Báo cáo tài chính năm 2015 đã được kiểm toán

coxc ry rNHH MTV euAN L.f orloNc sAr pHU xnANn
(NAy r,a c6xc ry co pnAx otloxc sAr pHU xuAxu;
nio cio r.tt cruiNn
cho ndm tdi chinh k& thilc tqi ngb) 31 thdng 12 ndnt 2015
dd dtroc ki€m todn


Hoa

MUC LUC
Trang
B6o c6o

cia Ban Gi6m tliic

B6o c6o ki6m
B6o c6o

tii

tofn

chinh

2-4

rIQc lgp

5

di tluqc ki6m torln

6-33

6-8

B6ng c6n O5i tt5 toan

86o c5o k6t qu6 ho4t

clQng

kinh doanh

9

86o c5o luu chuy6n ti6n t0

10-ll

BAn thuy6t minh 86o c6o tdi chinh

12-33

1


c6xc ry rNHH nrrv euAN r{'DrIoNG sAr pnu xuANn

(NAY la cONc rY co pnAN DrIor{c sAr pnu xuAxuy
02 Yersin, Phudng Xuong HuAn, Thdnh ph6 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hda

nAO CAO Cua BAN GIAM D6C
MTV Quin l;f cluong sit phri Kh6nh (nay ld Cong ty Cd phAn Duong s6t
Pht Kh6nh) (sau cldy gqi tit ld "C6ng ty") trinh bdy 86o c6o ndy cing v6i B5o c6o tii chfnh cira C6ng ty
cho ndm tdi chinh k6t thfic tai ngdy 3l th6ng l2 ndm 2015 dl
Ban Gi6m d5c C6ng ty TNHH

lap.

xnfi

euAr

vt cONc rv

MTV Quin llf tlucrng sat PhU Khrinh ti6n th6n ld Xi nghiQp Quin llf duo'ng sit phn Kh6nh
dusc thdnh l4p theo quytSt dinh sO tZqltqqSIQD/TCCCB-LD ngdy 17 thhng4 n[m 1998 cta 86 tru6ng
BQ Giao th6ng v4n tii vd ho4t dQng theo gi6y chftng nhpn clSng kf kinh doanh sO:ZOOOOO030 ngdy 2l
thdngT ndm 1998 do Sd Kt5 hopch vd DAu tu tinh Kh6nh Hda c6p. Xi nghiQp Quin l;i duo'ng sit phir
Kh6nh clugc chuyiin aOitnanfr C6ng ty Qu6n lf duong s6t Phri Kh6nh theo Quyrit dlnh s6 73412003lQDGTVT ngiry 20 th5ng 3 ndm 2003 cfia BQ trudng BQ Giao th6ng vdn t6i.
Cdng ty TNHH

C6ng ty Qu6n lf dunng sit pt ri Kh6nh tlugc chuytin AOi tnann Cdng ty TNHH MTV QuAn l;i duong s6t
Phri Kh6nh theo QuytSt dinh 714IQD-DS ngdy 29 thbng 6 nim 2010 cria T6ng C6ng ty Dudng s6t Viqt
Nam vd ho4t dQng theo giSy chring nh{n clSng kj kinh doanh s6 4200285254 ngdy 14 th6ng I 2 ndm 20 l0
do Sd Ki5 ho4ch vd DAu tu tinh Kh6nh Hoa c6p.
C6ng ty TNHH MTV Qudn l;f ducrng sit phri Kh6nh thuc hiqn c6 phAn h6a theo Quy6t clinh s6 64lQDBGTVT ngdy 08 th6ng 0l n6m 2015 cia BQ Giao th6ng v4n tAi. Cong ty chinh tht'c chuy6n sang Cong ty
C6 phAn ducrng sit Ph[ Kh5nh theo Gi6y chfng nhdn cldng k! doanh nghiQp sO +ZOOZAS254 ngdy 08
th6ng 0l ndm 2016 do Sd Ktl ho4ch vi DAu tu tinh Kh5nh Hoa c6p.

V6n di€u lQ trong n6m tdi chinh kr5t thtic t4i ngiy 31 th6ng l2 ndm 2015 ld 15.014.922.632 tl6ng, v5n
di6u le theo Gi6y chfi'ng nh{n cl6ng kf kinh doanh Cdng ty C5 phAn c6p ngiy 08 th6ng 0l ndm 2016lil
20.000.000.000 d6ng.
Hogt dQng chinh cria C6ng ty trong ndm tdi ch(nh

-

Qu6n

lf, khai
lip

thric tai ngiy

3

I th6ng 12 n6m

2015 bao gom:

th6c, b6o tri, sira chtra h0 th6ng k6t c6u ha tAng ducrng sit;

-:, chfc ftng ph6 sy
T6
Xdy dgng,

kiSt

cO thiCn

tai, cftu n4n giao th6ng
dat thi6t bi c5c c6ng trinh giao thdng ducrng s6t vd duong bQ;

Sin xu6t ve kinh doanh thi6t bi, php kiQn, k6t

cAu th6p vd b6 tdng chuydn nghnh giao thdng

!'


-

Khai th5c, sin xu6t d6 vd kinh doanh c6c sdn phAm

tt

cl6;

Kinh doanh dich vU kh6ch s4n, du lich.

Trr; sd chinh cta Cdng ty d{t tAi sd 02 duong Yersin, phucrng Xucrng HuAn, thdnh ph6 Nha Trang, tinh
Kh6nh Hda.

TiNH HiNH rAr

cnimr vA KET euA

Ho4.T DqNG KrNH DoANH

Tinh hinh tdi chinh tqi ngdy 3 I th6ng l2 ndm 2015 vd ktit qui ho4t tlQng kinh doanh cia C6ng ty cho ndrn
tdi chinh ktit thic ctng ngiy clugc trinh bdy trong 86o c6o tdi chinh d6n trang 33).

2


coxc ry rNHH nrrv guAN r,y orloNc sAr pnu xnANn
(NAy r,a coNc

ry c6 pnAN DTIoNG sAr pnu xuAuny

02 Yersin, Phucrng Xuong Hudn, Thdnh ptrO Ntra Trang, Tinh KhSnh Hoa

86o c6o cria Ban Gi6m tl5c (ti6p theo)

cAc sU KrEN pHAr srNH sAU NGAv

xfr rn0c NAM rAr cHiNH

Kii tu ngdy 08 th6ng 0l ndm 2016, C6ng ty TNHH MTV QuAn l1i duong sat pn,i Kh6nh chuy6n sang
hopt dQng theo hinh thfc C6ng ty Cd phAn duong sEt ptui Kh6nh theo Gi6y chung nh4n ddng k;i doanh
nghiQp sO qZOOZ\SZ54 do So Kti hoach vd DAu tu tinh Kh6nh Hda c6p.

Ngodi sU kiQn n6u trdn, Ban Gi6m d6c Cdng ty khing dinh kh6ng c6 sp kiQn ndo kh6c phrit sinh sau ngdy
31 th6ng l2 n[m 2015 cho d6n thoi di€m lpp b6o c6o ndy md chua duoc xem x6t di6u chinh s6 lieu hoac
c6ng b5 trong 86o c6o tdi chfnh.

HQr DONG THANH VrtN C6NC TY TNHH
C6c thinh vi6n

cta HQi ddng thdnh vi€n trong ndm vd d6n thoi dii5m l4p b6o c6o ndy g6m:

6ng Nguy6n Nhu

Binh

Chri tich

HDTV

Mi6n nhism ngdy 0l th6ng 01 ndm 2016

HQI DONG QUAN TRI CO TY Co PHAN
C6c thinh vi6n

cta HQi d6ng qu6n tritrong ndm vd d6n thoi di€m lflp b6o c6o ndy gdm:

HDQT
OngNguy6nNhuBinh Uj'vi6n
6ng Dang Trung Thiiit
Uy vi6n
6ng BtiVdn

Quang

BAN GIAM O6C VA

Tf

Chri tlch

86 nhiQm ngdy 01 th6ng 01 ndm20l6

BdnhiQmngdy0l th6ng01 n6m2016
Bd nhiQm ngdy 01 thSng

0l

ndm 20 16

TOAN TRUCTNG

C6c thdnh vi6n cria Ban Gi6m d6c vd K6 to6n tru6ng trong ndm vd d6n thoi cli6m l4p b5o c6o nAy g6m:

Binh
6ng Phan Vdn Thuy6n
Ong Nguy6n Vdn Hio
6ngNguy6n Dfc Hsi
BdNguy6n Thi Lan Anh
Bi Nguy6n Thi Ddo
6ng Nguy6n Nhu

Gi6m d5c
Ph6 Gi6m cl6c
Ph6 Gi6m cl6c

d6c

K6 to5n tru&ng
Ph6 Gi6m

Trudng phdng

TCKT

86 nhiQm ngdy 01 th6ng 01 ndm 2016
86 nhiQm ngdy 01 th5ng 01 ndm 2016
Mi6n nhiQm ngdy 01 th6ng 0l n[m 2016

KIEM TOAN VITN
Chi nh6nh C6ng ty TNHH Dich vu Tu v6n Tdi chinh Ki5 to6n vd Kiiim to6n Nam Vigt (AASCN) da ki6m
to6n 86o c6o tii chinh cho n6m tdi chinh ki5t thfic tpi ngdy 3 I th6ng 12 ndm 2015.

