B%c3%a1o c%c3%a1o T%c3%a0i ch%c3%adnh Qu%c3%bd II n%c4%83m 2012

oCONG TY CO PHAN Ill~N LVC
DAu KHI NHON T~CH
2
S6:44g/CPNT2-CBTT
"V/v: Gui RCTC quy 2 nam 2012

CONG HOA xA HOI CHU NGHIA VIET NAM
IlQc l,p - T'1 do - H~nh phuc
Nhan Trqch, ngay . .f!J. thimg 07 nam 2012

CONG BO THONG TIN TREN CONG THONG TIN IlI:E:N TiT'
CDADYBANCHUNGKHOANNHANUOC

- Dy ban

Chung khoan Nhit nuO'c
- S6' giao djch chung khoan Hit NQi

T6 chuc niem y~t

: Cong ty C6 phAn Di~n l\Ic DAu khi Nhon Tr~ch 2

Tf\l sa chinh

: Ap 3, xa Phu6c Khanh, huy~n Nhon Tr~ch, D6ng Nai

Nguai th\Ic hi~n CBTT: Trinh Qu6c Th~ng
Dia chi: Ap 3, xa Phu6c Khanh, huy~n Nhon Tr~ch, tinh D6ng Nai
Di~n tho~i di d(mg: 093 8855809; Di~n tho~i cO' quan: 0612 225899; Fax:
0612.225897; E-mail: ;
Lo~i thong tin cong b6: D24h D72h DYeu d.u DBfrt thuO'ng l0'Dinh ky

NQi dung thong tin cong b6: Cong ty C6 phAn Di~n l\Ic DAu khi Nhon Tr~ch 2 xin
gui d~n quy cO'quan Bao cao tlli chinh Quy 2 nam 2012 cua Cong ty C6 phAn Di~n
h,rcDAu khi NhO'n Tr~ch 2 (dinh kern).
Chung toi xin cam k~t cac thong tin cong b6 tren day III dung S\I th~t vll holln tolln
chiu trach nhi~m tru6c phap lu~t v~ nQi dung cac thong tin da cong b6.
Tran tn;mg!

Noi nh~n:
-

Nhutren;
CT.HDQT; TGD;
Luu VT; PT.CBTT


TONG CONG TY BIEN Ll)'C

DAu KHI VIET

CONG TY CO PHAN
BIEN LUC DAu KHi NHON TRACH
. 2

.

.

BAo cAo TAl CHiNH
6 THANG DAu NAM 2012
(Tir ngay 0110112012 d@n ngay 30/06/2012)

NAM


CONG TV CO PHAN DIJ):N LljC DAU KHi NHON TR~CH 2
(Thanh l~p t<;tinuCrc Ci)ng hoa Xii hi)i Chti nghTa Vi~t Nam)

BAo cAo TAl CHiNH 6 THANG DAu NAM 2012
Cho giai do~n tl1'ngay 01 thang 01 nam 2012 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012


C6NGTYc6PHAND~NLVCDAuK~NHONTR~CH2
Tn;lch
Tinh Dang Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Ap 3, Xii Phu6'c Khanh, Huy~n Nhan

BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINH DOANH
BAo cAo LVU CHUYEN TIEN

n:

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

Z:6~--th-~~it
minh t-~··;J:~~g7-di~
/;~~g·-2-11ab(J phrjn

h9P thanh
2

cua-b6~·~·6~10;"c"hinh

------~~--~----


CONG TV CO PHAN DI~N Ll;'C OAU KHI NHON TR~CH 2
Bao Clio tai chinh
3, Xa Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tr~ch
Cho giai do~n 6 thang k~t thuc t~i ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh 86ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Ap

BANG CAN DOl KE ToAN (Ti~p theo)
T~i ngay 30 thang 06 nam 2012
MAU B OI-ON
Dan vi: VND
Thuy~t
Mil sB minh

NGUONVON
A. NQ PHAI TRA

300

I. N Q'ngiln h~n
I. Yay ng~n h~n
2. Phai tra nguai ban
3. Thu~ va cac khoan phai nQp Nhil nuac

4. Phai tra nguai lao dQng
5. Chi phi phai tra
6. Cac khoan phai tra khac
7. Quy khen thuang, phuc Igi

310
311
312
314
315
316
319
323

II. NQ' dai h~n
I. Yay dai h~n
2. Quy phat tri~n khoa hQCva cong ngh~

330
334
339

B. NGUON

VON

400

I. VBn chu sO"huu
I. V 6n di~u 1~

2. V6n khac cua chu sa huu
3. Chenh l~ch ty gia h6i doai
4. Quy d~u tu phat tri€n
5. Lgi nhu?n chua philn ph6i

410
41 I
413
416
417
420

TONG CONG NGUON

440

cAc

CHi TIEU NGOAI

VON

BANG CAN DOl KE ToAN

30/06/2012

11.602.137.581.156
3.008.417.456.961
I. I 48.053.551.1 04
1. 189. I 54.456.708

4.231.200.172
7.588.614.816
630.643.414.414

14
15
16

17

18

31112/2011
-----~----

11.695.558.975.718

24.673.955.658
4.072.264.089

2.412.749.559.814
1.162.373.439.872
485.66 I .466.020
2.541. I 18.404
8.503.411.323
743.620.426. I 95
6.276.353.270
3.773.344.730

8.593.720.124.195

8.593.720.124. 195
4.646.933. I 93

9.282.809.415.904
9.278.162.482.71
I
4.646.933. I 93

2.777.443.442.835

2.777.235.406.063

2.777.443.442.835
2.560.000.000.000
163.455.502.290

2.777.235.406.063
2.560.000.000.000
163.455.502.290

20.055.769.998
33.932. 170.547
14.379.581.023.991

19.512.572.631
34.267.331.142
14.4 72. 794.381. 781

Thuy~t
minh

I.I13,97
363.70

~_.

883.087,83
225,83

rIflO

Nguy~n Hu'u Minh
K~ toan trtro-ng

--~

.. -..._.

._------_._------------_._-----~.-._------

Cae thuyit mlnh trc trang 7 din trang 2 I la b(J pMn hop thanh eua bao CaDtal ehinh
3

__

.. -

.

.:::::

.::'~
:~(
,),

,i'
fl
:i/

••


CONG TV CO PHAl'i DIE:N LIfC DAD KHi NHON TR~CH 2
Bao eao tai ehinh
Ap 3. Xii Phu(Jc Khanh, Huy~n Nhan Tr~eh
Cho giai do~n 6 thang k~t thue Wi ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

BAo cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH
Cho giai do~n fir ngay 0110112012 d~n h~t ngay 30/06/2012
MAU H02-DN
Dan vi: VND

Mii Thuy~t
s6
minh

Tit· 0110112012
d~n30/06/2012

10

2.513.919.286.457

2. Gia vbn hang ban va djeh vI,!cung cdp

11

(2.275.686.702.689)

3. Lqi nhu~n gQP v~ ban hang

20

238.232.583.768

4. Doanh thu ho~t dQng tai chinh

21

272.283.716.230

5. Chi phi tai chinh

22

(469.132.114.915)

23

(190.339.386.271)

I. Doanh thu thu~n v~ ban hang

- Trang ao. Chi phi llii v~
6. Chi phi ban hang

ly doanh

7. Chi phi quan

nghi~p

24

24

25

25 -

Tir 01/0112011
d~n30/06/2011

(200.513.357)
(24.684.340.622)

(13.170.697.341

16.499.331.104

30

9. Thu nh~p khae

31

5.196.871.487

10. Chi phi khac

32

(19.020.935.119)

(1.210.348.869)

11. Lqi nhu~n khae

40

(13.824.063.632)

(1.210.348.869)

