Bao cao tai chinh quy 1 nam 2017 ALV(1)

M§u

Don vi : Cong ty CP Khoang san Vinas A LtrOi
Dja chi: Huong Phong, A Luoi, Thira Thien Hu~

BANG CAN DOl

sa BOla-DNN

(Ban hanh thea QD s6 15120061QD-BTC
ngay 2010312006 cua so Truong BTC)

KE ToAN

GIUA NlEN DO

Quy 1 nam 2017
Chi tieu

Mil chi tieu

Thuy~t minh

se eu6i

se d~u nam

ky

TAl SAN
A- TAl SAN NGAN HAN

100

I. Ti~n va cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n

110

1. Tien

111

2. Cac khoan tU'ang dU'angtie!ll

112

-

-

II. Cac khoan d~u tU' tai ehinh ng~n han

120

-

-

1. Ch(l'ng khoan kinh doanh

121

2. Ol,l'phong giam gia ch(l'ng khoan kinh doanh
3. Dau tu narn gil)>o€lnngay dao han

123

-

-

122

III. Cac khoan phai thu ng~n han

130

62.588.897.828

55.039.175.128

1. Phai thu ngan han cua khach hang

131

18.314.458.302

10.804.470.398

2. Tra truoc cho ngU'&iban ngan han

132

30.657.900.040

30.513.075.804

3. Phai thu noi bo ngan han

133

4. Phai thu theo ti€lndQk€lhoach hop 06ng xay dl,l'ng

134

5. Phai thu va cho vay ngan han

135

6

15.000.000.000

15.000.000.000

6. Phai thu ngan han khac

136

7

273.676.597

378.766.037

7. Ol,l'phonq phai thu ngan han kho doi

137

9

(1.657.137.111)

8. Tal san Thi€lucho xU>Iy

139

IV. Hang t6n kho

140

1. Hang t6n kho

141

2. Ol,l'phonq giam gia hang t6n kho

149

V.Tai san ng~n han khac

-

-

150

'1.Chi phi tra tnzoc ngan han

151

-

-

2. Thue GTGT duoc khau trCr

152

3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuoc

153

-

4. Giao dich mua ban IQitrai phieu Chinh phu

154

-

5. Tai san ngan han khac

155

B. TAl SAN DAI HAN

200

I. Cae khoan phai thu dal han

210

-

5

68.006.961.647

58.614.815.441

2.679.896.832

888.761.069

2.679.896.832

-

8

888.761.069

-

-

(1.657.137.111)
-

2.738.166.987

2.686.879.244

2.738.166.987

2.686.879.244

3.949.546.024

-

3.575.573.299

-

1. Phai thu dai han cua khach hang

211

2. Tra truce cho ngU'&iban dai han

212

3. Vbn kinh doanh (y dan vi true thuoc

213

4. Phai thu nQibQdai han

214

5. Phai thu va cho vay dal han

215

-

6. Phai thu dai han khac

216

-

-

7. Ol,l'phonq phai thu dai han kh6 doi

219

-

-

II.Tai san e6 dinh

220

1. Tal san e6 dinh hCPuhlnh

221

276.297.642
11

-

-

315.142.882

276.297.642

315.142.882

- Nguyen gia

222

2.061.989.731

2.061.989.731

- Gia tri hao mon lOy k€l

223

(1.785.692.089)

(1.746.846.849)

,

~
•

I

~~
~


224

-

-

- Nguyen gia

225

-

- Gia tri hao man luy ke

226

2. Tai san c6 djnh thue tai chinh

-

-

227

-

-

- Nguyen gia

228

-

-

- Gia tri hao man lOy ke

229

-

-

230

-

-

3. Tal san c6 c1!nh vo hinh

III.

sM dQng

san dAu tlP

- Nguyen gia

231

- Gia tr] hao man luy ke

232

-

IV. Tai san dO-dang dai han

240

-

1. Chi phi san xuat, kinh doanh dO-dang dai han

241

-

-

242

-

-

250

-

-

2. Chi phi xay dl,mg

co ban

dO-dang

V. £>AutU' tal chfnh dai han

-

1. 8au

tu

vao conq ty con

251

-

-

2. 8au

tu

vao cong ty lien ket, lien doanh

252

-

3. 8au

tu

g6p v6n vao dan vi khac

253

-

4. Oil phonq dau tu tai chinh dai han

254

-

-

dao han

255

-

-

5. 8au tll' narn giif dEm nqay
VI. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra

truoc

dai han

260

10

261

3.673.248.382

3.260.430.417

3.673.248.382

3.260.430.417

262

-

3. Thiet b], v~t tu, phu tung thay the dai han

263

-

4. Tal san dai han khac

268

-

5. LQ'i the thuonq rnai

269

-

TONG CONG TAl SAN

270

71.956.507.671

62.190.388.740

C. NO' PHAI TRA

300

34.525.975.218

26.027.249.921

I. Ng ng~n han

310

34.525.975.218

26.027.249.921

1. Phai tra ngU'CYiban ngan han

311

22.746.990.822

15.127.771.924

2. Ngll'oi mua tra tien truoc ngan han

312

9.074.694.767

8.675.805.238

3. Thue va cac khoan phai nop nha nuoc

313

4. Phai tra ngll'oi lao dong

314

5. Chi phi phai tra ngan han

315

6. Phai tra noi bo ngan han

316

7. Phai tra theo tien dO ke hoach hop dong xay dunq

317

-

8. Ooanh thu chua thuc hien ngan han

318

-

9. Phai tra ngan han khac

319

10. Yay va no thue tai chinh ngan han

320

11. Oil phOng phai tra ngan han

321

12. Quy khen thll'o-ng phuc loi

322

13. Quy binh on gia

323

14. Giao dich mua ban l<;iitrai phieu Chinh phu

324

II. Ng dai han

330

1. Phai tra ngU'oi ban dai han

331

2. Ngll'oi mua tra tien truoc dai han

332

3. Chi phi phai tra dai han

2. Tai san thue thu nhap hoan lai

-

NGUON VON

12

2.562.909.366
27.272.727

13

96.052.349

18.055.187

-

1.971.009.996

27.272.727

-

81.584.849

143.805.187

-

-

-

333

-

-

4. Phai tra noi bo ve v6n kinh doanh

334

-

-

5. Phai tra noi bQ dai han

335

-

-

)

"


6. Doanh thu chua thuc hien dai han

336

7. Phai tra dai han khac

337

8. Yay va no thue tal chinh dai han

338

9. Trai phieu chuyen d6i

339

10. Co phieu U'Udai

340

11. Thull thu nhap hoan lai phai tra

341

12. Dl,l'ph6ng phai tra dai han

342

13. Quy phat triE§nkhoa hoc va cong ngM

343

D.VON CHU

so HO'U

400

-

-

-

-

-

-

37.430.532.453

36.163.138.819

I. V6n chu 50> hi:fu

410

37.430.532.453

36.163.138.819

1. V6n gop cua chu 50> hi:fu

411

30.079.360.000

30.079.360.000

- Co phieu pho thong co quyen bieu quyet

411a

30.079.360.000

30.079.360.000

- Co phieu U'Udai

411b

2. Thanq dtr v6n c6 phan

412

3. Quyen chon chuyen d6i trai phieu

413

4. V6n khac cua chu sa hQ>u

414

5. Co phillu quy

415

6. Chenh I~ch danh gia l<;Iitai san

416

7. Chenh I~ch ty gia h6i doai

417

8. Quy d8Utu phat triE§n

418

9. Quy he;tro s~p xep doanh nghi~p

419

-

-

10. Quy khac thuoc v6n chu sa hQ>u

420

-

-

11. LQ'inhuan sau thue chua phan ph6i

421

14

-

(17.000.000)