coNc s6 rRAcH NHrEM cua saN GrAM o6c oor vor BAo cAo

ru cHiNH

Ban Gi6m cl6c C6ng ty chiu tr6ch nhiQm vO viec lap 86o c6o tAi chinh ph6n 6nh trung thg'c, ho. p lli tinh
hinh tdi chfnh, k6t qui hopt Trong qu6 trinh l6p 86o c5o tdi chinh, Ban Gi6m d6c Cdng ty cam ktlt da tu6n thrh c6c y6u cAu sau:

-

LUa chon c6c chinh s6ch k6 to6n thich hgp vd 6p dung c5c chinh s5ch

niy

mQt c6ch nh6t qu6n;

Eua ra c6c d6nh gi6 vd dg clo5n hqp ly vd thQn trgng;
C6ng b5 c5c chuAn muc kti to6n ph6i tuAn theo trong c6c v6n d6 trgng y6u duoc cdng b6 vd gi6i trinh
trong 86o c6o tdi chinh;

3


coNc ry rNHH urv guAN lV DrIctNG sAr puu xHANU
(NAy r,,r cONc ry co pnAN DtIoNG sAr pnu rrrAxny
02 Yersin, Phudng Xucrng HuAn, Thdnh ptr6 Ntra Trang, Tinh Kh6nh Hda

86o c6o cria Ban Gi6m tlSc (ti6p theo)

-

Lflp vd trinh bAy 86o c6o tdi chfnh tr6n co s0 tudn
quy dinh hi6n hdnh c6 li6n quan;

-

Lap 86o c6o tdi chinh dya tr6n co s0 ho4t dQng kinh doanh li6n tpc, tru truong hqp kh6ng th€ cho
ring C6ng ty se ti6p tpc ho4t
thi

c6c chuAn muc kti to6n, ch6 dQ kd torln vd c6c

Ban GiSm C6ng ty vdi mr?c clQ trung thr,rc, hqp lf tai b6t ct thoi

tht c5c quy dlnh hipn hdnh cria Nhd nu6c, dding thoi c6 tr6ch nhiQm trong viQc b6o ct6m an todn tdi s6n
cfia C6ng ty vd thyc hiQn c6c biQn ph6p thich hqp tlii ngSn ch{n, ph6t hiQn c6c hdnh vi gian lpn vd c6c vi
pham kh6c.

Ban Gi6m d6c Cdng ty cam ktit ring 86o c5o tdi chinh il6 ph6n iinh trung thuc vd hqp ly tinh hinh tdi
chinh cta C6ng ty tai ngdy 31 th6ng 12 ndm 2015, ktit qud hopt dQng kinh doanh vd tinh hinh lu'u chuy6n
ti€n te cho ndm tdi ch(nh k6t thtc ctng ngdy, phn hqp v6i cilc chu6n muc, ch6 dO k6 torin doanh nghiQp
ViQt Nam vd c5c quy clinh ph6p lf c6 li6n quan drSn vi6c l6p vd trinh bdy B5o c6o tdi chinh.
Khdnh Hod, ngay 25 thdng 02 ndm 2016

Gi6m tlaic
tI5c

Nc -T

n Nhu Binh

4


c6rue

Ty TNHH

olcu vU Tu vAru rA cxirur rdtoAtt vA

xrE'rr,t

roAru

runt.a

vtEr

NRfN VrcT RUDIIINO RND RCCOUNTING FINRNCIRT CONSUTIINO S€RVI(CS CO., TTD

AASCN
: J9..Dy161BCKr-AASCN

s6

nAo cAo KIEM roAN Dec LAp
Kinh

gfri:

HgI DoNG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC
CONC TY CO PHAN DI/ONG SAr PrrU KHANH

Chirng t6i da ki6m to6n 86o c6o tdi chinh kdm theo cria C6ng ry TNHH MTV
eu6n l1i clucrng sat pnrr
(nay 11C6ng ty.C6 phAn Euong sit.ptrri Kh6nh), duqc"lap ngity 25 thdngi2 ndm20t6, ttr trang
[!a.lh
06 cl6n trang 33, bao gdm: B6ng cAn d6i k6 to6n tqi ngdy 3l th6ng 1i nam2}ts,P,eo c6o ktit qu6 hoqi
dQng kinh doanh, 86o c6o luu chuy6n ti€n tQ cho namldi chinh kit thirc cirng ngdy vd Ban rhuy'al;i;ii
b6o c6o tdi chinh.

Trttch nhiQm cila Ban Gitim itdc

BanGi6mcl6cc6ngtychiutr6chnhiQm.v6viqcl6pvdtrinhbdytrungthucvdhgp llrb6oc6otdichinh

cira C6ng ty theo chuAn muc kti to6n, ch6 dq kC toan doanh nghiip Viet Nam va cat quy dinh ph6p lli c6
li6n quan d6n vi6c lap ye trinlr bdy b6o c6o tdi chinh vd chiJ tr6ch niriQm ,e tie, ,oat ngi bo mA Ban
Gi6m
trgng y6u do gian ldn hoflc nhAm l6n.

Trtich nhi|m cfio Ki1m tottn viln
Tr6ch nhi6m cta chring tdi ld dua ra f kii5n vC b6o crlo tdi chinh dpa trdn ki5t qu6 cfia cu6c kitlm to6n.
Chring t6i tld tit5n hdnh ki6m to6n theo c5c chuAn.mgc kirim torin Viit Nam. Ciic ct rAn
-uc
chring t6i tu6n tht chuAn mqc vd c6c quy dfnh v€ tl4o tlfc ngh6 nghiQp, l{p kt5 hoach vd thuc hi6n cu6c
kGm to6n AO aat clugc sr,r dim bAo hqp Ii vO vi€c liQu b6o cai tai .frirn .,iu C6ng ty c6 cdn sai s6t trong

,trtil;;

y6u hay khdng.

)

C6ng vi€c ki6m to6n bao g6m thuc hi6n cr{c thri tuc nhim-thu thdp cdc blng chrng ki€m to6n vd c6c s5
liOu vd thuy6t minh tr6n b5o c6o tdi chinh. C6c tht tuc ki6m toiin duoc lua chon Iua tren x6t do6n cua
ki6.m
bao- g6m lo"6n _vi€.n,
nhdm ldn' Khi thpc hi6n li6n quan d6n viQc lqp vd trinli bdy b6o c6o tai chinh trung thyc, hqp ly nhim thiilt f.6'.* tfr,i1*'fia,i
to6n phi hop v6i tinh hinh thuc t6, tuy nhi6n kh6ng nhim.mpc dich dua ra kirjn vC hi6u qua ciia ki6m
bQ cria C:ng ty. C6ng viQc ki6m to6n cfrng bao gOm dSnh gi5 tinh tt rrh nqp cria c6c chinh
s6ch
:96j l0i

kl ,:?i va tinh hqp l;f cria c6c u6c tinh k6 to6n cria Bin Gi6m d6c cung nhu dSnh gi6 vi6c
fyng
trinh bdy t6ng thd b6o c5o tAi chinh.

f

Chtng t6i tin tudng ring c6c bing chring ki6m to6n md chring t6i dd thu th6p duoc lA dAy
ldm ccy s0 cho ! ki6n ki6m to6n cria chfing tdi.

dt

vd thich hop

t fidn cfia kiAm tutin vi\n
Tl.9.v,o,t?"..1?
t6i, b6o c6o tii ch(nh dE ph6n 6nh trung thpc vd hgp ly tr6n c5c khia csnh rrong
".hyig cta C6ng ty TNHH
ydu tinh hinh tdi chfnh
MTV Quin l;i clucrng sit Phri Kh6nir (nay ld C6ng ry CO plrAn'
Eucrng sit pt ,i Kh6nh) tai ngdy :i thing
.12 nam i0 I s,-ctng rihu ktit qu6 troat o6ng kinh doanh vd tinh
hinh luu chuyi5n ti6n tQ cho ndm tai chinh [Ct thtc ctng ngay, pit hgp v6i .t,r[n n,il k3,"6r, ;h#O k6
;;
doanh nghiQp ViQt Nam vi c6c quy dinh ph6p lf c6 li6n quan dtin viQc lap vd trinh bdy b6o c6o
tdi chinh.
Hd NAi, ngdy 25 thdng 02 ndn 2016

Chi nh6nh C6ng ty TIIIHH Dich vg Tuv6n
Tii chinh f5 tJeo ra Xi6m toan Nam ViQt

20 34
Gi6m d5c
')

Ki6m toin viGn

H

G

TY TN

VU T u VAN

(D

K

T

a

VA

cl

0G
so ci6v

cN

Headquarters
29Hoang Sa Str., Dist.

0662-2013-152-l

SO

Mai Vin C6ng
Ci6v CN DKHN kii5m toiin: 2920-2014-152-l
Branch in Hanoi

Hochiminh City
Tel: (84-08) 3910 4881 *Fax: (84-08) 3910 4880
Email: Web: ww"w.aascn.com.vn
1,

5

Nol5, Alley 640,Latg Road, Dong Da Dist., Hanoi
Tel: (84-04) 3793 1428 *Fax: (84-04) 3793 1429
Email:

(

(

I

(

lt

orloNc sAr pnt xsANn
cONc ry rNHH MTV euAN
(NAy lA c0Nc rv co puAN orloNc sAr pnf rctAruy
02 Yersin, Phudng Xucrng HuAn, Thinh ph6 Nha

Tinh Kh6nh Hda

nAxc cAx o6r

xr roAN

T4i ngiy 31 thdng 12 nIm 2015
Dctn

rAI

STT

MA

sAN

so

A.

