểu
( ký tên)
Số dư đầu kỳ
….
Thanh toán tiền sửa máy tính
Thanh toán tiền điện Tháng 12
Thanh toán tiền cước vận chuyển
Thanh toán tiền điện Tháng 12
…
Kết chuyển chi phí QLDN
Cộng phát sinh
Số dư cuối kỳ
TK đối
ứng
Số phát sinh
Nợ
Ghi chú
Có
0
…
x
x
x
x
…
x
…
x
x
x
x
…
x
…
…
111
111
111
111
…
911
500 000
624 000
1 200 000
482 000
…
1 385 482 293
Kế toán trưởng
( ký tên)
… …
1 385 482 293
1 385 482 293
0
Giám đốc
( ký tên đóng dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03B-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
SỔ CÁI
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Doanh thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ
Số hiệu : 511
Chứng từ
Ngày ghi sổ
SH
3/12/2015
…
3/12/2015
…
10/12/2015
HĐ
79821
…
10/12/2015
…
29/12/2015
HĐ
94822
…
Số
trang
Diễn giải
NT
…
HĐ
79725
Nhật ký chung
29/12/2015
Số dư đầu kỳ
….
Bán hàng cho cty Thu
Hương chưa thu tiền
…
Bán hàng cho công ty
Hồng Anh chưa thu tiền
…
Bán hàng cho cty Hiền
Đăng thu Tiền Mặt
…
Stt
dòng
Số phát sinh
TK đối
ứng
Nợ
0
…
…
…
x
x
131
…
…
…
x
x
131
…
…
…
x
x
111
…
…
…
Kết chuyển doanh thu
911
Cộng phát sinh
…
17 350 000
…
… …
34 700 000
…
…
…
11 750 000
…
10 310
717
10 310
717
… …
847
847 10 310 847 717
Số dư cuối kỳ
Người lập biểu
Ghi chú
Có
0
Kế toán trưởng
Giám đốc
( ký tên)
( ký tên)
( ký tên đóng dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03B-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
SỔ CÁI
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Xác định kết quả kinh doanh
Số hiệu : 911
Ngày ghi
sổ
Diễn giải
Nhật ký chung
Số
Stt
trang
dòng
Số phát sinh
TK đối
ứng
Nợ
7 914 272 728
1 385 482 293
93 360 277
Số dư đầu kỳ
0
x
x
632
642
635
x
x
x
x
x
x
511
515
821
421
Kết chuyển chi phí
Kết chuyển Doanh thu
Kết chuyển thuế TNDN
Kết chuyển Lãi
10 310 847 717
1 733 243
229 871 166
689 613 497
10 312 560 10 312 560 960
960
Cộng phát sinh
Số dư cuối kỳ
Người lập biểu
( ký tên)
Ghi chú
Có
0
Kế toán trưởng
( ký tên)
Giám đốc
( ký tên đóng dấu)
Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh
Địa chỉ : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP
Mẫu số S03B-DN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày
14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
Sổ Cái
Tháng 12 Năm : 2015
Tài Khoản : Vay ngắn hạn
Số hiệu : 311
Ngày ghi
sổ
Chứng từ
SH
Nhật ký chung
Số
trang
Diễn giải
NT
…
…
12/12/2015
12/12/2015
…
…
21/12/2015
21/12/2015
…
…
23/12/2015
23/12/2015
…
…
Người lập biểu
( ký tên)
Số dư đầu kỳ
…
Vay ngắn hạn trả tiền cty
Ferroli
…
Dùng TGNH trả nợ vay ngắn
hạn
…
Vay ngắn hạn trả tiền cty SH
Nam Định
…
Cộng phát sinh
Số dư cuối kỳ
Stt
dòng
TK đối
ứng
Số phát sinh
Nợ
…
…
…
…
x
x
331
…
…
…
…
x
x
112
500 000 000
…
…
…
…
x
X
331
…
…
…
1 942 072 917
…
600 000 000
…
…
200 000 000
…
1 201 056 215
Kế toán trưởng
…
2 012 456 215
2 753 472 917
Giám đốc
( ký tên)
( ký tên đóng dấu)
Ghi chú
Có
