B%c3%a1o c%c3%a1o T%c3%a0i ch%c3%adnh Qu%c3%bd I n%c4%83m 2011

CONG
CO PHAN DI~N LVC DAu KHI NHON TR~CH 2
(Thanh I~p t\ii mr6c CQng hoa Xii hQi Chti nghia Vi~t Nam)

"~



CONG TY CO PHAN DItN Ll,J'C oAu KHi NHON TRACH
Ap 3, Xii Phuoe Khanh, Huy~n Nhan T~eh
•
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

2

Bao cao tai chinh
T\li ngay 31 thang 03 nam 2011

BANG CAN DOl KE ToAN
31

TAl SAN

Ml'i ThuySt
minh
s8

A. TAl SAN NGAN H~N

100

I. Ti~n va cac khoan tU'01lg c1lf(mg ti~n

110

I. Ti~n

2. Cae khoan tuong duong ti~n
II. Cae khoan diu to' tai ehinh ngin
I. Dau tu ngan h\ln
Ill. Cae khoan phai thu ngin
I. Phai thu eua khach hang
2. Tni truoc cho nguai ban
3. Cae khOlin phai thu khac

111

h\ln

IV. Tai san ngin h\ln khae
1. Chi phi tra truoe ngin h\ln
2. Thu~ gia tri gia tang dUQc khAu tru

3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nhll nuoc

4. Tai san ngin h\ln khac

120
121
130
131

132
135
150
151
152
154

158

- Nguyen gia

- Gia trj hao mon liiy k~

2. Chi phi xliy d\l"ng co ban do dang
4iu to'tili ehinh dili h\ln

l5.070.108.688

6

279.410.436.565
279.410.436.565

1.232.789.078.167
1.232.789.078.167

553.369.470.366

436.628.028.894

7

8

44.022.032.035
93.677.038.305
415.670.400.026
38.809.003.250
1.406.964
34.377.431.962
4.212.962.224

217.202.100

345.568.879.085
91.059.149.809
77.018.589.808
2.151.828
73.137.527.850
3.628.910.130

250.000.000

8.810.786.839.794

230

10

10.182.439.360.391

(4.074.551.306)

(3.628.998.270)

8.804.021.197.386

250

11

11.140.000.000

11.140.000.000

993.422.926.334

919.328.193.477

221

222
223

258

II. Tai sin dili h,n khae

260

TONG CQNG

270

TAl SAN

6.469.563.614

15.070.108.688

10.188.759.449.763
6.320.089.372

220

1. Chi phi tra truac dlli h\ln

6.469.563.614

9

I. Tai san e8 4jnh

I. Ddu tu dlli h\ln khae

5

9.741.255.033.271

200

II. Cae khoin

1.761.505.805.557

11.193.322.376.097

B. TAl SAN oAI H~N
1. Tai san c6 djnh hii'u hinh

Dan vi: VND

878.058.473.795

112

h\ln

MAu BOI-0N

261

12

10.394.640.678

11.140.000.000

993.422.926.334
12.071.380.849.892

6.765.642.408

10.394.640.678

11.140.000.000

919.328.193.477

11.502.760.838.828

..·.~\,n

.~


CONG TY CO PHAN DI~N U/C DAu KHi NHON TRACH
Ap 3, Xli Phuac Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch
.
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

2

Bao ClIO tai chinh
T~j ngay 31 thaog 03 nam 2011

BANG cAN DOl KE ToAN (Tiip theo)
Tgi ngay 31 thimg 03 nam 2011

NGUONVON

Mlis8

A. NI. Nq ngAn h,n
1. Yay va ng ng~

Thuyit
minh

300
h~n

2. Phai tra nglloi ban

3. Nguoi mua tni ti~n truac
4. Thue va cac khOlin phai nQp Nhli nuac
5. Phai tril nglloi lao dQng

6. Chi phi phai tra
7. Cac khoan phai tra khac
8. Quy khen thuemg, phuc Igi
II. Nq dlii h,n
1. Yay va ng dai h~n

2. Quy phat triSn khoa hQC va cong ogh~

310
311
312

313
314
315

330
334
339
400

I. van chu
I. vAn di~u I~
2. VAn khac cua chu

410
4]]