12. Tang l<;1inhu~n k~ toan truac thu~

50

2.675.267.472

~~~i

phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

51

nh~p doanh nghi~p

60

~~--:t;~. "u~n sau thu~ thu

)
.""-

••
.~

2.521.348.583

8. Lqi nhu~n thu~n tu ho~t dQng kinh doanh

1.310.999.714
(327.749.929)
983.249.785

/;(/~"~~'NG
~Y"C:-:,
.rQ~

(,,:;
nlljf'~
'I'?

'"

I

~v

1

I'

'I

I\' .•\ Di~;;!
llt' r\ \ j' v'·
".1. l.,V , W •.•• " !I..I
'IO·N:
! 1D
i\.

l

'\\~
~'. .:,
\'1",',
l'\I

'~)b:~>-

:;;.::
r.i":-::'-:,...,,:~ .. ~
\".

'-'~-

~
~~

~

~

g U3n Quoe
Tang Giam d6e
Ngay If> thang
nam 2012

f

Cac th-;;Ydt-';;;~htll lJ:ang 7 adn trang 2ilo b6 ph¢n hpp thanh cua baa caa tai chinh'
4

Nguy~n Hii'u Minh
K~ toan tmO'ng

..

CONG TY cO PHA:\ Dltl\' UfC DAu KHi NHO:\ TR~CH 2
Bao clio tai chin h
Ap 3, Xii Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tf\ich
Cho giai dO\in 6 thang k~t thuc t\ii ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh D6ng Nai, CHXHC0: Vi~t 0:am

BAo cAo LU'U CHUYEN TIEl" Tt
Tv ngay 01 thang 01 nam 2012 den ngay 30 thang 06 niim 2012
MAu B03-DN
Dan yi: VND

CHi TIEU

M1i
s6

Tir 0110112012
din 30/06/2012

I. LU'U CHU YEN TIEN Tif HO~ T DONG KINH
DOANH
1. Lqi nhu~n tnro'c thui

01

2.675.267.472

1.310.999.714

02
04

518.785.917.875
(124.371.166.550)

635.677.109

05
06

(36.606.251.460)

08
09
10

550.823.153.608
(114.513.494.791)

II

615.922.418.447

Tang chi phi tfa truac
Ti~n Iiii yay dii tfa

12
13

124.022.314.484
(193.109.391.941)

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dii ni)p
Ti~n chi khac cho hO\it di)ng kinh doanh

14

Lu'u chuy~n tiin thuin

20

,.:..

miu

chinh cho cac khoan:
Kh~u hao tai san cb djnh
L6 chenh l~ch ty gia hbi doai chua th\Jc hi~n

2.

Tir 0110112011
din 30/06/2011

Liii tv hO\it d¢ng d~u tu
Chi phi liii yay
3. La tir ho~t di}ng kinh doanh
di}ng
Tang cac kho

II. LU'U CHUYEN
TU'

16

Hr ho~t d(lng kinh doanh

TIEN

cb

Tir HO~

(2.211.473.680)
(2.168.311.341 )
980.364.933.220

(13.745.369.101)
(282.443.536.090)
(119.014.903.646)
141.042.008.921
(75.598.520.237)
(126.985.416.631 )
(823.572.029)
(2.025.642.868)
(479.594.951.681)

T DONG DAu
21

23

(55.969.740.433)
(381.036.129.520)

26
27

42.979.418.141

Lu'u chuy~n ti~n thufin tir ho~t di}ng dfiu tu'

30

(394.026.451.812)

(305.879.394.677)

III. LU'U CHUYEN TIEN Tit HO~T DONG TAl
CHiNH
1. Ti~n yay ng~n h\in, dai h~n nh~n dugc
2. Ti~n chi tni ng gbc yay

34

(580.290.086.468)

1.895.068.555.037
(1.116.415.390.848)

Lu'u chuy~n tiin thufin tir ho~t d(lng tai chinh

40

(580.290.086.468)

(778.653.164.189)

Lu'u chuy~n tiin thufin trong nam

50

6.048.394.940

Ti~n va cac khoan tU'ong du-ong tiin diu nam

60

28.710.621.943

Anh huang cila thay d6i ty gia quy d6i ngo\ii -t~

61

Tiin va cac khoan tU'o'ng dU'rrng tiin cuai nam

70

1. Ti~n chi mua tai san

djnh

2. Ti~n chi cho Yay, mua cong q.l ng cila dan yi khac
3. Ti~n thu h6i"tlr d~u tu
4. Thu liii ti~n gui

33

( 1.283.132.605.187)
963.752.328.618
13.500.881.892

(8.836.178.626)
15.070.108.688
(663.799.631)

34.759.016.883

7.585.126.888

(:';c-;h!~vitmi~h '~'rl~;;';g"7
d~n trang 21 fa b(J phdn h9P 'hanh-~it;bI;; cao.'.a-i.-ch-i-nh----------···
5

:~HJ

y

tnro'c thay .d6i van lu'U

Giam hang t6n kho
Tang cac khoan phai tfa

..
.r

(15.692.045.924)

190.339.386.271

1.599.718.434

.. ~

.--...-.-.-

~


eONG TV cO PHAN DIJ):l\ LIfe DAU KHi NHOl\' TR~eH

Ap

3, Xa PhUCfC Khanh, Huy~n Nhan Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t ?'-Jam

2

Bao eao tlli ehinh
Cho giai do~n 6 thang ket thuc t~i ngay 30 thang 06 nam 2012

BAo eAo LUlJ eHuvEN

TIEl\' T~ (Ti~p theo)

Tli ngay 01 thang 01 nam 2012 den ngay 30 thang 06 nam 2012

Thu lai ti~n giIi tlr ho~t di)ng d~u tu trang ky kh6ng bao g6m s6 ti~n 3.995.273.665 d6ng, la s6 ti~n lii.i dV thu
phat sinh tli ngay 0110112012 den ngay 30/0612012 va khoan c6 tuc dlf()'c chia tli Cong ty C6 phin Diu tu Be
tong c6ng ngh~ cao - Sopewaco ma chua dugc nh~n. Vi v~y, mi)t khmln ti~n tuang ung da dugc di~u chinh
tang cac khoan phai thu.

~..~~
...
~:---.~,
"".
&
1."

,

Jp"

/'.

'.

,('

-lr/'!'/CONG T'{ ";,'

«

'?'

f.• -,/

I

i

II,

It \

eel Pi;.:t'l"
r ,,~
Bit.I'; L\ '.. IN.:

~

•• \',

:"\r

,(,

\\\<_;""
~_. "',1:,"".1~
,'IV TR• ACH

~"~"(.~l>:",
.r'>
I. ••

~;;~;~,-.,

"; '1

">---:--.

~-

.

\.

.'
Xuan Quae
ong Giam dae

Ngaynthang

f

----------~

Nguy~n Hu'u Minh
K~ toan tru'O'ng

nam 2012

..-

-~----------_._-~--~------_._--------------..-._"._-_ .. _--,',_. ---------------_.,.

Cae thuydt minh tif trang 7 din trang 2/ 10 b6 phc;in h9P thanh eua bao eao tai ehinh
6


CO:\'G TV CO PHAN DIJi:N Lt;"C DAD KHi i\'HON TR~CH 2
Ap 3, Xli. Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tri,lch
BaG caG tai chinh
Tinh D6ng "".;ai,CHXHCN Vi~t Nam
Cho giai dOi,ln6 thang k~t thUc ti,lingay 30 thang 06 n am 2012
THUVET MI:\'H BAO CAO TAl CHiNH
MAL B 09-Di\'
Cac thuyit minh nay la m(jt b(j phdn hop thanh va ccln duO"cd9C d6ng thai vo'i baa cao tai chinh kem theo

Cong ty C6 phftn Di~n hJc Dftu khi Nhan Tri,lch 2 (gQi t~t la "Cong ty") duQ'c thanh I~p ti,li Vi~t "".;am
theo Oi<1y chung nh~n dang ky kinh doanh s6 4703000396 ngay 20 thang 6 nam 2007 do So' K~
hOi,lch va Dftu tu Tinh D6ng Nai dp, va gi<1yphep di~u chinh gftn nh<1ts6 3600897316 ngay 18 thang
5 nam 2011

Nganh ngh~ kinh doanh cila Cong ty lSan xu<1t,truy~n tai va phan ph6i di~n;
HOi,ltdi)ng djch vI,!h6 tnJc ti~p cho v~n tai duang thuy;
Ban buon nhien li~u r~n, long, khi va cac san ph<1mlien quan;
Kho bai va luu giu hang hoa;
V~!! tai hang h6a duang bi):
HOi,ltdi)ng ki~n truc va tu v<1nky thu~t c6 lien quan;

- Ban buon thi~t, bi v~t tu, phI,! tung may khilc;
HOi,ltdi)ng chuyen mon, khoa hQc va cong ngh~ khac chua duQ'c phan VaG dau;
Oiao dl,!c ngh~ nghi~p;
V~n tai hang h6a duang thuy ni)i dja;
HOi,ltdi)ng dich VI,!h6 trQ' khac lien quan d~n v~n tai.

HOi,lt di)ng chinh cua Cong ty la quan ly dftu tu xay dVng cac cong trinh di~n va v~n hanh Nha may
di~n Chu trinh h6n hQ'p Nhan Tri,lch 2.