(17.000.000)

292.764.795

15

7.075.407.658

-

-

292.764.795

5.808.014.024

- LNST chua phan phoi Iuy ke den cuoi ky truoc

421a

5.808.014.024

3.150.713.845

- LNST chua phan ph6i ky nay

421b

1.267.393.634

2.657.300.179

12. Ngu6n vbn d~u tu XDCB

422

-

-

13. LQ'iich co dong khong kiern soat

429

-

-

II. Ngu6n kinh phi va quy khac

430

-

-

-

-

1. Ngu6n kinh phi

431

2. Ngu6n kinh phi da hlnh thanh TSC£)

432

TONG CONG NGUON VON

440

71.956.507.671

-

62.190.388.740

Ngay 19 thang 04 nam 2017

Ngu-OiI~p bi~u
(Ky, ho ten)

K~ toan truong

Nguy~n Thi Nga

Truong Khanh Toan

(Ky, ho ten)

Le Quang

Th~ch

,....


M§u

DOll vi : Cdng ty CP Khoang san Vinas A Lurri

Dia chi: Huong Phong, A Lutri, Thira Thien Hu~

sa B02a-DN

(Ban hanh thea IT 200120141IT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(j Truong BTC)

BAo cAo KET QUA HO~ T D(>NG KINH DOANH GID A NIEN D(>

Quy 1 nam 2017

Chi tieu
A
I.Doanh thu ban hang va cung cap

.~.\?~
..~.~

s6

Thuy~t
minh

B

C

Mli

.Y.~:.!.?

2.Cac khoan giam tnr doanh thu

DO'nvi tinh : DAng
Liiy k~ tir d~u nam d~n
CUOI quy nay
Nam nay
Nam truce

Quy 1

$..

Nam nay

Nam truce

1

7.

3

.,

4

~g:.~.~.?:.~~.~.:?7gJL.~~~.:.!}.~:.?.~.! ~gA~.?:.~.?.!.:~7.~}.}.:.~.?~)}~.:?~}.
..

2

""3])'o'anIi"ihu'i}i'ufui"v~'b~'ii'h~niv'~""""

.

.~.~~.~
..~~p.
..~J?~

..~ ..~.~.?.~.g.!
~..~.~!.
!.Q....
4.Gia v6n hang ban
11
····5]::qriihu~ii··g~p·vifb"~ii··h~iig·vfcung·

.~~.P...~.~?~
..~.~
.~
. ~?.~
..~.~
..~.J.1.!...

. ~g:.~.~.?:.~~.!.:~?~J.!.:.~~~.:.!.~.~:.?.~.~...
...~.Q.:~.~.?:.~.?.!.:~?~
I..
~.:.~.?~:.I.~.~.:?~.~
.
VI.l7

~.Q

18.919.530.372

9.445.519.103

. 18.919.530.372

9.445.519.103

.

.!.:.!.~.?:.??!.:~?..~ L.~?~.:~.!.?:.~.??. }.:7??:.?~.!.:.??.~ .!.:.~.??:.?!.?.:~?..?.
.

....?:P.?~.~
..!~~.~?..~~.~~.~.~
..~~.~.~.~.~~.~3.~
.Y.~:}.~
~.?:?:}..!.?:?~.~
~.~:.~.~.! ~?~:}..!.?:.??~
~~.:~~.~.
....?:.s:~!..P..~L~~L~.~.~~.~
3.~ .Y.~:.!.?........
.
.
............
~..T.:.?~.~
..~.?...:..s:~.!..P..~.~.!.~!
..~.~r 3.~....
.
.
....?:.s:~!..P..?~.?. ~..?~.~
3.~ .Y.!.:~~
~.~~.:.!
..?!.:?.}.~
~??:~~.Q:.7.2?..
. ~.~.~:J.?!.:.?.~.~ ?.?.~:~9.~.:7.g.~
..

....?:.s:~!..P.?~..9~~ ..~1...~.?~?.~.~.?.i.~p. 3.? Y.~.:~L
~.?.?.:.?.9.?.:?~.~ ~??:?.?.}.:.~.~.6. ~.??:.?2?.:.6.~? ~.??:.??!.:?.3.~
..
.~.?~.~.P.2~~~::..FL~~~~
..=..~~~::.~.?)~ }~
y.~:?~
.!..!.:.T.~~
..~.?~p.
..!0..~~
}.~....

J.?:.s:.~!..P..~.~..~.~.~

J:.~.?Q:g.!.?:~?..~ ??~.:7.~.?:.??..Q..I.:.~.?Q:g.!.?:.??.~~.?~:.?9.?:??.g
.
.
.

}?

.

13.Lqi nhuan khac (40 = 31 - 32)
40
TiLT5n·g-"jgrilh·u~·"k~··io·~ii·tru:&c·thuK···

.

.

.(?.~.~. ..~g..::..~~~

?.Q .Y.!.:~~
}:.~.??:.Q.!.7.:~??. ?~~.:?~.?:.9..?.Q}:.~.~.Q:g.!.?:.??~ ~.??:.???:??.g.
51
VL22
41.135.298
41.135.298
·i"·6·.·Chi··ph·i·th·~{rn"[)N··h~·ii~·i·~i·······
..············s·i············\11:22······.. 192.624.264
. 192.624.264
.
15.Chi phi thue TNDN hi~n hanh

TiLqr·nhu~ii··sau·th·uKth·u··iih~p··d·oan"il··
nghi~p (60

=

50 - 51)

60

.
VL22

·1·8j::~·i·~·~·bfu;·t~€~·~6··p·h·i~~··("*)··················
····70···
·1·9j::~·i·~~y·gi~·t~€~·~·6··p·h·i·~~··················
····7"j··

Ngtriri I~p bi~u
(Ky, ho ten)

Nguy€o Th] Nga

...

-..
41,

IO.Lqinhuan thuan tir hoat dQngkinh

1.267.393.634

4i1.

781.570.652

.
1.267.393.634

781.570.652

···················2:6·0············
··············4zi····..·······················260·············

::......................
.

.

K~ toan trtro'ng
(Ky, ho ten)

Truong Khanh To"

Trang 1


M§u s6 B03a-DN

BOll vi : Cdng ty CP Khoang san Vinas A Lutri
Bla chi: Huong Phong, A Lurri, Thu'a Thien Hu~

(Ban hanh theo IT 2 00120141IT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(JTruong BTC)

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN DO
(Theo phuang p/uip true ti€p)

Quy 1 nam 2017
Mli s5

Chi tieu
A
I.LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG
KINHDOANH

B

BO'nvi tinh : Bang
Liiy k~ til"d§U nam d~n cu5i quy nay
Thuy~t minh 1-----::-------,------'--"--"----1
Ky nay
Ky truce
1
2
C

..·Cfl~n··ihi.i··ttr·b~n·i1~·iig;··cun·g··cdp··a·!ch··\;-~·vf

doanh thu khac

···;Cfl~·ii··chrir~··ci1o·ngi!&rcii·ii·g··a·p··iifuii"ii6a·v~····

?.i~~
..~.v.
..
}:.!~~.~
. ..
?~i.?. :~..~~~.?~~~~
..~~.???.~!L

~...........

J
4
···5·
..·T·i~~

..~hi··~·~p·th·~"{th·~··~h~p··d·~·~~h··~·ghi.~p
··········5··········

.
2l.l34.614.550

.