3. Chenh l~ch ty gia hAi doai
4. Quy ddu tu phlit trien
5. Lqi ohu~ chua pban phAi

TONG CONG NGUON

VON

14

413

416
417

420
440

31/03/2011

15

17

01/01/2011

10.218.830.781.818

8.726.646.205.213

1.369.239.329.073
65.073.800.324

1.668.956.916.914
1.067.363.731.610

923.224.374.272

161.068.051

1.365.510.186

376.605.008.770
194.776.068
2.614.791.402

316
319
323

B.NGU6NVON

huu

13

MAUBOI-DN
Don vi: VNfJ

8.849.591.452.745
8.844.944.519.552

589.018.115.546

151.187.043
2.377.699.871

6.585.060.143
551.581.299
2.909.541.402

4.646.933.193

7.057.689.288.299
7.053.042.355.106

4.646.933.193

1.852.550.068.074

2.776.114.633.615

1.852.550.068.074
2.560.000.000.000
163.455.502.290

2.776.114.633.615
2.560.000.000.000
163.455.502.290
6.541. 765.513

(916.457.626.933)
17.930.478.253
27.621.714.464

12.071.380.849.892

31/0312011
34.063,72
63.530,52

17.930.478.253

28.186.887.559
11.502.760.838.828

01/01/2011
38.996,29
147.449,08

Nguy~n Hii'D Minh
Ke toao truaog

/

. ~~

,.~

il_l

'';1

~


CONG TY CO PHAN DI~N Lf,.rCDAu KHi NHON TRACH 2

Ap 3, Xii Phu6c Khanh, Huy~n Nh01l TrillCh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

tai chinh

•

T~i ngay 31 thang 03 nam 2011

BAo cAo KET QuA HO~ T DQNG KINH DOANH
I

Mli
s~

2. Chi phi qUlin

doanh nghj~p

3. LQi nhu~n thuAn

4. Thu nh~p khac

hOilltdQng kinh doanh

2011

Thuy~t
minh

D01l

I

VND

2011

(3.714.273.489)
36.864.308.824

5. Chi phi khcic

6. Lqi nhu~n khac
7.LQinhu~ntru6cthu~

N?uy~n Hii'll Minh
Ke toan tru<'mg

~.


CONG TY CO PHAN DI~N Ll!C DAu KHi NHON TRACH 2
A.p3, Xii Phu6c Khanh, Huy~n Nhcm Tr\ich
.
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh
T\ii ngay 31 thang 03 nam 20 II

BAo cAo LUlJ CHUYEN TlEN Tt
MAUB03-DN
Dcmvi: VND
CHiTltu

Mii

so

I. LUlJ CHUYEN TlEN Tir HO~ T DONG KINH
DOANH
1. Lqi nhu,n tmo'c thuS
01
2. miu chinh cho cac khoan:
KhAuhao Ulisan c6 dinh
02
Lai tir hO\itdQngddu tu
05
3. Lqi nhu,n hOft 4i}ng kinh doanh trO'o'cthay 4ai van
08
IO'04i}ng
Tang cac khoan phai thu
09
Tang cac khoan phai tra
(Tang)/Giam chi phi tra tru6c
12
Ti~n lai yay dii tra
13
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dii nQP
14
Ti~n chi khac cho hO\itdQngkinh doanh
16
LO'Ochuy@ntiin thuin tir hOft 4i}ng kinh doanh
20
II. LUlJ CHUYEN TlEN TU HO~ T DONG DAu Tv'

1 nam 2011

1 nam 2010

958.079.740

36.864.308.824

318.514.967
(6.542.035.524)

324.117.651
(40.578.582.313)

(240.730.289.468)
352.101.840.786
(72.041.538.167)
(7.577.990.380)
(823.572.029)
(1.855.819.289)
23.807.190.636

15.507.240.085
4.572.430.049
(222.413.621.120)
(4.975.336.149)
(1.985.586.223)
(490.600.000)
(213.175.629.196)

(874.558.662.261)
953.378.641.602

(I 12.339.48I.l07)
(29.200.181.764)
747.325.085.026

3.452.209.663
82.272.189.004

40.578.582.313
646.364.004.468

(5.265.440.817)

(3.390.155.838)

1. Ti~n chi mua
san c6 dinh
2. Ti~n chi cho yay, mua cac cong C\l nq cua dcmvi khac
2. Ti~n thu h6i cho yay, ban cong C\l nq cua dan vi khac
3. Ti~n thu h6i tir ddu tu
4. Thu liii ti~n glii
LO'Ochuy@ntiin thuin tir hOft 4i}ng 4iu to'

21
23
24
26
27
30

III. LUlJ CHUYEN TIEN TirHO~TDONG
TAl
CHiNH
1. Ti~n thu tir phat himh c6 phi~u
2. Ti~n yay ngl\n h\iD,did h\in nh~n duqc
3. Ti~n chi tra nq g6c yay
LO'Ochuy@ntiin thuin tir hOft 4i}ng tai chinh

31
33
34
40

957.189.763.868
(1.072.105.322.134)
(114.915.558.266)

105.972.000.000
(538.350.139.880)
(432.378.139.880)

LO'Ochuy~n tiin thuin trong nam

50

(8.836.178.626)

810.235.392

TiSn va cac khoan tU'O'Og40'ollg ti~n 4iu nam

60

15.070.108.688

1.218.594.514.950

Anh hring cua thay aai ty gia quy aai ngofi t~

61

235.633.552

Tiin va dc khoin tU'O'ng4U'O'Ogtiin cuai nam

70

6.469.563.614

1.219.404.750.342

"::~--:

".'n
':.f

~


Bao cao tAi chinh

T~i ngay 31 thang 03 nam 2011

N;uyen Hifu Minh
toan truang

1

..