Bao cao tai chinh kern theo duQ'c trinh bay b~ng d6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va
phu hQ'p vai cac chuin mvc k~ to an Vi~t Nam, h~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh
c6 lien quan ti,li Vi~t Nam.


CO~G TY CO PHAN DlJl;N LlfC DAl: KHI ~HON TR~CH 2
Bao cao tai chin h
3, Xa Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tr\\ch
Cho giai do\\n 6 thang k~t thuc t\\i ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Ap

THVYItT MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay fa m(jt b(j ph4n h(Jp thanh va c6n GU(J'CG(Jc dc5ng thi/i vO'i baa cao tai chinh khn theo

Vi~c I~p bao cao tai chinh tuan thu theo cac chu~n m\Tc k~ toan Vi~t Nam, h~ th6ng k€ toan Vi~t Nam
va cac quy djnh hi~n hanh c6 lien quan t\\i Vi~t Nam yeu du Ban T6ng Giam d6c phai c6 nhfrng uac
tinh va gia djnh anh huang d€n s6 li~u bao cao v~ cong ng, tai san va vi~c trinh bay cae khoan cong
ng va tai san ti~m tang t\\i ngay k€t thuc nien dO k~ toan ciing nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va

chi phi trong su6t nam tai chinh. s6 li~u phat sinh th\Tc t€ c6 th~ khac vai cac uac tinh, gia dinh d~t
ra.

Ti~n va cae khoan tuang duang ti~n bao g6m ti~n m~t t\\i quy, cac khoan ti~n gui khong ky h\\n, c6
kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuy~n d6i thanh ti~n va it rui ro lien quan d€n vi~c bi€n dOng gia
trj.

D\T phong phai thu kh6 doi dugc trich l~p cho nhfrng khoan phai thu da qua h\\n thanh toan tu sau
thang tra len, ho~c cac khoan thu ma nguai ng kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh Iy, pha san
hay cac kh6 khan tuang W. Vi~c trich l~p d\T phong dugc th\Tc hi~n theo huO'ng diln t\\i Thong tu s6
22812009/TT - BTC cua BO Tai chinh ngay 07 thang 12 nam 2009.

sa

Hang t6n kho dugc xac djnh tren ca
gia th~p han gifra gia g6c va gia trj thu~n c6 th€ thl,l'c hi~n
dugc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tr\Tc ti€p, chi phi lao dOng trgc ti€p va
chi phi san xu~t chung, n€u c6, d~ c6 dugc hang t6n kho dja di€m va tr\\ng thai hi~n t\\1. Gia g6c cua
hang t6n kho dugc xac djnh theo phuang phap binh quan gia quy~n. Gia trj thdn c6 th€ thl,l'c hi~n
dugc dugc xac djnh bing gia ban UO'C tinh tru cac chi phi UO'Ctinh d€ hoan thanh san ph~m cling chi
phi ti€p thi, ban hang va phan ph6i phat sinh.

a

D\T phong giam gia hang t6n kho cua Cong ty dugc trich l~p theo cac quy djnh k€ toan hi~n hanh.
Theo d6, Cong ty dugc phep trich I~p d\T phong giam gia hang t6n kho 16i thai, h6ng, kern ph~m ch~t
va trong twang hgp gia ghi s6 cua hang t6n kho cao han gia trj thu~n c6 th~ th\Tc hi~n duge t\\i ngay
k€t thUc nien dO k€ toan.

Tai san c6 dinh hfru hlnh dugc trlnh bay theo nguyen gia tru gia trj hao mon lily k€. Nguyen gia tai

san c6 djnh hfru hlnh bao g6m gia mua va toan bO cac chi phi khac lien quan tr\Tc ti€p d€n vi~c dua tai
san vao tr\\ng thai s~n sang Slr d\lng. Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh do W lam, W xay d\Tng bao
g6m chi phi xay d\Tng, chi phi san xu~t th\Tc t€ phat sinh cOng chi phi I&pd~t va ch\\y thu.
Tai san c6 dinh hfru hlnh dugc kh~u hao theo phuang phap duang th&ng d\Ta tren thai gian huu d\lng
UO'Ctinh, C\l th€ nhu sau:

Nha clra, v~t ki€n truc
May m6c thi€t bj
Phuang ti~n v~n tai
Thi~t bj van phong

Nam
15 - 20
6 - 10
6-8


CONG TY CO PHAN DItN q;'C DAt: KHI NHON TR~CH 2
Bao cao Ui chinh
Ap 3, Xa Phuac Khanh, Huy~n "han Tr~ch
Cho giai do~n 6 thang k~t thuc t~i ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh D6ng Nai, CHXHC" Vi~t "am
THUYltT MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~ptheo)
MAD B 09-DN
Cac thuy€t minh nay la m?!t h?!phdn hpp thanh va c6n dup'c dpc d6ng thai vo'i bao cao ta; chinh kem the 0

Cac tai san dang trong qua trinh xily dlJng ph\lc V\l m\lc dich san xliiit, cho thue, quan trj ho~c cho b~t
ky m\lc dich nao khac dugc ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phI dich V\l va chi phI lai
vay c6 lien quan phil hgp vai chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c tinh kh~u hao cua cac tai san nay
dugc ap d\lng gi6ng nhu vai cac tai san khac, b~t diu t11khi tai san vao tr~ng thai s:in sang su d\lng.

a

Cac khoan diu tu dai h~n khac th~ hi~n khoan diu tu vao cac cong ty khac ma Cong ty
quy~n ki~m soat, d6ng ki~m soat kho~c khong c6 anh huang dang ke. Cac khoan diu tu dai
xac dinh gia tri ban diu theo nguyen gia, bao g6m cac chi phi lien quan trlJc ti~p d~n giao
cac khoan diu tu dai h~n. T~i cac ky k~ toan ti~p theo, cac khoan diu tu dai h~n dugc xac
nguyen gia tr11cac khoan giam gia diu tu dai h~n.

khong c6
h~n dugc
dich mua
dinh theo

Chi phi tra truac dai h~n bao g6m cac khoan phi bao hiem cho khoan vay dai h~n t11nuac ngoai, chi
phi bao tri bao duang va lai-vay thanh toan cho hgp d6ng bao tri bao duang may m6c thi~t bj nha
may di~n, 16 chenh l~ch ti gia h6i doai phat sinh trong thai gian xay dVng Nha may di~n chu trinh h6n
hgp Nhan Tr~ch 2 va cac khoan chi phi tra truac dai h~n khac.
Cae khoan phi bao hiem va chi phi bao tri, bao duang dugc philn b6 VaG bao cao k~t qua ho~t dOng
kinh doanh theo phuang phap duang th~ng tuang frng vai thai gian cua hgp d6ng vay va hgp d6ng
bao tri dai h~n da ky k~t.
L6 chenh l~ch ti gia h(~i doai phat sinh trong thai gian xily dVng Nha may di~n chu trlnh h6n hgp
Nhan Tr~ch 2, dugc philn b6 vao bao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh thee quy djnh cua lu?t thu~
thu nh?p doanh nghi~p dugc huang d~n t~i Thong tu 56 18/2011/1'1' -- BTC cua BO Tai chinh ban
hanh ngay 10 thang 02 nam 2011.
Cae khoan chi phi tra truac dai h~n khac bao g6m gia tri cong ql, d\lng C\l, va cac chi phi khac dugc
coi la c6 kha nang dem l~i Igi ich kinh t~ trong tuang lai cho Cong ty vai thai h~n tLrmOt nam tra len.

Doanh thu ban hang dugc ghi nh~n khi d6ng thai th6a man t~t ca nam (5) di~u ki~n sau:
(a) Cong ty da chuyen giao phin Ian rui ro va Igi ich g~n li~n vai quy~n

huu san ph~m ho~c
hang h6a cho nguai mua;
