Báo cáo tài chính | Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương

,
I

E

t
:

l
-

L.D
LI
I.

P'
I,

ts

5

I

BAO CAO TAI CHINH GIOA NIEN DO

t

6 THANG DAU cOA NAM TAI cHiNH
KEr rH0c NGAv 31 THANG i2 NAM 2ols

I
5

r
5
l

L

5
L
L

f

I

dtI
I
T

t
t
t
L?.
I

COITIC TY CO PHAN DAU TI./

CHAU A

- THAI EiNH DI./ONG


6ne wcd

pnhn oAu rucnAu

A-rnAr

eiNH ouoNe

MUC LUC

Trang

I

Mgc lgc

2-4

qui

5

3.

Brio crio k6t

4.

Bing c6n diii

5,

B:io crio k6t qui hti4t ilQng kinh doanh giira ni6n iIQ 6 thdng tIAu
nIm tlri chinh k6t thfic nghy 3lth6ngl2 nim 2015

6.
7,

-1

B6o cdo cia T6ng Gi6m tl5c

t<5

cdng tric soit x6t

todn giiia ni6n rIQ tai ngiy 30 th:ing 6

nim

6-9

2015

crfia

10

86o cio luu.chuy6n fidn tQ gifta ni6n dQ 6 thring clAu cfia nIm tAi chfnh
k6t thric ngiy 31 thitngl2 nim 2015
Bfrn thuy6t minh Brio c6o iai
gifra ni6n itQ 6 thr[ng
"nion
chinh kiit thfc ngiy 31 th6ngl2
nn;2015

t ******t

**

** ** t<** * * * rr rt* * * *

tliu

cfra

nIm

tl .t2

t]i
13-31


c6nc

w cd pnlru ohu rrJ cHAu A - rnAr eit'lH oucr'rc
BAo cAo cuA TONG crana

ooc

biy b6o c6o cria minh cing v6i 86o c6o tii chinh gifra ni6n dO 6 theng
chinh k6t th&c ngdy 3 I thlng 12 ndm 2015 tld rlu. c so6t x6t.

T6ng Gi:im tl6c C6ng ty trinh

diu cua ndm

tii

Khii quit

va C6ne tv
C6ng ty Cd phin DAu tu Chdu A - Th6i Binh Duong li C6ng ry C6 phdn hoqt rlQng theo Gi6y chftng
nhin tling lrj-kinh doanh s6 0103013346 ngity 31 thlng 7 ndm 2006 do Sd K(! hoach vd Ddu tu thdnh
ph6 Hn NOi cAp.

Tl+ h9a, dong C6ng ty tli dugc Sd Ki5 hoach vi Diu tu thanh phi5 Hn NOi cAp b6 sung I I
len Ddng kj kinh doanh rhay tl6i. HiQn t4i C6ng ty clang hoat ddng theo GiAy chfrng nh{n dnng kj kinh
doanh vi rldng kf thu6 s6 01020057 69 ngiry I7 thing 4 ndm 2015
Tmng qu6

V6n tlidu

16

theo GiAy chftng nh6n Dlng

Try sd hoat Dla chi theo Ddng
DiQn thoai

Fax
Email
Ma si5 thu6

k1y'

kinh doanh

k1y'

doanh nghiOp thay d6i lAn

:

l2:

364.000.000.000

\rND

T6ng 3 tda nhe MACHINCO, 56 444 Hodng Hoa
Thrim, quin Tiy HO, tnann pnO ffa NOI

043.5'17 1983

043.577 t985

0102005769

Hoat tt6ng kinh doanh crla C0ng ty theo GiAy chrirg nhdn dlng kj kinh doanh:
Hoat dQng dich vu h6 tro kinh doanh khic cdn lai chua duoc phin vho dAu
LNI IIET :
Tu vAn mua, bin, s6p nh{p doanh ngl,i€p, c6 phAn h6a (Kh6ng bao g6m tu vAn ph6p ludt,

.

-

tii

chinh):
Tu vdn v6 quin lj kinh doanh, chi6n luoc kinh doanh;
Dlch vu uy th6c xu6t nhap khAu;
Dich vu drinh gir4 hi6u qLri kinh 16 du 6n;
Tu v6n l{p vd quAn lli du 6n ddu tu (Kh6ng bao g6m dich vu thi6t k6 c6ng trinli, tu vAn ph6p luAt vd
tdi chinh);
Tu v5n, m6i gi6i, d5u gi5 b6r d6ng sin, d6u gi6 quy6n st dLrng d6t

-

.

chi ti6r:
Kinh doanlr khai th6c vd qudn l1y' cho;
Dich vp qu6n lj bAt d6ng sAl;

Tu v6n, m6i gi6i, kinh doanh bAt d6ng sin (Kh6ng bao g6m hoat d6ng tu v6n v6 gi6 dit);
Hoat dQng dich vu h6 trg khai th6c m6 vd qudng kh6c
Chi titlt:
B6c xtc d5t dri vd khai th6c m6 (theo quy dinh cira phip luAt hi6n hdnh);
Sin xu6t, mua b6n, khai th6c, ch6 biiin vi vin tii c5c loai kho6ng sin (tri nhflng loai khoing sdn

'
.

nhd nu6c_cdrn);

o

XAy dlrng c6ng trinh

k! thuit din

dirng kh6c

Chi tiet:

o
.

.

XAy dung dAn dung, giao th6ng, thriy loi;
Xdy dung, khai tluic cdng bi6n, cdng s6ng. cang hing khong:
Vdn tii hinh kh6ch dudng bd trong nQi thdnh, ngoai thdnh (trir vdn tii bing xe bulit)
Chi tiiit : V{n tdi hdng h6a, vin chuy6n hdnh khrich bing 6 t6 theo hgp d6ng vd theo tuy6n c6 Oinl;

Hoat ttQng h6 tro dicli vu tdi chinh chua duo. c phAn vio dAu

z

s

7
rn/i
.rEi

\-{v


cd pnhn

cONG Ty

s.io

DAU

ru

cHAu A - rnAr

cio cua roNG GIAM EOc (dcp theo)

sitlH ouoNe

Chi tiCr:

:

f:

urcn \-\r cam oo;
Dich r u ru vin diu tu trong vir ngodi nudc ( Klong bao gdm ru r An phrip luAt. tu v6n ti i
\ghi€n cfru thitrudng vd th6m dd du lu{n

.

clr inh );

Lrr tret:
Qudng c6o thuong rnai vd phi thuong m4i;
D;:h r.u quan h€ c6ng chLing;
D;;h r u td chric su ki€n. hdi nghi, hOi thAo, tri€n ldm:

\ghiin cuu. phan tich thi truong:
, uen
. ; .,
tnuong m4r;
J:Ji \I mor gror. xuc

.

D::h ru h5 trg li€n quan d6n quing b6 vi t6 chric tua du lich
Lhi llet:
D;: lj b6n v6 m6y bay, v6 tAu h6a, v6 xe bujt, vd tour du lich;
lir hinh n6i dia, lf hdnh quiic tii vd c6c dich vg phr,.rc vu kl.r6ch du lich ; kinli doanh khSch sqn; kinh
ioanh nhd hdng vA dich vu an u6ng, gini kh6t (Kh6ng bao gdm kinh doanh qLrin bar, phdng lt6t

i.:-raoke. r-i trudn g);
,.,
^. glol, It
oau gra
,3r t_r - mol
Chiti€t:
^ '.'.
'';
D3l
tv Dao nlem:
Dai lf mua, aai i:l Uan, kli g&i hdng h6a;
iD6i \'6i c6c nginh nghe kinh doanh c6 di6u ki€n, Doanh nghiQp chi kinh doanli khi co di cli6u ki6n
theo quy clinh cia ph:lp ludt).

.

Tinh hinh tii chinh vh hoat tlOne kinh doanh
Tjnh hinh tdi chinh tai thb.i di€m ngiy 30 rh6ng 6 ndm 2015, k6t qui ho4t d6ng kinh doanh vi luu
chu16n ti€n t€ trong 6 th6ng dAu crla n6m tdLi chinh k6t thric ngdy 31 thSng 72 ndm 2015 cta C6ng ty
duoc trinh biy trong B6o c6o thi chinh gi[a ni6n dQ dinh kdm bio c6o ndy (tir trang 06 d€n trang 31).
Su kien rrhit sinh sau

nsiy kilt th{c ki

k6

toin

T6ng Gi5m. d5c C6ng ty khing rlinh kh6ng c6 s1r kiQn ndo ph6t sinh sau ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015 cho
a'5n inai al6m lip b6o c6o niry rndL chua dugc xem x6t didu chinh s5 liQu hoac c6ng b6 trong 86o cdo tdi

chinh giia ni6n d6.

H6i ddne quin tri v)! Ban aliaiu hinh. quin lf
H6i ddng quin tri vd T6ng Gi6m d6c cta C6ng ty trong kj.

v?r

cho d6n tho-i di€rn l6p b5o c6o niry bao

gom:

--^..;

ITO( UOIS

Ho

vi

qudt' lr!

ten

ChLic

Llng

chi

r!ch

Thdnh
vi6n
Ong Nguy6n Duy Khanh
Bd Huj'nh Thi Mai Dung ThAnh vi6n
Thdnh vi€n
Oug Ddng Anh Tu6n
Ong Tr6n Vt Phuong
Thirnl.r vi€n
Ong Ddo Nggc Thanh
Thinh vi6n
Ong David Roes
Thdnh vi€n
Bi Lusy Miranda
Thinh vi6n
Nguy€n D6

bO

nhi

nhi6m l4i ngdy 08 thdng
86 nhi6m lai ngiy 08 th6ng
86 nhi6m l4i ngdy 08 thing
Bd nhiQrn laingdy 08 th6ng
86 nhi6m l4i ngiy 08 th6ng
Bil nhi6m l4i ngdy 08 thdng
86 nhi6m 1ai lgdy 08 th6ng
08 thring 5 lrirn 2015

5 ndrl 2015

5 ndm 201 5
5 ndm 2015
5 ndm 2015
5 ndrn 2015

nim 2015
5 ndm 2015
5

Ban kitm sodt
Ho r d r6n

La Thi
.

