2017 BCTC rieng giua nien do da duoc soat xet

I

CÔNG TY CỔ
PHẦN
DOCIMEXCO

Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN
DOCIMEXCO
DN: C=VN, S=Đồng Tháp, L=TP.Cao
lãnh, CN=CÔNG TY CỔ PHẦN
DOCIMEXCO,
OID.0.9.2342.19200300.100.1.1=MST:
1400103227
Reason: I am the author of this
document
Location:
Date: 2017-08-31 15:55:45

BAO cAo TAI CHfNH Rl@NG GIOA Nl@N aQ
CONG TY CO PHAN DOCIMEXCO
Cho

ky ke toan

w ngay 0110112017 den ngay 30/06/2017

(da dll
~

.

•....


-

Cong ty CB phAn DOCIMEXCO
89 Nguyen Hu~, phucrng I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh D6ng Thap

N<)IDUNG
Trang

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

02 - 03

Bao cao soat xet thong tin tai chinh giti'a nien d9

04 - 05

Bao cao tai chfnh rieng giti'a nien dQ da dl!Q'C soat xet

06- 34

Bang can d6i k~ toan rieng giti'a nien dQ

06 - 07

Bao cao k~t qua hoi;it d

08

Bao cao luu chuy~n tien t~ rieng giua nien d(>

09 - 10

Thuy~t minh Bao cao tai chfnh rieng giti'a nien dQ

11 - 34


•
Cong ty C6 phAn DOCIMEXCO

89 Nguyen Hu~, phuang 1, Thanh phfi Cao Ulnh, tinh D5ng Thap

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban Tbng Giam dfic Cong ty Cb phdn DOCIMEXCO (sau day gQi tit la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua mlnh va Bao
cao tai chfnh rieng gifra nien d9 cua Cong ty cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 ct en ngay 30/06/2017.
CONG TY

Cong ty Cb phdn Docimexco duqc chuy€n ctbi tu Cong ty Thuong nghi~p Xu§t nh ~p kh§u Tf>ng hqp D5ng Thap theo
Quyet dinh sfi 04/QD-UBND-TL ngay 12 thang 01 n!'lm 2007 cua Uy ban Nhan clan tlnh Dbng Thap ve v i ~c "Chuy€n
Cong ty Thuong nghi~p Xu§t nh~p khftu T6ng hqp D5ng Thap thanh cong ty c6 phdn". Ten giao dj ch qufic te DONG
THAP TRADING CORPORATION, viet tit la DOCIMEXCO.
Cong ty ho(.lt d9ng theo Gi§y chirng nh~n d!'lng ky kinh doanh Cong ty cf> phdn sfi 1400103227 d!'lng ky ldn ddu ngay
06 thang 07 n!'lm 2007 va thay ctbi ldn th tr chin ngay 16 thang 11 n!'lm 2016 do Sa Ke ho(.lch va Ddu tu tinh D5ng Thap
c§p.
Tr1,1

sa chinh cua Cong ty duqc d~t t(.li: 89 Nguyen Hu~, phubng 1, Thanh phfi Cao Uinh, tinh D5ng Thap.

=

. 111(

H(>I DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC VA BAN KIEM SOAT
°)NG '

Chu tjch

~HIEM
·., I
KIEM

Ong Trfin Huu Hiep

Uy vien

.AS

Ong NgQ V!'ln Tri

Uy vien

Cac thanh vien cua H9i d5ng Quan tri trong ky va t<.ti ngay l ~p bao cao nay bao gbm:
Ba

Dinh Thi Lan Phuong

~ ~

Cac thanh vien cua Ban Tbng Giam dfic cta dieu hanh Cong ty trong ky va t<.ti ngay l ~p bao cao nay bao g6m:
Ong Trdn Huu Hi~p

T6ng Giam ct6c

Ong Trdn Thanh Hung

Ph6 T6ng Giam d6c

Ong NgQ V!'ln Tri

Ke toan truang

(Mien nhi ~m ngay 31/05/2017)