6.874.244.975

.

..(~..~.:~~?:!~.~:.?.~?.L..(~:.??.~:.~!!:~.~.~)
..(?~.?:~.~.?.:.~.Q.~~

.(?~9.:.~.?.~.:.~.~g)

4. Ti€n chi tra Hiivay

.

:::~:;f~~:~::~~~::~:~~::~::~9.i.~:~§.~i.:~!~~:~~:~~~:::::::::::::::::
::::::::::~:::::::::
:::::::::::::::::::::::::::::::::::::
:::::::::::::::::::::::::j:~§.;~~:?:.:~:Q~::
:::::::::::::::::::::::::::~:9.Q;9.Q~:;Q~§:
7. Ti~n chi khac tir hoat Q9ng kinh doanh
······Ii!U·diuy~n·ti~ii··ihu§n·tii·ho~fd9n£kln·ii···········...
. 7

(7.680.451.632)

(461.804.335)

.

..
)1
)

.

,

···L·tl~n··chraim·ua·siim·;·xiiY"ai!ngys·tE)"v~·c·~c···

.

~

tai san dai han khac

21
···:Y:Yl~·ii··ihii··ttr·i·iianh··iY;··iii1i1gn·gh~n·tS"cffvfi·······

.

n .
···:LYl~·ii··chrci1o·vay;··m·u·a·dc·c6ng·c~··iiq·d·a··aOTi

.

doanh

iIIiJU·cHOV"Ei'ffiE"f.ftU·HoAtt)6N·O·············

DAUTU

.

20

1.496.017.999

)I

l.l78.239.416

.

~W~~~khk
vi khac

23
···;f"tl~·ii··ihu·h6(cii·o··v·ayJ)fui··i~(c~c·c·6ng·cV··n·q....

.

cua dan vi khac

.

24
···5._.-:ri~·~
..~hi··d~~·t;;:·g6·p··~6~·~~;·d~~·~j··kh~~·····........
·········25········

(2.500.000.000)

.

.

..............................................................................................................

.

Ti~n thu h6i d§u nr gop v6n vao dan vi khac
26
..·6.i:Yl~·ii··ihii·T~rcho·vay;··c6·tfrc;··iqriih·u·~··di!gc···

.

chia

27

·······L~~·~·h~y~~·tie~··t·h~~~··t~·h;~t·d~~·g··dd~··t;;:
·········30········
nIIiJiTCHDYEi,iYiENTO'Ho~YD·QN·O··tAi

295.117.764

82.421

·························295·:"i""j·7·.·7·64··
·····················Ci·499:9"i"i:5·i9·j

.

CHlNH

LUll chuyen tien thuan tir hoat d9ng tai chinh
·······UjtrCHDYEi,ftIEN·tHDAl~(tRON·O
..KY···

40

(50=20+30+40)

50

·······ifEN··vA"T·VO}iO'·DVONO··ii"EN··U·XlTi(y.. ·········60····

······Aiih··iiuGiig·c~itii·ay··d6TtY··gI~·"ii"6rdo~1··qii·y·····...
d6i ngoai t~

.
1.791.135.763

(1.321.678.163)

··························S88:76i·o·6·9························i·72"i·:48i:6oI ..
.

.

61

Trang 1

....

-...


A

B

C

TIEN VA TUONG DUONG TIEN CUOI KY
(70 = 50+60+61)

70

VII.34

Nguot I~p bi~u

(Ky, ho ten)

K~ toan truong
(Ky, ho ten)

Nguy~nTh] Nga

Trurrng Khanh Toa

1
2.679.896.832

2
2.399.809.438

..,

Trang 2


CONG TY CO PHAN KHoANG SAN VINAS A LUOl
xs Huang Phong, Huy~n A Liroi, Tinh Thua Thien Hu~

THUYET MINH
(Cdc Thuyit minh nay la

BAO CAO TAl CHiNH

Cho Qui I nam 2017

kit thtic ngay 3110312017

BAo cAo TAl cntxn Qui I NAM 2017
b9 phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thoi vai cac Baa cdo tai chinh)

1. :D~coi~m hoat oQng
Cong ty C6 phan Khoang san Vinas A Liroi (sau day goi t~t la "Cong ty") diroc thanh I?p thea Giay
chimg nhan dang ky kinh doanh s6 3103000271 (rna s6 moi hien nay la 3300529819) do S6 K€ hoach va
f)~u ill Tinh Thira Thien Hu€ cap ngay 211112008.Tir khi thanh I?p d€n nay, Cong ty da 8 I~n di~u chinh
Gi§.ychirng nhan dang kY kinh doanh va l~n di~u chinh g~n nh§.tvao ngay 08112/2014. Cong ty 1a don vi
hach toan d(lc lap, heat d(lng san xu§.tkinh doanh thea Luat Doanh nghiep, f)i~u 1~Cong ty va cac qui
dinh phap 1yhien hanh co lien quan.
Cong ty duoc chap thuan niem y€t c6 phieu ph6 thong tai S6 Giao dich Chung khoan Ha Noi thea Giay
chrmg nhan s6 196/201 O/GCNCP- VSD ngay 10108/2010 voi rna clnrng khoan la ALV. Ngay giao dich
d~u tien cua c6 phieu la 17/09/2010.
Nganh nghJ kinh doanh chinh

-

2

•

Khai thac da, cat, soi, dM set. Chi tiet: Khai thac va chS bien da, cat, soi, d§.tset;

•

Xay dung cong trlnh ky thuat dan dung khac, Chi tiet: Xay dung cac cong trlnh dan dung, cong
nghiep, giao thong, thuy loi, thuy di~n, ben cang, cong trlnh ky thuat ha t~ng do thi, khu cong nghiep,
khu dan cir, khu du lich;

•

San xuat V?t lieu xay dung tir d§.tset;

•

Ban Ie d6 ngti kim, son, kfnh va thiet bi l~p di;itkhac trong xay dung tai cac cira hang chuyen doanh.
Chi tiet: Mua ban V?t lieu xay dung;

•

Chuan bi mat bing. Chi tiet: San l§.pmat bing;

•

V?n tai hang hoa bing dirong b(l;

•

Xay dung nha cac loai;

•

Pha do;

•

Ban buon 0 to va xe co d(lng co khac;

•

Ban buon nong, lam san nguyen lieu (trir g6, tre, rnra) va d(lng v?t song;

•

Ban buon may moe, thiet bi va phu tung may khac;

•

Ban buon kim loai va quang kim loai (khong bao gbm ban buon vang, b~c va kim lo~i quy khac);

•

Ban buon V?t li~u, thiet bi l~p di;itkhac trong xay dlJI1g;

•

Ban buon t6ng hqp;

•

Trbng rung va cham soc rUng;

•

Ho~t d(lng dich Vl,lh6 trQ'kbac lien quan den v?n tai;

•

Cho thue xe co d(lng co;

•

Cho thue may moc, thiet bi va d6 dung hfiu hlnh khac;

•

L~p di;ith~ th6ng di~n.