(b) C6ng ty khong con n~m giu quy~n quan ly hang h6a nhu nguai
huu hang h6a ho~c quy~n
kiem soat hang h6a;
(c) Doanh thu dugc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n;
(d) C6ng ty se thu dugc 19i ich kinh t~ tLrgiao dich ban hang; va
(e) Xac dinh dugc chi phi lien quan d~n giao djch ban hang.

sa

sa

Doanh thu ban di~n tLr ngay 01 thang 01 nam 20 12 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012 dugc xac dinh
dva tren co
hgp d6ng ban di~n 56 16/2012/HD-NMD-NT2
ap d\lng cho giai do~n v?n hanh thuang
m~i Nha may di~n Nhan Tr~ch 2 ngay 02 thang 05 nam 2012 giiia Cong ty Mua Ban Di~n (EPTC) va
Cong ty c6 phin Di~n Lvc D~u Khi Nhan Tr~ch 2.
.

sa

Lai ti~n gui dugc ghi nh?n tren co
su~t ap d\lng.

sa d6n

tich, dugc xac dinh tren 56 du cac tai khoan ti~n gui va lai

CONG TY CO PHAN DltN Ll)"C DAU KHi NHON TR~CH 2
Bao cao tai chinh
Ap 3, Xa Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tf\1ch
Cho giai dO\1n6 thang k~t thuc t\1i ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh D6ng Nai, CI-IXHC0J Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAu B 09-D:\'
Cac thuyit minh nay la m(5t b6 phr;n hQp thanh va cein dUQ'cdQc d6ng thai vO'i bao cao tai chinh kem theo

Cong ty ap d\lng xu Iy chenh l~ch ty gia theo huang din cua Chu§.n mvc k~ toan Vi~t Nam s6 10
(V AS 10) "Anh huang cua vi~c thay dbi ty gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\l phat sinh b~ng cac
10\1ingo\1i t~ duqc chuyen dbi thee ty gia t\1i ngay phat sinh nghi~p V\I. S6 du cac tai san b&ng ti~n va
cong nq phai thu, phai tfa c6 g6c ngo\1i t~ t\1i ngay k~t thuc nien dQ k~ toan duqc chuy€n d6i theo ty
gia t\1i ngay nay. Chenh I~ch ty gia phat sinh do chuyen dbi ngo\1i t~ cac tai khoan nay, bao g6m
chenh I~ch ty gia th\Ic t~ phat sinh va chenh I~ch ty gia do danh gia l\1i, duqc ghi nh~n van khoan m\lc
"Chenh I~ch ty gia h6i doai" trang ph§.n "V 6n chu So' huu" tfen bimg din d6i k~ toan. Khi cang tflnh
xay dVng Nha may hoan thanh, toan bi) chenh I~ch ty gia phat sinh th\Ic t~ luy k~ da duqc ghi nh~n
khong tinh VaGnguyen gia cua tai sim c6 dinh ma phiin bb d§.n van thu nh~p tai chinh hay chi phi tai
chinh thee quy dinh cua lu~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p duqc huang din t\1i ThOng tu s6
18/2011ITT - BTC cua Bi) Tai chinh ban hanh ngay 10 thang 02 nam 2011 k€ tu ngay Nha may
chinh thuc v~n hanh thuang m\1i.

..~
,~~
'J}

Cong ty ap d\lng xu ly chenh I~ch ty gia theo huang din cua Chu§.n m\Ic k~ toan Vi~t Nam s6 10
(VAS 10) "Anh huang cua vi~c thay dbi ty gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\l ph10\1ingo\1i t~ duqc chuyen dbi theo ty gia t\1i ngay phat sinh nghi~p V\I. S6 du cac tai san b&ng ti~n va

cong nq phai thu, phai tfa c6 g6c ngo\1i t~ t\1i ngay k€t thuc nien di) k€ to an duqc chuyen d6i theo ty
gia t\1i ngay nay. Chenh I~ch ty gia phat sinh duqc h\ich toan VaG bao cao k€t qua hO\it di)ng kinh
doanh. Lai chenh I~ch ty gia do danh gia l\ii cac s6 du t\ii ngay k€t thuc nien di) k~ toan khang duqc
dung de chi a cho cac c6 dong.
T\ii ngay 30 thang 06 nam 2012 Cong ty thvc hi~n vi~c danh gia l\ii chenh I~ch ti gia h6i doai cac
khoan ngo\ii t~ thee ti gia USD binh quan lien ngan hang (20.828 VND/USD), d6i vai cac khoan phai
tfa c6 g6c ngo\ii t~ la EURO ap d\lng ti gia cheo do Ngan hang Nha nuac Vi~t Nam cong b6 (
26.397,41 VND/EURO).

Chi phi di vay lien quan tf\IC ti€p db vi~c mua, d§.u tu xay d\Ing nhung tai san dn mi)t thai gian
tuang d6i dai de hoan thanh dua VaGsu d\lng duqc ci)ng VaG nguyen gia tai san cho d~n khi tai san d6
duqc dua VaGsu d\lng.
T§.t ca cac chi phi lai vay khac duqc ghi nMn VaG bao cao k~t qua hO\it dQng kinh doanh khi phat
sinh.

Cae khoan d\I phong duqc ghi nh~n khi Cong ty c6 nghTa V\l nq hi~n t\ii do k€t qua tu mQt S\I ki~n da
xay ra, va C6ng ty c6 kha nang phai thanh toan nghTa V\l nay. Cac khmln d\I phbng duqc xac dinh tren
ca So' uac tinh cua Ban T6ng Giam d6c v~ cac khoim chi phi d.n thi~t de thanh toan nghTa V\I nq nay
t\ii ngay k€t thuc nien di) k~ toan.

S6 thu~ phili tra hi~n t\1i duqc tinh d\Ia tfen thu nh~p chiu thu~ trong nam. Thu nh~p chiu thu~ khac
vai Iqi nhw;ln thu§.n duqc trlnh bay tren bao cao k~t qua hO\it di)ng kinh doanh vi thu nh~p chiu thu~
khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ hoi;ic duqc kh§.u tru trong cac nam khae (bao

. :1


CONG TY CO PHAN DIt,N L1/C DAu KHI NHON TR~CH 2
Ap 3, Xa PhuO'c Khfmh, Huy~n Nhan Tr(lch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo

Bao cao tai chinh
Cho giai dO(ln 6 thang k~t thuc t(li ngay 30 thang 06 nam 2012

TAl CHINH (Ti@ptheo)

MAu B 09-DN

Cac thuyh rninh nay fa rn(Jt b(Jph¢n hr;p thanh va cdn iJur;c a9c a6ng thili vai baa caa tai chinh kern the a
g6m ca 16 mang sang, n~u co) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ ho~c khong
dugc kh~u tru.
Thu~ thu nh~p hoan l(1idugc tinh tren cac khoan chenh I~ch giiia gia tri ghi s6 va ca s6 tinh thu~ thu
nh~p cila cac khoan m\lc tai san ho~c cong ng tren bao cao tai chinh va dugc ghi nh~n thee phuang
phap bang can d6i k~ toano Thu~ thu nh~p hoan I(li phai tra phai dugc ghi nh~n cho t~t ca cac khoan
chenh I~ch t(lm thai con Uti san thu~ thu nh~p hoan I(li chi dugc ghi nh~n khi ch~c ch~n co dil Igi
nhu~n tinh thu~ trong tuang lai d~ kh~u tru cac khoan chenh I~ch t(lm thai.
Thu~ thu nh~p hoan I(li dugc xac dinh theo thu~ su~t dV tinh se ap d\lng cho nam tai san dugc thu h6i
hay ng phai tra dugc thanh toan. Thu~ thu nh~p hoan [(Ii dugc ghi nh~n VaG bao cao k~t qua hO(lt
dQng kinh doanh va chi ghi VaG v6n chil s6 hiiu khi khoan thu~ do co lien quan d~n cac khoan m\lc
dugc ghi th~ng VaGv6n chil s6 hUu.
Tai san thu~ thu nMp hoan [(Ii va ng thu~ thu nh~p hoan I(li phai tra dugc bli tru khi Cong ty co quy~n
hgp phap d~ bli tru giiia tai san thu~ thu nh~p hi~n hanh vO'i thu~ thu nh~p hi~n hanh phai nQp va khi
cac tai san thu~ thu nh~p hoan l(1iva ng thu~ thu nh~p hoan I(li phai tra lien quan to'i thu~ thu nh~p
doanh nghi~p dugc quan Iy b6i cling mQt ca quan thu~ va Cong ty co dlJ dinh thanh toan thu~ thu