TAI SAN NGAN H4.N

I.

Tidn

l.

-.:
I ren

2.

C6c khoin tucrng duong ti6n

tt2

IL

120

2

Dflu tu tiri chinh
Chilng kho6n kinh doanh
Dp phdng gi6m gi6 chung kho6n kinh

J

doanh

DAu tu

1

III.
L

vi

c6c

r00

khoin tuong tluong tii:n

110

56 cuSi ntm

nim gifr

C6c kho6n

cl6n ngdy d6o hpn

phii thu ngin

Sil

tliu

nxm

116.088.132.715

80.340.242.076

6.4s6.00r.s89

9.663.708.369

6.456.001.589

4.663.108jj6s1
s.000.000.000

v.0l

111

|

123

h4n

130

4.

Ph6i thu theo ti6n dQ k6 hoach hqp
-).
dong
xay dung

134

5.

Ph6i thu vO cho vay ngin hpn

135

Phdi thu

ngin hqn kh6c

6.

PhAi thu

7.

Du phdng ph6i thu ng6n h4n kh6 ddi

v.03

t32

42.979.831.781

62.43g.',lgg.513

39.552.891.434

1.684.1 t3.g34
g33.473.987

621.851.40i
t.034.526.496

3.028.230.6s8

1.710.s56.448

1

133

136

78.085.618.092

v.04

t37

(*)
I

, ',.i
al san tnleu
cno xu ly

IV

Hing t6n kho

L

Hdng t6n kho

2.

Dp phdng giAm gi5 hdng t6n kho

v.

Tii sin ngin

t39
140

3.
4

nu6c
Giao dlch mua b6n lai tr6i phiiiu Chinh

1.

Tdi s6n ng6n h4n kh6c

31.106.131.015

27.531.739.882

31.106.131.015

21.531.739.882

440.382.019

164.962.044

149

1s0
151

152
153

154

pht
5

v.0s

141

(*)

h4n kh6c
Chi phi tr6 trudc ngin hpn
Thu6 gi6 tri gia tdng dugc kh6u trir
Thu6 vd c6c kho6n kh6c ph6i thu Nhd

2.

|

t22

131

8

|

t2t

ngin hpn cta kh5ch hing
TrA tru6c cho ngudi b6n ngin h4n
Ph6i thu nQi bQ ngin hpn

2.

Thuy6t

minh

vitinh: VllD

155

6

294.607.760

Y.l2

t45.77 4.259

r64.962.044

t1

I


coNc ry rNHH nrrv euAx r* DU0NG sAr pHu xuANn
(NAy r,n coxc ry co pnAN DtIoNG sAr prru xuANuy
02 Yersin, Phudng Xucrng HuAn, Thdnh ph5 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa

Bing cin a5i 16 todn (ti6p theo)
Don vi tinh: VND
ME

TAI SAN

STT

A

so

B.

TAI SAN DAI HAN

I.

Cdc khoin

1.

PhAi thu ddi han

2.

Tri

J.

213

5.

V6n kinh doanh d don vf truc thuQc

Ph6i thu nqi b0 dii h4n
PhAi thu vC cho vay ddi h4n

6.

PhAi thu ddi han kh6c

216

II.

- cot-..
lal san
dlnn

4.

1

200

phii thu diri hgn

tru6'c cho ngudi b6n

3

dii

hpn

Tdi s6n.O ainn htu hinh

nam

Sii tlAu nem

954.143.862.182

795.769.280.409

950.628.149.779

795.315.400.875

923.595.004.442

768.282.2ss.538

212
214
215

v.07

222

1.866.735.338.022

1.632.926.414.5 38

- Gid trihao mdn tAy kii
Tdi s6n cO Alnn thu€ tdi chinh

223

(943.140.333.580)

(864.641.

- NguyAn gid

225

g

- Gid trihao mdn lry kA
" c6i-.clinh vd hinh
Tdi sAn

0

226
227

fl

v.08

Nguy6n gi6

2.

Gi6 tri hao mdn lfiy k6

27.033.14s.337

27 .033 .145

27.033. t 45.337

27.033.1 15.3 37

.337

229

III. n6t OQng sin tliu tu
l.

t 59.000)

224

228

- Gid trihao mdn tty ka

230

23r

(*)

ry. Tii sin d& dang dii h3n
l. Chi phi s6n xu6t, kinh doanh

232

240
dd dang

ddi han
Chi phi xdy dgng co bAn d& dang

242

v.

Diu tu tii chinh dii hqn

250

L

DAu tu vdo cOng ty con

251

2.

DAu tu vdo c6ng

3.

D6u tu g6p vtin vdo dcrn vikh5c

253

5.

DAu tu ndm gifr d6n ngdy d6o h4n

255

ty li6n doanh, li€n ktSt

vI. Tii sin dii h4n kh6c
I
Chi phf tri tru6c ddi han
Tdi s6n thui5 thu nh{p hoSn l4i
Tdi s6n ddi han khSc

TONG CONG TAI SAN

v.06

253.879.534

241

2.

4

a,

211

220
22r

- NguyAn gid

2

^x

DO CUOI

210

cta kh6ch hdng

- NguyAn gid
2

Thuy6t
minh

253.819.s34

v.02

200.000.000

200.000.000

200.000.000

200.000.000

252

260
261

3.315.7r2.403

v.09

3.315.712.403

262

268
270

1

1.070.231.994.897

876.109.522.485


c6Nc ry rNHH MTv euAN l.f orloNc si,r puu xnANu
(NAy r,a. c0Nc ry co pnAN orloNc sAr prru xnAmr;
02 Yersin, Phuo'ng Xuong Hu6n, Thdnh ph6 Nha Trang, Tinh Kh5nh Hoa

Bing cfln O6i te to6n (ti6p theo)
Don vi tinh: VND
NGUON VON

STT

ME
x

so

Thuy6t
minh

^r.
so cuor
^. nam

Sii tlAu nem

112.977.109.4t4

75.987.480.718

109.997.741.578

71.742.653.747

45.798.715.353_

5.649.422.523

4t.432.730.287
4.t61 .04s.464

3.268.686.519

3.01 8.901 .034

5.953.568.000

3.335.7 59.218

C.

Ng PHAI TRA

300

I.

310

12.

Nq ngin h4n
Ph6i tr6 nguoi b6n ng6n h4n
Ngudi mua trA ti,3n tru6c ngin han
Thu6 vd c5c khoin ph6i nQp Nhd nu6c
PhAi tr6 ngudi lao ddng
Chi phi phii tri ngSn hqn
Phii tri nQi b0 ngin h4n
PhAi tr6 ngin h4n kh5c
Vay vd ng thu6 tdi chinh ng6n hpn
Dg phong phii tri ngin h4n
Qu! khen thu&ng, phfic lgi

322

2.842.261.294

4.601.201.900

[.

Nq ddi h4n

330

4.244.826.971

5

Phai tre nQi bQ ddi han

33s

2.979.367.836
2.979.367.836

D.

v6N cnu so HtrU

400

I.

l.
2.

J.
4.
5.
6.
9.
10.

I

l.

l.

V5n chri s0 hfru
Vdn g6p cria chir sd hfru

6.

Chdnh lQch d6nh gi6

8.

Qu!
Lqi nhu$n sau thu6 chua ph6n ph6i
Lgi nhuQn sau thud chtra phdn pltAi tuy
*e aAn cuiii ki,truoc
Lqi nhuQn sau thue chra phdn ph6i ki

11.

dAu

laitdi

s6n

tu phSt tri6n

311

v.l

I

312
313

Y.t2

314
315

v.l3

316
319

320

v.l4
v.l0

141.784.791

990.03 8.363

6.742.5'14.382

9.458.985.417

12.789.340.216

4.737.992.064

26.811.3 88.s00

321

v.l5

4.244.826.971

957.254.885.483

800.122.04t.767

410

25.403.334.049

18.068.165.388

411

13.845.916.7 5-t

13.845.916.7 57

4t6

10.665.185.899

418

892.231.393

892.231.393

42r

3.330.017.238

42l a
421b

3.330.0 r 7.238

ndy

II.
2.

Ngudn kinh phi vi qui khdc
Ngu6n kinh phi ttd hinh thdnh TSCD

TONG CONG NGUON VON

430

v.r6

931.851.551.434

782.0s3.876.379

433

93 r.851.551.434

782.053.816.319

440

1.070.231.994.897

876.109.522.485

Khdnh Hod,
Ngucri I$p bi6u

25 thdng 02 ndnr 2016

-^
doc

K6 todn tru&ng
CONG

bn
Nguy6n

ThiLan Anh

Nguy6n Thi Lan Anh

8

.

cd pn
DIJdNG

Nhu Binh


c6Nc ry rNHr{ urv euAN r,Y DTIoNG sAr pnu xuANn
(NAY r,,q, cONc rY co puAN DtIoNG sAr Pnu xnAxuy
02 Yersin, Phudng Xuong Hudn, Thdnh phd Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa

BAo cAo

xrr

euA Ho4r DqNG KrNH DoANH
NIm 2015

Don vi tinh: VND
ME Thuy6t
I
so

minh

csi rrnu

STT

I

Doanh thu b6n hing

2.