Quy

Hoii Phuong
Bi Vndhi Phuong Anh

Plram

Clrric vtr
Tru6ng ban
Thinh vi6n
ThdLnh vi6n

NgAY b6 nhiqrn

86 nhiOrn lai ngdy 08 thdng 5 nim 2015

86 nhiQrn lli ngiy 08 th6ng 5 ndrn 2015
86 nhiQm lai ngdy 08 th6ng 5 ndrn 2015


c6xe rv cd

pHAN ohu ru cnAu A s-io c-io cua roNG crAM Ddc (ti6p theo)

rnAr siNH ouoNc

Ting Gilin.l6c
mlen

T
Y[ Phuong
&g \gu1€n Duy Khanh

0l
15

thSng 01 ndm 2015
thing 6 ndm

2007

01 thSng 01 nim 2015

Ki6m toin ri€n
C.-ing e' T\HH Kidm to6n vi Tu v6n A&C dd tlugc clii dlnh so6t x6t B5o c6o tdi chinh gita ni6n tlO 6
rii iiu cna nam tdi chinhkiltrhfcngiy3Ithdngl2ndm2015.

.^

.

I nlCI nnlem cua -lI ong

ulam ooc

Tcrg Gi4rn d6c chiu tr6ch nhiQm lip B6o cio'tdi -chinh phin 6nh trung thuc vd ho-p li tinh hinh tAi
cbih- k€t qla hoat dQng kinh doanh vi luu chuy6n ti€n tQ cia C6ng ty. Trong viQc lip 86o c6o tii
chrft r:.i1'. T6ng Gi6m d6c phii:
. Chen ltra c.ic chinh s6ch ki5 to6n thich h. p vi 6p dr.rng c6c ctrinh sich ndy rn6t cdch nhit qudn;
. Thgc hien cic x6t tlo6n vi c6c u6c tinh mQt c6ch thAn trqng;
. \€u rd cic chuAn mgc ki! to6n 6p dung cho C6ng ty c6 duo. c tuAn tliri hay kh6ng vd tAt cd nhiLng sar
lgch Eqng yi:u so vo"i nhfrng chu6n mpc uiy dd tluo-c trinh b?ry vi giii thich trong 86o c6o tdi chinh;
. Lap Beo cio tdi chinh tr€n ccr sd ho4t dQng liCn tqc trir trudrg hop kh6ng th6 gid clinh ring Cdng ty

.

sc fiep tuc hoat ddng li6n tuc

.:

, ^ . ^ ., i
,
Tbiet lqp vd thuc hi€n
h6 thdng kiern sodt n0j. b0 mOt cdch hrhr hifu de^dim bio vi6c llp vd trinh
bi1' Brio c6o tdi chinh kh6ng c6 sai s6t treng yeu do gian ldn holc nh6m l6n.

Tin-e Giarn d5c dim b6o ring, C6ng.ty tld tudn thir cfc y6u ciu n€u trdn.khi ldp 86o c6o tdi chinh; cdc

si k6 ro:in thich hqp dugc luu gifi diy dn dii phdn 6nh t4i b6t k1i thdi di€m nio, v6i mfc dQ chinh x6c
hqp lj rinh hinh tii chinh cta C6ng ty vd 86o ciio tAi chinh duoc lQp tu6n thri c6c chuAn mr,Lc k6 to6n vd
Chi d9 X6 toan noanh nghidp ViQt Nam dusc ban hdLnh theo Quy6t dinh sO t Sl-zOOelqO-nTC ngdy 20
ihing3 ndm 2006 cira 86 trudng BQ Tdi chinh cfing nhu c5c th6ng tu hu6ng dAn thuc hi6n chudn tnqc
ri che d6 kC toan cia 86 Tii chinh.
T6ng Gi:im tl6c C6ng ty cflng chiu tr6ch nhiQrn bio vQ an toin tdi sin cia C6ng ty vi do d6 dd thrrc
hi€n cric bi€n ph6p thich hop tl6 ngdn chin vd plr6t hi€n c6c hdnh vi gian ldn vd cic vi ph4m kh6c.
Pb6 duv6t Brip c6o tii chinh
T6ng Giim phin 6nh trung th.uc vd hop lli tinh hinh tdi chinh cria C6ng. ty C6 phan Diu tu Chdu A - Thdi Binh
Duoag tai thdi diiirn ngdy 30 th6ng 6 nirn 2015, cfing nhu ki5t quA hoat tl6ng kinh doanh vir c6c 1u6ng
lru chuy€n tiCn tC trong 6 th6ng d6u cria nim tdi chinh k6t thric ngiy 31 thAng l2 nim 2015, phir hgp
, L;
,
.^.i-^,,:
, ^
vol cdc chuirn muc kd toan vri L'h6 dd K€ todn Doanh
nghiep ViCt Nam duoc ban hdnh theo Quydt dinh
ri5 t SZO_OA/qO-bTC ngny 20 thring 3. nim 2006 cia iq i.,rOng BQ Tdi chinh cfing nlru c6c thdng tu
huorg dAn thgc hi€n chuAn mrrc vi ch€

#.s'k*,RT'LLY
A&C

-..1

circ n nm xriu roll
rl-c ATDIT

ti:

-G

vA

rUv,{xlac

r\-D CO\SULTING CO.,llTD.

*t

Truong So0 St., W. 2, Tan Binh Dist., Ho Chi l'4inh Ciry

HeadquarieK

:2

Branch inHa

Fax: (84.8) 3 5472970
Ter (84.8)3 5472972
Dorg
Da
Dist , Ha Noi Cily
Vo
St.,
:40 Ciang

Noi

-

I8 Tran Khanh Du St., Nha Trang City
:162Cl4
Tran Ngoc Que St., Can Tho City
BranchinCanTho
Branch in Nha Trang:

-il0 :0 I S.,BCTC-KTTV

sAo cAo xfr euA c0Nc rAc soAr
vt sAo cAo rAr cnixs cIUe, NItu nq

e

xnr

rAr cnirn.xf,r rnuc NcAv sr rnANc rz NAm zors
cCa c6Nc rv cO pnAN oAu rU cnAu A - rHAr siNH ltloNc

rn{'-rc oAu

xirl gii:

cu.c. NAM

co o6Nc, HqI DONG QUAN rnl vA r6Nc crAnr o6c
cdrc rv co pniN oAu rrl cnAu A - rHAI BiNH DUoNG

c-q.c

th dgc hi€n c6ng t6c so6t x6t 86o cio tdi chinh gila ni6n tlQ 6 thring tliu cria ndm tdi chinh
31 th6ng n ia^ zots cta Cdng ty C6 phdn DAu tu Chau A - rnai Binh Dlong gdm:
rung cin il6i k€ torin gifa ni€n dd t?i thdi di6m ngiy 30 th6ng 6 ndm 2015, 86o c6o k€t qui hoat d6ng
tinh dmnh gita ni6n t10., 86o ciio luu chuy€n tidn tQ giUa nien tl6 vd Bin thuy6t minh Beo c6o tdi chinh
gitra nien tlQ 6 thing clAu cria ndm tdi chinh k6t thtc ngdy 3l th6ng 12 n5:m 2015, rhing - ndm 2015, tu trang 06 d6n trang 31 kdm theo.
Chung tdi

tri rtL n+'

\-i3c lio r-i ubh bdy Brio crio tii chinh gifa ni6n dQ ndy thu6c tr6ch nhifm cua Tdng Gidm d6c C6ng
Tr6ch nhifm cria chring t6i ld dua ra 86o c6o nh6n x6t v6 86o c6o tii chinh gita ni6n dQ ndLy trdn coso c,Sng tic so6t x6t cia chrlng t6r.

q.

tii

chinh gita ni€n dO theo Chudn mqc Kidm toin
ciu c6ng tic so6t x6t phii l6p k€ hoach vd thuc hi6n
tl€ c6 su dim bdo via phdi rdng Brio c6o tdi chinh giira ni6n dQ kh6ng cdn chfa dung nhitng sai s6t
roog 16u. C6ng tac soet x6t bao gdm chri yiSu ld vi€c trao d6i voi nhan sg cria C6ng ty vd 6p dung c6c
du tuc phan tich trCn nhiing th6ng tin tii chinh; c6ngt6c nay cung cdp mdt mfc d0 d6m bio th6p hon
.-6n,e tic ki€m todn. Ch0ng t6i khdng thqc hi6n c6ng viQc ki€m toin ndn clng khdng dua ra 1y' ki6n ki€m
Chrmg t6i

\-{t \am

t

thuc hi€n c6ng tAc soit x6t 86o ciio

vd c6ng tac so6t

x6t

ChuAn mqc ndy y€u

toen.

T€n co so c6ng tAc soAl xdt cua chLing t6i. ching ldi khong th6y co sg ki6n n?ro dd chung t6i cho ring
Bio crio tii chinh gita ni6n dQ tlinh.kdm theo ddy kh6ng phin 6nh trung thuc vd hqp lf tr6n c6c khia
canh trong y6u, phir"hqp v6i ciic chuAn mgc, Ch6 dO Ki5 toen Doanh nghiQp Vi€t Nam hi€n hdnh vd c6c
qu1' rlinh ph6p l;i c6 li6n quan.

'_40,

r.'.- TNHH Ki6m to:in
Chi nhinh Hi Ndi

C6ng

vi Tu vAn A&C
HiJLI

rrU
x0t
1?