nh~p hi~n hanh tren ca s6 thudn.
Vi~c xac dinh thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQP cila Cong ty can cu VaG cac quy dinh hi~n hanh
v~ thu~. Tuy nhien, nhiing quy dinh nay thay d6i theo tung thai ky va vi~c xac dinh sau cling v~ thu~
thu nh~p doanh nghi~p tliy thuQc VaGk~t qua ki~m tra cila ca quan thu~ co thfrm quy~n.

lJ,1

..'1 .

..~

••

'.'~

4.

TIEN
30/06/2012
VND
Ti~n m~t
Ti~n gui ngan hang

5.

31/12/2011
VND
91.096.046

206.062.238
34.552.954.645

28.619.525.897

34.759.016.883

28.71 0.621. 943

DAu TU NGAN H~N
Ddu tu ng~n h(ln th~ hi~n cac khoan ti~n gui co ky h(ln b~ng d6ng Vi~t Nam t(li cac ngan hang va t6
chuc tai chinh vO'i muc lai su~t tu 9% d~n 14%/nam.

Phai thu khach hang th~ hi~n khoan phai thu ti~n di~n cila Cong ty Mua ban di~n (EPTC) tinh d~n
thai di~m 30 thang 06 nam 2012 da xu~t hoa dan dugc tinh t011n dva tren hgp d6ng ban di~n s6
16/2012/HD-NMD-NT2
ap d\lng cho giai do;;tn v~n hanh thuang m(li Nha may di~n Nhan Tr(lch 2
ngay 02 thang 05 nam 2012 giiia Cong ty Mua Ban Di~n (EPTC) va Cong ty c6 phdn Di~n LlJc Ddu
Khi Nhan Tr(lch 2.
D6i vO'i phdn ti~n di~n chua xu~t hoa dan se dugc t(lm thai ghi nh~n tren tai khoan phai thu khac va
dugc k~t chuy~n sang tai khoan phai thu khach hang ngay khi hoa dan dugc phat hanh.


CONG TV CO PHAN DIJi;N Ll/C DAU KHi NHON TR~CH 2
Bao cao tai chinh
3, Xii Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tr'.lch
Tinh D6ng ",ai, CHXHCN Yi~t Nam
Cho giai dO'.ln 6 thang k~t thuc Wi ngay 30 thang 06 nam 2012

Ap

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU B 09-D1\
Cae thuydt minh nay la m6t b6 ph?m hpp thanh va cdn ihwe ape a6ng thlJi vO'i bao cao tai chinh kem theo

Tra tmac cho nguai ban bao
trinh thu(>c T6ng muc d~u tu
d~n thai di~m l~p bao cao va
v~n hanh Nha may di~n Nhan

g6m cac khoan t'.lm ung cho nha th~u d~ th1,Ic hi~n cac h'.lng ml,lc cong
D1,Ian Nha may di~n Nhan Tr'.lch 2 nhung chua dugc hoan thi~n tinh
cac khoan tra tmac cho cac nha cung dp v~t tu tieu hao phl,lc vv vi~c
Tr'.lch 2.
301061/2012

YND
Ban Quan ly D1,Ian Nha may di~n Nhan Tr'.lch 2
Cong ty CP D~u nhan PYOIL
Cong ty TNHH TMDY Lam Th'.lch
CT c6 ph~n Phan bon va H6a ch~t Dong Nam B(>
Cong ty c6 ph~n DYKT Di~n 11,IcD~u khi Yi~t Nam
CN Yi~n D~u khi - TTNC&PT &An toan D~u khi
Cac khoan tra tmac khac

1.938.36] .251

24.498.479.867

597.303.134
274.320.000
1.153.692.000
2.000.00().OOO
363.021.553
508.722.951

6.835.420.889

608.495.084
544.320.000
1.300.860.000

30106/2012
YND
Ti~n ban di~n cho Cong ty Mua ban di~n (EPTC)
Liii ch~m thanh toan d1,Ithu C6ng ty Mua ban di~n
c6 tuc dugc chia tu Sopewaco
Lugng khi bao tieu theo Hgp d6ng mua ban khi
(PYGas)
Liii d1,Ithu ti~n giIi co ky h'.ln
Khac

Phai thu khac chu
(EPTC) chua d~n
ap dl,lng cho giai
C6ng ty Mua Ban

y~u la khoan ti~n di~n
h'.ln xu~t h6a dcm theo
dO'.ln v~n hanh thuang
Di~n (EPTC) va Cong

31112/2011
Y?\D

843.261.465.512

19.436.637.520
423.340.000
64.239.809.656
3.571.933.665
33.460.828
930.966.647.181

599.785.131
1.747.567.557
29.299.507.639

3111212011
Y?\D
1.047.171.797.441
14.321.325.542

2.446.599.496
86.263.752
1.064.025.986.231

thang 5 va thang 6 niim 2012 phai thu Cong ty Mua ban di~n
quy dinh cua hgp d6ng ban di~n s6 16/2012/HD-NMD-NT2
m'.li NMD Nhan Tr'.lch 2 ngay 02 thang 05 nam 2012 giua
ty c6 ph~n Di~n L1,IcD~u Khi Nhan Tr'.lch 2.

Gia tri hang t6n kho t'.li ngay 30 thang 06 nam 20 12 th~ hi~n gia tr\ nhien li~u d~u DO va cac v~t tu
tieu hao ph\lc Vl,lcho qua trinh v~n hanh thuang m'.li Nha may di~n chu trinh h6n hgp Nhon Tr'.lch 2.


CONG TY CO PIIAN DIEN LU'C DAD KIli NHON TRACII 2

Ap 3, Xa Phvac Khanh, Huy~n N'han Tr;;tch
.
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh
Cho giai do;;tn 6 thang ket thuc t\li ngay 30 thang 06 nam 2012

THUYf:T MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti~p thco)
Cac Ihuyil

minh nay fa m(J1 b(J ph¢n hop Ihanh va cdn duo'c doc d6ng IhC/i v6'i boo coo lai chfnh kem Iheo

Ngay 22 thang 10 nam 2011 Cong ty c6 ph~n Di~n 1\I'cD~u khi Nhan Tr\lch 2 da dp "Chung chi ch§'p nh?n t;;tm thai Chu trinh hgp Nha may di~n Nhan Tr\lch 2 750MW"
(P AC) dvgc ky b6i chu d~u tv va Cong ty c6 ph~n Tu v§.n DV an Di~n Ivc D~u khi Theo do, Nha may di~n Nhan Tr;;tch 2 da chinh thuc k~t thuc giai do;;tn ch;;ty thu' nghi~m, ch;;ty
thu thach tin C?y va s&n sang di vao v?n hanh thuang m\li chu trlnh h6n hgp k~ tu 16 gia 00 ngay 16 thang 10 nam 20 II.
Theo Quy~t djnh s6 80/QD
CPNT2 ngay 22 thang 12 nam 2011 va quyet djnh di€u chinh s6 s6 35/QD - CPNT2 ngay 23 thang 05 nam 2012 cua H9i d6ng qUlin trj Cong ty C6
ph~n Di~n IVe D~u khf Nhan Tr;;tch 2, gia trj tai san c6 djnh hoan thanh ban giao dva vao su d\lng Nha may di~n Nhan Tr;;tch 2 dugc t;;tm ch§'p nh?n la 11.190.287.657,388
d6ng d~
lam co s6 trich kh§.u hao ke tu ngay dp chUng chi ch§'p nh?n t;;tm thai cho toan bi? cong trinh Nha may di~n Nhan Tr;;tch 2. Gia tri tai san c6 dinh Nha may di~n Nhan Tr;;tch 2 se
dugc xac djnh va di€u ehinh sau khi co quyet toan cong trlnh hoan thanh dugc dp co th§.m quy€n phe duy~t.


CONG TY CO PH AN BIt1\ Ll/C okc KHi NH01\ TR~CH 2
3, Xa Phuoc Khanh, Huy~n Nhem TrBao cao tai chinh
Cho giai doTinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Ap

THUYJ,h MINH BAo cAo TAl CHi1\H (Ti~p theo)
MAL' B 09-01\
Cac thuyit minh miy la mi)t hi) ph(in hop thanh va cdn dup'C dpc d6ng tho'i vO'i baa cao tai chinh kem theo

2012
VND
TTang
Chuy~n sang nguyen gia tai san c6 djnh
Giam khac
T~i ngay 30 thang 06/31 thang 12

85.957.458.521
57.081.543.491
(1.813.800.000)
(5.125.234.046)
136.099.967.966

2011
VND
8.804.021.197.386
3.577.317.685.961
(11.188.716.109.024)
(1.106.665.315.802)
85.957.458.521

Chi phi xay dVng CC1 ban do dang bao g6m cac khoan chi phi phat sinh cho vi~c thi€t k€, ch€ t~o,
cung Clip hang d€n cong truang, l~p rap, thu nghi~m va chhi~n cong vi~c theo sa d6 duang gang dv an Nha may di~n Nhan Tr

750MV.
Chi phi xay dVng CC1 ban do dang tcho vi~c quan 1y, v~n hanh va bao v~ Nha may chga hoan thanh t