2. Nien oQ k~ toan, oo·n vi ti~n t~ sfr d",ng trong k~ toan
Nien d(l k€ toan b~t d~u illngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
Trang:?

l(
~.

i


BAa cAo TAl CHiNH

CONG TY CO PHAN KHOA.NG SAN VINAS A LV'Ol

xs Huong Phong, Huy~n A Luoi, Tinh Thua Thien Hu~

THVYET MINH

Cho Qui J ndm 2017 kit thlicngay 3110312017

BAacAa TAl CHiNH Qui I NAM 2017

(Cdc Thuy€t minh nay la b(iphdn hap thanh va dn duac doc il6ng thoi v6'icdc Bdo cdo tai chinh)

Bao cao Utichinh va cac nghiep vu k~ toan dLIQ'C
l?p va ghi s6 bing D6ng Viet Nam (VND).
3. Chuan

muc va ch~ dt} k~ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam ban hanh thea Quyet dinh s6 lS/2006/QD-BTC
ngay 20103/2006, H~ thong Chuan mire K~ toan Viet Nam va cac quy dinh v€ sua d6i, b6 sung co lien
quan do BQ Tai chfnh ban hanh.

Hinh thirc k~ toan: Nhat

kY chung.

4. Tom t~t cac chinh sach k~ toan chu y~u

tu« va cdc khodn

4.1

tuong dutrng tMIl

Ti€n bao g6m: Ti€n m?t tai quy, tien giri ngan hang khong ky han va cac khoan tirong dirong tien.
Cac khoan tuong dirong tien la cac khoan d~u tu ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khong qua
3 thang k~ tit ngay d~u nr, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mot IUQ'ngti€n xac dinh va khong co
rui ro trong viec chuyen d6i thanh tien tai thai di~m bao.

4.2 Cdc khodn tlau tlr

VaG

H
·i(

tai chinh

fJau tu' gop will dai h(lll

-

9,

A

cong ty kluic

I

.:

I";

D~u tLIgop v6n dai han vao cong ty khac la cac khoan d~u tLIrna cong ty khong co quyen kiem scat hoac
d6ng kiem soat, khong co anh huong dang kS d6i voi cong ty nhan d~u ill.

D~u nr gop von dai han vao cong ty khac dLIQ'C
ghi nhan thea gia g6c trir di dir phong, Cac khoan c6 tire,

loi nhuan duoc chia bing ti€n hoac phi ti€n t~ cho giai doan tnroc ngay d~u tLI diroc ghi giarn gia trj
khoan d~u nr.
Thai di~m ghi nhan ban d~u d6i voi cac khoan d~u ill la thai diem Cong ty chinh thuc co quy€n s6 hfru.
Cv th~ nhLIsau:
ChUng khoan niem y~t dLIQ'C
ghi nh~ t<;lithai diem kh6p I~nh (T+0)
Dlfphong

DlJ phong d6i v6i cac khoan d~u tu vao cong ty con; cong ty lien k~t, cong ty lien doanh dLIQ'C
I~p n~u
cac khoan d~u tLInay bi suy giam gia tri ho?c bi 16 d~n d~n kha nang m~t v6n cua Cong ty. Vi~c trich I~p
dlJ phong thlJc hi~n thea hLIangd~n t<;liThOng tLIs6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 va ThOng ill s6
89/20 13/TT-BTC ngay 28/6/2013 coa B9 Hi chinb.
Rieng khoan d~u tLIgop v6n dai h<;lnvao cong ty khac, vi~c l?p dlJ phOng dLIQ'C
tlwc hi~n nhLIsau:
•

D6i v6i khoan d~u tLIvao c6 phi~u niem y~t ho~c gia tri hqp ly khoan d~u tLIdUQ'cxac dinh tin c~y,
vi~c l~p dlJ phOng dlJa tren gia thi truo-ng coa c6 phi~u;

•

Trong tmo-ng hQ'Pkhong xac dinh duQ'cgia thi truo-ng cua c6 phi~u thi dlJ phong duQ'ctrich l~p can
cu vao ph~n v6n t6n th~t tren bao cao tai chinh coa ben nh~n d~u ill.

4.3 Cdc khoall n(f phai tlzu

Cac khoan nQ'phai thu bao g6m: phai thu khach hang, phai thu khac:
•

Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang Hnh ch~t thLIongm<;li,pMt sinh tir cac giao dich co
tinh ch~t mua ban gifra Cong ty va ngLIaimua;
Trang:8

~
I


CONG TV CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LUOI
Xii Huang Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thira Thien Hu~

THUYET MINH

BAD CAD TAl CHiNH
Cho Qui I ndm 2017

kit thuc ngay 3110312017

BAo cAo TAl CHiNH Qui I NAM 2017

(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thoi vai cae Baa eao tai ehinh)

•

Phai thu khac la cac khoan phai thu kh6ng c6 tinh chat thuong mai, kh6ng lien quan d~n giao dich
mua ban, n9i b9.

Cac khoan no phai thu diroc ghi nhan thea gia g6c tnr di dir phong no phai thu kh6 doi. DV phong th~
hien phan gia trj du kien bi t6n th~t tai thai di~m cu6i kY k~ toan d6i voi cac khoan phai thu da qua han
thu h6i tren 6 thang hoac chua d~n thai han thu h6i nhirng khach no da Himvan tinh trang pha san, dang

lam thu tuc giai th~, m~t tich, be tron, ... Viec trich I~p dir phong thirc hien thea huang dfu1tai Thong ill
s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua B9 Hi chinh.
Cac khoan no phai thu duoc C6ng ty thea doi chi ti~t thea d6i tuong, ky han goc, Icy han no con lai va
thea nguyen t~. Cac khoan no phai thu la khoan muc tien t~ c6 g6c ngoai t~ thl diroc danh gia lai thea ty
gia mua tai thai diem cuoi kYcua ngan hang thirong mai noi C6ng ty thuong xuyen giao djch,
4.4 Hang t61l kho

Hang t6n kho duoc ghi nhan thea gia th~p hem giua gia g6c va gia tri thuan co th~ thirc hien duoc, Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh
d~ co ducc hang t6n kho (; dia di~m va trang thai hien tai, Gia tr] thuan co th~ thirc hien la gia ban uoc
tinh trir di chi phi iroc tinh d6 hoan thanh hang t6n kho va chi phi iroc tinh dn thi~t cho viec tieu thu
chung.
Gia g6c hang t6n kho duoc tinh thea phuong phap blnh quan cuoi thang va dUQ"C
hach toan thea phuong
phap ke khai thirong xuyen.
Dir phong giam gia hang t6n kho dtroc trich I~p khi gia tri thu§.n co th6 thvc hi~n dUQ"ccua hang t6n kho

nh6 hem gia g6c. Vi~c trfch I~p dt,rphong thvc hi~n thea huang d~n t~i ThOng tu s6 228/2009/TT-BTC
ngay 07/12/2009 cua B9 Tai chinh.
4.5 Tiii san eli din" hUll Izinlz

Nguyen giti
Hi san c6 dinh hihI hinh dUQ"cphan anh thea nguyen gia trl! di kh~u hao lGyk~.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi rna C6ng ty b6 ra d~ co dUQ"ctai san c6 dinh h(j'u
hinh tinh d~n thai di~m dua tai san c6 djnh do van tr~ng thai s~n sang Slr dl,lng.Cac chi phi pMt sinh sau
ghi nh~n ban d§.u chi dUQ"cghi tang nguyen gia tai san c6 dinh heru hinh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n
lam tang IQ"iich kinh t~ trong tuemg lai do Slr dl,lngtai san d6. Cac chi phi khOng th6a man di~u ki~n tren
dUQ"C
ghi nMn la chi phi trong kYo
KIzOuhao

Tai san c6 dinh heru hinh dUQ"ckh~u hao theo phuemg pMp duang th~ng. Muc kh~u hao dUQ"cxac dinh
can cu van nguyen gia va thai gian hCrudl,lng u6c tlnh cua tai san. Thai gian kh~u hao phu hQ"PvOi
ThOng tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua B9 Tili chinh. CI,l th6 nhu sau:
Loai tai san
May moc, thi~t bi