Cac thanh vien cua Ban Ki€m soat bao gbm:
Ong Doan H6ng Nho

Truong ban

Ba

Le Thi Loan

Thanh vien

Ba

Khuu Gia Hy

Thanh vien

KIEM TOAN VIEN

Cong ty TNHH Hang Ki~ m toan AASC dil thvc hi ~n soat xet cac Bao cao tai chinh rieng giua nien d(> cho Cong ty.
CONG BO TRACH NHit::M CUA BAN TONG GIAM DOC DOI VOi BAO
NIEN D(> ·

cAo TAI

CHiNH RIENG GIUA

Ban Tling Giam ct6c" Cong ty chju trach nhi~m ve vi~c l ~p Bao cao tai chinh rieng gifra ni_en dQ phan anh tn.rng thvc,
hqp ly tlnh hlnh tai chlnh, ket qua ho(.lt d(>ng ki nh doanh va luu ch uy~n ti€n t~ cua Cong ty trong ky. Trang qua trlnh
l~p Bao cao tai chinh rieng gifra nien d(>, Ban Tang Giam dfic Cong ty cam ket dil tuan thu cac yeu cdu sau:
Xay dvng va duy trl ki€m soat n(>i b(> ma Ban Tbng Giam d6c va Ban quan trj Cong ty xac djnh la d n thiet ct€
dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh rieng giil'a nien d9 khong con sai s6t trQng yeu do gian l ~n
h o~c do nhdm l~n ;
Lifa ch911 cac chinh sach ka toan thich hqp va ap d1111g cac chinh sach nay m(>t each nh§t quan ;

2

-- ·-

:1


Cong ty

cB phfin DOCIMEXCO

89 Nguyen Hu¢, phuang I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh 86ng Thap
Dua ra cac danh gia va d11 doan hqp ly va th~n trQng;
Neu ro cac chu§n ITI\IC ke loan duqc ap d\)ng c6 duqc tufin thu hay khong, c6 nhll'ng ap d mg sai l ~ch tr9ng yeu
d€n muc cfin phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chin h rieng gill'a nien dQ hay khong;
qp va trinh bay cac Dao cao tai chinh rieng gill'a nien dO tren ca sa tu fin th u cac Chu§n ITI\IC k€ toan, Che dQ ke
toan doan h nghi¢p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi~c l ~p va trinh bay Bao cao tai chinh ;
L~p cac Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ d11a tren ca sa ho?t d¢ng kinh doanh lien t1,1c, tru tmang hqp khong
th€ cho rang Cong ty se tiep t\)C ho?t dQng kinh doanh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao rang cac sf> ke toan duqc luu gill' de phan anh tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty,
v6i mi'.rc dQ trung th\fc, hqp ly t?i b~t cu thai diSm nao va dam bao rang Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ tuan thu
· cac quy dinh hi~n hanh cua Nha nu6c. Dfing thai c6 trach nhi ~m trong vi ~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va
th11c hi~n cac bi¢n phap thich hqp de nglin ch~n , phat hi ~n cac hanh vi gian l ~n va cac vi 1'h?m khac.
Ban Tf>ng Giam d6c Cong ty cam k€t rang Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ da phan anh trung th\fc va hqp ly tlnh
hinh tai chinh cua Cong ty t?i thai diSm ngay 30 thang 06 nlim 2017, k€t qua ho?t dQng kinh doanh va tinh hinh luu
chuySn ti€n t~ cho ky ke to an tu ngay oI/O1/2017 den ngay 30/06/2017, phu hqp v6i Chu§n m11c ke toan, Che d9 k€
toan doanh nghi~p Yi ~t Nam va tuan thu cac quy djnh phap ly c6 lien quan den v i ~c l ~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.
Cam kSt khac
Ban Tf>ng Giam d6c cam k€t rang Cong ty khong vi ph?m nghia v1,1 cong b6 thong tin theo quy djnh t?i Thong tu s6
155/2015ITT-BTC ngay 06 thang 10 nlim 2015 cua B9 Tai chinh hu6ng d ~n v€ vi~c cong b6 thong tin tren thi tmang
chung khoan.