-{&c

T

:r

ri lo
Trin Anh TuAn - Ki6m toin vi6n

Gia' C\DKHN ki2m bdn: I109-2013-008-1
Hi \eii- ngiy 02 thing 7 nim 2015

4-

] AIIT. TILLY
:\-;IL\ 1::J\ \I

^:
So

Giiy CNDKI{N kidn
^.;

^.,^,,.^.1.;

tocin: lz08-2013-008-l


drcwcd
$di:

nio
5

pnhn oAu rUcHAu A - rnAr eir,ln ouor.tc

T6ng 6 tda nhd APEC, 14 L€ Dai Hanh, quin Hai Bd Trung, thanh ph5 Hd N6i

cAo rAr cHiNs cffa NIEN oO
;iir, 66 6m tei chinh kiit thic ngdy 3 I rhring I 2 nam 20

tiB

BANG cAN Dor

1

5

rf, roAN GrtrA r\TtN Do

Tgi ngiy 30 thing 6 n5m 2015
Don vi tinh: \,'lsD

Ma
rAr sAN

Thuyiit

6 mlnn
,

so

t.,.

^t cuol l(y
so

Sii

ttiu nlm

r- rirsArxc,i.nn4N

100

f t* yi qic khoan tuong tluong tidn

110

!-

111

12.921.195.1'73

t.572.i90295

112

69.000.000.000

9.000.000.000

rin

L G

t

ttodn hrong duong tiin

Ga hoin

ddu tu

tii

chinh ngin h4n

L Ernginhan

z I

pling

giam gi6 dAu tu ngin han

120

rzl

\/"

129

v.3

I- Ga hoin phii thu ngdn hqn
130
L lEthr khrich hang
131
Z lritufo cho ngudi b6n
132
l- tE frr n6i bQ ng6n h4n
133
tL lE tu theo tiiSn dO ktl hoach hqp d6ng xdy dmg 134
5- Ctu lfiotor phai thu khec
135
6. [pfingphaithu ngin han kh6 ddi
139
Egtin klo
L Egrihkto
2. Dg flnng giam gi6 hdng tdn kho
lY-

Y- f- rir

ngin h4n khic

L CI pfti ei tru6c ng6n h4n

2- fhi em tri gia t6ng duo-c khdu rrt
3- Ihi ya qiE khoin khric phrii thu Nh?rnudc
t fr&i muabrin l4i tr:ii phiilu Chinh phri
5 I- sir ngan han kh6c

v.l

139.502.913-89!'

81.921.195.173

10.572.790298

24.886.186.772

22380.967.*9
249022t1-559

(2.5s8.614.000)

(2.52t_2H.0[0')

186.192.587.393

7835{-e5&E97

22.327.572.772

v.4
v.5

20 .17

v.6

166.021.g80.69;

140

_ 141

337.792.014.57 5

Y.7

213.477 .095
0

.606 .7 03

2:-1..1;.095
t5.81l.-t65.892

(213.47',r.095)

6?,<{:.:93-005
(2ll-.{77.095)

1.551.408.418

r-5dL6y7.092

1.551.408.418

1.532-697.092

45.799.2s0.819

2e622n.O23

149
150

l5l
152

3.552.865.237

154

10s.705.000

i.!

59-l _i2.670

157
158

v.8

42 .140 .680 .582

23.503.0{N53
r _l

r-/

b .a

nry p6i dvqc doc cing v6i Bdn thuydt ninh BAo cdo tdi chinh giia nien d6


drre w cd pnAr'r ohu rU cnAu A - rnAr BiNH DltoNG

qr (ti: Teng 6 tda nhi APEC, 14 Ld D4i Hanh, qu{n Hai Bi Trung, thdnh ph6 HaNOi

nioo{o

rAr cHiNH GrUA NIEN D0

5-- gdi', srl315m tai chinh k6t thric ngiy 31th6ng i2 ndm 2015
rgcir A5i 16 to6n gita ni6n ilQ (ti6p theo)
MA

TAI SAN

l- rirsAxtArn+N

200

a Ci lfioin phii thu diri hgn
L lH thu dai h4n cira khSch hdng

210

L

V6n

I lE

mrr 664h

tu

tlon vi t4rc thu6c
"6c
dai han ndi b6
6

+ lE tu dii h4n kh6c
5_

\ rfing

pbai thu

dii

han kh6 ddi

IAryasid

(Tifilm ndn l y ki!
z l- ir cii dinh thu€ rdi chinh
nqaEi6
(Zir! Iu ndn lfiy kii
3- f- ir di .linh v6 hinh

I- -rlgsin aiu tu
rtEasii
(5r! ho mdn lfly ki5
tii chinh dii han
L tErvbcdngtycon
afiu tu

2- *rvb c6ng ty li6n kiit, IiCn doanh
f- IirrH han knac
{ Dftrgiemgi6dAututdi chinh ddi h4n
khdc

L CIl.i nim6c ddi han
2- fii ' '6 thu nhdp hodn lai
f- EiiEihan khric
rftrccpxcrArsArv

i&qc

atoc

tli:

r:r

258.911.641.986 352.0fl2T1.4{

219
220

221

134.705.587.440

t&{305Jf,'rtn

542.398.011

222

r.537.360.605

6l956lXl
t-53-]986

223

(994.962.594)

EI&rt9l-411_

V.9

224
225

226

227
228

---'*,

sii

213

229

Y- rI-diih4n

.

212

GifiImmdnlirykE
Cf ttr riiy dpg co bin dd dang

Hr

I.,

^t cuor Ky
so

211

,bqAsi6

lV- Ca

mrlln

218

I- Iii. cii dinh
L ri sto oi dinh htu hinh

|.

Thuy€t

SO

230

V.10

V.1

l

2gI.C;

52.888.000
(52.888.000)

t12-W4X)1

134.163.189.429

ttGl|6-;{',02:)

124.706.054.546

rSTJ|AE

240
241
242

250

251
252
258

.546

V .12

55 .507 .264

V.l3
V.l4

28.364.390.000

40.334.400.000

Jrt

9&J,nr".i-I)

:ti6{.Jn_In
{a-i3!r-qx)

259

ts5.Gfl

260
261

262

Ii{rrl]m

268
270

cnngydi Bdn thuyiit ninh Bdo aio tui chinh gida nien dA

596.703.656.561

,,tl-Sllut


od pnAn ohu nJ cnAu A - ruAr BiNH DUoNG
lda nhi APEC, I 4 L€ D4i Hnnh, qu{n Hai Bd Tnmg thanh phd He NOi

cHiNHGTUAMENDo
tiii chinh k6t thtc ngiy 31 thring 12 n[nr2015
giira ni6n tlQ (ti€p theo)

Me

i

Thuy6t

s6 minh

NGUoNVoN

56 cu6i

ki

56

ttiu nam

300

198.851.799.182

240.081.188.513

310

1s6.98s.2s2.682

198,0s8.786.013

83.113.510

52.008.938.578

Jll

312
313

phii

314

nQp Nhd nu6c

.I$nC

11.357300.414

485.937 .423

Jlf,

V.1s

387 .787.948

273.243.652

316

23.738.376-

23.738.376

317
dQ k6 ho4ch hqp dbng

ffi,

*ay

ar-g

phni nQp ngSn hgn kh6c

rrn ngin han

318

319

V.16

145.269.374.60;

(2.446.618)_

(2.446-.618)

320

phric lqi
lai trii phi6u Chinh phri

323
327

41.866.546.s00

42.022.402.50r_

41.866.546.s00

42.O22.402.500

400

397.851.857.379

251.472.002.826

410

397.851.857.379
364.000.000.000
46.144,781.818

251'472.002.826

1.268.874.614

1.268.874.614

24.751.6t2

24.751.6t2

(13.586.ss0.665)

(62.318.2A.4O0)

s96.?03.6s6.561

491li5itlt1339

330

ngt*i bfn
D6.i

145 .135 .7 59 .052

331

b0

333

*llec
h€n

334

bodn lgi phii trn
I
t. .^ ..
cap mar vlgc ram

JJ)

r

V.17

JJO

rrn ddi h4n

337

ftgc hiQn
ldoa hgc vi cdng ngh$

338
-.339

cH[r sdHirtj
hEr
o&a chri sd htu

411

o6 ptrA"

412

clfi

413

sd hEu

264.000.000.000
48.496.600.000

414

iiinh gii lai tni san
ry gi6 h.ii doei

415
416

tiiSn
chinh

417

tii

v6n chri sd

&#

418

htu

419

chua phdn ph6i

420

tr xiy dgng co bin
x6p doanh nghiQp

422

phl vi qui kh6c
phr
phi (trl hinh thanh tai sar

NGUONv6N

.

421'

430
432
ci5

dinh

433
440

cing vdi BAn ,ht4rdt ninh Btio cAo tdt chlnl! giiia niAn dA

t


shu njcxAu

APEC, 14

A-

LC D?i Hdnh,

rnAr BiNH DUoNG

qufn Hai

Bi Trun&

thanh ph5

Hi

NOi

cri'ANIENog
chinh k6t thric ngiy

3

I th6ng 12 n6m 2015

ni€n ttQ (ti6p theo)

NGOAI BANG CAN o6T

x6

TOAN GITA

NdN

Thuy6t

minh

git

S5 cu6i

ki

hQ, nh{n gia c6ng

nhfn

kj

grli,

k!

cuqc

Lflp, ngdy 02 th6ry7

T6ng Gi6n

dec cnni v&t B,in thuytit

ninh 4o cao tdi chinh Citu rren A0


fu

w cd pnAn ohu rU cnAu A - rnAr eiNH oucyNe

ni t= fiq

O tOa nhzr

APEC. 14 Le D?i Hanh, quan Hai Bd Trung. thanh ph6 He NOi
NIEN og

riooio

rar cHiNH crCre

Stid'

6ua.um tai chinh

BAo cAo

ki5t

thfc ngiy 31 th6ng 12 nim 2015

xfr quAHoAr DqNG KTNHDoANH GTUANTEND0

6 thSng tl6u

cia nim tiri chinh l€t thlc ngiy 31 th6ng

12 ndm 2015

drh \D
.
-i
Oen
cuot L-r- Itf
Don vi

,i.,

--f
LUV
Ke rU OaU
nam

Ma Thuyi5t
..
: mlnn
so

cuirrtu

:.,.