Tinh d€n 30 thang 06 nam 2012 Cong ty da g6p 11.140.000.000 d6ng, tlIang duang voi 1.1 14.000 c6
phi€u (m~nh gia 10.000 d6ng/c6 phi€u), chi€m 13,92% v6n di~u l~ cua Cong ty C6 phftn Dftu tu Be
tong Cong ngh~ cao ("Sopewaco").

2012
VND
TTang
Phan b6 van chi phi trong nam
T~i ngay 30 thang 06/31 thang

12

1.4 79.4 73.770.464
48.899.207.676
(172.916.340.344)
1.355.456.637.796

Chi ti€t s6 du cua khoan chi phi tra truoc dai h30/06/2012
VND
Phi bao hi~m khoan yay tin dVng
Phi huy di)ng, phi bi€n d6i va phi c6 dinh hgp d6ng
bao tri thi€t bi
Lai yay thanh toan cho hgp d6ng bao tri bao duong
may m6c

Chenh l~ch ti gia h6i doai cha phiin b6
Phi bao hi~m v~n hanh nha may di~n Nhan TrChi phi khac

15.541.635.649
336.890.854.280
3.482.817.846
47.405.970.662
1.355.456.637.796

2011
VND
919.328.193.477
756.315.874.866
( 196.170.297.879)
1.479.473.770.464

31/12/2011
VND

16.199.597.037
452.892.039.738
8.873.291.996
1.479.473.770.464

- Phi bao hi~m khoan Yay tin dl,mg: Theo hgp d6ng yay tin dVng xu~t khAu ky ngay 22 thang 7 nam
2010 va 23 thang 7 nam 2010 giua Cong ty va cac ngiin hang tai trg do Citibank lam d\li lY. Phi bao


CO:\G TY CO PHAN DI~:\ Ll;'C oAu KHi :\HON TR~CH 2

3, Xa Phuac Khanh, Huy~n i\han Tr~ch
Bao cao tai chinh
Tinh D6ng '\Jai, CHXHC'\J Vi~t '\Jam
Cho giai do~n 6 thang k~t thuc t~i ngay 30 thang 06 nam 2012

Ap

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU B 09-0N
Cac thuydt rninh nay fa rn(jt b6 ph(m h(Jp tMnh va c6n aU(J'caac a6ng thili vo'i baa caa tai chinh kern thea

hi em khoan vay dugc phat hanh bai HERMES va NEXI bao hi~m cho cac ben cho vay trong to~m b¢
thai h~n vay theo hgp d6ng la 2,5 nam fm h~n va 9,5 nam tra ng,
- Phi huy d¢ng, phi bi~n d6i va phi c6 dinh hgp d6ng bao tri thi~t bi: Theo hgp d6ng bao trl thi~t bi
dai h~n s6 68/2011lPVPOWWER
NT2 - PVPS giiia Cong ty c6 ph~n di~n h,rc D~u khi Nhon Tr~ch
2 va Cong ty c6 ph~n Dich VI) Ky thu~t Di~n h,rc D~u khi Vi~t Nam cho cong tac bao tri, sua chiia
Nha May Di~n ""han Tr~ch 2 trong giai do~n 100.000 EOH d~u tien. Phi huy d¢ng, phi c5 dinh va
phi bi€n d6i dugc thanh toan tmac khi Nha May Di~n l\'han Tr~ch 2 v$n hanh thuang m~i va dugc
phan b6 van k~t qua kinh doanh trong nam theo s6 gia EOH thvc t~ phat sinh.
- Lai vay thanh toan cho hgp d6ng bao tri bao duong may m6c: Cac chi phi di vay lien quan d~n cong
tac thanh toan hgp d6ng bao tri cong trinh dai h~n s6 VIT1000 NT2 2009-11-03 giiia Cong ty va
Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam. Chi phi di vay phat sinh tmac khi Nha May Di~n Nhan Tr~ch 2
v$n hanh thuang m~i va khong thu¢c chi phi d~u tu dv an. Cac khoan lai vay nay dugc phan b6 vao
chi phi san xu~t kinh doanh trong nam theo s6 gia EOH thvc t€ phat sinh.
- Chenh l~ch ti gia h6i doai lUy k€ phat sinh trong thai gian xay dVng Nha may di~n chu trinh h6n
hgp Nhan Tr~ch 2 d~n thai di~m dp chung chi PAC vao ngay 16 thang 10 nam 2011 va dugc phan
b6 vao k€t qua ho~t d¢ng kinh doanh theo quy djnh cua lu$t thu~ thu nh$p doanh nghi~p du<;rc huang
dftn t~i Thong tu s6 18/2011 ITT - BTC cua B¢ Tai chinh ban hanh ngay 10 thang 0'2 nam 20 I 1..

14.

...~.'

YAY NGAN H~N

.

3010612012
VND

31/12/2011
VNQ
,~

Yay ng~n h~n
Ng dai h~n d~n h~n tra
Tang

15.

THUE V A cAc

1.148.053.551.1 04
1.148.053.551.104

KHOAN PHAI NOP NHA NUOC
30106/2012
VND

Thu€ gia tri gia tang
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Thu€ thu nh$p ca nhan

16.

1.162.373.439.872
1.162.373.439.872

31/1212011
VND

3.863.774.870
367.425.302
4.231.200.172

2.211.473.680
329.644.724
2.541.118.404

CHIPHipHAITRA
30106/2012
VND
Lai vay t~m trich
Chi phi bao tri
Chi phi nguyen li~u
Thu€ VAT d~u ra t~m tinh
Khac

21.704.886.408

83.347.970.943
514.766.752.589
10.823.804.474
630.643.414.414

31/1212011
VND
26.117.007.093
97.394.443.190
513.269.076.844
95.197.436.131
11.642.462.937
_ 743.620.426.195

Chi phi nguyen li~u la khoan cong ng phai tra cho nguyen li~u khf dung trong qua trinh v~n hanh Nha
may di~n chu trinh h6n hgp Nhan Tr~ch 2 nhung chua nh~n dugc h6a dan tli nha cung dp t~i ngay
30 thang 06 nam 2012.

\

,
\.

~
1;'.

~....••~


CONG TY CO PHAN DIJ):l\' LI;"C DAt: KHI NHON TR~CH 2

Bao cao tai chinh
Ap 3, Xii Phuac Khanh, Huy¢n Nhan Tr(ich
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi¢t ;..Jam
Cho giai dO(in 6 thang ket thuc t(ii ngay 30 thang 06 nam 2012
THt:YET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAt: B 09-Dl\'
Cac thuy€t minh nay fa mpt b6 phdn hop thanh va cdn azwc a9c a6ng tho'i v6"i bao cao tai chinh kilnz the 0

30/06/2012
VNQ
Yay dai h(in
Tn!: Yay dai h~,mden h(in tra
T8ng

31/12/2011
VND

9.737.126.742.106
(1.148.053.551.1 04)

10.440.535.922.583
(1.162.373.439.872

8.589.073.191.002

9.278.162.482.711

T(ii ngay 15 thang 3 nam 2010, Cong ty ky hgp d6ng vay dai h(in vai Ngan hang Thucmg m(ii c6
ph~n Ky Thuong Vi¢t Nam (Teehcombank),
Chi nhanh thanh ph6 H6 Chi Minh vai h(in muc

10.000.000 Euro vai thai h(in vay Ia 4 nam ke tir ngay giai ngan d~u tien. Ng g6c cila khoan vay se
dugc thanh toan djnh ky hang qui trong vang 10 ky thanh toan. L~n tra ng g6c d~u tien vao ngay 15
thang 12 nam 20 11. L~n tra ng cubi cung vao ngay 15 thang 3 nam 2014. Khoim vay nay duai hinh
thue tin ch~p va chju lai su~t b~ng liii su~t ti~n gui huy dQng 12 thang cila Techcombank
HCM t(ii
thai diem di~u chinh cQng (+) vai liii su~t bien theo quy dinh cila hgp d6ng, liii su~t nay Qugc di~u
chinh 6 thang 1 I~n.
Vao ngay 22 thang 7 nam 2010 va ngay 23 thang 7 nam 2010 Cong ty dii ky cae hgp d6ng vay vai
cae ngan hang tai trg Ia HE&\1ES, CIRR, NEXI va Citibank vai Citibank Ia ngan hang d~u m6i vai
t6ng h(in muc vay la 215.380.981 Do Ia My va 202.585.883 Euro. Cac khoim vay nay dugc chinh phil
Vi~t Nam bao liinh va dugc dp bao hiem bai HERMES va NEXI. Lai su~t dugc tinh theo Euribor 6
thang va Libor 6 thang cQng eho cac khoim liii su~t di€u ehinh. Ng g6c va liii vay dugc tra 6 thang