..
......

~

J,

f'

/

I

I'

....

u·u Hi~p
T6ng Giam d6c
Ddng Th
-

-

-

-

3


aasc
slnc&l991

S6: J1~ f /2017/BC.KTTC-AASC.HCM

BAO cAo soAT XET THONG TIN TAI CHINH GIUA NIEN DQ
Quy d dong, H9i dBng Quan trj va Ban Tbng Giiim dBc
Cong ty CB ph§n DOCIMEXCO

Kinh gu·i:

Chung toi da soat xet Bao cao tai chinh rieng giua nien di) kem theo cua Cong ty Ca phfin DOCIMEXCO duqc l~p
ngay 30 thang 06 n11m 2017, tu trang 06 den trang 34, bao gbm: Bang can d6i ke toan rieng gilla nien d9 tc;ti ngay
30 thang 06 n1'lm 2017, Bao cao ket qua hoc;tt d<)ng kinh doanh rieng giua nien di), Bao cao luu chuyen tien te rieng
giua nien di) cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017 va Ban thuyet minh bao cao tai chinh rieng
giua nien di) .
Trach nhi~m cua Ban Tbng Giam C!Bc
Ban Tang Giam d6c Cong ty Ca ph§.n DOCIMEXCO chju trach nhi~m ve viec l~p va trlnh bay trung th\Tc va hqp
ly Bao cao tai chfnh rieng giua nien di) cua Cong ty theo Chuan m\fc ke toan, Che di) ke toan doanh nghiep Viet
Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chju trach nhiem ve kiem
soat n<)i bl) ma Ban Tang Giam d6c xac djnh la dn thiet de dam bao cho viec l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
rieng gilla nien d9 khong c6 sai s6t trQng yeu do gian l~n ho~c nham ldn.
Trach nhi~m cua Ki~m tofo vien
Trach nhiem cua chUng toi IA dua ra ket lu~n ve Bao cao tai chfnh rieng giua nien di) d\Ta tren ket qua soat xet cua
chung toi. Chung toi da tll\TC hien cong viec soat xet theo Chuan m\fC Viet Nam ve ho-p dbng djch V\J soat xet s6
2410 - Soat xet thong tin tai chfnh gia-a nien di) do kiem toan vi en d<)c l ~p cua don vi th\TC hi en.
Cong viec soat xet thong tin tai chinh giua nien di) bao gbm viec th\TC hien cac cu<)c ph6ng v§.n, chi.I yeu IA ph6ng
vAn nhung nguai chju tnich nhiem ve cac vAn de tai chinh ke toan, va th\Tc hien thti t11c phan tich va cac thti t11c
soat xet khac. M<)t cu<)c soat xet ve CO" ban c6 ph11m vi hyp hem m<)t cu<)c kiem toan duqc th\TC hien theo cac chui\n
m\TC ki€m toan Vi~t Nam va do v~y khong cho phep chung toi d11t duqc S\T dam bao r~ng chung toi SC! nh~n biet
duqc tAt ca cac vfin de trQng yeu c6 the duqc phat hien trong m<)t cuoc kiem toan. Theo d6, chung toi khong dua ra
y kien kiem toan.
Co- so· du·a ra k&t lu~n ngo~i trfr