\-rrrr-

Nam nay

L Hthbin
hingvi cungc6p d[chvg
01
L CA Hr gEm trir doanh thu
02
I Hrh
ttuin vit bin hirng vir cung cdp dlch vg 10

YL1

t77.221.913

l.169raa-z:

vLr

t77.ZZt.9t3

l"lSt-'c?:

I alrar lirg bdn
11
t fi fir g6p vd b:in hdng vi cung c6p dlch vg 20
C Hlh

hopt tlQng tiri chinh
27
L ClIEichinh
22
T-ng ili: chi phi ldi vay
23
3 G5f,lir hing
24
r- CI 1ti qtlin tj' doanh nghiQp
25
l- IJ trir t[uin tir hoqt tlQng kinh tloanh
30
lL fb r!!p khic
3t
1)
E- CI rti khic

vr.2

234.586.100

r-69r.lGlj5r

B.

Ij rl.in

f|' t'rg

khdc

tgi nhuin k6 todn trurlc thu6

51

101.741.742
48.346.925

i5_--at8t

VI.5

3.436.413.469
59.737.772.427

f,J3!t.u6
(J 4€. ri.-6t

s{t|-rs

YI.6

G

3an_srt
59.737.772.427

V.15

60

70

(r

Fr E r{lt

1r.006.099.692

___ 48

Jf1.672!]t- ____qnurlJ5tr_

vt.7
L6p, ngny 02 thdng 7 &

/l'

Iguy6n Hoii Giang

phAi duqc dac cimg

vI.4

2l!t 'l3-ta!-sn.Slim

52

ItrV

i,

63.333.291.82s

51,

n*'tl

-.b

VI.3

40

E Oi pfi thu6 tbu nh{p doanh nghiQp hiQn hdrnh
I- CI plf thu6 thu nhip doanh nghifp hodn lli
f7- Ij rluin sau thuti thu nhip doanh nghiQp
ll lii crHn tr6n c6 phi6u

i.

(:2{ruC!-}

(s7.364.187)

v'i

Bdn

thty't ninh

Bdo

aio

fii

chinh giila nien dA

rl::


wd

rine

rlGE lig

puAru oAu

rd

cHAu A - rnAr eiNH oucrNe

6 rita nhd APEC, 14 L6 Dai Hanh, qu6n Hai Bd Trung, rhanh ph6 Hd

rinciorar

cnixn crOA NrEN Do
5 - ' e Et ona

'F- tai chinh k6t thric ngdy 3 I th6ng t2

Ndi

n1rn 2015

BAo cAo LuIl cHUytN TrtN TF crtrA NrEN Eo
(Theo phuong ph{p gi6n tii6p)
6 thdng ddu cfra nim tii chinh k6t thfc ngiy 3l th6ng 12 nIm 2015
Don vi tinh:

Lty

lua l nuyet
si5 minh _

cHiTITU

kii

til diu nim
Nim nay

tl6n cui5i

t\I

4-niry

NIm tnn6r

L Lrr cfq& Gn tu hogt ttQng kinh doanh

L Ljftgnficthui

, &

t|ihL dto

fti u

an sln ci5 a;nn

C- Hr€n

li

du phdng

6 6€nh

r= li

l6ch qi gi6 h6i doei chua thuc hien
l'!F
lir
d6ng dau tu

T-

Irg,

tdn kno

tu hoat

at6ng

\/o

76.868.030

76.868.03(

03

v.3

37.340.000

746.374.83a

(63.28s.848.440)

(t .522.692.61j.

06

giin cic khoan phdi tr6
Eiin cti phi ffi trudc

fu kfti.

02

05

VI,4

48.346.925

505.778.-18{

08

(3.38s.s2r.0s8)

09

(36.584.324.47s)

725.786-532

10

(18.711.326)

n

(836.J:9.692

(1.651.435.102)

21.?6t.ri.+i:

(48.346.92s)

(506-66J.t'.t-t)

15

155.856.000

4.;J-1.5Cro.000

16

(155.856.000)

(29_i.-'r65.582)

20

(41.688.338.886)

2r.57&912.021

(3.sr1.759.620)

12

f-r f va1. aa rra
IE ir nhfo doann nghidp dd nop
T=r

(3.32r.088.358)

04

fif t- rzl
; $+frLogdQng kitth doanh
t*-y tii*6n luu dQng
Tlg, gir ci: knoan phai rhu
Tfg. Eih h*€

59.737.772.427

ctic khodn:

13

14

kinh doani

Ti ai n'+ cho hoat tl6ng kirih doanh
lz dtyin tEn thudn ti hogt itQng kinlt cloanh
I- I-n dr-yfu tidr tir ho?t {tong ddu tu
f-

T-ra chi

&

mua i6m, x6y dung tdi sin ci5 dinhvd

ci rii sin dai han kh6c
' fitr ftr ni rhanh lj, nhuong b6n tdi sanc6dinhvd
cn d sir dii hAn khric
i f€[ di cbo vay, mua c6c c6ng cq ng cria

21

futen din rhuin

-.,--t*iiifrtvc

xb hottt ttQng ddu

dec cing y6i BAn

lhuri! ninh

23

tu

Bdo cdo tai chinh

(705.044.321) (1.099-ll9-:0j)

22

rhr!thic
{ fir tt hdi cho vay, brin lai cdc c6ng cg ng cria
btffric
S- r-; di dfu tu, g6p v6n vio con vi kh6c
C. fi Lr h6i dax tu, g6p v6n vdo don vi kh6c
Z r:ifu Ei cbo vay, c6 tric vd loi nhudn rluoc chia

7z

V.1l

giia

(6.50.J.Of_r.000)

25

(15.412.305.s96)

?:iao-c{o..tro
(57-0S9il:_<9,

26

30.750.000.000

:.911-Cr:|]-010

27

755.911.860

6:t_<{- 613

30

15.388.561.943

(33-E31.939.8,-,

nien da


fuwd

4c=

pnhn

fiEg

ilocio

A-

rHAr eiNH oLtcrNe

tda nha APEC, 14 L€ Dai Hdnh, qu6n Hai

O

BiTrmg,

thanh ph6

HdN6i

rel cniNH GrirA NrEN DO

Cqdroanan
--h

oiu rrJcHAu

trryin

Gi chinh kiit thric ngiy 3l th6ng t2 nim20t5
tiajn te gifta ni€n ttQ (ti6p theo)
MA Thuy6t

CHiTIEU

f. f.r ay€r

so

minh

NIm nay

NIm

na

tidr tir ho4t tlQng tiri chinh

L f-r tu Epb{t hnnh c6 phi6u, nh6n g6p v6n.cria

dsi|.-m
2- IiL cfi t.a gop v6n cho c6c chri s& hlru, mua lai
oi +far ca aoa*r nghiep

duo_

t

Lr cfqir

din thuin

ti

Ouong

33

7.840.000.000

(7.840.000.000)

(9.500.000.00(

40

97.648.18L818

8.999.116.U

5t,

7t.348.404.875

(3.2s6.88r.6r9

L0.572.790.298

s.693.0635?

81.921.195.173

2.1|36.181.95

18.499.146-0J

35
36

hoqt tlQng tdi chinh

dar thuin trong nim

B ri

97.648.18i.818

da ph6t hdnh

f frL vr-v ngin hqn, ddi h4n nhdn c
t ri.clitinqgfo vay
a I-a chi aA no ftu€ tai chinh
6 C6 E ht nh"a" de tra cho chri sd hiru
Lt &y

3l

riin diu ndm

60

Y.I

-rg
ir tiry ou rtay d6i ry gia h6i doei quy d6i ngoai t€'

6l

tEr; urg

70 v.l

auvng tidn cui6i nim

Ldp, ngdy 02 thdng 7 n5m 201:

Nguy€n

---,*t

iLry

aroc

Hoii Giang

cinEydi Bdn thuydt minh Bdo cda hi chinh gi&a nien dA

l:


de

wcd pnAlr ohu rUcnAu A-rxrr eiNH oucrNe
tOa nhd APEC, 14 L6 Eai Hinh, qu6n Hai Bd Trung, thdnh ph6 Hd N6i
4rl
iiocio rAr cr{iNH crUA Nr6N DO
3

f'agf

ah cia nam tei

chinh k6t thric

3

I thdng I2 nEm 2015

nAr rsuypT MrNrr BAo cAo rAr cnfnn cnIA
6 th:ing tIAu cfra

nim

tii

E+C DmM HOAT DQNG CUA C6NC

HirL 1[ts

5fi hfi1 yf,n

:

NrEN Do

chinh k6t thfc ngiy 31 th6ng 12 nim 2015

rV

C6ng ty C6 phin

I inh vqc kinh doanh

: -^,1
r u van, dau tu

Ngirnh nghd kinh doanh

:

DAu tu, kinh doanh b6t tl6ng sin.

llhin vi6n
ng"y 30 th6ng 6 ndm 2015 c6ng ty c6 21 nh6* vi6n rtang ldm vi6c (tai ngdy 31 th6ng 12 ndm
fl
2014l 2l nhdn vi€n).

f,-

L

\r.M TAr cuixH,
\-em

tii

liim tii

L

DCrN

vI TriN Tp sr/nr7Nc rnoNc KE ToAN

chinh
chinh cria c6ng ty

bit rliu

Ecr v! rif n tG srl dgng trong
Don vi ti€n t6 sri dung trong

ki5

tr) ngdy

0l th6ng 0l

vd ktit

thtc vio ngdy 3l ili6ng

12

hing nim.

to6n

ki5 to6n ln D6ng

f

CEUAN MrL c vA

L

Cluin mr;c vh ch6 dO k5 rodn dp dgng
c6nq ty 6p dqng chii d6 16 toan Doanh

Vi6t Nam

(\ND).

cnr ng rf roAN j.p DU. NG

ri

nghi€p Vi€t Narn duoc ban hdnh theo eu1'et cini
ngdy 20 rhring 3 nnm 2006 cia 86 rrudng 86 Tdi chinh vd c6c thin_e., i.r.=g
11.29063.?-BIq
din
thuc hi6n chu6l muc vd ch6 do k6 to6n cia Bd Tdi chinh.