mQt I~n trong 19 ky tra ng deu nhau vai thai di€m tra ng gbc d~u tien Ia ngay 1 thang 6 nam 2012.
Vao ngay ngay 20 thang I nam 2011 va 31 thang 3 nam 2011, Cong ty ky hgp d6ng vay dai h\ln vai
Ngan Hang TMCP Cong Thuang Vi~t Nam (VietinBank), Chi nhanh thanh ph6 Ha NQi vai h\ln muc
200 ty d6ng vai thai h~n vay Ia 144 thang k€ tir ngay giai ngan d~u tien va h~n muc 600 ty d6ng vai
thai h\ln vay khong qua ngay 24 thang 1 nam 2023. Ng g6c cila cac khmin vay se dugc thanh toan
dinh ky 6 thang mQt I~n, trong vang 21 ky, nhung khOng qua ngay 24 thang 1 nam 2023. Lkn tra ng
gbc dftu tien cila cac khoi'm vay neu tren vao ngay 25 thang 6 nam 2012. Cac khoan vay nay duai
hinh thuc tin eh~p va chiu liii su~t b~ng liii su~t tien gui huy dQng 12 thang cila Viettinbank t~i thai
di€m di~u ehinh eQng (+)vai liii su~t bien theo quy djnh eua hgp d6ng va cac liii su~t nay Quge di€:u
ehinh 6 thang I Iftn.

30/06/2012
sb c6 phftn

31/12/2011
S6 e6 phftn

c6 phftn dugc phep

phat hanh
c6 phkn dii phat hanh
va g6p vbn dil
Cong ty chi phat hanh mQt lo~i c6 phftn ph6 thong khong dugc huang Igi tuc cb djnh. C6 dong So'
huu c6 phkn ph6 thong dugc nh~n c6 tuc khi dugc cong bb va c6 quy€n bi€u quyet theo ti l~ mQt
quy€:n bi€u quyet cho mbi c6 phftn So' hilu t\li cac cUQc hQp e6 dong cua Cong ty. T~t ca cae c6 phftn
G~Uc6 quy~n thira huang nhu nhau dbi vai tai san thukn cila Cong ty. -


CONG TY CO PH AN DIJ)::\"Llj'C DAli KHi NHON TR~CH 2
Bao cao tili chinh
Ap 3, Xa PhuO'c Khanh, Huy~n Nhern Tr'.lch
Cho giai cO'.ln 6 thang k~t thuc t'.li ngay 30 thang 06 nam 2012
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAli B 09-DN
Cae lhuyh minh nay fa m(51b(5ph(in hop lhanh va cdn aur;c arc a6ng lh(J'iv6"i baa eao fai ehinh kem lheo

v6n da gap t\li ngay 30106/2012

VND

~

T6ng cong ty Di~n h,rcDfiu Khi
Vi~t Nam
Cong ty TNHH Phat Tri~n Cong
NgM

T?p calm Buu Chinh Vi@nThong

Vi~tNam
T?p calm Than Khoang San Vi~t
Nam
Cong ty ElectricPower
Development (J-Power - Nh?t Ban)
Ngiin hang DT & PT Vi~t Nam
np doan Di~n L\Ic Vi¢t Nam
Cae c6 dong khac

128.000.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000
184.338.500.000
2.560.000.000.000

5,00%
2,50%
2,50%
7,20%
100%

v 6n dil gap t\li ngay 31/12/20 II
VND
~

1.607.661.500.000

62,80%

256.000.000.000

10,00%

128.000.000.000

5,00%

128.000.000.000

5,00%

128000.000.000
64.000.000.000
64000.000.000
184.338.500.000
2.560.000.000.000

5,00%
2,50%
2,50%
7,20%
100%


CONG TV CO PHAN DltN LU'C DAu KlIi NIlaN
Ap 3, Xa PhuO'c Khanh, Huy~n Nhan Tr\lch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

TRAClI
.

2
Bao cao Hii chinh
Cho giai dO\ln 6 thang k~t thuc t\li ngay 30 thang 06 nam 2012

THuvf:T

MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cae IhuY€1 m;nh nay la m(jl b9 ph¢n h9P fhanh va cdn GUile Gge G6ng fhrJ'; vo·; brio eao fa; ehinh kem Iheo

van di~u l~
VND
sa duo t~i ngay 111/2011
Chenh l~ch ty gia
Philn ph6i tir lqi nhu~n
Lqi nhu~n trong nam
sa duo t~i ngay 31112/2011
Chenh I~ch ty gia
Philn ph6i tll' lqi nhu~n
Lqi nhu~n trong nam
sa dU' t~i ngay 30/06/2012

van khac cua
chu SO' hu'u
VND
163.455.502.290

Chenh l~ch ty,gili
VND
6.541.765.513

(6.541.765.513)

Quy d§u tu'
pltat trien
VND

LQ'i nhu~n
chu'a phan phai
VND

17.930.478.253

28.186.887.559

1.582.094.378

(9.336.094.378)
15.416.537.961
34.267.331.142

---

-~._-------...

19.512.572.631
543.197.367

(3.010.428.067)
2.675.267.472

20.055.769.998

33.932.170.547

TBng
VND
2.776.114.633.615
(6.541.765.513)
(7.754.000.000)
15.416.537.961
2.777.235.406.063
(2.467.230.700)
2.675.267.472
2.777.443.442.835

Theo Nghi quy~t s6 03/NQ - CPNT2 ngay 27 thang 04 nam 2012 cua D\li h(li dbng c6 dong thuang nlen nam 2012 va Quy~t djnh s6 29/QD - CPNT2 cua H(li dbng quan trj ,
Cong ty C6 philn Di~n hfc Dilu khi Nhan Tr\lch 2 da trich l~p quy khen thlf

CONG TY CO PHAN DIE:\' LU'C DAL KHI NHON TRACH 2
Ap 3, Xa Phuac Khanh. Huy~n N'han Tr;;tch'
Bao cao tai chinh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vj~t Nam
Cho giai do;;tn 6 thang k~t thuc t;;ti ngay 30 thang 06 nam 2012
THUYlh'

MINH BAo cAo

TAl CHINH

MAU B 09-DN

(Ti~p theo)

Cac thuyit minh nay ta m(jt b(jphdn hop thanh va cdn aU9'ca9c a6ng thai vai baa caa tlii chinh kem rhea
19.

DOANH THU BAN HANG
Tu 01/01/2012
den 30106/2012
VND
Doanh thu ban di~n
Tang cQng

20.

Tlr 01/0112011
den 30/06/2011
YND

2.513.919.286.457
2.786.203.002.687

CIA VON HANG BA:\'

Gia Y6n ban dj~n
Tang cQng

Tlr 01101/2012
d~n 30106/2012

VND
2.275.686.702.689
2.275.686.702.689

Tlr OliO 1/20 12
den 30106/2012

VNf,2
Doanh thu tu !ai ti~n gui
C6 tlrC, Igi nhu~n dugc chia
Lai chenh l~ch ti gia h6i doai
Tang cQng

1.529.865.381.238
23.763.686.289
518.785.917.875
228.156.571.266
2.300.571.556.668

Tlr 01/0112012
den 301061201 2
VND

Phi bao hiem khoan yay
L6 chenh l~ch ty gia h6i doai
Phibaolanh
DV phong giam gia d§u tu yao Sopewaco
Khac
Tang cQng

Tlr 01/0112011
den 3010612011
VNj;2

44.104.752.310
423.340.000
227.755.623.920
272.283.716.230

Tu 01/01/2012
den 30106/2012
VNQ
Chi phi nguyen li~u, y~t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi khoiu hao tai sim c6 dinh
Chi phi khac
Tang cQng

Tlr 01101/2011
den 30/0612011
VND

190.339.386.271
30.196.641.540
220.826.424.050
14.621.586.830
7.921.840.850
5.226.235.374
469.132.114.915

Tlr 01/01/2011
den 30/06/2011
VND

9.842.715.430
635.677.109
2.692.304.802
13.170.697.341

Tlr 01/0112011
den 30/06/201 1
VND


C6~GTYc6PHANDRNLUCDAuKHiNHONTRACH2
Ap 3, Xii Phu6'c Khanh, Huy~n :-.ihanTr\lch'
Bao cao tai chinh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t 1'iam
Cho giai dO\ln6 thang k~t thuc t\li ngay 30 thang 06 nam 2012
THUYET MINH BAo cAo

TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay ta m(JI b(Jph(m h9P thanh va cdn aU9'c a9c a6ng thrJ'iv6'i baa caa tai chinh kem thea

24.

CHI PHi QUAN LV DOANH NGHI~P
Tu 01101/2012

d~n 30/06/2012
VND
Luang nhan vien quan Iy
BHXH, BHYT, KPCD quan Iy
Chi phi v{itli~u van phong
Chi phi dl,mge\l, d6 dung
Chi phi kh§.uhao TSCD quan ly
Thu~ va I~phi