C6c kho6n gi6m trir doanh thu

3.

Doanh thu thuAn rd
c6p dich vg

4.

Gi6 vdn hdng b6n

5.

Lgi nhu6n

gQp

vi

cung cdp dich vg

01

vI.01

NIm nay

NIm trudc

t47.062.397.670

159.293.394.549

147.062.397.670

1s9.293.394.549

125.938.7 63.120

140.429.263.016

21.123.634.s50

18.864.131.533

02

bin hing vir cung

10

11

,6 bin hing vir cung

v1.02

20

c6p dich vg
6.

Doanh thu hoat dQng tdi chfnh

2l

VI.O3

7.

22

VI.04

23

8.

Chi phi tdi chfnh
Trong dd: Chi phi ldi vay
Chi phi b6n hdng

25

VI.O7

9.

Chi phiqudn l;i doanh nghiQp

26

VI.O7

10.

Lqi nhu$n thuin tir ho4t tlQng kinh

30

178.378.t12

5 r 8.988.91s

175.622.7s2

15.000.000

175.622.7s2

15.000.000
30.556.821

19.504.247.216

17.3s6.328.887

"

1.622.142.694

1.981.234.740

doanh

3l

VI.O5

12.

Thu nhpp kh6c
Chi phi kh6c

32

VI.O6

13.

Lgi nhufn khdc

14.

372.r11.243408.962.211.

3.288.292.476

40

(36.8s0.e68)

2.388.479.529

50

1.585.291.726

4.369.714.269

16.

T6ng lqi nhu$n t<6 to6n tru6'c thu6
Chi phi thu6 TNDN hi6n hdnh
Chi phithu6 TNDN hosn lpi

17.

Lqi

60

11.

15.

51

VI.O8

3

88.847.570

899.812.947

1.039.697.03

r

52

nhuQn sau thu6 TNDN

1.196.444.1s6

3.330.017.238

Khdnh Hod, ngay 25 thdng 02 ndm 2016
Ngud'i

Nguy6n

lfp

bi6u

ThiLan Anh

K6 to6n tru0ng

Nguy6n

ThiLan Anh

9

Gi6m tliic

n Nhu Binh


cOxc ry rNHH urv guAN lV Dr.IoNG sAr pnu rnaNn
(NAY r,.q, cdNc ry cO pnAN orloxc sAr PHU
02 Yersin, Phud'ng Xuong Hudn, Thdnh ph6 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa

xuAlrl

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phuong ph6p trqc ti6p)

Nim

2015

Don vi tinh: VND

I.

M5 ThuyiSt

CHi TITU

STT

so^

minh

Nim nay

NIm tru6c

Luu chuy6n tidn tir ho4t tlQng kinh
doanh

0l

139.435.978.230

139. l3 I .981 .3 89

02

(s9.716.t22.401)

(41 .398.081 .111)

03

(76.016.2s7.028)

(83.383.804.s r2)

tri

04

(15.000.000)

dd nQp

05

(t28.837.961)
(e24.818.024)

(t .823.716.3s r )

06

6.679.689.795

3.110.029.260

Ti6n chi khSc cho ho4t dQng kinh doanh

07

(24.083.270.654)

Ltu

20

(14.7s3.638.043)

J

Ti6n thu tir b6n hdng, cung cAp dlch vu
vd doanh thu kh6c
Ti6n chi trA cho nguoi cung c6p hdng
h6a vd djch vu
Ti6n chi tr6 cho ngudi lao
4

TiAn laivay d5

5

fhu6

6

Ti6n thu kh6c tu hoqt dQng kinh doanh

1

2

7

nnN

chuydn
kinlt dounh

II.
I

Luu chuy6n tidn tir hoSt ilQng tliu tu
Ti6n chi d6 mua s6m, x6y dpng TSCD

vi
2.

J.

4.

fiin thudn 0r hogt itQng

2t

(

14.901 .152.034)

719.656.575

(319.618.l8s)

c6c TS dei hqn khSc

TiAn thu tt thanh ly, nhugng b5n TSCD
vd c6c TS ddi h4n kh6c
Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cq ng
cta dcrn vi kh6c

22

Ti6n thu h6i cho vay, b6n l1icdc c6ng cp

24

23

ng cfia don vi khSc

5.
6.

Ti6n chi clAu tu g6p vtin vdo don vikh6c
Ti6n thu tr6i aAu tu g6p v5n vdo dcrn v!

25
26

kh5c
'7.

Ti6n thu ldi cho vay, c6

tfc vi loi

nhu6n

27

178.378.n2

30

178.378.

5

18.988.9 r s

clugc chia

Lwu chuydn
iliiu tr

fiin

thudn tir hogt

ctQng

10

il

2

199.370.730


lf

cONc ry rNHH nmv euAN
Dr/oNG sAr pnu ruANn
(NAy r,l cONc ry co puAN DUctNG sAr puu xuANu;
02 Yersin, Phuong Xuong HuAn, Thinh phO Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa

86o c6o luu chuy6n tidn

tQ

(ti€p theo)
Dctn vi

ME Thuy6t
A
minh
so

CHi TITU

STT

til ho4t dQng tiri
chinh
Ti6n thu tir ph6t hdnh c6 phi6u, nh6n v5n
g6p cta cht sd hftu
Ti6n trd lai vrln g6p cta chri sd hiru, mua
lpi cd phi6u cria doanh nghiQp dE ph6t

NIm nay

tlnh: VND

Nlm trufc

m. Luu chuy6n ti6n
I
2

3r
32

hdnh
4.

Ti6n thu tir di vay
I
-.).
I len tra ng goc vay

5.

Ti6n

6.

C6 tric, lgi nhufn tl6 tri cho chri sd htu
Lwu chuyin fiin thuin tb ltogt itQng tdi
chinh

36

40

I 1.367.s53.151

(4.441.761.636)

Luu chuy6n tidn thuin trong nIm

50

(3.207.706.780)

(3.522.734.331\

60

9.663.708.369

13.186.442.700

3.

Tidn

tri

ng g5c thu6 tdi chfnh

33.337.553.151

34

(2 r .970.000.000)

2.000.000.000
(2.000.000.000)

35

vi tuong tluong tidn tl6u nlm

Anh h.uong cta thay aOi qi gia hOi doai
quy d6i ngo4i tQ
Tidn vir tuo'ng tluong tidn cu6i

JJ

nim

(4.441.761.636)

6l

6.456.001.589'

70

9.663.708.369,

Khdnh Hod, ngay 25 thdng 02 ndm 2016
Ngud'i

Iip

bi6u

K6 to6n tru&ng

--l^nru,-'
Nguy6n

ThlLan Anh

Nguy6n

ll

ThiLan Anh

Gi6m tli5c

COttC
CO PH

otJdNc sA
PHUKHAM{
n Nhu Binh


c6xc ry rNHH rrrv euAN r,{'orloxc sAr pnu xHANU
(NAy r,a coNc

ry co pnAN DIIoNG sAr prru rcrAxny

02 Yersin, Phudng Xuong Hudn, Thdnh phO Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa

nAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHiNH

Nim

I.

DAC

2015

DItM HOAT DQNG CUA DoAI\H NGHIEP

01. Hinh thri'c

sO

hfru v5n

Ld C6ng fy TNHH MTV thuQc T6ng C6ng ty Euong sat ViQt Nam, C6ng ty chinh thfc chuyiin
sang C6ng ty Cd phAn tir ngdy 08 th6ng 01 n[m 2016.

02, Linh

vr,rc

kinh doanh

S6n xu6t, x6y dgng, thucrng mpi vd dich vu.

03. Nginh ngtrd tHo4t dQng chinh cia C6ng ty trong ndm tdi chinh kt5t thfc tai ngdy 31 th6ng 12 ndm 2015 bao g6rn:

-

04.

QuAn

hp th6ng

kiit c6u h4 tAng dudng sit;

-,1 chri'c ri'ng ph6 sp c6 thi6n tai, ciru npn giao th6ng tludng sdt;
TO

Xdy dpng, l6p d{t thi6t b! c6c c6ng trinh giao thdng ducrng sit vd cluong bQ;

Sin xu6t ua kinh doanh thi6t bi, phu kien, ti5t c6u th6p vd
tludng sit, trang thi6t b! dgng cr,r lao
bO

t6ng chuy6n ngdnh giao th6ng

Khai th6c, sin xu6t il6 vd kinh doanh c6c s6n ph6m tu tl6;

Kinh doanh dlch vu kh6ch spn, du lich.

Chu k) sin xu6t, kinh doanh th6ng thudng
Chu

05.

lf, khai th5c, b6o tri, sira ch['a

k! sAn xu6t

kinh doanh th6ng thucrng cria Cdng ty khdng qu612 th6ng.