.,

Tuy6n

vd vi6c triAn thfr chuin mgc k5 to6n vA cni5 aQ t6 to{n
bio dd tu6n thir y6u ciu cria c6c chuin muc kli torin vd Ch6 d6 Kii rcrin D;-..;

nghicp vict Nam duo-c ban hdnh theo Quyi5t ainh s6 tslzooolQo-src ngiy zo th6ne 3 niE:tr5
cia 86 truong 86 Tai chinh cflng nhu crlc th6ng tu hrr6tg din thgc hi€n-chuin muc"vi cb€
tt'Ln cua 86 Tdi clrinh trong vi6c lAp B6o c6o tdi
bi5

T6o9 Gi6rn d6c dim

se

chirrh.

_

\-giy22th6ng12ndm2014B6TiichinhtI6banhdrrhc6ctl-r6l5doSoke:.,::-.
zt Inang Uj nam lU I5 do So k: i..:
_
DdLr tu tinh Thrii Ngu16n cip. Cong ry dgu q vdo Cdrg
ry Cd phdn Diu tu Apec T:-: I ., i.
99.000.000.000 VND, tuong duo-n g 99yo v6n diau r€- Tai ngay tet inirc ty k6 torin, c6ng:. :,
::_
tu duoc i38.000.000 \ND. Vrin didu l€ cdn phii diu tu vio C6ng ty C6 phin Diu tu--:.:.:: ,
-:
DLry€n ld 98.862.000.000 Vl{D.
nifi

nAy

h n1t

bA

ph1n hqp rhanh

yA

phai A.qc dac a)ngy6i Bdo cdo

hi

chinh gii{a nian a9


c6r{c ry cd

pHAru

sAu rU cnAu

A

- rnAr

siNH oLrcri{e

Dia^chi:-Tdng,6 tda nhd ApE-C. l4 L€D4iHdnh, quan Hai Be Trung,
thanhph6HdN6i

BAo cAo

rAl cHiNH cttIA nreN oo

6 thdng ddu cia nAm tdi chinh kiit thric ngdy

Bdn thuy6t rninh Bdo cdo

13.

tiichinh

Diu tuvio c6ng ty li6n

3l

l2 ndrn 2015

thring

(ritip iheo)

ki5t, lien doanh

sii cu5i

ty

Sil
^i
po

Truong Eai hoc Tu thuc D6ng

Narn

A","

5

575.000.000

7.500

C6ng fy C6 phin DAu tu eu6c
tC vd Phft tri6n doanh nehilo 6.522.400

27.789.390.000

IDI'o'
C0ng

tliu

,

luqng

nnm
GiA

57.500

trl

575.000.000

6522400

28.364.390.000

27-789.390.a00
28.364.390.000

c6ng ty c6 phan Dau tu ch6u A - Thdi Binh Duong g6p v6n vdo Trudng Dai hoc tu tlruc
D6ns
tj' 16 phAn so hiiu li 23%.

Nam A v6i

61

c6ng ty c6 pliin Eiu ttL ch6u ,q - rnai Binh Duorg g6p v6n vdo c6ng ty c6 phan Eau
tu eudc ri
vri Ph6t triiin doanh nghi6p IDJ v6i tj, 16 sd hfu Ie ZO,Of X.

14.

DAu

tu dii h3n khic
l, ,

^; CUOr

DO
Sd

D?iu ur c6 phi6a
C6ng ty C6 phin EAu tu
d6ng s6n HA

N6i

15.

luqng

.

l{y

Gi6

56

tri

Sii

luqng

tliu nim
Gii tri

40.334.400.000

40.33LI0t.,.,,],,

Bit
602.970

602.970

40.334.400.000

40.3i=..1' .,.

Thui! vir cric khoin phii nQp Nhd nu6c

56 tlAu
Thut5 thu nhAp cA nhdn

nim

Sii phni n6p

56 da ngp trong

trong kj'

ki.

485.937.423

ThuC thu nh6p doanh nghiOp

113.9s7.229

Cdc loai thuri kh6c

cQng

485.937.423

-l
(248.6e3.930)

11.006.099.692

Tidn thud d6t

bo cu{rr

k-\
_ _--

ll.UU!.:::--

105.70s.000

(211.410.000)

4.000.000

(4.000.000)
(464.103.930)

rr.229.7 61.921

11.251*<95.{l.l

Thui gid tr! gia tdng
C6ng ty n6p thu6 gi6

tri gia teng theo phuong

ph6p kh6u trir v6i thu6

suit

t

0 %.

Thui! thu nhQp dormh nghiQp
cdug ty ph6i n6p thu€ thu nh{p doanh nghi6p cho cdc khoin thu nhep tirh thu6 v6i
thud s.,i: _1,

,

ThuC thu nh6p doanlr nghidp ph6i n6p trong kj, duo-c dr,r tiuh nhu
sau:

L[y
T6ng loi nhu6n kti toen tru6c thu6
C6c khoin didu chinh tdng, giAm loi nhudn ki5
to6n dti x6c dinh lo-i nhudrl cliu thut5 thu nh6p
doanh nghi6p:

59.73',7

..,.
-

"

Chi phi khdng hop
nit& nay ld n6t

bA

lf,

5

hinh

62.71 3.3

I9

540.000.000

ho..p 16

phan hqp thanh ya phdi drqc aq,

.772.427

s39.949.319

-

Cdc khodn cliAu chinh tdng
Thir lao HDeT kh6ng tnrc tiiSp diAu

ki! tir aliu nim rl6n cu6i ki. nr.
Ndm nay
\im tr;i;

22.713.319

,arj ia; B;

,ao

.;dG;;;,

ua

j::

::,

ry cd pnAn ohu rU cnAu

c6NG

A

- rnAr siNH ouoNe

Dia chi: T6ng.6 tda nhd APEC, 14 L€ Dai Henh, qudn Hai Bd Trung, thanh phd Ha Ndi

BAo cAo rAl cHiNH GltJA NIEN De
6 theng dau cia nam tdi chifi k6t thfc ngdy 3 I rheng t2 n m20l5
Bdn rhuy6t minh Bdo c6o reichinh (ti6p theo)

-

Lay k5 tu oiu nim tt6n cu6i ky niy
Nim nay
Ndm tru6c
Cdc khodn

diiu chinh gidm (cii tt?c)

Thu nhQp ch!n thud

L6 cic ndm tru6c ilu,oc chuyiSn
Thu nhip tinh thu6
Thu6 su6t thuii thu nhdp doanh nghi€p

Thu6 thu nhip doanh nghifp dg tinh phni nQp

(22.764.000)

(48.37 3.500t

60.277.721.746

(2.887.733.858)

(10 .249 .995 .87

s)

50.027,725.871

(2.887.733.8s8)

22yo

22%

11.006.099.692

Ctic logi tltui khric
C6ng ty k6 khai vi n6p theo quy tlinh.

16.

Cric

khoin ph6i

tri, phii nQp ngdn h3n khdc
sti cuiii

Bio hi6rn x5 hdi, y ti5, thAt nghiQp
Nhdn ti6n g6p v6n cria c6c c6 nlrdn vdo dq 6n
KCN Da H6i - Bic Ninh
NhAn ti6n g6p v6n cria c6c c6 nhAn vdo du 6n
Trung t6m Thuong mai Th6i Nguy6n
Phii trn C6ng ty CO phAn Diu tu Apec Th6i
Nguy€n v€ ti€n vay kJr6ng tinh ldi
Ph6i.trA C6ng 1y C6 phAn Dau tu Apec Land Hu6
v6 ti6n vav kli6ns tinh ldi
Plrdi trd C6ng ty C6 phAn Bir dong sdn An PhAt
Land v€ ti6n g6p v6n vdo du 6n

17.

Phdi

tri

56
46. 183.821

73.3 10.309.1 80

73.3 10.309. r 80

22.090.524.000

12.043.02-+.001

I 1.500.990.000

21.500.99C.G:tr

20.500.000.000

2 0. 5 0

15.671.110.000

I5.I gj.09,J.lr..rl

2.000.000.000

2.685.1-- .6t-,j

145.135.759.052

145.26931t.ffi2

ddi han kh6c

Ld khodn nhAn

dit

coc ti€n thu6 nhd

cia C6ng ty C6 phdn B6t d6ng

ntinh rcy l,.1nAt b6 phAn hqp lldnh ya phdi dlec dac cing vdi 860 cdo

nlm

62.825.872

C6c khoan phdi trA kh6c

c0ng

ty

dj

chtnh

gita

sen

niAn dO

An ph6t Land.

0.0 0.1.

i!-Fl


lo' r-

t:*

a.I

\o o r.a ail o.
o
ot
*l I rr
oo o a- :::
rn

c.l

SS

co

S;Iff
cq\c;l?
.t!-{
a.t O

b{ c'l cFl-; --: at

:Ql ii ,n t-

9l\q

lc.} cI

F
n
*
r.r
(\

c9

V)

at

o.l

a
q -ca
=lla)
\;itoq
ca ^iltO
o
+
!\ O\
F
-l.o

l

I
I

I

i! tr lFh

3:E
lr !
r q. lc.| :

's'q.Ela

:

E E ;lo, h
E I -1\o o
'E."3
Fl t

-t-

lIl!-

r>'

.r

ll ..r

(\

=t

|r)
oo

lal

lo

=

l

.i

\

':
co

Ftl
vll

\q

-,r
{
..r

N
Rl
s\q
0ol &

ei

b!