~


Ap 3, Xii Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tr\lch'
Tlnh f>6ngNai, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh
Cho nam tal chfnh k~t thuc 31 thang 12 nam 2009

Cong ty C6 ph~n f>i~n h,rcD~u khf Nhan Tr~ch 2 (gQi t~t "Cong ty") dl1gcthanh I?p t~i Vi~t Nam
thco Oiiiy chung nh~n dang
kinh doanh s6 4703000396 ngay 20 thang 6 nam 2007 do
K&
ho~ch va BAu tu Tlnh D6ng Nai ciip, va giiiy phep di~u chinh gAnnhiit s6 3600897316 ngay 20 thang
11 nam 2009.

Ho~t d¢ng chinh cua Cong ty la quan dAutu xay dt,rngva v~n hanh cac cong trinh di~n; san xuiit va
kinh doanh di~n nang; nh?p kh§u nhien Ii~u va thi~t bi v~t phv tung d~ san xudt, kinh doanh di~n;
thgc hi~n cac dich vv ky thu~t thuang m~i trong Iinh vgc san xuiit, kinh doanh di~n; dao t~o ngu6n
nhan Ivc v~ quim v~ hanh, bao duang va sua chiia cac cong trinh nhi~t di~n.
Cong ty dang trong giai dO\lnd~u tu xay dgng co ban dv an Nha may di~n chu trinh h6n hgp Nhan

Tf\lch 2.

Bao cao tai chfnh kern theo duQ'ctrinh bay b~ng d6ng Vi~t Nam (VNB), theo nguyen ~c gia g8c va
phu hqp vai cac chuful mgc k~ toan Vi~t Nam, M th8ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh
c6 lien quan t~i Vi~t Nam.

Ngay 6 thang 11 nam 2009, B¢ Tai chfnh dii ban hanh Thong
58 21O/2009fIT-BTC ("Thong
210") huang ddn ap dVng Chu§n mgc Bao cao tai chfnh Qu6c t~ v~ trinh bay bao cao tai chfnh va
thuy~t minh thong tin d8i v6'i cac cong cv tai chinh. Vi~c ap dVng Thong tu 210 se yeu cAutrinh bay
cac thong tin cling nhu anh huemg cua vi~ trinh bay nay d8i v6'i m¢t 58 cac cOng tai chinh nhdt
djnh trong bao cao tai chfnh cUa doanh nghi~p. Thong tu nay se c6 hi~u Ivc cho nam tai chinh k~t
thuc vao ho~c sau ngay 31 tMng 12 nam 2011. Ban TOng Giam d8c Cong ty dang danh gia muc dQ
anh huang cua vi~c ap dVngThOng tu nay d~n bao cao tai chfnh trong tuang lai cua Cong ty.

Vi~ I~p bao cao tai chinh tuan tM theo cac chu§n m\lc k~ toan Vi~t Nam, h~ th8ng k~ toan Vi~t Nam
va cae quy djnh hi~n hanh c6 lien quan ~i Vi~t Nam yeu cAuBan TOng Giam dBc phai c6 nhUng
tinh va gia djnh anh huemg den 58 Ii~u bao cao v~ cong nq, tai san va vi~c trinh bay cac khOl\ncOng
nq va tai san ti~m tang t~i ngay l~p bao cao tai chinh cling nhll cac 58 Ii~u bao cao v~ doanh thu va chi
phi trong su8t nAmtai chinh.
Ii~u phat sinh th\fc te c6 the khac vai cac
tinh, gia djnh ~t ra.


CONG TY
PHAN mt,N Ll,J'C DAu KHi NHON TRACH
Ap 3, Xli Phuac Khanh, Huy~n Nh(YIlTr~ch·
Tinh Dfmg Nai, CHXHCN Vi~t Nam

THUYET MINH

Cac thuyit minh nay

2

TAl CHiNH (Ti@p theo)
m9t b9 phgn h(1p thGnh va can dU(1c d9C d6ng thili

Bao cao tai chinh
T~i ngay 31 thang 03 nam 2011
MAU
09-DN
bao cao tai chinh k£m theo

Ti~n va cac khoan tU(YIlgdU(YIlgti~n bao g6m ti~n m~t t~i quy, cac khol'm ti~n
khong ky h~n, cac
khoan dAu tu ng~n h~n, co kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuy€n d6i thanh ti~n va it rui ro lien
quan dSn vi~c biSn dong gill trio

Dl,l phong phai thu kho doi duQ'c trich l~p cho nhung khoan phai thu dli qua h~n thanh toan
sau
thang tr& len, ho~ccac khoan thu ma nguai nQ'kho co kha nang thanh toan do bj thanh Iy, pM san hay
cac kho khan tuang t¥.