Tuy6n U6 vd tna nlng so sinh thdng tin tr6n 86o c6o

tii

chinh

ttr ngdy 01 th6ng 0l ndm 2015 C6ng ty da 6p dung Th6ng tu s6 200/2014/TT-BTC ngity 22
thdng12 ndm 2014 cria BQ Tdi chinh huong d6n Ch6 clQ kii to6n doanh nghiQp thay th6 Quytit clinh
sO |SIZOOIIQD-BTC ngdy 20 thring 3 ndm 2006 cria B0 trucrng B9 Tei chinh vd Th6ng tu s6
244120091TT-BTC ngdy 3l th6ng l2 n6m 2009 cta B0 Tei chinh. C6ng ty da trinh bdy lai c6c sti
liQu so s6nh do vQy chc sO tiQu trinh bdy trong 86o c6o tii chinh cho nim tdi ch(nh ktit thtc tgi ngiy
3 I th6ng 12 ndm 2015 so s6nh clugc v6i sii liQu tucrng irng ctng kj, ndm 2014.
KO

rl.

NAM TAr cHiNH, Dor{

vI

TrEN Tp srl DUNG TRoNG

xf roAN

01. N[m tii chinh
Ndm tdi chinh

02. Don vi fiAn

crira

tQ sfr

Don vi ti6n te

st

C6ng ty bat

OAu

tir ngdy 01 th6ng 01 vd k6t th0c vdo ngdy 3 I th6ng 12 hdng nhrn

dgng trong k6 todn
dr;ng trong ghi ch6p k6 toSn ld d6ng ViQt Nam (VND).

12


coxc ry rNHH mrv euAN r{'orloxc sAr pnu xnANn
(NAy lA cdNc rv c6 pnAN otloNc sAr pnu xnArvuy
02 Yersin, Phudng Xucrng HuAn, Thinh ph6 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hda
Bin thuy6t minh 86o c6o tii chinh (ti6p theo)

III. CHUAN MrI. c vA cHE D0 KE roAN Ar oqNc
01.

Ch6 dq

t6 torin 6p dgng

C6ng ty 6p dung cnti Aq k6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam ban hdnh theo th6ng tu s6 200/20141TTBTC ngdy 22 th6ng l2 ndm 2014, c6c chuAn mpc k6 to5n ViQt Nam do B0 Tdi chinh ban hdnh vd
c6c vdn bin sfta d6i, b6 sung, hu6ng d6n thUc hi€n kdm theo.

02. Tuy6n b5 vd viQc tuAn thri Chuin mqc k6 to6n vi
Ban Gi6m d6c d6m b6o 86o c6o tdi chinh dugc lpp
cn6 aO kti to6n doanh nghiQp Viet Nam hiQn hdnh.

rv.
01.

cAc cuiNH sAcH
Nguy6n

tic ghi nhfn

ctr6 aQ k6 to6n

vi trinh bdy phr) hqp v6i

c6c chuin mgc k6 toiin,

xf roAN Ap ouNc

c6c

khoin tidn vi c6c khoin tucrng tluong ti6n

C6c khodn ti6n bao g6m ti6n m{t, tidn

gti

ngAn hdng, tiAn dang chuyiSn.

C6c kho6n tuong tluong ti6n ld c6c khoAn clAu tu

ngin h4n kh6ng qu5 03 th6ng c6 khA ndng chuy6n

d6i de ding thdnh ti6n vd kh6ng c6 nhi6u rtri ro trong chuy6n dOi tnann ti6n k€ tu ngdy rnua khoAn
dAu

tu d6.

02. Cic khoin tliu tu tiri chinh
Ddu tw gtip vdn vdo tton v! khttc
DAu tu vdo c6ng cp r5n cira don vi kh6c bao g6m c6c kho6n dAu tu c6ng cp v6n nhung C6ng ty
kh6ng c6 quy6n kiiSm so6t, ddng ki6m so6t hoflc c6 6nh hu6'ng d6ng k6 AOi vOi b6n du'gc clAu tu.
KhoAn ddu tu ndy dugc ghi nh4n ban clAu theo giri g6c bao gom gi6 mua vd c5c chi phi mua c6 li6n
quan truc tlep.

03.

C6c khoin ng

phii thu

Nq ph6i thu li s6 ti6n c6 th6 thu hOi cta kh6ch hdng hodc cta c6c d6i tugng khric. Nq phai thu cluoc
trinh bdy theo gi6 tri ghi si5 trtr di c6c khodn dg phdng phdi thu kh6 ddi.

04. Nguy6n tic ghi nh$n hing tdn kho
Hdng t6n kho gi6 g6c thi phai t(nh theo gi6 trl thuAn c6 th6 thuc hi6n duoc. Gi6 gilc hdng t6n kho bao g6m chi phi
mua chi phi chti bi6n vd c6c chi phi li6n quan truc ti6p kh6c phrit sinh tlti c6 dia di6m vd tr4ng thSi hiEn tai. Gi6 tri thuAn c6 th6 thgc hiQn dugc dugc x6c dinh bing gi6 b6n u6c
tinh trir c6c chi phi u6c tinh cl€ hodn thdnh sin phAm ctng chi phf ti6p thi, b5n hdng vd phdn ph6i
ph6t sinh.
Gi6 tri hing t6n kho clugc x5c tllnh theo phucrng phSp binh qudn gia quyCn.
Hdng t6n kho clugc hpch toSn theo phucrng ph6p kC khai thucrng xuy6n.

05.

Nguy6n

tic ghi nhin vi kh6u hao tiri sin

c5 Olnt

Nguy1n tiic ghi nhQn TSCD hiru hinh, TSCD

vO

Tdi sdn

hinlt

cO Oinn hfi'u hinh, v6 hinh ctuqc ghi nh6n theo gi6 g6c. Trong qu6 trinh su dpng, tdi sAn c6
clinh hfi'u hinh, tdi s6n cd dinh v6 hinh dugc ghi nh6n theo nguy€n gi6, giltrf hao mon lu! kt5 vA gi6

trl cdn I4i.
t3


c6Nc ry rNHH vrrv euAN r,Y DrIclNG sAr puu xnANn
(NAy r,,q, cONc ry co pnAN DtIoNG sAr prru rnAxn)
02 Yersin, Phudng Xuong HuAn, Thdnh ptrO Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa
Bin thuy6t minh Br{o c6o tii chfnh (titip theo)

Phrong phtip khdu hao TSCD hiru hinh, TSCD vO hintt

Tdi sin

cO Oinh

duoc kh6u hao theo phuong ph6p duong thing dga tr6n thoi gian hiru dpng udc

tinh. Cp tht| nhu sau:

trtc
- M6y m6c, thi6t bi
- Nhd

cta, vdt ki6n

15

- 12 nam
06 - l0 ndm
03 - 07 ndm
05 - 10 ndm

dAn

fhi6t bi, dr;ng cp qu6n lli

- TSCD h['u hinh

37 ndm

05

- Phucrng tiQn v{n tAi, truy€n
-

-

khSc

Ri6ng AOi vOi quyCn sri dgng a6t tau ddi khdng thuc hiQn tinh kh6u hao.
OOi vOi tdi s6n cO Ainn da h6t khAu hao nhtmg clugc doanh nghiQp d6 c6 phAn h6a kh6ng thgc hiQn tinh kh6u hao.

thoi

cliiSm x5c clinh gi6

tri

06. Nguy6n tic ghi nh$n c6c hqp tldng hqp t6c kinh doanh
Hqp d6ng hop t6c kinh doanh (BCC) ld th6a thu{n bing hqp d6ng cria hai hoqc nhi6u b6n clii ctng
thUc hien ho4t d6ng ki6m so6t bdi c6c b6n g6p v5n theo thoa thuin li6n doanh ho{c kitSm so6t bdi m6t trong sd c6c
bdn tham gia.
OOi vOi BCC chia loinhudn sau thu6

-

C6c bOn thpc hiQn ghi nh{n tr6n 86o c5o k6t qu6 ho4t dQng kinh doanh phAn doanh thu, chi
phi vd loi nhudn tuong ring v6i phAn duqc chia theo th6a thu6n cira BCC.

thyc hiQn kr5 to6n cta BCC c6 nghia vp thay m[t c6c b6n kh6c thuc hien nghia vu cria
BCC v6iNg6n s6ch Nhd nu6c, thuc hien quytit to6n thu6 vd phdn b6 l4i nghla vu ndy cho ciic
BOn

b6n kh6c theo th6a thupn ctia BCC.

07. Nguy6n tic ghi nhfn chi phi

tri

tru6c

C6c chi phi dd ph6t sinh li6n quan d6n k6t qui ho4t tlQng. sAn xu5t kinh doanh cria nhi6u lcj, kC to6n
duo. c hgch to6n vdo chi phi tr6 tru6c d6 ph6n UO aAn vdo k6t quA ho4t clQng kinh doanh trong c6c k! k6
to6n sau.

ViQc t(nh vd ph6n b6 chi phi trd trudc ddi han vho chi ph( s6n xu6t kinh doanh tilng kj, k6 to6n duo.c
cln cf vdo tfnh chAt, mfc d0lrmg lo4i chi phi d6 lpa chgn phuong ph6p vd ti6u thftc phdn b6 ho.p ly.
Chi phi trd trudc dugc phAn UO Oan vdo chi phi s6n xu6t kinh doanh theo phuong ph6p clucrng thdng.