Thai gian kh~u hao (nam)
10

4.6 Chiph[ tra trtcue
Chi phi tra tru6c dUQ"cphan lo~i thanh chi phi tra tru6c ng~n h~n va chi phi tra tru6c dai h~n. Day la cac
chi phi tht,rc t~ da phcit sinh nhung c6 lien quan d~n k~t qua ho~t d9ng san xuit kinh doanh cua nhi€u
thai kyoCac chi phi tra truoc cM y~u t~i C6ng ty :
Trang:9

,


CONG TY CO PRAN KHoANG SAN VINAS A LV'Ol

xs Huang Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thira Thien Hu~

BAO CAO TAl CHiNH
Cho Qui I niim 2017 kitthtie ngay 3110312017

TIIlJY:ET MINH BAo cAo TAl cHiNH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuyet minh

nay fa b(jphdn h9'Pthanh va e6n duac doe d6ng thiYivoi eae Bdo eao tai ehinh)

•

Chi phi boc tang phu ill tra truce cho toan bQ thai gian khai thac khoang san diroc phan b6 thea
phirong phap duong thing dua tren thai gian duoc phep khai thac (18 nam ttl ngay 01101/2010).

•

Chi phi cap mo da (phi thiet k€, lap h6 sa xin dp phep khai thac mo da): diroc phan b6 thea phuong
phap duong thing trong thai gian 13 nam.

•

Chi phi ctip quyen khai thac khoang san cua mo da thea Giay phep khai thac khoang san s6 37/GPUBND ngay 28/1112014 do UBND tinh Thira Thien Hue dp duoc phan b6 thea phirong phap
dirong thang dua tren thai han cua Gielyphep (13 nam ttl ngay cap Gielyphep khai thac khoang san):

•

Cong cu dung cu da:xUeltdung diroc phan b6 thea phuong phap duong thang trong thai gian ttl 1
d~n 2 narn,
Cac chi phi tra tnroc khac: Can cir VaGtinh chat, mire dQ chi phi, Cong ty lua chon phuong phap va tieu
thirc phan b6 phu hop trong thai gian rna loi ich kinh t€ duoc du kien tao ra.

4. 7 Cdc khoan nf/ phai trii
Cac khoan no phai tra bao gem: phai tra ngiroi ban va phai tra khac:
•

Phai tra nguoi ban la cac khoan phai tra mang tinh chat thirong mai, phat sinh ttl cac giao dich co
tinh chat mua ban giira nha cung dp va C6ng ty;

•

Phai tra khac la cac khoan phai tra kh6ng co tinh chfrt thuong mai, khong lien quan d~n giao dich
mua ban, nQibQ.

Cac khoan no phai tra duoc ghi nhan thea gia g6c, duoc phan loai thanh no phai tra ngan han va dai han
khi trinh bay tren bao cao tai chinh
Thai di~m ghi nhan no phai tra la thai di~m phat sinh nghia VI,l phai thanh toan cua Cong ty hoac khi c6
bang chirng chac chan cho thelYmQtkhoan t6n theltc6 kha nang chac chan xay ra.
Cac khoan no phai tra dugc Cong ty thea doi chi ti~t thea d6i tUQng, IcY h<;tng6c, ky h<;tnng con l<;tiva
thea nguyen t~. Cac khoan ng phai tra la khoan ml,lcti~n t~ c6 g6c ngo<;tit~ thl dugc danh gia l<;tithea tY
gia ban t:;lithai di~m cu6i IcY cua ngan hang thuO'ngm<;tinO'iCong ty thuang xuyen c6 giao dich
4.8 Vay va nf/ phi'lf Irii

tllUe tal e/tfnh

Cac khoan vay va ng phai tra thue tai chinh dugc phan anh theo gia g6c va dugc phan lo<;tith~tnhng ng~n
h<;tn,dai h;;tnkhi trinh bay tren bao cao tai chinh.
Cac khoan vay va ng phai tra thue tai chinh dugc Cong ty thea doi chi ti€t thea d6i tUQ'Og,thea cac kh€
uac vay, IcY h<;tng6c, IcY h;;tnng con l<;tiva thea nguyen t~. D6i vai cac khoan vay va ng thue tai chinh la
khoan ml,lc ti~n t~ co g6c ngo<;tit~ thl dugc danh gia l<;tithea tY gia ban t<;tithai di~m cu6i ky cua ngan
hang thuong m<;tinm cong ty thuang xuyen co giao dich.
Chi phi di vay
Chi phi di vay bao g6m Jiii ti~n vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan trl,lc ti€p d€n cac khoan vay
cua Cong ty. Chi phi di vay dugc ghi nh~ VaG chi phi ho<;ttdQng trong IcY phat sinh, trtl khi thoa man
di~u ki~n dugc v6n hoa thea quy dinh cua Chufin ml,lCk€ toan "Chi phi di vay".
Chi phi di yay lien quan d~n khoan yay rieng bi~t chi Slr dt.Jngcho mt.Jcdich d~u tu, xay dlJOgho~c hlnh
thanh mQt Uti san Cl,lth~ cua Cong ty thi dugc v6n h6a VaG nguyen gia tai san d6, D6i vai cac khoan v6n
yay chung thl s6 chi phi di yay co du di~u ki~n v6n hoa trong IcY ke toan dugc xac dinh thea tY I~ v6n hoa
d6i vai chi phi lily k€ binh quan gia quy~n pMt sinh cho vi~c d~u ill xay dl,lOgho~c san xUelttai san d6.

Trang:10

..,;


BAO CAO TAl CHiNH

CONG TY CO pRAN KHoANG SAN VINAS A LU'CH

Xii Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thua Thien Hu~

Cho Qui 1ndm 2017

kit thuc ngay 31/0312017

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuy§t minh nay fa hi)phdn hop thanh va can duac doc a6ng thrYivai cac Baa cao tai chlnh)
Viec v6n h6a chi phi di yay se tarn ngirng lai trong cac giai doan rna qua trinh d§.uttr, xay dung hoac san
xuat tai san do dang b] gian dO?TI,tnr khi su gian doan d6 la dn thiet. Thai di~m cham dirt viec h6a h6a
chi phi di yay la khi cac hoat d9ng chu y~u dn thiet cho viec chuan bi dua tai san do dang vao Slr dung
hoac ban da hoan thanh,
4.9

vJn clui.sii hiiu
V6n g6p cua chu

so hilu diroc phan anh s6 von thuc t~ da g6p.