Chung toi kho ng duqc cung dp bao cao tai chfnh n1'lm 2016 va 06 thang ctilu n1'lm 2017 cua Cong ty ca philn Nang
nghiep Tam Nang de xem xet trfch l~p d\T phbng giam gia khoan dau tu nay. B~ng cac thti !\IC soat xet da th\TC
hi~n, chung toi khong the xac dinh duqc c6 dn thiet phai dieu chinh s6 lieu d\f phong giam gia khoan dilu tu tai
chfnh nay hay khong.
T11i ngay 30/06/2017, Cong ty chua trfch l ~p d\f phong giam gia dfru tu ti.Ii chfnh di.Ii h11n ctily du d6i voi cac khoan
d§u tu vao Cong ty ca ph§n Dich Y\J va phat tri €n Nang nghiep D6ng Thap theo huong d ~n ctia Thong tu s6
22812009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua B9 Tai chfnh voi s6 tien la 1,198 ty ctbng. Dieu nay lam cho chi tieu "D\f
phong giam gia ctilu tu tai chfnh dai h11n " tren Bang can d6i ke toan t11i ngay 30/06/2017 va chi tieu "Chi phi tai
chfnh" trM Bao cao Ket qua kinh doanh cho ky tu ngay 0110112017 den ngay 30/06/2017 bi phan anh thieu 1, 198
ty dbng.
Tc;ti thai diem 30/06/201 i~ Cong ty dang 16 lily ke la am 228,076 ty d6ng lam cho v6n ch ti so huu bi am 69,904 ty
d6ng, tang nq phai tra ngiin hc;tn vuqt qua tai san ngiin hc;tn IA 86,204 ty d6ng, nq qua hc;tn chua thanh toan IA
123,372 ty d6ng (trong d6 Nq nguai ban la 114,328 ty d6ng va nq ngan hang IA9,04 ty d6ng). Nhung S\f kien nay
cho thAy c6 cac yeu t6 khong chiftc chiftn trQng y6u c6 the d§'n den nghi nga dang k€ ve kha nang hoc;tt d<)ng lien t~1c
ctia Cong ty. Tuy nhien, Bao cao tai chfnh rieng giua nien d9 cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
3010612017 cua Cong ty Ca ph§n Docimexco v~n duqc trlnh bay dva tren co so gia dinh ho11t d<)ng lien t11c. Chung
toi khong thu th~p duqc dily du thong tin de c6 the dan h gia duqc gia djnh nay IA phu hqp hay khong.

4
T: (84) 4 3824 1990

.
asc.cC?m.vn_.

"

I F: (84) 4 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu , Hanoi, Vietnam

HANG ~EM TOAN AASC

A member of

11111 International

\

I


CO' so· du-a ra kSt lu~n ngo:,ii trfr (tiSp theo)

D6i v6i khoan cong nq qua h(ln phai tra cho Cong ty Cb phftn Luong thvc Vinh Long hai ben dang th6ng nhdt
phuang an tra nq, tuy nhien khoan lai qua h(ln thanh toan hai ben chua th6ng nhdt duqc. Do d6 khoan lai qua h11n
thanh toan c6 dUQ'C cac ben tinh toan hay b6 qua tuy thu(>c vao sv th6ng nhdt Clla cac ben. Trong ph(lm vi Clla mot
cuoc soat xet bao cao tai chinh giiia nien do thong thucrng, chung toi khong c6 du thong tin dS c6 thS ket lu~n dUQ'C
li ~u Cong ty C6 phftn Luong thvc Vinh Long c6 tinh khoan lai qua h11n thanh toan nay hay khong.
Theo Quyet djnh s6 78/QD-UBND-ND ngay 06 thang 03 nam 2017 cua Uy ban Nhan dan tinh Dbng Thap ve vi~c
thu hbi ddt cua Cong ty C6 phftn Docimexco thuoc Khu Cong nghi ~p Song H ~u t11i xa Tan Than h, huy~n Lai Yung,
tinh Dbng Thap. Hien nay Cong ty dang lam viec v6i ca quan nha nu6c ve cac vdn de lien quan den cong tac ban
giao, xac djn h chi phi h11 tftng da dftu tu d~ khdu tru tien thue ddt .. . Do chua c6 ket qua lam viec cu6i cling ve nghia
V\J nop tien thue ddt, quyen lqi va nghia V\J cua Cong ty do dftu tu h(l tdng s6 tien khoang 18 ty dbng va thu tru6c
tien thue ddt dai hi;in tu khach hang (doanh thu chua thvc hien dai h(ln) Ia 81,4 ty dbng ci1ng nhu phuang an tlwc
hien ban giao C\I th~ giua cac ben lien quan nen chung toi chua c6 du ca sod~ c6 th~ ket lu ~n duqc vdn de thu hbi
l;;ti ddt Khu Co ng nghiep Song H?u nay li ~u c6 anh huong den Bao cao tai chinh rieng giiia nien do dinh kem hay
khOng. Xem them chi tiet t11i Thuyet minh s6 37.