Chi phi sua ehfra thuCmgxuyen quan ly
Djeh V\lmua ngoai
Cae khol'mdl,Tphong
Chi phi quan ly khac
TAng ci}ng

25.

Tlr 01/0112011
d~n 30/06/2011
VND
9.262.683.444
316.995.611
680.414.774
108.789.922
635.677.109
102.471.617
117.162.400
371.422.158

8.405.509.631
419.547.082

922.277.689
294.003.581
1.035.596.949
513.364.369
145.499.707
1.129.357.412
6.224.296.192
5.594.888.010
24.684.340.622

1.575.080.306
13.170.697.341

Tlr 01101/2012
d~n 3010612012
VND

Tlr 01/01/2011
d~n 30/06/2011
VND

CHI PHi BAN HANG

:..
:-.~
<:0\ ...,

..
'

Chi phi ban hang
TAng cQng

V

200.513.357
200.513.357

.~

:?/

I

26.

THU NH~P KHAc
Tlr OliO 1120 12
d~n 30/06/2012
VND
Ti~n liii eh{imthanh toan phai thu
eua C6ng ty mua ban di~n (EPTC)
Khac
TAng ci}ng

27.

Tlr 01/0112011
d~n 30/06120 II
VND

5.115.311.978
81.559.509
5.196.871.487

CHI PHi KHAc
Tit 0110112012

d~n 30106/2012
VND
Ti~n liii ch{imthanh toan eho TCT Khi Vi~t Nam
TAng ci}ng

19.020.935.119
19.020.935.119

11

Tlr 01/0112011
d~n 30/0612011
VND


CONG TY CO PHAN DIJ):N Ll/C DAu KHi NHON TR~CH 2
Ap 3, Xa Phu6"c Khanh, Huy~n Nhan Tn~ch
Bao cao tai chinh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t ?\lam
Cho giai dO<;ln6 thang k~t thuc t<;lingay 30 thang 06 nam 2012
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU B 09-DN

Cac thuyit rninh nay la rni?tbi? phgn h9P thanh va cdn dU9'Cdoc d6ng thcli vo'i baa cao tai chinh kern rhea

Tlr 01/0112012
d~n 30/06/2012
VND
Lqi nhu~n tru6"c thu~
Cong: Cac khoan chi phi khong duqc kh~u tru
Thu nh~p chiu thu~
Thu~ su~t
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dtrQ'c miSn giam
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

2.675.267.4 72
96.000.000
2.771.267.472
25%
692.816.868
692.816.868

Tlr 01/01/2011
d~n 30/06/2011
VND

1.310.999.714
25%
327.749.929

Cong ty co nghTa V\l phai nop thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo ty l~ 10% tinh tren thu nh~p chju thu~
san xu~t va kinh doanh di~n nang trong 15 nam k€ tu nam d~u tien co doanh thu va 25%

cho nhfrng nam ti~p theo.

tu hO<;ltdong

Cong ty duqc mi~n thu~ 4 nam k~ tl1 khi co thu nh~p chju thu~ d6i v6"i hO<;ltdong san xu~t kinh doanh
di~n nang va giam 50% s6 thu~ phai nop cho 9 nam ti~p theo. Day la nam d~u tien cong ty co thu
nMp chiu thu~ tu hO<;ltdong san xu~t kinh doanh di~n nang va la nam d~u tien mi~m thu~.
Cong ty co nghTa v\l phai nop thu~ thu nh~p doanh nghi~p thee ty 1~ 25% tinh tren thu nh?p tl1 cae
hO<;ltdong khac theo Thong tu s6 18/20 lUfT - BTC ngay 10 thang 02 nam 20 11 v~ vi~c sua d6i, b6
sung thong tu s6 130/2008/TT-BTC ngay 26 thang 12 nam 2008 do BO Hi chinh ban hanh.
Cong ty khong ghi nMn tai san thu~ thu nh~p hoan l<;liva thu~ thu nh~p hoan l<;liphai tra vi khong co
chenh I~ch t<;lmthai dang k€ gifra gia tri ghi s6 cua cac khoan m\lc tai san ho~c nq phai tra tren bang
can d6i k~ toan va ca s6"tinh thu~ thu nh~p cua cac khoan m\lc nay.

NguySn Hu'u Minh
K~ toan tru'011g


T6ng Cong ty Bi~n l•••
·c D~u khi Vi~t Nam (PVPower)
Cong ty cA ph§n Bi~n l•••
·c D~u khi NhO'n Trl}.ch 2

TiNH HlNH TIDfC HlBN NGHiA Vl) Vdl NGAN SACH NHA NUdc

QuY
Chi tieu
Cl
Thu~
Thu~ GTGT hang bim nQi dja

Thu~ GTGT hang nh~p kh~u
Thu~ tieu th\! d~e bi~t
Thu~xufu,nh~pkh~u
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Thu tren von
Thu~ thu nh~p ea nhan
Thu~tainguyen
Thu~ nba dftt
Thu~ mon bai
Cae lo~i thu~ khae

Phai ni}p tl}.i
dAu nam
C2

Tang eong

0
0
0
0

266,405,112,980

264,715,031,212

262,271,565,706

258,407,790,836

0
0
0
0

0
0
0
0
0
1,899,256,993
0
0
4,000,000
2,230,290,281

0
0
0
0
0
0

2,211,473,680
0
329,644,724

2,541,118,404

Phai ni)p tl}.i

cuai ky
C5=2+3-4

Liiy k@tir dAu nam to'i cuai ky nay
sa da ni)p
C3
C4

So pMt sinh phiii ni)p

2,541,118,404

Cae kholin phlii nQP khae
Cac khoan ph\! thu
Cae khofm phi, l~ phi
Thu di~u ti~t
Cae khofm nQP ph~t
Cae khoan khac

2 NA.M 2012

4,231,200,172
3,863,774,870
0
0
0

0
0
4,000,000

2,230,290,281

0
0
0
0
0
367,425,302
0
0
0
0

0

0

0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

2,211,473,680
0
1,861,476,415

266,405,112,980

264,715,031,212

4,231,200,172

Luu y:
- Bi€u nay khong bao g6m chi tieu 152 - Thu~ GTGT duQ'c khftu tn! tren bang can d6i k~ toano
D6ngNai,

ngay1S.

....

"'~~~~NG

thang .o.tnam

BON Vl

,,-.

••~. CSNG T,Y''''.,·
",. Co PHi~N '\

we

~~

* D!~;\ DX"

'

~;:t.:_ ~\H0NTR\\CH 2

~

!

~'~"~0
'\:~"_~ 1:
"-'" ·~CH
'~.

2012


TQ:\G CO:--JG TY CO PHAN D1J;::\ LVC DAu KHf VIJ;:T NAM

c6~G

M§u s6: 08a- 1'1'
(Ban hanh thea QD s6 15/2006/QD-BTC
20/03/2006 cua Br;5truong BTC)

TY CO PHAN mJ):N Ll/C DAu KHI NHON TR~CH 2
PRONG TAl CHINH Kit TOA.N

ngay

BANG KfEM KE QUY TfEN M~ T
( Dung cho YND)
Ham nay, Oh 00" ngay 01 thang 07 nam 2012.
Chung t6i g6m:
Ong: Hoang Xuan Qu6c

Chu'c

VI,!

T6ng giam d6c

Ong: Nguy~n Hu'u Minh

Chll'C

VI,!

KS toan truang

Ba : Phan Thi Quynh

Chu'c

VI,!

Ong: Yo Minh Toan

Chu'c

VI,!

KS toan thanh toan

Cung tiSn hanh ki~m ke quy ti~n mi[tt dSn hSt ngay 30 thang 06 nam 2012 kSt qua nhll' sau:
!

Stt

-.-.~
...---.. t
1

A
I

S6 hrQ'ng (to')

!

--or .

sa du theo sB quI.:_

"-----_

..

',

------~

_------

..

2

1

206,062,238

i
--·1

sa ki~m ke tlt1fC~:

206,062,400

II :

Tr0l1,gq6:
1 - LOC;li

i
i

230

115,OQQ,.QOO

!

265

53,000,000

331

33,100,000

93

4,650,000

10

200,000

10,000 i

10

100,000

5,000

I

2

10,000

2,000 ;

1

2,000

500,000

·-----r
200,000

2 - LOC;li

- _._--,-_..... 'l---·-I

3 - LOC;li

100,000
,
-- ... I

4 - LOC;li

5°,QQQl

5 - LOC;li

20,00Q~
I

6 ~- LOC;li
7

!-

---.---r

LO_C;li

··----------··,·-t

8 ,- LOC;li

.~~l~·OO-L--

9 :- LO<.li

500 i

10 - LOC;li
11 , - LO<.li

-- .. -··-1

I

200

!

III Chenh l~ch
- Ly do:

400

-t- .

162

Thua: 162 (d6ng). Do m~nh gia ti~n nh6 nhftt khi ki~m ke Ia 200 (d6ng).
+ ThiSu: 0 (d6ng)
-+

KSt Iu~n sau khi ki~m ke quy: Kho'P so v6i s6 Sacll.

.-

I~
.....•...
.~..
r

Hoang Xuan Qu6c

Nguy~n Huu Minh

Thii quy

NglfO'i chiu trlich
nhi~m ki~m ke q uy

(ky, hQ ten)

(ky, hQ ten)