Nguyen gia tai san c6 djnh huu hinh bao g6m gia mua va toan bo cac chi phi khac lien quan trl,lc tiSp
d~n vi~c dua tai san vao tr~ng thai sgn slmg
d\mg.
Tai san c6 dinh huu hinh duQ'c khdu hao theo phuang phap dUO'ng th~ng dl,la tren thai gian huu d\mg
uac Hnh, cl,Jth~ nhu sau:

Phu(YIlg ti~n v~n tai

Thi~t bj van phOng

3-5

Llii ti~n glii duQ'C ghi nh~n tren co s& ddn Hch, duQ'c xac djnh tren s6 du cac tai khoan ti~n glii va Illi
sudt ap d\lng.

Cac tAi SilOdang trong qua trinh xay dl,lng ph\lc VI,Jm\lc dich san xudt, cho thue, quan trj ho~ cho bdt
ky ml,Jc dich nao khac duQ'c ghi.nh~ theo gia g&. Chi phi nay bao g6m chi phi djch VI,Jva chi phi llli
vay c6lien quan phil hQ'P vai chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c Hnh khdu hao cua cac tai san nay
duQ'c ap d\lng gi5ng nhu voi cac tai SilOkhlic, b~t dAu khi tai san & vao tr~ng thai sgn sang sir d\lng.

Cac khoan dAu tu dili h~n khac th~ hi~n khoim dAu tu vao cac cong ty khac ma Cong ty
quy~n ki~m soat, d6ng ki~m soat kho~c khong cO anh huang dang k~. Cac khoan dAu tu dai
xac dinh gia trj ban dAu theo nguyen gia, bao g6m cac chi phi lien quan trl,lc tiSp d~n giao
cac khoan dAu tu dai h~n. T~i cac ky k~ toan tiSp theo, cac khoan dAu tu dai h~n duQ'c xac
nguyen gia
cac khoan gillm gia dAu tll dai h~.

khong co
h~ duQ'c
dich mua
djnh theo

Dl,l phong gi3m gia dAu tll dBi h~ dllQ'c trich I~p cho cac khoan dAu tll ch(mg khoan tl,l do trao d6i c6
gia trj ghi s6 cao h(YIlgia thj truO'ng t~i ngay k~t thUc nien dQ k~ toano

"'-

CONG TY CO PHAN DlE;N LI/C DAu KHi NHON TRACH 2
Ap 3, Xli
Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch'
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH
TAl CHiNH (Ti~p theo)

Bao
tai chinh
T~i ngay 31 thang 03 nam 2011
MAU 09-DN

Chi phi tni tmoc dai h~n bao g6m cac khoan phi bao hiem cho khoan vay tin dltng xu<1tkh§u, chi phi
bao tri bao duong, liii vay thanh toan cho hqp d6ng bao tri bao duong may m6c thiet bi Nha may
di~n Nhon Tr~ch 2 va cac khoan chi phi tra truoc dai h~n khac.
Cac khoan phi k@tren duyc phiin b6 vao bao cao k2t qua
uOng kinh doanh theo phuong philp
duang th~ng tuong (rng voi thai gian cua hqp d6ng vay va hqp d6ng bao tri dai h~n dii ky k~t.
Cac khoan chi phi tra truac dai h~n khac bao g6m cong clt, dltng clt va cac chi phi khac duqc coi la
co kha nang dem I~i Iqi ich kinh t~ trong tuong lai cho Cong ty vai thai h~n tu mi)t namtro len.

Chenh l~ch ty gia phlit sinh do chuyen d6i ngo~i t~ cua cac tai khoan s6 du b&ngti€n va cong nq phai
thu, phai tra co g6c ngo~i t~, bao g6m chenh I~ch ty gia thl/c t~ phat sinh va chenh I~h ty gia do danh
gili I~i trong giai do~n xay dl/ng co ban, duqc ghi nh~n vao tai khoim "Chenh I~ch ty gia" trong phAn
"V6n chu so huu". Khi c6ng trinh xay dgng nha xuong, van phong cua Cong t1 hoan thanh, toan bi)
chenh I~ch ty gia phat sinh thl/c t~ luy k~ duqc ghi nh~n ngay vao bao cao ket qua ho~t dQng kinh
doanh, rieng phAn chenh I~ch ty gia do danh gia I~i lUy k~ duqc phan b6 vao bao cao k~t qua ho~t
dQng kinh doanh trong thai gian 5 nam.
D6i voi tai khoan co s6 du b&ngti€n, cong nq phai thu, pMi tra co g6c ngo~i t~ la Do la
danh gia thee ti gia binh quan lien ngan hang t~i ngay 31103/20111a: USDNND: 20.703

duqc

D6i vai tai khOlinco s6 du bfulg ti€n, cong nq phai thu, phai tra co g6c ngo~i t~ la Euro duqc danh gia
theo ti gia ban ra cua sa giao dich ngan hang nha nuac t~i ngay 3110312011la: EUROlVND: 29.562