Thang dir v6n c6 phan ghi nhan khoan chenh I~ch gitra menh gia c6 phieu va gia phat hanh c6 phieu.
LQ'inhuan sau thue thu nhap doanh nghiep (khong bao g6m lai chenh lech tY gia do danh gia lai cac 56

dtr tai ngay k~t thuc Icy k~ toan) duoc trich I~p cac quy va chia cho c6 dong thea Ngh] quyet cua Dai hQi
dong thuong nien,

ce

Viec phan ph6i lQ'inhuan chi thirc hien khi Cong ty c6 loi nhuan sau thu~ chua phan phoi. C6 nrc tra cho
c6 dong/thanh vien g6p v6n khong virot qua s6 loi nhuan sau thu~ chua phan phoi

,

4.10 Ghi nlz~n doank thu
•

Doanh thu ban hang va cung cftp djch vu duoc ghi nhan khi c6 kha nang thu duoc cac loi Ich kinh t~
va c6 th~ xac dinh duoc mot each chac chan, d6ng thai thea man di~u kien sau:
./ Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhirng rui ro dang k~ va quyen so htru v~ san pham da
duoc chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang;
./ Doanh thu cung cap dich VI,! diroc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu. Tnrong hQ'Pdich VI,! diroc
thuc hien trong nhieu Icy k~ toan thl vi~c xac dinh doanh thu trong timg Icy duQ'cth~rchi~n can Clr
vao tY 1~hoan thanh dich VI,! t?i ngay k~t thuc Icy k~ toano

•

Doanh thu ho~t d9ng tai chinh duQ'cghi nh~n khi doanh thu duQ'cxac dinh tu011gd6i ch~c ch~n va c6
kha nang t11U dUQ'cIQ'ifeh kinh t~ tll' giao dich d6.
y'

Ti~n Iai dUQ'cghi nh~n tren ca

so thai gian va Uiisuftt th\fc t~.

./ C6 tuc va 1Q'inhu~n dUQ'cchia duQ'cghi nh~n khi Cong ty duQ'c quy~n nh~n c6 tuc ho?c lQ'inhu~n
tll' vi~c g6p v6n.
4.11 Gid vJn Izimg Mn
Gia v6n va khoan doanh thu tuang (rng duQ'cghi nh~ d6ng thai thea nguyen dc phU hQ'P
Cac khoan chi phi nguyen v~t li~u tr\fc ti~p, nhan cong tr~rc ti~p vuQ't tren muc binh thUOngva chi phi
san xuftt chung c6 dinh khong phan b6 duQ'cghi nh~n ngay vao gia v6n hfmg ban trong Icy, khong tinh
vao gia thanh san phfrm, dich VI,!.
4.12 Chi phi fiJi cllinh

Chi phi tai chinh phan anh cac khoan chi phi ho?c cac khoan 16 lien quan d~n cac ho~t d9ng d§.u tu tai
chinh: chi phi lai vay, Iai mua hang tra ch~, Iai thue tai san thue tai chinh, chi~t khftu thanh toan cho
nguai mua, cac khoan chi phi va 16do thanh Iy, nhUQ'TIg
ban cac khoan d§.utu; d\f phOnggiam gia ch(rng
khoan kinh doanh, d\f phOng t6n thftt d§.u tu vao dan vi khac, khoan 16pMt sinh khi ban ngo~i t~, 16 tY
gia h6i doai va cac khoan chi phi cila ho~t d9ng d§.utu khac

Trang:11

t
OJ

lJ


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LU'OI
xs Huang Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thua Thien Hu~

BAa cio TAl cHiNH

Cho Qui I ndm 2017 kitthzlc ngay 3110312017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn tlU(1Cdoc tl6ng thai voi cae BaD CaD tai chinh)

4.13 Chi phi ban hang, chi phi quem If doanlt ngltifp
Chi phi ban hang dtroc ghi nhan trong ky la cac chi phi thuc t~ phat sinh trong qua trlnh ban san pham,
hang hoa, cung cap dich VI,I. Khoan di~u chinh giam chi phi ban hang trong k:Y la hoan nhsp du phong
bao hanh san pham
Chi phi quan Iy doanh nghiep duoc ghi nhan la cac chi phi thirc t~ phat sinh lien quan d~n quan ly chung
cua doanh nghiep. Chi phi quan Iy doanh nghiep duoc ghi giam khi Cong ty hoan nhap du phong no phai
thu kho doi, dir phong phai tra, ...
4.14 Chi phi thui TNDN hifn hanh, chi phi thui TNDN hoiin lqi

k:Y bao g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai,
Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thu~ duoc tinh dira tren thu nhap chiu thue trong k:Y voi thue suftt co
hieu hrc tai ngay k~t thuc k:Y k~ toano Thu nhap chiu thue chenh lech so voi loi nhuan k~ toan la do di~u
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong

chinh cac khoan chenh lech tarn thai gifra thue va k~ toan cling nhu di~u chinh cac khoan thu nhap va chi
phi khong phai chiu thu~ hay khong duqc khftu trir.
Thu~ thu nhap hoan lai duoc xac djnh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc ky k~ toan
gitra co sa tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gill.tri ghi s6 cua cluing cho muc dich bao
cao tai chfnh.
4.15 Cong c('

tai chinlt

Ghi nh~n ban dftu

Tat scm {iii chinh
Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thea gill.g6c cong cac chi phi giao dich co
lien quan tnrc tiep d~n viec mua sam tai san tai chinh do. Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m: ti~n
mat, ti~n goi ngan han, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, cac khoan kY quy, kY
cuqc va cac khoan d~u tu khac.
N9'phai fra fili chinh
T~i ngay ghi nh~n ban d~u, nq phai tra tai chinh duqc ghi nh~ thea gill.g6c cong cac chi phi giao dich
co lien quan trvc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh do. Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao
g6m cac khoan vay, phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Danh gia I~i sau Iftn ghi nh~n ban dftu
Hi~n t~i, chua co quy dinh v~ danh gill.I~i cong
4.16 Thui suat

va ctic If phi

n9P Ngfin stich

CI,I tai

chinh sau ghi nh~n ban d~u.

ma Cong ty ilang tip d{l1lg

• Thu~ gia tri gia tang: Ap dl,lng thu~ suftt 10% d6i v6'i ho~t dong khai tMc va ch6 bi6n khoang sim,
kinlJ do~nh v~t li~u xay dvng va xay dvng cac cong trinh dan dl,lng,cac ho~t dong khac ap dl,lngthea
thue suat quy dinh hi~n hanh.
• Thu~ thu nh~p doanh nghi~p: Thu~ thu nh~p doanh nghi~p ap dl,mg cho ho~t dong san xuftt kinh
doanh bing 10% Iqi nhu~n thu duqc trong thai h~n 15 nam k~ tu khi dv an b~t d~u ho~t dong kinh
Trang:12

CONG TY CO PHAN KHOA.NG SAN VINAS A

BAocio TAl CHiNH

LUGl

Xii Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thira Thien Hu~

Cho Qui f ndm 2017

kit thuc ngay 3110312017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH Qui I NAM 2017
(Cac Thuyit minh nay fa b(j phdn hap thanh va can duoc doc dang thai vai cac Baa cdo tai chinh)

doanh (tir nam 2008 d~n nam 2022). Cong ty duoc mien thue thu nhap doanh nghiep trong 4 nam k~
illkhi co thu nhap chiu thue (ttl nam 2008 d~n nam 2011) va giam 50% trong 9 nam tiep thea (ttl nam
20 12 d~n nam 2020) (Nhtrng uu dai nay dircc quy djnh tai di~m 3c, muc III, phan E va di€m 1e, muc
IV, ph~n E, Thong nr s6 134/2007/TT-BTC ngay 2311112007 cua BO Tai chinh).
• Mien ti~n thue d~t trong 11 nam k~ ttl ngay xay dung hoan thanh dira du an "Khai thac da lam v~t
lieu xay dung thong thuong" tai mo da Huang Thinh, Xa Huong Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thira
Thien Hu~ VEW hoat dOng (Vu dai nay duoc quy dinh tai Gi~y phep d~u tIT s6 31131000076 ngay 27
thang 9 narn 2008 cua Uy ban Nhan dan Tinh Thira Thien Hu~).
Cac loai thue khac va 1~phi nop thea quy dinh hien hanh

5. Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n
31/0312017

VND

01/0112017

VND

Ti~n mat
Ti~n gtri ngan hang

2.664.043.549
15.853.283

675.634.228
213.126.841

Con(J
• ·0

2.679.896.832

888.761.069

6. Phai thu v~ cho vay ng~n han
31103/2017

VND

0110112017
VND

15.000.000.000

15.000.000.000

15.000.000.000

15.000.000.000

31103/2017

0110112017

Phai thu y~ cho yay ngan han
C(lng

7. Phai thu ng~n han khac

VND
Tam img cua CB CNV
PMi thu khac
Ki circe, ky quy
Phai thu BHXH (Ng TK 338)
C(lng

196.884.971
0
75.078.000
1.713.626
273.676.597

VND

196.884.971
105.089.440
75.078.000
1.713.626
378.766.037

8. Hang tan kho

Nguyen lieu, y~t lieu

Thanh pham
Hang hoa
Chi phi san xuat, kinh doanh do dang

31103/2017

0110112017

VND

VND

552.875.805
478.858.001
79.711.662
1.626.721.519

577.085.537
964.739.215
137.661.303

1.007.393.189
Trang:13

(

\

~

'1
I,

~
~


CONG TY CO PHAN KHOA.NG SAN VINAS A LUCH
Xii Huang Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thua Thien HuS

Cho Qui 1 ndm 2017

BAo cAo TAl CHiNH
kit thuc ngay 3110312017

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va dn duac a9C a6ng thai voi eae Bdo eao tai ehinh)
2.738.166.987

CQng

2.686.879.244

9. DI! phong phai thu ng~n han kho doi

DIJ phong cho cac khoan no phai thu qua han

. ..

COlla

31/03/2017

01101/2017

VND

VND

l.657.137.11 I

1.657.137.1 11

1.657.137.111

1.657.137.111

10. Chi phi tra trutrc dai han

Chi phi B6c d.ng phu.cap quyen khai thac mo clio phan bE>
CQng

11. Tai

san c6 dinh

31/03/2017

0110112017

VND

VND

3.673.248.382

3.260.430.417

3.673.248.382

3.260.430.417

hiru hlnh
May moe
thi~t b]

Thi~t

bi, dung
Iy

CI;I quan

VND

VND

CQng

VND

Nguyen gia

se d§u IcY

2.061.989.731

2.061.989.731

2.06 1.989.731

2.061.989.731

1.746.846.849

1.746.846.849

38.845.240

38.845.240

1.785.692.089

1.785.692.089

315.142.882

315.142.882

276.297.642

276.297.642

Mua sam trong 1<)'

Giam trong

IcY

S6 cu6i kY
Khftu hao

se d§u ky
Kh~uhao trong
Giani trong

S6 cU6i

IcY

IcY

kY

Gia tr] con Iai
se d§u ky
S6 cU6i

12. Thu~

ky

va cac khoan

phai nQp Nha nunc
31/03/2017

0110112017

VND

VND

Trang:14


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LUOl
Xa Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thua Thien Hu~

Cho Qui J ndm 2017

BAocio TAl CHiNH
kit thuc ngay 3110312017

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH Qui I NAM 2017
(Cdc Thlly€t minh nay fa

b9 phdn hop thanh va can duac doc dang thai vai cdc Baa cdo tat ehinh)
1.047.533.201
1.478.860.775
36.515.390

Thu~ GTGT phai n9P
Thu~ thu nhap DN
TllU~,phi va cac khoan phai ll9P khac

Cona
. .,

648.258.095
1.286.236.511
36.515.390

2.562.909.366

1.971.009.996

31103/2017

0110112017

VND

VND

14.567.152
5.698.446
9.935.488
65.851.263

4.253.152
2.822.946
8.657.488
65.851.263

96.052.349

81.584.849

13. Cac khoan phai tra, phai nl}p ng~n han khac

Bao hiem xii hQi
Bao hiem y t~
Bao hiem that nghiep

Khoan ehia e6 rue
Phai tra, phai n9P khac

,

C{>ng

0110112016
tang trong kY
Giam trong ky
S6 duo tai
31112/2016

se duot:;ti
0110112016
tang trong ky
Giam trong kY
s6 dutai
31103/2017

b.

.j

Bang d6i ehi~u bi~n dl}ng ciia v6n chu so' hfru

S6 duotal

)

)

14. V6n chu so' htru
a.

."

V6n d§u tu·
eiia
ehii so' htru

Quy dl,l'phOng
tai ehinh

Quy dftu tu·
phat tri@n

LQ'i nhuan
sau thue
clura phan
ph6i

VND

VND

VND

VND

30.079.360.000
0
0

200.000.000
0

0

~
;ill
Cona
. .,
VND

92.764.795

3.150.713.845

33.522.838.640

0
0

2.657.300.179
0

2.657.300.179
0

30.079.360.000

200.000.000

92.764.795

5.808.014.024

36.180.138.819

30.079.360.000

200.000.000

92.764.795

5.808.014.024

36.180.138.819

0
0

1.267.393.634
0

1.267.393.634
0

92.764.795

7.075.407.658

37.447.532.453

0
0

30.079.360.000

0
0
200.000.000

Chi ti~t v6n d~u tu cua chu so' hfru
31103/2017

VND

0110112017
VND

Trang:15


CONG TY CO PHAN KHoANG SAN VINAS A LUOI
Xii Huang Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Hu~

Cho Qui l niim 2017

BAocio TAl CHiNH
kit thlJc ngay 3110312017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuyit minh nay fa b(Jphdn hop thanh va cdn duac doc

a6ng thoi

voi cac Baa cdo tai chlnh)

C6 dong ph6 thong sang l~p
C6 dong ph6 thong khac

..

Cona
.

c.

5.100.000.000

5.100.000.000

24.979.360.000

24.979.360.000

30.079.360.000

30.079.360.000

C8 phj~u
31103/2017
c6 phieu

S6 luong c6 phieu duoc phep phat hanh
- C6 phieu tlnrong

- C6 phieu U'U da:i
S6 hreng e6 phieu dang luu hanh
- C6 phieu thuong
- C6 phieu uu da:i
Menh gia c6 phieu: 10.000 d6ng

0110112017
C6 phi~u

3.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

15. LQ·jnhuan sau thu~ chua phan ph6i
31103/2017

01/0112017

VND

VND

LQ·jnhuan nam trurrc chuyen sang

5.808.014.024

3.150.713.845

LQ'j nhuan sau thu~ Thu nh~p doanh nghi~p

1.267.393.634

2.657.300.179

7.075.407.658

5.808.014.024

Phan ph6i cac guy

Quy ddu ftcphdt trien
Quy dtr phong tai chinh
Tam trich quy khen thuang phuc loi
Phat hanh ca'phidu

Tra thu lao cho H QT va Ban KS
LQ'i nhuan con I~i chuyen sang

ky sau

16. Doanh thu ban hang va cung

dp dich

vI}
Quy nay

Nam nay

Sa liiy k~ tll' (t5u nam (t~ncuai quy
nay
Nam trurrc

VND

Nam nay

Nam trurrc

VND

VND

Tang doanh thu

20.647.421.670

11.324.134.96]

20.647.421.670

11.324.134.961

+ Doanh thu ill HD thuong mai

20.647.421.670

11.324.134.961

20.647.421.670

11.324.134.961

+ Doanh thu ill HD SX da
+ Doanh thu ill HD6ng XD
Trang:16


BAocio TAl cHiNH

CONG TV CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LV'OI
xa Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thira Thien Hu~