5.

s

-ll
vl
aol

l

cl

c.l

\q

F-

cr

t.r

!f
c.l

<\

a.t

Y
.!
^
':Or
.i

'f,

.t,a
=z

l.i_t9
= | r{

t

,

t-

='19l.lco
r>, .el | \t
- =1..1

c\

ca
00

@-

a]

cl

\\\\xxxx\
:-:ai+:--+==

t--

00
qo

\c)

e=

al
F-{

I

I

b!

o | ,al ac
oolqo
wtrc
o
\q
al\
.t=
\o

lo'
\ot lq
ala

z

_:
Y Y:I
Y Y Y:
o o o o o o cole

---: -l --t --t -i -l ; | .-:
_:
Y':':
Y:
Y
(.) ":
\t .a 'a--i N.O

=..€l=
b! cP
tr,

,t lco

cp

-t-

n
3_vl

o!
(:

Y

Y

:



.-i .-i --

crOV.)OOOr.)C.l01 ra,\O.i
$c\l
c.rF---€

,;t...ilS

'.

Sa'q
c..l i:

F

I

ol

,t
E
!Y

I =

.:!

EE
v,=



E

€'
,i _:
^L<

r3c
^€-

=

OO

,-

c!.:

,E

:s
.!a .\l

..=

>ra
a

o
.o
E.X


F i
,; i

- 1;
= 56',E

.8

.;d

q\

=

.o

€

-.Y9

<'i

cil

c.t

\o

c-i0+



z'5

O

..8,9

t> .,5 E

-

":
a a

.E.

>\E

5
..o
o_
.(o

')5 o 5,

9;E'E
r-.c=
.=F6='.
aE

Et:.E=



..€
-'9

-

)q)
u)-)rJ

=

_.

,-o

=
%':9

:'c

t*5
I >
'i;.
P.a

s :j
; .F.3.-e":
.il:Q :E



E = :- ;t
.(o =.--'=
-o
Q.*o
a).n

2

n?
.t!

'is
r-= =
.I c

si:

ho
,.1

ko
l/;\

60

zoo

e o!

+



Fv(Jv=

>=.F=
:ri=L
F a+
=a9=f,4Y
;t=x='<*:
A\kv'=-'J-

-:

.:=
z=
i=c
==

:'e?'?9:ca
-^^-


Ty cd pnhn oAu rU cnAu A - rnAr BiNH DUoNG

CONG

Dia chi: Tdng 6 tda nhe APEC, 14 L€ D4i Hdnh, qufn Hai Bd Trung, thanh ph6 Ha Ngi

eAo cAo rAr criiNH crriA NIEN D0
6 th6ng ctAu cria ndm tai chinh kiit



thtc ngdy 3 I thiing

12

nim

20 I 5

Ben thuy6t minh B60 c6o tei chinh (ti5p theo)

Ci phiiu

r. ,

kf

36 luqng c6 phi6u dnng
:..X

--

ph6t hdnh

t,.!\

^; pnteu
LO
-:
LO



,

,;.a

pno

.

56 tldu nam

36.400.000

26.400.000

6.400.000

26.400.000

36.400.000

26.400.000

36.400.000

26.400.000

36.400.000

26.400.000



!

^4, rUgng co pnreu oa pnar nann
JO

,.i

^t cuor Ky
so
3

^
rnong

t.:

pnreu uu aor

^: ruong
JO

:

CO

, .i

,

pnreu ouo. c mua rar



,./ pno
,;,^tnong
^; pnteu
Lo
^;
LO

,.i

pnteu

Lfu aat

,,a ^1, luong co,l pnreu
JO
oang luu nann
^;
Lo

-

t.t

t;,^

pnteu pno Inong

C6 phi6u tru



'

ddi

MQnh gi6 c6 phi6u dang luu

hinh: 10.000 \rND.

BO suNG cHo c^c KHOAN Mqc rRiNH BAY TRoNG
QUA HOAT DQNG KINH DOANH GT'A NITN DQ

rrroNc rrN
1.

sAo cAo

Kfr

Doanh thu
Ld doanh thu cung c6p dich vu.
Gi6 viSn hirng brin

(
., i
-La gla von cua orcn vu oa
cung cap.

,,

3.



Doanh thu hoSt ilQng

tii

chinh

Lun k6

t

Nim
Ldi ti6n giLi c6 k! h4n
, - ..i
Lar
nen gur Knong Ky nan
,
^;
LO IUC, lql nnuan dugc cllra
,l
, .,,
,;
Lar tu nop oong uy Inac cau tu
L5i cho"vay
,t
Lii thanh l! khodn ddu
tu vdo C6ng ty Cd
Dau tu APEC Thei Nguyen

c0og



Ban hryet ninh nay Id nAt bd phqn hW thnnh rd phdi dvq. dac cing

aliu nlm il6n cu6i
nay

721 .036.149
47 .443.385

22.764.000

ki niv
Nim lnruc
573.129.1t3
62.730.551

48.37i.500
2.000.000.000

6.111.111

Pr'4r'

62.529.936.580
63.333.291.825

,6i &io ctio tdi chinh gifta nian d0

2.684.233.16'




cONG Ty

cd

pHAN Dnu

rU cHAu A - rnAr air.lrr olroNc

Dia chi: Tdng 6 tda nhi APEC, 14 LC D4i Hdnll qufrn Hai Bd Trrng, thdnh ph6 Hd Ngi
BAo cAo TAI CHiNH cIiJA NIEN DO
6 th6ng ddu cia niLm tAi chinh ket thic ng2ry 3l thdng t2 nam 20t5
Ben thuy6t minh 86o c6o tAi chinh 1ti6p rheo)

Chi phi

tii

chinh

Lui

tir ilAu nlm tl6n cu6i I<| niy
Nim nay
Nim trlro

kG

Chi phi l6i vay
Phi giao dich chirng khoin



48.346.925

Phi luu lcj chfng kho6n
Lo thann lj cac khoan diu tu ngin han
Dg phdng giin gid cric khoAn ddu tu ngin han
Du phdng gid.m gi6 c6c khoin tldu tu ddi hqn
Hoan nhAp du phdng c5c khoin ddu tu dii h4n

16.054.8 17

230.572.49
1.098.810.0C
3

7.340.000
1.661 .209.8_:

(914.83 5.00(

c0og
Chi phi quin

505.778.48

101.74t.742

lf

2.581.535.8r



doanh nghiQp

Lui

tir dAu nim d6n cu6i ki' niv
Nim nay
N[m trrnS
t.625.037 .168
|.816.]i .it

Chi phi cho nhin vi6n
t,,,;
,
t -.
,
^!.
pnl Kllau llao tar sarl co o!nl1
Lnr
Thu6 phi, 16 phi
Chi phi dich vu mua ngoiri

l<6

,
^,. pnr oang Ilen ,,
Lnr
Knac

1.716.621.001



"
76.868.0:
19.81 7.0t
176.i ,11.9:
1. r 43.969.8i

c0ng

3.436.413.469

3.233.601.6(

,,,:

76.868.030
12.270.250
5.617.020

.l

Thu nhip khic

t-uy ti5 tir aAu nim tli5n cui5i ki'

Nlnr
Thu tir cho thu6 lai

nav



vin phdng

Thu ti€n di6n, nu6c cria alon vi thu6
Thu nhAp kh6c "

3

vin

nd1-

Nlm truu
09.81i.8t

t4.ti:.:(

phdng

10.858.4r:

c0ng

334.791.1.1

7.

Lii

8.



Chi phi sin xu6t kintr tloanh theo y6u ti5

co bin tr6n c6 phi6u
Cdng ry.khong tirrh chi ti6u ndy tr€l.Biio cdo tdi chinh rieng vi theo quy d inh tai clruin rnlrc ki rri
s6 30 v6 "Ldi tr6u co phi6u" y€u c6u trudng hqp C6ng ty phai lap ci Biio c6o tdi chinh ri€ng r'
86o. c6o tdi chfnh ho-p nh6t thi chi phii trinh. bdy thdng tin vd lai trCn c6 phi6u theo qui dinh
"-u
clrLr6n mLlc ndy tr€rr Bdo ciio tirichinh ho.'p nh6t

Lu!

k6

tt


NIm nay

nirn d6n cu6i

ki

ni1'

NAm tnni
2.708.60i.8.:

Chi phi nhAn c6ng
|,tt


a
,
; -. ,
^t
pnl Kllau nao tal san co d!nn
Llll
Chi phi dich vu mua ngoii
Chi phi kh6c

|.625.037 .168

1.728.891.251

I

c0ng

3.670.999.s69

4.928.439.9:

ninh nay Id ndt

b0

plBn hqp hahh ra plwi duqc dac cingydi Bdo

76.868.03 0

76.868.01



240.203 .120

cAo

fii

chinh sina nien d0

17

6.1::.9,

.966.191.1i


cdNG

w cd pHnN oAu rU cHAu A - rnAr siNH or.toNc

Dia chi: Tdng 6 tda nhd APEC, 14 L€ D?i Hanh, qudn Hai Bi Trung, thdnh ph6 He Ndi
BAO CAO TAI CHiN"H GITJA NIEN D8
6 th6ng diu cira ndm tdi chinh ki5t th'ic ngdy 31 thring 12 nAm2O15
Bin thuy6t minh Bdo cdo tAi chinh (ti6p theo)

VII.
_1.

NHIJNG THONG TIN KI{AC
Giao dlch vrli cic b6n li6n quan


Thu nh6p cua c6c thdnh vi6n quAn ly chu chr5t nhu sau:

L[v
Thu nh{p

bZn

Giao dlch vdi ctic

ki

k6 tir

diu nim

Nim

nay

Nim tru

642.000.000

596.000.c

tl6n cu6i

nirr'

An quan khdc



C6c b€n li6n quan kh6c v6i C6ng ty:
BGn li6n

quan

UAfrye4e _

co"g ry -6
C6ng
C6ng
C6ng
C6ng

quan

tri

ty Cd phan Dau tu Apec Th6i Nguyen
C6ng
ty Cd phdn Apec Land Hut!
C6ng
ry TNHH Ddu tu Ch6u A - Th6i Binh Duong - Bic Ninh C6ng
ty C6 phAn Diu tu Apec Hi Nam
C6ng

ty
ty
ty
ty



con d6n ngdy 3ll3,20i
con

5

con
con

Trong kj'C6ng ty ph6t sinh nghidp vy chinh v6i cic bdn li€n quan nhu sau:

Luy
C6ng ty CO phdn Chti'ng khotin Chau.'{ Thtii
Binh Drottg (APECS)
Tien thu€ vdn phdng. didn uu6c phAi trd rrong k!
t
), ,.t
r1o-p oong tu van co pnreu
Thanh toin thu6 vin phdng, r

phitt

3.142.063

1 ;.