Lqi th6 kinh doanh ph6t sinh khi cd phAn h6a doanh nghi6p Nhd nudc
bO AAn

tdi tla kh6ng

qu6 3 ndm.

08. Nguy6n tic ghi nh$n nq phii

tri

vir chi phi

phii

tri

vd chi phi phni tri dugc ghi nhan cho s6 ti6n phAi tr6 trong tucrng lai li6n quan
cl6n hdng h6a vd dich vu cl5 nhan itugc. Chi phi phii tri dugc ghi nhpn dga tr6n c6c udc tinh hop l!
). ,( ..:
ve so llen pnar tra.
C6c khodn nq

phii

trdL

Vi6c phAn lo4i c6c khoin no phii tr6 ld phdi
tri kh6c dugc thgc hi6n theo nguy6n t8c sau:

tri

t4

ngudi b5n, chi phi phAi tr6, ph6i tr6 nQi

bQ

vd phAi


cONc ry rNHH MTv euAN Lt DUoNG sAr pnu rcrANn
(NAy r,,q. cONc rv co pgAN otlolc sAr rrru xuAlrry
02 Yersin, Phucrng Xucrng HuAn, Thdnh pnO Nha Trang, Tinh Kh5nh Hda
Bin thuy6t minh B{o c6o tiri chinh (ti6p theo)

-

Phai

-

tri ph6n 6nh c6c khoAn phii tri cho hdng h6a, dlch vu dd nh{n clugc tir ngu'o'i b6n
ho4c d5 cung c6p cho ngudi mua nhung chua chi tr6 do chua c6 h6a clon hoflc chua clt h6 so,
tdi liQu kti to6n vd c6c kho6n phii tr6 cho ngudi lao dQng vC ti6n luong nghi ph6p, c6c khoin

chi phi sAn xu5t, kinh doanh phii trich tru6c.

-

Phei trA nQi bQ phAn 6nh crlc khoAn ph6itrA gifia khdng c6 tu c6ch ph6p nhdn h4ch to6n phu thuQc.

-

Pheitri kh6c ph6n 6nh

tri ngudi b6n phAn

6nh c6c kho6n ph6i tr6 mang t(nh ch6t thuong mai ph6t sinh tu giao
dich mua hdng h6a, dich vq, tii sin vd ngudi b5n ld don vi dQc lfp v6i C6ng ty, bao g6m ci
c5c kho6n phii tr6 khi nhap khAu th6ng qua ngudi nhdn riy th6c.

Chi phi ph6i

c6c khoin

phiitr6 kh6ng


vi c6p du6'i trpc

thuQc

c6 tinh thucrng mai, kh6ng li€n quan cl6n giao

dich mua, b6n, cung c6p hdng h6a dich vp.

09. Nguy0n tic ghi nh$n vay
C6c khoin vay dugc theo d6i theo tirng clOi tuqng cho vay, tirng khi5 udc vay nq vd kj, han phii tri
cria c6c kho6n vay. Trulng hqp vay, nq bing ngo4i tQ thi thgc hiQn theo d6i chi ti6t theo nguyOn tQ.

10. Nguy0n tic ghi nhfn vi vdn h6a c6c khoin chi phi tli vay
Chi phf di vay clugc ghi nh4n vdo chi phf sAn xu6t, kinh doanh trong nim khi ph6t sinh, trir chi phi

tri cia tAi s6n tl6 (dugc vdn ho6) khi c6 cltr c6c di€u kiQn quy clinh trong ChuAn mgc K6 toiin Viet
Nam s5 16 "Chi phi di vay".

11. Nguy6n tic ghi nh$n vdn chri

sO

hfru

V6n dAu tu cia chri sd ht'u clugc ghi nhpn theo s5 v6n thyc g6p cta chri sd hiru.
Ch6nh lQch dSnh giS lai tdi s6n theo Quylit dinh s62346/QD-BGTVT ngdy 30 th5ng 6 ndm 2015 cira B0 Giao
thdng V4n t6i v6 gi6 tri doanh lghiEp d6 c6 phin hori cria C6ng ty TNHH MTV Qudn lli Duo'ng sit
Ph[ Kh6nh (nay ld Cdng ty CO phAn Ducrng sat phri Khdnh) thuQc T6ng Cdng ty Du]ng rat Viet
Nam.

Lgi nhu{n sau thu6 chua ph6n phOi phan 6nh k6t qui kinh doanh
nghiQp vd tinh hinh phdn chia lgi nhufn ho{c xti lf 15 cia C6ng ty.
12. Nguy6n tic

vi

(lai,

15) sau thu6

thu nh4p doanh

phutrng phdp ghi nh$n doanh thu

Doanh thu bdn hdng hda, thdnh phdm
Doanh thu b6n hdng
-

PhAn lcrn

rrli ro vd

lo.

i ich gin li€n vdi

quyen sd hfr'u sin ph6m hoqc hdng h6a itd duoc chuy6n

giao cho ngudi mua;

-

Cgng ty khdng cdn n6m

gif

quy6n qu6n

lli hdng

h6a nhu nguoi sd hfr'u hdng h6a hodc quy6n

ki6m so5t hdng h6a;

-

Doanh thu Cdng ty cl6 thu
sE

thu dugc lgi ich kinh t6

tt

giao dich b6n hdng;

Xhc dinh clugc chi phi li6n quan d6n giao dich b6n hdng.

Doanh thu b6n hdng dugc x6c theo nguy6n t6c k6 to6n d6n tich. C6c khoin nh6n tru6c crla kh6ch hdng khdng duqc ghi nhfln ld
doanh thu trong ndm.
15

c6xc ry rNHH rrrv euAN ry

rl

(NAy

cONc

psu xnAxs

DTIoNG sAr

ry co puAN DIToNG si,r puu xHANny

02 Yersin, Phudng Xuong HuAn, Thdnh phO Ntra Trang, Tinh Kh6nh Hda
Bin thuy6t minh 86o c6o tii chinh (ti6p theo)

Dosnh tltu cung cdp dlch

vqr

Doanh thu cung c6p dich vp dugc ghi nh4n khi k6t qud cta giao. dich d6 tlugc x6c dinh mQt cach
d6ng tin cfy. Truong hqp viQc cung cdp dich vp li€n quan cl6n nhi6u kj,thi doanh thu clugc ghi nhQn
trong ndm theo k6t qud phAn c6ng viQc dd hodn thdnh vdo ngAy lap Bing c6n O6i tK6t quA cria giao djch cung cAp dlch vp dugc x6c clinh khi th6a mdn t6t cd c6c tli6u kien sau:

-

Doanh thu dugc x6c clinh tuong d6i chic chin;
C6 khd ning thu
X6c dlnh
cld hodn thdnh vdo ngdy

X6c illnh dugc chi phf ph6t sinh cho giao dich
dich vu tl6.

vi

l{p BAng c6n cl6i k6 to6n;

chi phi dC hoan thdnh giao dich cung c6p

Doanh thu hqp tting xdy dgng
Hqp ddng x6y dr,rng md Cdng ty dang thuc hiqn quy lugng thpc hiQn. Doanh thu hqp ddng x6y dung clugc ghi nh4n tucrng irng vdi phAn c6ng vi6c d6
hodn thdnh cluoc kh6ch hdng x6c nhpn trong n[m. K6t qui thgc hiQn hqp tin c4y dpa tr6n h6 so nghi€m thu thanh to6n v6i chri dAu tu.

Doanlt thu hogt itQng tdi chinh
Doanh thu ph6t sinh tu ti6n l6i, ti6n bin quydn, c6 tric, lgi nhu4n clugc chia vd cilc khoin doanh thu
host ddng tdi chinh kh6c clugc ghi nhfn khi th6a mdn tl6ng thoi hai (02) diCu kiQn sau:

-

C6

khi n[ng thu clugc lgi ich kinh

ti5

tir giao dlch d6;

Doanh thu dugc x6c dinh tuong d6i chic chin.

13. Nguy6n tic ghi nhfn gi6 viin hing b6n
Gi5 v6n hing b6n ph6n 6nh tri gi6 v6n cria sdn phAm, hdng h6a, dich vp, gi6 thdnh san xu6t cia
phAm x6y lip b6n trong ndm.
Gi6 vtin hdng b6n dugc ghi nh{n pht hqp vdi Doanh thu

14. Nguy6n tic vir phucrng phdp ghi nhgn chi phi

tii

s6n

di ph6t sinh.

chinh

Khoin chi phi clugc ghi nh6n vdo chi phf tii chinh ld chi phi cli vay v6n;
Khodn tr€n duoc ghi nh4n theo t6ng sti ph6t sinh trong n[m, kh6ng
tdi chinh.

15. Nguy6n tic

vdr

bt trir vdi doanh thu

ho4t cl6ng

phuong phdp ghi nh$n chi phi thu6 thu nhfp doanh nghiQp (TNDN) hi6n hdrnh

Ch-i phi thuti thu nhflp doanh nghiQp hi€n hdnh dugc x5c clinh tr6n co sd thu nh6p chiu thu6 vd thuti

sudt thu€ TNDN trong n[m hiQn hinh.

v.
01.

THONG TIN 86 sUNG CHo CAC KHoAN MUC

rt

roAN

tniNH BAY TRoNG BANG cAN o6I
Don vi tfnh: VND

Ti6n vh cdc khoin tuong tluong ti6n
A.