Chi phi di vay lien quan trgc ti~p dSn vi~c mua, dAutu xay dl/ng ho~c san xu§t nhung tai san cAnmQt
thm gian tuong d6i dai de hoan thanh dua vao Slrdltng ho~c kinh doanh duqc cQng vao nguyen gia tai
san cho d~n khi tai san do duqc dua vao Slrd"mg ho~c kinh doanh.

Cac khoan d\l' phong duqc ghi nh~ khi Cong ty co nghia vlt nq hi~n t~i do ket qua tir mQt S\l'ki~n dil
xay ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh toan nghia vlt nay. Cac khoim d\l'phong duqc xac djnhtren
co so uoc tinh cua Ban T6ng Giam d6c v€ cac khoan chi phi cAnthi~t de thanh toan nghia vlt nQ'nay
~i ngay ket thuc nien dQ k~ toan.

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p the hi~n t6ng gia trj cua s6 thue phai tra hi~n t~i va s6 thue hoan I~i.
thu~ hi~n t~i phai tni duQ'ctinh dl/a tren thu nh~p'chiu thuS trong nam. Thu nh~p chiu thue khac voi
Ic;rinhu~n thuAn duqc trinh bay tren bao cao ket qua ho~t di)ng kinh doanh vi thu nh~p chiu thu~
khong bao g6m cac khoim thu nh~p hay chi phi tinh thuS ho~c duQ'ckh§u trir trong cac nam khac (bao
gOm ca 16 mang sang, nSu co) va ngoai ra kh6ng bao gOm cac chi tieu kh6ng chju thu€ ho~c khong
duqc khdu trir.
Thue thu nh~p hoan l~i duqc tfnh tren cac khoan chenh I~ch giua gia trj ghi s6 va co so dnh thue thu
nh~p cua cac khoan ml,lctai san ho~c c6ng nq tren bao cao tai chfnh va duqc ghi nh~n thee phuong
phap bang can d6i k€ toano Thue thu nh~p hoan l~i phai tra pMi duqc ghi nh~n cho tAtca cac khoan
chenh I~ch t\lm
con tai san thu€ thu nh~p hoiln I\li chi duqc ghi nh~n khi chllc chAn c6 du lc;ri
nhu~ tlnh thuS trong tuong lai da khdu tru cac khOlinchenh I~ch ~m thai.
ThuS thu nh~p hoan I~i duqc xac djnh thee thuS sUdtdVtlnh se ap dl,lngcho nam tAisan duqc thu h6i
hay nq phai tra duqc thanh toan. Thu€ thu nh~p hoan I~i duQ'cghi nh~n vao bao cao kSt qua ho~t

CONG TY CO PHA.N f)I~N LI/C DAu KHi NHON TRACH 2

Ap 3, Xii Phuac Khanh, Huy~n Nhan Trach·
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t NarD
.

Bao cao tid chinh
Tl;\i ngay 31 thang 03 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti€p theo)

MAU B09-DN

Cae thuy€t minh nay la mQI b9 phqn h(lp thanh va can dU(le d(Je d6ng thili WYibaa eaa tai ehinh

thea

dQng kinh doanh tn! truang hqp khoan thu€ d6 cO lien quan d€n cac khoiin m\lc dugc ghi th~ng van
v6n chu sa huu. Trong tmang hqp d6, thu€ thu nh~p hoiin ll;\icling dugc ghi th~ng van v6n chu sa
Tai san thu€ thu nMp hoiin ll;\iva ng thu€ thu nh~p hoiin ll;\iphai tra dugc bli trir khi Cong ty c6 quy~n
hqp pha.p d€ bli trir gifra tai san thu€ thu nh~p hi~n hanh v6i thu€ thu nh~p hi~n hanh phai nQp va khi
cac tai san thu€ thu nh~p hailn I?i va ng thu6 thu nh~p houn l:;ti phai tn'! lien quan t6i thu€ thu nh~p
doanh nghi~p duQ'c quim Iy bai cling mQt ca quan thu8 va Cong ty c6 d" djnh thanh toan thu8 thu
nh~p hi~n hanh tren ca
thu~n.
Vi~c xac djnh ~hu~ thu nh~p doanh nghi~p phai tra cua Cong ty din cu van cae quy djnh hi~n hanh v~
thu~. Tuy nhien, nht1'ng quy djnh nay thay d6i then tung thai ky va vi~c xac djnh sau cling v~ thu~ thu
nh~p doanh nghi~p tliy thuQc van k€t qua ki€m tra cua ca quan thu~ co th§.m quy~n.
Cac IO\lithu~ khac duQ'c ap d\lng theo cac lu~t thu€ hi~n hanh t\li Vi~t Nam.