.~

,a

K~t lu ~n ngo:;ti trfr

/.

Can cu tren ket qua soat xet cua chUng toi, ngo11i tru cac vdn de duqc mo ta t;;ti do;;tn "Ca so dua ra ket Iu?n ngo\\i
tru", chung toi khong thdy c6 vi\n de gl khien chung toi cho rang Bao cao tai chinh rieng giaa nien do din h kem
khong phan anh trung th\!C va hqp ly tren cac khia C(lnh tn;mg yeu tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty Cb phftn
DOCIMEXCO !(Ii ngay 30 thang 06 nam 2017, va ket qua ho(lt dong kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy~n ti en te cua
Cong ty cho ky ke toan tu ngay 01 /01 /2017 den ngay 30/06/20 17, phu hqp v6i Chudn m11c ke toan, Che do ke toan
doanh ngh iep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec l ~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

PKA(

Bui Vlin T hao
Ph6 T6ng Giam d6c
Gidy chung nh?n dang ky hanh nghe ki~m toan
S6: 0522-13-002-1
Tp. HJ Chi Minh, ngay 27 thcing 08 nam 2017

5

11~1

~
~

c
c

•
Cong ty CB phlin DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh Dflng Thap

Bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ
Ky ke to an tCr ngay 0I101/201 7 den ngay
30/06/2017

BANG CAN DOI KE TOAN RIENG GIUA NIEN D<)
T(li 11gay 30 tluillg 06 11iim 2017

Ma
soJ.

TAI SAN

100

A. TAI SAN NGAN H~N

llO

I.

111
112

I. Tien

2. cac khoan tucmg dmmg ti~n

130
131
132
135
136
137
139

III. Cac khoan phai thu ng~n h~n
I. Phai thu ngan hi;m cua khach hang
2. Tra tm6c cho nguai ban ng~n h~n
3. Phai thu ve cho vay ngan h~n
4. Phai thu ng~n h~n khac
5. DI! phong phai thu ngan h;,m kh6 aoi
6. Tai san thieu cho xir Iy

140
141

IV. Hang t6n kho
I. Hang t6n kho

150
151
152
153

Y. Tai san ng~n h~n khac
I. Chi phi tra tm6c ngan h~n

2. Thu~ GTGT dugc khdu trCr
3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nu6c

200

B. TAI SAN DAI H~N

220
221
222
223
227
228
229

II. Tai san ca (ljnh

Thuy~t

minh

Ti~n va cac khoan tu·o·ng (lu·o·ng ti~n

3

5
6
7

9

14
17

30/06/2017
YND

01/01/2017
YND

40.013.325.657

58.075.693.348

523.143.420
523.143.420

5.680.299.909
1.680.299.909
4.000.000.000

20.067.356.483
I 6.967 .642.876
I 2. I22.550.000

~3.960.019.602

2.95 I .762.882
(I 1.983.422.596)
8.823 .321

I 7.005.662.926
7.454.692.502
I 8.476.277.82 I
2.985.809.628
(11.968.222.596)
5.799.321

11.744.869.072
11.744.869.072

10.857.945.351
10.857.945.351

7.677 .956.682
234.666.740
5.538.552.838
1.904.737.104

7.577.428.486
174.129.293
5.523.299.193
I .880.000.000

98.402.264.162

86.455.194.265

46.310.481.254
34.498.697.266

95. 118.614.628
(60.619.9 17.362)
I 1.81 1.783.988
13.288.638.005
(1.476.854.017)

49.052.232.250
37.096.551.456
95.118.614.628
(58. 022. 063.172)
: 1.955.680.794
13.288.638.005
(1 .332.957.21 !)