THUYET MINH

Cho Qui 11101112017

kit thuc ngay 3110312017

BAo cAo TAl CHiNH Qui I NAM 2017

(Cdc Thuyit minh nay fa bi)ph(1I7h9'Pthanh va can duoc doc d6ng thai vai cac Baa cao tai chinh)

+ Doanh thu nr dich vu eho thue
may m6e thj~t bj
+ Doanh thu tir hoat dQng xay
I~p
Gi1im trl" doanh thu
CQug

11.324.134.961

20.647.421.670

20.647.421.670

11.324.134.961

17. Chi v6n hang ban
Quy nay

Sa lily k~ til' I1ftu narn l1~n cuai quy

Day
Narn trurrc

Nam nay
VND

Nam nay

Nam trutrc

VND

VN£>

+ Gia v5n cua Hfi thuongmai

18,919.530.372

9.445,519.103

18.919.530.372

9.445.519.103

Ci)ng

18.919.530.372

9.445.519.103

18.919.530.372

9.445.519.103

18. Doanh thu hoat di}ng tai chinh

Quy nay

S5 ltiy k~ til'

nay
Nam nay

Nam trurrc

VND

Nam nay

Nam trurrc

VND

VN£>

U'ii ti~n gui ngan hang va
Doanh thu tai chinh

295.117.764

82.421

295.117.764

82.421

CQng

295.117.764

82.421

295.117.764

82.421

19. Chi phi hoat dQng tai chinh
Quy nay

S8 liiy k~ til' d~u nam d~n cu8i

quy nay
Nam nay

Narn truce

Nam nay

Nam trurrc

VND

VN£>

o

o

0

0
0

o

o

0

0

o

o

VND
Chi phi Tai chinh
Chi tra !iIivay
CQng

0

20. Chi phi ban hang

Quy nay
Nam nay
VND

S8 lily k~ til' d§u nam l1~n cu8i

quy Day

Nam truce

Nam nay

VND

Nam truce

VN£>
Trang:17


LU"m
Xii Huang Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thira Thien Hu~
CONG TY CO PHA.N KHoANG

BAo cio TAl CHiNH

SAN VINAS A

Cho Qui I ndm 2017

kit thuc ngay

3110312017

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuy§t minh nay la b9 phdn hop thanh va dn duoc d9Cd6ng thai voi cac Baa cdo tai chinh)

Chi phi Ball hang
CQng

263.181.532

576.400.703

263.181.532

576.400.703

263.181.532

576.400.703

263.181.532

576.400.703

21. Chi phi quan Iidoanh nghiep

Quy nay
Nam nay

Sa lfiy k~ til" d~u Dam d~D cuai
quy nay
Narn truce

VND

Chi phi Quan Iy doanh nghiep
CQng

Nam nay
VND

Nam trurrc

VN£)

299.809.632

479.591.626

299.809.632

479.591.626

299.809.632

479.591.626

299.809.632

479.591.626

22. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p

va IQi nhn~n

san thue trong ky
Quy nay

sa lfiy k~ tir d~u Dam d~ncuai

,

quy nay

TAng I(;)"inhuan k~ toan
trurrc thu~
- Loi nhuan cua du an diroc
hiroug uu dai thu€
- Loi nhuan cua HDSX KD
duoc huang uu dai thu€
- Loi nhuan cua hoat d9ng khac
khong duoc huang Uti dili thu€
Di~u chinh cac khoan thu nhap
chju thu€
- mill chinh tang

- miu chlnh

Nam nay
VND

Nam trurrc

Nam nay
VND

Nam trurrc

1.460.017.898

822.705.950

1.460.017.898

822.705.950

662.528.773

822.705.950

662.528.773

822.705.950

797.489.125

VND

797.489.125

giam

TAng thu nh~p chju thn~
Trong d6
- Thu nhap chju thu€ cua du an

duoc uu dai thu€
- TN chiu thu€ cua HD SXKD duoc
huang Uti dili thue
- TN chiu thu€ cua HI) khac khong
duoc huang uu dili thu€
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
- Xac dinh thu€ TNDN 20%
- Xac dinh thu€ TNDN 10%
Thu~ TNDN oU"Q'c mi~n giam

1.460.017.898

822.705.950

1.460.017.898

822.705.950

662.528.773

822.705.950

662.528.773

822.705.950

797.489.125
225.750.702

797.489.125

41.135.297

159.497.825

225.750.702

41.135.297

159.497.825

66.252.877

82.270.595

66.252.877

82.270.595

33.126.438

4].135.297

33.126.438

41.135.297

Trang:18

\

•
I.~


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LUOl

Xa Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thira Thien Hue

THUYET MINH BAO CAO
(Cac Thuyet minh nay

la hi)phdn

TAl cHiNH Qui I NA.M 2017

hop thanh

Thu~ TNDN duoc mi~n giam cua
du an d§.unr thea Giay chtrng nhan
d§.utu va thue TNDN duoc mj@n
giam thea Nghi Dinh 124/2008/NDCP ngay 11112/2008 cua Chinh Phu
Chi phi thu~TNDN hi~nhanh

BAO CAO TAl CHiNH
Cho Qui 1ndm 2017 killhzlc ngay 31/0312017

va cdn duac d9C dang thai vai cac Baa cao tal chinh)

33.126.438

192.624.264

41.135.297

33.126.438

41.135.298

192.624.264

41.135.297

41.135.298

Chi phi thue TNDN hien hanh
nam nay
LQ·jnhuan sau thue TNDN

1.267.393.634

781.570.653

1.267.393.634

781.570.653

Cac bao cao thus cua C6ng ty se chiu SlJ kiem tra cua Co quan thue, s6 thue duoc trinh bay tren cac bao cao
tai chinh nay co th€ se thay d6i theo quyet dinh cua Co quan thue
23. Uii co' ban tren c6 phi~u

Quy nay

Lei nhuan sau thue TNDN

S5 liiy k~ tiI' d~u nam d~11cu5i
quy nay
Nam nay
Nam trurrc
VND
VNB

Nam nay
VND

Nam trutrc

1.267.393.634

781.570.653

1.267.393.634

781.570.653

1.267.393.634

781.570.653

1.267.393.634

781.570.653

3.007.936

3.007.936

Ole khoan di€u chinh tang hoac
giam LN k~ roan

+ Cac khoan di€u chinh tang
+ Cac khoan di€u chinh giam
LN hoao 16 phan b6 cho CD
sa huu CP ph6 thong
C6 pbieu ph6 thong dang hru hanh
binh qulin trong ky
Lai co' ban tren c6 phi~u

3.007.936

421

24. SI}'ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien

3.007.936

260

421

260

oQ k~ toan

Cong ty khong co SlJ kien nao phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQk~ toan
25.

S6 Ii~u so sanh
La s6 li~u trong Bao cao tai chlnh cua narn tal chinh k~t thuc ngay 31/12/2016 dll duoc kiem toan
boi C6ng ty TNHH kiem toan va dich vu tin h9CTP.HCM va Bao cao tai chinh cling IcY nam 2016
A LU'Oi,ngiJy 19 thdng 04 niim 2017

Trang:19

.~

l


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LU'Ol
xs Huang Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Hu€

BAO CAO TAl CHiNH
Cho Qui Indm 2017 kit thuc ngay 3110312017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH Qui I NAM 2017
(Cdc Thuyet minh nay /a h(iphdn hap thanh va can duoc doc tl6ng thai vai cac Bao cao tai chinh)

Nguoi I~p bi~u

K~toan truong

Nguyen Thj Nga

)

Trang:20