31103/2011

VND
73.084.210
6.396.479.404

Ti~n m~t
Ti~n glri ngan hang

6.469.563.614

31103/2011

Ti~n glri co ky hl;\n

thac quan Iy vbn

VND
166.348.483.036
113.061.953.529

279.410.436.565

0110112011

VND
164.072.370

14.906.036.318

15.070.108.688

0110112011

VND
163.131.078.167

1.069.658.000.000

1.232.789.078.167

D~u tu ngin h\ll1 bao g6m cac khoan uy thac quan ly v6n tl;\iTfmg Cong ty C6 ph~n Tai chinh D~u
khi Vi~t Nam va ti€n gfri cO ky h\ln tl;\itl;\i ngan hang bAng d6ng Vi~t Nam va DO la
v6i muc liii
suAt tir
0.96
den
1.167% / thang

Tra wac cho ngum ban bao g6m cac khoan t\lm lrng cho nha th~u d€ th\lc hi~n cac cong vi~c thiet
ke, che t\10, cung cAp hang den cong wang, l~p rap, thlr nghi~m va ch\lY thfr may moc thi~t bi nM
may va cac cong vi~c then sa d6 duang gang cua Cong trinh
an Nha may di~n Nhan Tr\lch 2.

Thu~ va cac khoan phai thu cua Nha nu6c th€ hi~n khoan chenh l~ch ph~n thu€ Thu nh~p Doanh
nghi~p t\lffi Hnh hang quy trong nam 2010 vai ph~n thu€ Thu nh~p Doanh nghi~p Hnh cho thu nh~p
truac thue Hnh cho ca nam 2010.

Phuangti~n

VND

NGUYENGIA

T\1i ngay 1/1/2011

Thiet bj
vlin phong

T6ng


CONG TY CO PHAN f>I.f,NL1,J'CDAu KHi NHON TRACH 2
Ap 3, Xa Phu6'c Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch'
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Tiip theo)
.

Bao cao tai chinh
T~i ngay 31 thang 03 nam 2011
MAU B 09-DN

Cac thuy€t minh nay la m(5t b(5pMn h(J'pthanh va edn au(J'c a9c a6ng thai v6i bao cao taf chinh kem theo

Tang
Thanh
T~i ngay
GIA. TRl HAO MON LUY KE
T~i ngay
Khdu hao trong

T~i ngay 3110312011

(2.721.658.890)
(368.240.937)
(3.089.899.827)

(907.339.380)
(77.312.099)
(984.651.479)

(3.628.998.270)
(445.553.036)
(4.074.551.306)

GIA. TRl CON L~I
Tl,lingay

T~i ngay 1 thang 1
Tang
T,i ngay 31 th3ng 03 va 31 thang 12

2011
VND
8.804.021.197.386
1.378.418.163.005
10.182.439.360.391

2010
VND
1.838.792.742.641

6.965.228.454.745
8.804.021.197.386

Chi phi xay dgng co ban do dang bao g6m chi phi di vay duqc veSnhoa va cac khoim chi phi phat
sinh cho vi~c thi~t k~, ch~ t~o, cung c~p hang d~n cong trumDcthi~t bi nha may va thgc hi~n cong vi~c then so d6 duang gang dg an Nha may di~n Nhan T~ch
2 d~t duqc cong su~t 750MV.
Theo nghi quyet s6 07INQ-CPNT2 ngay 18 thang 03 nam 2011 cua HQi D6ng Quan Tri Cong ty,
chenh I~h gifra doanh thu ti~n di~n va cac chi phi ban di~n phat sinh tru6'c ngay cApPAC (Chung chi
ch~p nh~n t~m thai) cho chu trinh h6n hgp Nha May Di~n Nhan Tr~ch 2 duqc ghi nh~n tang/giam chi
phi xay d"ng co ban do dang.

Tinh d~n 31 thang 03nam 2011 Cong ty dii gop 11.140.000.000 d6ng, tuang duong v6'i 1.114.000 c6
phi~u (m~nh gia 10.000 d6ng/c6 phi~u), chi~m 13,92% v6n di~u I~ cua Cong ty c6 phfuJDAutu Be
tong Cong ngh~ cao ("Sopewaco").