14.393.245.235
I 8.3 80. 777 .630
(3.987.532 .395)

14.602.137.762
18.380.777.630
(3 .778.639.868)

7.672.873.636
7 .672.873 .636

7.672.873.636
7.672.873.636

29.674.160.127
23 .975.807.654

I 4. 735.000.000
(9.036.647.527)

14.674.160.127
8.975.807.654
I 4. 735.000.000
(9.036.647.527)

351.503.910
351.503.910

453. 790.490
453 .790.490

138.415.589.819

144.530.887.613

-=

; \ 11 J

::6NG
1NHIEM
GKIE

...

AA~

"---·~

--=

-::

-

i<

;) I

.
'

I. Tai san c6 djnh hC!'u hlnh
- Nguyengia
- Gia tri hao mon luy ki

11

2. Tai san c6 djnh v6 hinh
- Nguyen gia
- Gia tr! hao mon luy ki

12

Ill. B~t dqng san dliu tu·
Nguyen gia
Gia tri hao mon luy ke

13

230
231
232

-

240
242

IV. Tai s:\n do· dang dai h~n
I. Chi phi xay di,rng ca ban d6 dang

250
251
253
254

Y. Dliu tu· tai chinh dai h~n
I. Dfiu tu vao ding ty con
2. Dfiu tu g6p v6n vao dan vj khac
3. Dv phong giam gia dfiu tu tai chinh dai h~n

260
261

YI. Tai san dai h~n khac
I. Chi phi tra tm6c dai h~n

270

TONG CQNG TAI SAN

-

10
4

14

6

".f
-

1

-


Cong ty

c6 phAn DOCIMEXCO

Bao cao ti\i chinh rieng gill'a nien dq

89 Nguy~n Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Lilnh, tinh D6ng Thap

Ky ke toan tir ngay 01JO1 /2017 den ngay
30/06/2017

BA.NG CAN DOI KE TOAN RIENG GIUA NIEN D<)
Tgi ngay 30 thdng 06 nam 2017
(tidp theo)
Ma

s6

Thuy~t

NGUON VON

300

c.

310

320

Nq ng~n h~n
I. Phai tra nguai ban ngan h<;m
2. Nguai mua tra ti€n tru6'c ngan h~n
3. Thue va cac khoan phai n(>p Nha mr6'c
4. Phai tra nguai lao d(>ng
5. Chi phi phai tra ngan h~n
6. Phai tra ng~n h~n khac
7. Vay va nc;r thue tai chinh ngan h~n

330

II. Nq dai

336
337

Doanh thu chua thµc
2. Phai tra dai h~n khac

400

D. VON CHU SO H(J'U

410

I.

van ch ti

411

1.

v6n g6p cua chu so hli'u
c6 phiiu ph6 th6ng c6 quydn biiu quyit

311
312

313
314
315
319

4lla
418
421
42la

NQPHAITRA

I.

hi~n

dai

h~n

sa hii'u

VND

208.319.707.272

208.895.361.935

126.217.673.279

125.698.816.282

111.773.252.387

111.777.932.389

16
17

97 .838.419

105.3 12.2 19

Quy ddu tu phat tri €n
3. Lqi nhu~n sau thue chua phan ph6i

ki ai n cu6i nam tru6·c
LNST chua phdn ph6i lily ki kY nay
LNST chua phan ph6i lily

16.938 .843

148.924.856

220.403.344

218 .043.334

18

1.921.977.383

1.3 84.227.423

20

11 .307.262.903

11.164.376.061

21

880.000.000

900.000.000

~
TY
1VUHA
·~TOA

·~

82.102.033.993

83.196.545.653

19

81.457.305.993

82.551.817.653

20

644.728.000

644.728.000

(69.904.117.453)

(64.364.474.322)

.;;b?