^i cuot nam
so
67.725.650

- Ti€n m{t
- Ti6n grii ng6n hdng khdng kj,han

56 tl6u nIm
303.5 r 0.992

6.388.275.939

4.360.t91.377

6.456.001.589

9.663.708.369

- Ti6n dang chuytin
- C6c khoin tucrng
5.000.000.000

c0ng

16


rrli
coNc ry rNHH urv quAN r,.f orlouc sAr pnu xnANn
(NAy LA c6Nc ry co pHAN DTIoNG sAr prru xnArur)
ph6 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hda
theo)

02.

C6c khoin ttAu tu tiri chinh

&

Ddu

Don vi t{nh:

tr

WD

gdp v6n vdo ilon vi khttc
so cuor nam

Sii
Gid

gdc

tliu nlm

Gid tr! hW

ly

- Ddu tu vio dcm vi khric
+ C6ng ty Cii phdn VQn tdi dudng sdt Sdi Gdn

200.000.000
200.000.000

200.000.000
200.000.000

200.000.000
200.000.000

c0ng

200.000.000

200.000.000

200.000.000 200.000.000

17

,/.tl

f,rail.,\\

200.000.000

200.000.000

Dyphdng

cdNc ry rNHH vrrv euAN r,.f DTIoNG sAr pnu rcrANu
(NAy r,n coNc ry co pnAN Dr.IoNG sAr prru rnAmr)
02 Yersin, Phudng Xuong Hudn, Thdnh phO Nha Trang, Tinh Kh6nh Hoa
B:in thuy6t minh 86o c6o tii chfnh (ti6p theo)

03.

Don vi tlnh: VND
Phf,i thu cfra kh6ch

hing
S5 cu5i

a Phdi thu crta khtich hdng ngiin hgn
- Ban Qu6n lli Co sd ha tAng cluong sit

ntm

S5

62.439.799.513

- Ban Qudn lf dg 6n - T6ng Cdng ty clucrng sit ViQt Nam
- C6ng ty C6 phAn C6ng trinh 793
- Phdi thu ngin han cira kh5ch hdng kh6c

tliu nim

39.552.891.434
12.228.892.000
25.924.462.000

24.924.462.000
20.890.9s4.298
9.649.870.000
6.97

c0ng

_

4.5t3.215

1

62.439.799.5t3/.

.399.537 .434

39.552.891.434

b. Ctic bAn fidn quan

t.

^x cuor nam
so
Phii thu cria khich

hdrng

l!
l!

Co scr ha tAng duong s6t
dg 6n ducrng s6t khu vpc III
C.org ty CO phAn T6ng Cdng ty cdng trinh Ban Quin
Ban Quin

S5 tl6u

12.228.892.000

24.924.462.000

2s.924.462.000
963.899.434

sdt

XN 303 - C6ng ty CO phAn DAu tu vi Xdy dung
C6ng trinh 3
XN 305 - C6ng ry C6 phAn Ddu tu vd X6y dung
C6ng trinh 3
Cdng ty TNHH MTV quin lf duong s6t Sdi Gon
(nay Id C6ng ty Cd phAn Dudng sit Sai COn;
TOng C6ng ty clud'ng sdt ViQt Nam

C6ng ty TNHH MTV qu6n lf Qray ld Cdng ty C6 phAn Dudng sit thuan Uail
c0ng

04.

C6c

64. r08.000

64. r08.000

r r7.876.000

I 17,876.000
242.340.000

20.890.954.298
633.492.000
46.630.892.298

39.s41.577.434

khoin phii thu khdc
56 cu6i
Gid

Ngiin hgn
-

nim

ngin h4n

PhAi thu vO c6 phin ho6
PhAithu cria ngudi lao dQng

Tam

fng

Ky quY, kf cugc ngin h4n
PhAi thu kh6c

+ Phdi thu ngrdi lao dQng thuA
TNCN
+ Cudc vdn chuydn 500 thanh
ray Dlr dn Kl, K2
+ Tqm nAp bdo hi6m 6 thdng
ddu ndm 201 5
+ Cdc khodn phdi thu khdc

c0ng

nim

tr!

phdng

3.028.230.6s8
1.144.852.704
566.s 18.455

56 tl6u
Dqt

D$

Gid tr!

phitng

1.770.556.448

/

329.416.710987.442.789

531.237.546
18.000.000
1.215.318.902

r 38.953.318

148.886.63

I

264.02s.000

888.325.968
584.464.471

178.106.303

3.028.230.658

1.770.556.448

18

nlm


coNc ry rNHH vrrv euAN r,f DrIor.{G sAr pnu xnANn
(NAY r,A cONc rv co PHAN DTIoNG sAr pnu rcilm1
02 Yersin, Phuong Xuong Hu6n, Thdnh phti Nna Trang, Tinh Kh6nh Hoa
Bin thuyGt minh 86o cio tii chinh (tir5p theo)

Don v! tlnh:

05. Hing t6n kho
Sii culii

nlm
Dtt phi)ng

Gid gdc

-

Nguydn li6u, vAt li6u
C6ng cq, dgng cp

Chi phf sin xu5t kinh doanh dd dang

19.649.94r.086

477.776.865

647.826.205
7

31.106.131.015

Tiri sin dO dang

Gid gdc

20.162.613.750
10.465.740.400

c0ng

06.

Sii

dr;ng co

Dg phbng

27.531.739.882

dii h3n

bin

nlm

56

tliu

nam

dO dang

- Dg 6n chung cu tludng sit Nha Trang

(*)

253.879.534

c0ng
(*): Trong n5m

tliu nlm

.213.743.265

56 cuiii

Xiy

WD

253.879.534
da trinh bay

hi tr6n khoAn muc "Hang t5n kho" theo huong din t4i Th6ng nr

19

s5

200/2014iTI-BTC ngiy 22 thtug 12 nam2'l4 ctra BO Tei chinh.


coxc ry rNHH vrrv euAN lv oUorc sAr pnu xnANu
(NAy r,a coxc rv co pnAN otloNc sAr pnu rcrAnur)
02 Yersin,,Phudng Xuong HuAn, Thnnh.ph6 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hda
Bin thuy6t minh Bio crio tiri chinh (tiep thco)

Donvi tinh: WD

07. TIng, giim tii sin c5 tlinh hfru hinh
Nhi

Khoin mgc

cfra,

v$t ki6n trric

Mdy.m6c,
thi6t bi

Phuorrg tiQn

vfn tii, truy6n
din

Thitit b!dung

Tii sin cii al.rt

quin

hiru hinh khic

cg

If

Tdng cQng

I. Nguy6n gi6
Sd

dr itiu ndm

1.593.069.453.586 28.827.026.380 10.538.494.992

202.005.182

289.434.398 1.632.926-414-538

- Mua trong n5m
- Tdng (gi6m) do x6c dlnh lai gi6 tri
doanh nghiQp
- TIng do nh4n bdn giao

I1.106.511.509

166.647.175

10.939.864.334

224.676.021.966
(1.e73.609.9e1)

224.676.021.966

t.

(1.973.609.991)

- GiAm sau quy6t toiin dg 6n
- Thanh ly, nhugng b5n

- Gi6m khic

sii

*

cudi

1.826.711.729.895 28.827.026.380 10.70s.142.167

nd*

II. Gi:i tr! hao mdn lui
56 dr ildu ndm

202.005.182

289.434.398 1.866.735.338.022
289.434.398

ki5

864.644.159.000

832.839.564.825

24.708.873.708

6.623.978.468

182.307.601

73.333.764.899

763.169.964

634.t01.704

7.500.000

74.739.136.561

s.s36.026.62r

(677.986.1s1)

(1.0ss.198.742)

(45.803.71s)

3.757.038.013

- Kh6u hao trong ndm
- Tdng (ginm) do x6c dinh lai girl tri
doanh nghi€p

.

- Thanh ly, nhugng b5n
- Gi6m khSc

sa

*

cu6i ndm

III. Gi6 tri

911.709.356.345 24.794.657.521 6.202.881.430

ttt.003.886

28s.434.398

943.140.333.580

cdn l4i

l. Trli ngdy ctfiu ndnt

760.229.888.761

4.118.152.672

3.914.5 r 6.s24

19.697.s81

768.282.255.538

2. Trli ngtiy cuili ndnr

9

t 5.002.373.550

4.032.368.8s9

4.502.260.737

s8.001.296

923.595.004.442

Nguy6n gi5 tni s6n cti
vin sri dmg370.434.560.360 d6ng
20

-


lf

orlor,rc si.r pHt ruANs
c6Nc ry rNHH MTv euAN
pnAu
(N Ay LA coirc ry co
EIIcrNG sAr prru rnAxul

Phudng Xucrng Hudn, Thdnh
minh 86o c6o tiri chinh

02

Bin th

Nha Trang, Tinh Kh6nh Hda
theo

Don vittnh: VND

08. Tins, sif,m tii sin cii dinh v6 hinh
Quydn

Khoin mgc

sfr dgng tIAt

T6ng cQng

I. Nguy6n gi6

tliu

27.033.145.337

27.033.145.337

27.033.145.337

27.0ss.14s.337

III. Gi6 tricdn I4i
t. TEri ngriy iliu nrim

27.033.145.337

27.033.145.337

2. Tgi ngcry cu6i ntint

27.033.145.337

27.033.14s.337

Sii ctu

ndm

- Mua trong ndm
- Tdng kh6c
- Thanh lyi, nhugng b6n

- GiAm khSc

tu cuiii ndm
II. Gi6 tri hao mdn lui

Sd

sd

u

ctdu

k6

niim

- Kh6u hao trong ndm
- Tdng kh6c
- Thanh ly, nhuo'ng b6n

- Giim kh5c

sd au cudi ndm

09.