2011
VND
T~i ngay 1 thang 1
Tang
Phiin van chi phi trong nam
T,i ngay 31 thang 03 va 31 thang 12

919.328.193.477
92.717.422.523
(18.622.689.666)
993.422.926.334

2010
VND

14.431.091
921.083.963.023
(1.770.200.637)
919.328.193.477

Chi phi tm truoc dai hl,lnkhac bao g6m cac chi phi:
• Phi bao hi~m khoan vay tin d\tng xUdt khdu: Theo hQ1ld6ng vay tin dVng xUdt khdu kY ng,ay
va
gifra Cong ty va cac ngan hang tai trq do Citibank lam dl,liIY.Phi bao hiem
khoan vay duqc phat hanh ooi HERMES va NEXI bao hi~m cho cac ~n cho vay trong toan be}
hl,lOvay theo hc;1pdAng la 2,5 nAmiin hl,lOva 9,5 nam tm nq.
- Phi huy dQn~, phi bien dMva phi ceSdjnh hqp d6ng bao tr! thi~t bi: Theo hc;1pd6ng bao tr! c6ng
trinh dai hl,lnso VITlOOONT2 2009-11-03 giii'aCong ty va Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam cho
cong tlic bao tri may moc thiet bj chinh cho Nha May Di~n Nhon Tr~ch 2 trong thai hl,lnI 1,7 ho~c


CONG TY CO PHAN f)l~N U,rC DAu KHi NHON TRACH 2
Ap 3, Xii Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tr~ch'
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYI1:T MINH BAo cAo TAl cHiNH (TiSp theo)
Cac thuyit minh niiy IiI mi)t

Bao cao tai chinh
T~i ngay 31 thling 03 nam 2011
MAU B 09-DN

ph(m htlp thanh va cJn iJvtlC iJ9c iJ6ng thili v6'i bcio cao tai chinh

theo

100.000 EOH. Phi huy dong, phi c6 djnh va phi bi€n d6i du9'Cthanh tmin truac khi Nha May Di~n
Nhan Tr~ch 2 v~n hanh thuang m~i.
- Uii vay thanh toan cho hqp d6ng bao tri bao duemg may moc: Cac chi phi di vay lien quan den c6ng
tac thanh toan hqp d6ng bao tri c6ng trinh dai h~n s6 YITlOOONT2 2009-11-03 giiia C6ng ty va
Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam. Chi phi di vay phAtsinh tru6c khi Nha May Di~n Nhan Tr~ch 2
v~n hanh thuang m~i va kh6ng thuQCchi phi dau tu dl! an

31/03/2011
VND

0110112011
VND

Yay ng~n h~n
Ng dai h~n den h~n tra

41.415.390.848
1.046.600.000.000
23.658.409.476
20.763.731.610
65.073.800.324
1.067.363.731.610
Yay va ng ng~n h~n th€ hi~n cac khoan vay tu ngan hang thuang ml;liva t6 chuc tai chinh duai hinh
thuc vay ng~n hl;lnho~c phlit hanh tin dl,lngthu. S6 du cac khoan vay tl;lingay 31 thang 03 nam 2011
boo g6m 41.415.390.848 d6ng tl;liNgan hang Thuang ml;liC6 phftn Dl;liDuang-Chi nM.nh SMGon
(Hqp d6ng s6 003/201OIHDTDl-OCEANBANK03-PGD.Q7.

14.

THUE vA cAc KHOAN PHAI N<)P NHA NU'OC

Thu€ thu nh~p doanh nghi~p
Thu€ thu nh~p ca nhan

31/03/2011
VND
161.068.051
161.068.051

0110112011
VND
151.187.043
151.187.043
31112/2010
VND

Yay dai hl;ln

8.844.944.519.552

Tl;lingay 15 thang 3 nam 2010, C6ng ty ky hqp d6ng vay dai hl;lDvai Ngan hang Thuoog m~i C6
phftn Ky Thuang Vi~t Nam (Techcombank), Chi nhfmh thanh ph6 H6 Chi Minh vai hl;lDmuc
10.000.000 Euro vai thm hl;lDvay la 4 nam k€ tir ngay giai ngan dftu tien. Ng ~6Ccua khoan vay se
dugc thanh toan djnh ky hang qui trong vang 10 ky thanh toan. Lftn tni ng goc dftu tien vao ngay
15/12/2011. Khoan vay nay dum hinh thuc tfn chdp va chiu liii sudt 5,33%/nam va se dugc di€u
chinh 6 thang 1 Iftn bfulg liii suAtti€n gui huy dQng 12 thang cua Techcombank HCM tl;li
di€m
di€u chinh cQng
bien dQ 3,5%/nam. Tinh d€n ngay 31 thang 12 nam 2010, Cong ty dii rut