(69.904.117.453)

(64.364.474.322)

132.000.000.000

132.000.000.000

...

132. 000. 000. 000

132. 000.000. 000

26.172.336.200

26.172.336.200

(228 .076.453 .653)
(222.536.810.522)
(5.539.643.131)

(222.536.810.522)
(201.428.058.935)
(21.108. 75 1.587)

138.415.589.819

144.530.887.613

22

2.

42Jb

01/01/2017

VND

15

h~n

1.

30/06/2017

minh

~
y.'?

)

..:
(
~

'(
/
.~

,..
;

440

TONGCQNGNGUONVON

Nguy~n Van Hu~

Nguai l~p

Trfin Hu·u Hi~p

Ngq Van Tri

Ke toan tnrang

T6ng Giam d6c
Ddng Thdp, ngay 25 thdng 08 nam 2017

...
7


Cong ty cli ph§n DOCIMEXCO
89 Nguyen Hu~, phuong 1, Thanh ph6 Cao L11nh, tinh 8 6ng Thap

Bao cao tai chinh rieng giii'a nien d9
Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
30/06/2017

BAO cAo KET QUA HO~ T B<)NG KINH DO ANH RIENG GIUA NIEN B<)
Ky ki to
CHi TIEU

01

]. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\I

02

2. Cac khoan giam tru doanh thu

10

3. Doanh thu thuAn ban hang va cung dp djch V\I

11

4. Gia v6n hang ban

20

5. Lc;ri nhu~n g9p v~ ban hang va cung dp djch V\I

21

6. Doanh thu

25
26
30

10. Lq·i nhu~n thuAn tir ho:_tt di)ng kinh doanh

31
32

11. Thu nh ~p khac
12. Chi phi khac

40

13. Lq·i nhu ~n khac

50

14. Tang Iq·i nhu~n k~ toan tru·6'c thu~

51

15. Chi phi thu ~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

60

17. Lq·i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Nguy~n Vlln Hu~

Nguoi

l ~p

6 thang d§u nllm
2016
VND

24

10.652.123.950

11.233.091.762

25

13.616.3 50

9.2 10.000

10.638.507 .600

11.223.881.762

11.644.481.486

10.660.867.602

(1.005.973.886)

563.014.160

27
28

599.970.652
I 09.402.037
89.790.250

1.668.060.154
914.111.092
881.164.988

29
30

1.353.467.859
3.657.387.076

2.034.722.732
5.294 .040.807

(5.526.260.206)

(6.011.800.317)

2.219
13.385.144

1.63 1.890.450
479. 176.833

( 13.382.925)

1.152.713.617

(5.539.643.131)

(4.859.086. 700)

26

ho ~t d(>ng tai chinh
7. Chi phi tai chfnh
Trong t16: Chi phi /iii vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan ly doanh nghi ~p

22
23

2017
VND

Thuy~t
minh

Ma
s6

31
32

NgQ Vlln Trj

6 thang d§u nlim

33
(4.859.086. 700)

TrAn H ii'u mep

Ke toan trucmg

T6ng Giam d6c
D6ng Thdp, ngay 25 thdng 08 nam 2017

8

-


Cong ty CB phftn DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phuong l , Thanh ph6 Cao Lanh , tinh D6ng Thap

-

Bao cao tai chinh riCng giu·a niCn dq
tu ngay 0 I/0I /2017 den ngay

Ky ke toan

/06/201

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ RIENG GIUA NIEN DQ
Ky ki toan tir ngliy 01/011201 7 din ngliy 3010612017
(Theo phu·O'ng phdp gian tiip)
Ml\
1

so

OJ

I.