Chi phi

tri

tru&c
Sii cuiii nfim

Dii

h4n
- Gi6 tri lqi th6 kinh doanh
- C6ng cs dsng cu <16 xuSt dtng chd ph6n b6

3.31s.712.403
3.094.913.414

c0ng

3.315.712.403',

21

220.798.989

Sii rl6u

nim


coNc ry rNHH rrrv euAN t.f DUcTNG sAr pnu xrrANu
(NAy rA c6Nc rv c6 puAx DtloNG sAr pHu xsANu)
02 Yersin, Phuong Xuong HuAn, Thdnh ph6 Nha Trang, Tinh Khdnh Hda

Bin thuy5t minh B{o

c6o

tii

chinh (ti6p theo)

Donv! tlnh: WD

10.

Vay

vi

nq thu6

tii

chinh
Sii tIAu
Gid tr!

nlm

Sii cuiii

Trong n5m

khd
ndng trd nq
Sif cd

Gid

nlm
cd khd ndng

tr!

Tdng

Gidnt

a. Vay ngin h4n
- Vay ngdn hdng

48.781.388.500
48.781.388.500

21.970.000.000
21.970.000.000

26.811.388.500
26.8r r.388.s00

26.811.388.500

+ Ngan hing TMCP C6ng thuong
ViQt Nam - Chi nh6nh Kh6nh Hda

48.78r.388.500

21.970.000.000

26.811.388.500

26.81 1.388.500

c0rg

trd nq
26.8r1388.s00

48.781.388.500 21.970.000.000 26.81r388.500

26.811.388.500

Khoan vay Ngan hang TMCP C6ng rhuong Viet Nam - Chi nh{nh Kh:inh Hoe theo Hqp ddng tin dung han mirc s6 4231sDN,^/HM/TD ngey 27 theng l0 nam
ZOt S a6
rr-ng u6nio, dQng phi vu hoit dQng sdn xuit kinh doanh.voi han mtc vayli 20.000.000i000 d6ng, thdi han vay dusi 12 lh6ng, lii su6t vay theo
timg kh6 u6c nh'6n nq. Kho,a"-"ay nay auqc aam-bdo bing vifc th6 chip todn b9 t]ii sin hinh thinh trong tuong l;i thuoc dU 6n chung cu du&ng sit Nha Trang.

ti

11. Phii tri

nguoi b6n
Sii cuSi
Gid

td ngrdi

nim

tr!

S5 tIAu

khd
ndng trd nq
SO cd

Gid

nim

tr!

Sb cd khd

ndng

trt nq

btin ngdn han
- C6ng ty C6 phin T6ng C6ng ty C6ng trinh dud'ng sit
- Xi nghiCp kinh doanh dich vu vi x6y dqng c6ng trinh duong sdt
- Phdi tri ngln han cho c6c nguoi b6n kh6c

45.798.715.353
22.485.193.847
4.940.306.629
18.373.214.817

45.798.715.3s3
22.485.t93.841

41.432.730.287

41.432.730.287

23.2s0.004.492

4.940.306.629
18.373.214.817

2.867 .351.507

23.250.004.492
2.867 .351.s01

15.315.37 4.288

1s.315.37 4.288

c0ng

4s.798.715.353

45.798.71s.3s3

41.432.730.287

41.432.730.287

PhAi

22

_,


coNc ry rNHH urv euAN r,.f otloNc sAr pnu xnANn
(NAy r,A c6xc rv c6 pnaN DUoNG sAr prru xnAxs)
02 Yersin, Phudng Xucrng Hu6n, Thdnh pnO Nna Trang, Tinh Kh6nh Hda

Bin thuyiit minh 86o

c6o

tii

chinh (tiilp theo)

Sii cui5i

nlm
khd
ndng trd nq
SO cd

Gid tr!

Id

C6ng ty C6 ph6n Dudng sdt Thufln Hii) .
- C6ng ty
Binh (nay ld
TNH.H MTV Quin lli tlucrng sdt Nghia
C6ng ty C6 ph6n Duong sdt Nghia Binh)
- C6ng ty TNHH MTV Quin l1i tlucrng sdt Sdi Gdn (nay li C6ng
ty C6 phin P"qg set Set Gdn)
- C6ng ty C6 ph6n T6ng Cdng ty C6ng trinh Dudng sdt
- 90ng ty TNHH MTV Quin lf duong s5t Hd Hii (nay lA C6ng ty
C6 ph6n Duong sdt Hd Hii)
- C6ng ty TNHH MTV Quin lf rluong sit Thanh Ho6 (nay li
C6ng ty C6 phAn Dudng sit Thanh Hoi)
- C6ng ty TNHH MTV D6 Hoing Mai
- C6ng ty CP Vat liQu vd xdy dgng tlucrng s6t phia Nam
- XN Kinh doanh dlch vg vd Xiy dpg c6ng trinh dudng s6t

C0rg
12.

Gid

Don v! tinh:
nam

WD

cd khti

tri

ndng trd nq

tri

nguni bin Ii cfc b6n li6n quan
- C6ng ty C6 phin Vat tu cluong s6t Sdi Gdn
- C6ng fy TNHF MTV Quin ly ctucrng s6t Thr6n Hii(ndy

Phii

S5 diu

710.483.806

710.483.806

3.216.254.000

3.216.2s4.000

3.216.254.000

3.216.2s4.000

3.118.389.000

3.1 r 8.3 89.000

3.I 18.389.000

3.118.389.000

306.232.000

306.232.000

548.572.000

548.572.000

22.485.193.847

22.485.193.847

23.2s0.004.492

23.250.004.492

s2.6t1.529

52.611.529

52.611.529

s2.611.529

2.845.129.500

2.845.129.500

982.820.s66

982.820.566

s16.704.581
270.336.000
2.867.351.507

270.336.000
2.867 .351.507

34.550.706.915

34.550.706.915

33.006.630.442

33.006.630.442

5

16.704.581

Thu6 vir c{c khoin phni nQp Nhi nu6c
Sii

56

phii thu

-l
dau

-

Thuti gii tri giatdng Thu6 thu nh4p doanh nghiQp
Thuti thu nhdp cii nh6n

-

nam

tliu

Trong nim

nnm

phii nQp
trong nlm

phii nQp
ttAu nim

56

56

tla thgc nQp
trong nIm

Si5

56

phii thu

cuot nam

nlm
Sti

phii

nQp

A.

cuol nam

2.192.494.314

9.431.679.333

8.645.923.394

2.978.250.253

- 826.406.720

- 388.847.570

924.818.024

290.436.266

l9. t 87.785

164.962.044

C6c loaithur5 kh6c

C0ng

s5 cuiii

4.000.000

164.962.044 3.018.901.034 9.843.714.688
23

145.774.259

4.000.000

9.s74.741.418

145.774.259

3.268.686.519

_-

z


coNc ry rNHH MTv euAu r,f orloNc sAr psu xuAxs
(NAy r,a coNc rv c6 pnAN orloxc sAr pnu xHANrl
02 Yersin,,Phuong Xuong Hu6n, Thdnh.ph6 Nha Trang, Tinh Kh6nh Hda

Bin thuy6t minh 86o

13.

Chi phi phii

c6o

tii

chinh (ti6p theo)
Don vi tinh: VND

tri

Ngin han

-

Chi phi ldi vay
Chi phi sira chiia tdi san ci5 dinh
Chi phf ph6i tri kh6c

C6c khoin

phii tri, phni nQp ngin

-

141.784.791

990.038.363

Sil cu5i nxm

56 ddu nxm

12.789.340.216

4.737.992.064

h4n kh6c

17,8 r 6.800

..,1

tri

990.038.363
990.03 8.363

tJao nrem xa nol
Phei

141.784.79t

9s.000.000

Ngiin hgn
- Kinh phi c6ng dodn

-

Sii tlflu nnm

46.784.791

c0ng

14.

so cuol nanr

35.842.570

vO c6 phdn ho6

1

04.1 69.1 00

61 5.6 r 3.400

C6c khoin phAi tr6, ph6i nQp kh6c

12.137.884.246

+ Phdi trd trq ciip th6i viQc
+ Phdi trd vgt tu thu h6i
+ ChAnh l€ch gid nhuqng bdn vQt u thu h6i
+ Ydt ta dtr phdng cdc c6ng trinh dgi tu
+ C6ng thu h6i vQt tu
+ Cdc diSi tuqng khdc
C0ng

30.107.000

383.582.600

8.736.522.119

1.283.878.774
1.658.307.375
160.57 3.000
310.077.700

1.658.307.375

160. s7 3.000
319.666.900
1.232.707.852
12.789.340.216

24

4.616.006.164

B

19.586.7 I 5

4.737.992.064