8.002.982,29 Euro .
Hqp d6ng vay tin dl,lng xudt khdu dugc ky k€t ngay 22 thang 7 nam 2010 (HERMES Facility va
CIRR Facility) va ngay 23 thang 07 nam 2010 (Nexi untied Facility) gifra C6ng ty C6 Phftn Di~n LIlC
Ddu Khi Nhan Trl;lch2 va cac Ngan hang tai trg va Citibank la dl;liIY.Clic khoan vay tin dl,lngxuAt
khdu duQ'cchinh phil Vi~t Nam boo lilnh va dUQccApbao hi~m ooi HERMES va NEXI. Khoan tin
dl,lngxuftt khAu cO thm gian an hl;lnd€n ngay .1 thang 12 nam 2011. NQ'g6c va lili vay duQ'ctrl16
thang mQt Iftn trong d6 thm gian tra nQ'g6c la 9,5 nam dUQCchia thanh 19 ky tra nQ'd€u nhau vai
thai di~m tra nQ'gbc dftutien la ngay 1 thang 6 nam 2012

~


~6NG TY CO PHAN f>I~N Ll/C DAu KHI NHON TR~CH 2
Ap 3, Xii Phu6c Khanh, Huy~n Nhan Tr{l.ch

Tinh D6ng Nai, CHXHCN

THUYET MINH

Vi~t Nam

TAl CHiNH (TiSp theo)

Cac thuyit minh nay la m9t b9 ph(m h(lp thanh va cdn aut;TcaQc a6ng tMi

Bao cao tili chinh
T{l.i ngay 31 thang 03 nam 20 II
MAU

bao cao tai chinh

09-DN

theo

Doanh thu hO{l.taQng tai chinh th& hi~n khoim ti~n liii phat sinh ti.r cac khOlin ti~n gui cO ky h{l.n t{l.i
cac Ngan hang va cac khoan
thac quan Iy v6n t{l.icac t6 chuc tai chinh.

86 c6 phAn

86 c6 phAn

C6 phin augc phep
ph::it hanh
C6 phin dii ph::it hanh
vag6p vBn au
Cong ty chi ph::it hanh mQt IO{l.ic6 phin ph6 thong khOng duQ'c huemg Igi tuc c6 ainh. C6 aong
huu
c6 phin ph6 thong augc nMn c6 tuc khi augc cong
va c6 quy~n bi&u quy~t theo ti I~ mQt q,uy~n
bi~u quy~t cho m3i c6 phin
huu t{l.icac cUQc hQp c6 dong cua Cong ty. Tdt ca cac c6 phin deu c6
quy~n thira huemg nhu nhau d6i v6i tai san thuin cua Cong ty.



CONG TY CO PHAN mtN

Ll/C DAu KHi NHON TRACH 2

Ap 3, Xii Phu6e Khanh, Huy~n NhO'n Tr~eh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

.

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Tiip theo)

Cac thuylt rninh nay fa rn(jt b(j phrjn h(1p thanh va cdn aU(1c arc a6ng th(ji wli bao cao tai chfnh kern theo

Quy 1nam 201l
VND
Lqi nhu~n tru6c thu~
CQng: Cae khoc'm chi phi khong duqc kh~u tn!

Thu nh~p chju thu€

Thu€ sUdt

Thu€ thu nh,p doanh nghi~p
Gilim tru thu€

Quy 1 nam 2010
VND
36.864.308.824
3.920.000

958.079.740
25%
239.519.935

36.868.228.824
25%
9.217.057.206

Chi phi thu€ thu nh,p doanh nghi~p hi~n banh
Cong ty co nghia V\l phai nQP thu€ thu nh~p doanh nghi~p theo ty l~ 10% tinh tren thu nh~p chiu thu€
tu ho~t dQng san xudt va kinh doanh di~n nang trong 15 nam k€ tu nam dAu tien co doanh thu va 25%
cho nhfrng nam tiep theo.
Cong ty co nghTa V\I pM.i nQp thu€ thu nh~p doanh nghi~p theo ty l~ 25% tinh tren thu nh~p tu cac
ho~t dQng khac theo Thong tu s6 13012008/TT-BTC ngay 26 thling 12 nam 2008 do BQ Tai chinh ban
hanh.
C6ng ty khong ghi nh~n tai san thu€ thu nh~p hoan I~i va thu€ thu nh~p hoan l~i phili tra vi khong co
chenh l~ch t~m thai dang k€ gifra gia tri ghi s6 eua cac khoan m\lC tai san ho~e nq phai tra tren bang
can d6i k€ toan va cO'so tinh thu€ thu nh~p cua cae khoan m\le nay.