20.5 00.000.t

.r



,

, . , ;

ncr

COng ty CO phin Chfing khorin ChAu A - Thtii
Binh Duong
Tidn di6u chinli giim ti6n tlru6 nhi (TK331 du No)
Uy th6c ddu tu
., Vin phong t6ng
:
Ki, quy-..:
tren thud^,,7
,"..,
,,,
l.:.
l(hodn ph:ii thu kh6c ve ti€n vay vd ldi vay
CQng nq phii thu

try

CQng ng ph6i

lA

nd

56 aliu nj



:
46.973.258_

47.J I S-i

265.51,9-=

155.8:5.1
678.500.000

5.678.5t..

725.473.258

6.147.291_O

s6 cu6i tC6ng ty Cd phin Apec Land
t
v ay Knong lal suat

ci

v6i cic b€n li6n quan nhu sau:
Si5 cui5i

ni]& nay

51.210.8i l



Hui!

Apec Lantt

Tai ngay k6t thirc kj, ke to5n, c6ng

Ban thrget

3

5.000.000.000

Vay ng6n han
.

i:

578.395.5

2.565.000.000

nu nor Klloan cno vay

Cdng ty C6

tir .liu ndm tl6n
ky ni1"uiii
Nim nay
Ndm truf<


kA

Si5

-,

ttiu n;

Hui

thu

b0 phAn hqp thaftlt ra

phai

dLmc dac

c ngr'iBdo

20.5 00.000.000

20.500.0 r:'.

20.500.000.000

20.s00.0,00.0

ctio tui chinh



giia nien

t16

:,


cONc

ry cd pHhN oAu rU cnAu

Dia chi: TAng 6 tda

A

- rnAr siNH otJoNe

APEC, 14 LC Dai Hdnh, qufn Hai Bd Tnmg, thanh ph6 Ha N9i

nh2r

eAo cAo rar cHiN'H GIUA NIEN Do
3l thiing
cio tdi chinh (tii:p theo

6 th6ng ddu cta ndm tdi chinh ki:t thuc ngdy

BAn thuyi5t minh 860

2.



J.

12 n6m 2015

Thdng tin vii b0 phan
C6ng ty chi ho4t ddng trong m6t linh vuc kinh doanh
dia lf li l6nh th6 Vi€t Nam.

Quin

lf rrii ro tii

li

diu tu chimg kho6n vir trong rn6t klru rgc

chinh

TOng quatt

Hopt d6ng cria C6ng b. phAt sinh c6c rrii ro tdi chinh sau: riri ro tin dgng, nii ro thanh kho6n vir rui
ro rhi rrusne. t6ns Giem di5c chiu trSch nhiQm trong viQc thi6t l{p c6c chinli s6ch vd c6c ki6m so6t
nLim giam;hi5u &c rui ro tai chinh cfing nhu girirn sdrt vifc thuc hiQn c6c cl.rinh s6ch vd c6c ki€m
diSr ldp. \'i€c quan lj rii ro tluw thuchiQn chu y6u bdi Phdng K6 to6n - Tdi chinh theo
sr:r
:6: :hinh si;h vd cec thi quc di duo. c T6ng Gi6m d6c ph6 duy6t.

d



Rui ro rfn d1tng

Rri rc tin dung ld rui ro me mot b€n tham gia trong ho. p :;:i;-a r! cua minh din tliin t6n thAt v6 tii chinh cho C6ng ty.
C6ng tv c6 c:ic rrii ro tin dqng ph6t sinh chri y6u

tl

c6c

khoin phii thu khrich hdng.

Phdi thu khdch hcng
c6c khoin phdi thu kliach hdng cria c6ng ty c6 rrli ro tin dung cao. c5c khoin phii thu kh6ch hdng
d€u da dugc trich l4p dg phdng 100%.
ten
I--)

gn

ngan nong

C6c khoin tidn g,;i ngdn hdng c6 nim h4n vi kh6ng c6 ndm b4n cira C6ng ty dugc glri t*i c5c ngdn
hdng rrong n"OJ. fOig Gi6m dOc kh6ng nhAn th6y c6 rni ro tin dung trong y6u nio tri cac khoax
ti€n gLri ndy.

Mrrc do rdi ro lirr dLrng toi da diii r6i c6c tiri sdn tai chinh lh giri tri ghi s6 cua c6c tdi sAn
(xem thuy6r minh sii vttt.+ vi gi6 trighi s6 cira c6c tdi sAn tii chinh).

Bing phdn ticli



l"e

s6 cuiSi

:

gi6

gid

giim

eia

gin

Cang

t
;^. .^-

vi:.i-'
cdc khodl t[ctnP

ouong

chin:r



thdi gian qu6 h4n vd gidm gi6 cria c6c tdi sin tdi chinh nhu sau:
Di qu5 hqn
DI qui han
Chua qui h?n Chu'a qu6 h?n
nhung kh6ng vi/hofc bi giint
nhu'ng b!giim
hay chua bi
giim

Tie,r
-

tii

Tii sitt titi

-

^"
81.921.19).173

en

chinh dugc ghi
nhan theo gi6 tri hqp

li

2.988.672.000 10.7:1.:::.,,



7.782.550.000

th6ng qua 86o c6o klit

81.91i.19i.--

qud hoqt dQng kinh doanh

Cic khoan diu tu nim

-

5.000.000.000

gi8 d6n ngdy d6o hqn

khoin phii thu khac

Tai sdn

tii

chinh san sAng

oe oan

1

6'7



-

.383 .019 .212

167.-131.

49_ti

49 .449 .364.7'12

3.202.149.09s

3t 1.5J6.189.217

c0ng

3 I J.

so oau nam
Ti€n vd c6c khoan tuqng

i-

t0 .5't2.790.298

duong tidn
Tai sdn tdichinlr dugc ghi
nhan theo giA tri hgp

li



ninh nAy ld nAt

bO

Oi'-'i

'''-

'-

213.4'17.095 2l:.r--.t

Phei thu khich hang
Cac

5

2.988.672.000

7.782.550.000

phdn hap hanh

fi

phai

dqc



dac

cinel)di Bdo ctio hichhlll gira niAn d0

10.

-,

--:-

_14:

-

_ls-:-i.i_:

I


cONG

w cd pnim Enu rUcHAu A-rnAr

Dia chi: Tdng 6 tda nhA APEC, 14 Le D4i Hnnh, qu{n Hai

eiNH oUol,lc
Bi Trung,

thdnh phii Ha NOi



rAI cHiNir ctde N$N oQ

BAo cAo

6 th6ng dAu cria ndm

tdi chinl k6t thfc ngey

3

I thang

12 ndm2015

minh B6o c6o tdi chinh (ti€p theo)
Chua qu{ h4n Chua qui han
nhung bi giim
hay chua b!

giim
rnong qua tJao cao Ker
qui ho?t dong kinh doanh
Cac k}rodn d6u tu nim
giii d.:n ngAy ddo h4n
Phai thu kh6ch
C6c khodn

lal

san lar



gid

Da qui hin

kh6ng

vd/hoic bi giim

gin

cong

-

5.000.000.000

5.000.000.000

213.417.095

hdLng

phii thu kh6c
cnrnl san sang

-

64.059.74't.587
49 .465 .419



d6 b6n

li

rui ro c6ng ty g+p kh6 khan khi thuc lii6n nghia vq

ro thanh khoin cria C6ng ty chrl y6u phrit sinli tir viQc cic tiri
chinh co c,ic thoi ditim dio han lgch nhau.

Rii

.465.419.589

3.202.149,095 r40.082.6s6,569

ro rhanh khodn

Rrii ro thanh khoin

213.4'7'7.095

64.0s9.747.58'7
49

.589

r36.880.507.474

c0og



Rii

giri

h4n
giim gie

Dl qu{
nhung

s6rn

tii

tii

chinh do thi6u ti6n.

chinh vd no. phai tra tAi

C6ng ty qurin lj n]i ro thanh khodn th6ng qua cric bi6n ph6p: thuong xuyen theo ddi cdc ydu citr vd
tnan[ toan hiC; tAi va du kiiln trong tuong-lai d€ duy tri mQt lugng tiin cirrg nhu c5c khodrr vay mfc phir hqp, gi5m sdt ciic lu6ng tidn phrit sinh thqc te v6i dqr ki6n nhdm gidm thi6Lr Anh lttLdrrg do
bi€n dQng cia lu6ng ti€n.

Thoi han thanh torin cta c6c kholn no phAi tri tdi chinh phi phii sinh dva tr6n thdi han thanh to6n
theo hop il6ng vi chua duoc chi6t khdu nhu sau:
Tr6n I nim
Tir 1 nim trd


C0ng
Tr6n ! nim
tliSn 5 nim
xuong
si5 cutii ty
Vay vh ng
83.113.510
83.113.510
PhAi tri nguoi bfln
186.963.218.056
r4s.x96.67t.ss6 41.866.s46.s00
Cic khoan phii tri khic
187.046.331.566
145.17 9.7 85.066 41.866.546.500
c0ng
St5

tliu nim

Vay vd ng
Phii tri ngudi b6n
C6c khoin

52.008.93 8.578

s2.008.93 8.5 78

phii tri kh6c

cQng



:_

t8'7 .269.331 .656

145.246.929.156 42.022.402.500
197.255.867.734 42.022.402.500

239.278.270.234

,AA,

:u

Tting GiAm tl5c cho ring mric d0 rrhi ro dt5i v6i vi€c tri ng ld th5p. C6ng ty c6 Hre ndng thanh to6n
cac ifiodn no d6n h4n tJ ddng ti€n tir ho4t dQng kinh doanh vi ti6n thu tir cac tii sin tdi chinh tl6o
han.

Riti ro tlr! tru'dng

Riri ro thi truong li nji ro md gi5 tri ho. p lli ho{c cic ludng tidn trong tuong lai cira c6ng cu tdi
chinh s6 biiin dQng theo nhfing thay d6i cia gia thi truong.
Rrii ro thi trudng li6n quan d6n ho4t dQng cria C6ng ty lA riri ro vd gi6 chring kho6n.

minh nay

h n1t

bO



phdtl

h.dp thanh

fi

phai du1c doc cingvdi Bdo aio tdi chinh giiia nien

d6.

l

v\

9(
iAL


cONG Ty

cd

pnAru

ohu

lJ

cxAu



A

- rnAr eiNH ouoNe

Dia chi: Tdng 6 tda nhd APEC, 14 LC DAi Hdnh, qu{n Hai Bd Trung, thanh ph6 Ha NOi

BAo cAo rAr cHiNu
6 th6ng dAu cia nam tai

cuja llrEN oo
chifi

k6t thfc ngay 31 th6ng 12
Bdn thuy6t minh Brlo c6o tAi chinh (ti6p theo)

ndn20l5

C6c phAn tich vA tl6 nhay, c6c 12 ndm20l4 tr€n ccria gi6 chring kho6n tl6 phdn tich dQ nh4y vdng m6t nIm t6i v6i c6c rti6u ki6n quan s6t tlu. c cria thi trudng tai thdi ditim hipn t4i.

ngdy30th6ng6nim2015vingdy31 th|ng

Rii ro fi gid ching khodn
C6c chirng khoin do C6ng ty nim git c6 thiS bi anh hu6ng b6i cric rrii ro vA gi6 tri tu.ong lai cLia
chring kho6n dau tu. C6ng ty quin lj rfii ro vd giA chring kho6n bing c6ch thii5itap tran mrii dAu tu
vi tla d4ng h6a danh muc d6.u tu.
T4i ngiy 30 thring 6 ndm 2015, v6i gi6 tlinh c6c bii5n st5 kh6c k4i6ng tliay d6i, niiu gi6 c6c chring
kho6n C6ng ty ilang d6u tu tdng/giam 10% thi lqi nhu{n sau thu6 vA v6n chir s6 hilu ndm nay cia


C6ng ty sE Gng/ginm 3.7 86.666.624 VND (ndm trudc tdng/giim 3 .789.579 .144 VI{D) do rdng dU
phdng. Mr?c d6 nh4y cdm tl6i v6i su bi6n d6ng cia giri chrilng kho6n n6m nay kh6ng thay d6i nhidu
so v6i nim tru6c.
Tdi sdn ctdm bdo
C6ng ty kh6ng th6 chAp tdi sin ndo cho don vi kh6c t4ingAy 30 th6ng 06 ndm 20l5.

4.

GtA

tri hgp lf cia

Tdi srtn

fii

tdri

sin

vi

nq

phii tri tii chinh

chinh
Gi6 tri ghi s6

Ti0n



vi

Gi{ tri hop li

s0 oiu nam

s5 cu6i trY

gdc
Drl phdns
Cii e6c
Dq.phdns S6 cu6i t81.921.195.173
- 10.572.',190.298
- 81.92t.195.173
Gii

ciic

kJrodn

tuqng dusng tien
Tdi san
chinh
duo'c ghi nhao theo

56

diu nim



10.5'72.790.298

tdi

ha! ly lh6ng t0.77t.222.000 (2.558.614.000) 10.171.222.000 (2.52r.274.000) 8.212.608.000

gie tri.

8.249.948.000

qua Eao cao Ket qua
hoat dong kinh doanh

Lac Knoan oau IrI
nim gie di5n ngiy

5.000.000_000

d6o han
Phei thu kh6ch hang

cic

khoan

Tdi sdn tdi chinh sin
sang d,:

bin



cOng

--

2t3.4'11.095 (213.4'1'1.095)

thd fr't6l.ltz.olg.zlz
49.449 .364J72

314.738.338.312

Nq phdi turt

fii

-

5.000.000.000
2t3.4',1'1.09s

-

64.059.74'7.587

-

49.465.419.s89

5.000.000.000



5.000.000.000

(213.411.09s)

-

(2.772.091.095) 140.082.656.569 (2.134.7 51.095.1

167.383.079.272

64.059;74-l.587

49.449.364.'772 49.465.419.589
311.966.247.2t1

::i\
r3

7.3J7.905.,174

chlnh

iu tllti\

Gii trighi
Vay vA ns
Phai tni ngudi ban

Gi6



s6

sii cu6i

------!6r.qLT
83.113.510

tri hgp lj

kv

52.008.938.578

186.963.218.056

t87 .269.33t .656

186.963.218.056 r8't.269.331.656

CQng

r87.04633r.s66

239 .218.270.234

187.04633r.566

239.278.270.234



Gi6 tri hgp lj cria c6c tdi sin tii chinh vi no phii tri tii chinlr dugc phAn 6nh theo girlL tri c6 th6
duoc chuy6n d6i trong mQt giao dich hiQn tpi gita ciic bdn c6 diy dn hi6u bi6t vn mong mu5n giao
dich.

ninh nay

h

AtbOphdnhqp thdnh

fi phdi dvqc dac c ngldi Bdo cao Aichirh giia nien dO

)l

YAit

1.
/+,t,
,;/
t6t

83.113.510

52.008.938.578

rLJ

Sii
C6c khoiLn phdi tr.i kh6c



Ban IMyAt

4:N


cONG

Tr cd pnhru shu rU cnAu

A

- rnAr eiNH ouor'le

Eia chi: Ting 6 tda nhe APEC, 14 Le Dai Hdnh, qu6n Hai Bd Trung, thanh phii Ha Ngi

eAo cAo rAr cHinu crUe rrEw oe
6 th6ng ddu crla nbm tei chinh kiit thric ngdy 3l th6ng 12 n1m2015
Ben thuyiit minh 86o cdo tiri ch(nh (ti6p theo)

C6ng ty st drmg phuong phip vd giA clinh sau tt6 u6c tinh gi6 tr! hqp lli cria c6c
no phii tri tdi chfnh:

.
.

tii

sin tdi chinh vd



lf cria tidn vi c6c kl.roAn tuong tluong tiAn, phii thu kh6ch hdng, cic khoin phii thu
khic, vay, phni tri ngudi b6n vir c6c khoin phii tri khAc ngln han tuong duong gie tri s6 sech
(do c6 nim han ngdn.
Glatr! hqp lf crla ciic khodn tldu tu nirn gi[ d6n ngdy ttrio han vi cic tii sin tdi chinh sin sdng
tl6 b6n ttuo. c niOm y6t trCn thi rrudng chri.ng kho6n.ld gi6 giao dich c6ng b5 t4i ngdy kiit thfc
ndm tii chinh. DOi voi cec khoen diu tu nim giir d6n ngdy d6o hpn vA cic tdi san tai chinh sin
sdng dri b6n chra ni€m y6t nhung c6 giri giao dich do 3 cong ty chring kho6n c6ng bti tai ngdy
k€t thric ndm tdi chinh thi gi6 tri hap l1/ cria cric klioin tlAu tu nny ln gi6 trung binh tr€n co s6
gin giao dich do 3 c6ng ty chrmg khorin c6ng b5.
Gie tri h-op

C6ng ty chua thuc hiQn tl6nh gi6 chinh thric c6c tii sAn tdi chinh sin sdng kh6ng co gi6 giao dich cta 3 c6ng ty chring kho6n c6ng bi5. Tuy nhi6n, T6ng Gi6m d6c d6nh gi6
gi6li hqp ry cna cAc tai sin tdi chinh niy kh6ng c6 su khic bi€t trong yrSu so v6i gi6 tri ghi s6.

Th6ng tin kh:ic

56 lieu so sinh tr6n kiit qud kinh doanh vi luu chuydn ti€n tQ du-o;c l6y rheo Brio criLo tii chinh 6
th6ng tl'iu cria nim tAi chinh k6t thric ngdy 31 th6ng 12 ndm 2014 vd s6 ligu tr6n bing cnn d6i ki!
torin tluoc liy theo 86o c6o tii chinh nirn 2014 d6 rluoc ki6rn to6n b6i C6ng ty TNHA Ki6m to6n
vd Tu

vin A&C.
Hd N6i, ngdy 02 th6ng 7 ndm 2015

.h
I

-Jl



e1/

//

ninh nay Ia nAt

bA

phan hqp trunh |a phAi dupc dac cihg

,A B'io ctio tdi chihh giha

nien dO