LU'U CHUYEN TIEN TU' HO~T DONG KINH DOANH

I.

L(J'i nlm{in trU'Uc thui

2.

DiJu ch/nit cho cac kltoan

09
10
II
12
14
15
16
20

3.

6 thang dfiu nlim

6 thang dfiu nllm

2012

20Hi

VND

VND

(5.539.643.131)

(4.859.086. 700)

L(J'i nltu{in tir lto(lt il(Jng kinh don nit tr1ruc tltay
i!6i v611 Lu·u il(Jng

T!ing, giam cac khoan phai thu
T!ing, giam hang tbn kho
nng, giam cac khoan phai tra (khong ke lai vay
phai tra, thue thu nh ~p doanh nghi~p phai n9p)
Hng, giam chi phf tra tru6c
Tien lai vay da tra
Thue thu nh~p doanh n ghi ~p da n9p
Tien thu khac tu ho~t dong kinh doanh
Lu'U cltuyln tiin thufin tir ho(lt tJ(J11g kinh doanlt

2.950.643.523
15 .200.000
(1.913.899)

3.682.756.690

(589.444.540)
89.790.250
(3.075.367. 79 7)

(I .754.858 .279)
881.164.988
(2.049.155.741)

867.560

(4.616.290.569)

23 .078.483.122

(886.923.721)
(482.642.171)

(9.606. 150.850)

::§.J\

41.749.133
(26.086.263)
(139.453.583)

1.303.622

(9. I 85.014.9 7 I)

1.963.232.343

1.168.761.121

24
27
30

3. Ti€n thu hbi cha vay, ban l ~i cac cong C\J nq cua don vi khac
4. Tien thu lai cha vay, c6 tuc va !qi nhu ~n duqc ch ia
LU'u chuyln tiin thufln tir lto(lt d(jng i/Ou tlf

34
36

III LU'U CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG TAI CHINH
I. Tien tra nq g6c vay
2.
tuc, !qi nhu~n da tra cho chu scr hCi'u

(20.000.000)
(22.000.000)

(16.503.826.116)

40

LU'u chuyln ti€n tltufln tir ho(lt il(Jng tlii chfnlt

(42.000.000)

(16.503.826.116)

50

Lu·u c huy~n tiin thuftn trong

(5.1 59.070.388)

( 12.394.688.401)

ky

"

9

. :\CH~
;\ NG

A
~
·~

:1

~
'

23

ca

cc

(I 0.630.008. 931)

II. LU'U CHUYEN TIEN TlJ'HO~TD0NG DAU TU"
I. Ti€n thu tu thanh ly , nhm;mg ban TSCD va TSDH khac
2. Ti€n chi cha vay, mua cac cong C\J nq cua don vj khac

22

~

/

Khfiu hao tai san c6 djnh va bfit d(mg san d~u tu
cac khoan di,r phong
Lai, 16 chenh !~ch ty gia h6i doai do danh gia l ~i
cac khoan mvc ti€n t~ c6 g6c n go~i t~
Lai, 16 tu ho~t d9ng dau tu
Chi phi lai vay

02
03
04
05
06
08

ThuySt
minh

CHi TIEU

1.991.908.000
( 1.270.963 .806)
4.747.241.627
591.666. 762
4.067.944.583

153.997.372
2. 145.905.3 72


•
Bao cao tai chinh rieng giu·a nien dq
Ky ke toan tu ngay 0 I /0I /2017 den ngay
30/06/2017

Cong ty C6 phlin DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phuang I, Thanh ph6 Cao U\nh, tinh D6ng Thap

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN Tt RIENG GIUA NIEN D<)
Ky kl totin tir ng(Theo p/iU'O'ng pluip gidn tiip)
Thuy~t

sA

CHi TIEU

60
61

Tian va tu·ong du·ong tian dfiu nllm

70

Ti~n va tu·ong dmmg tiSn cuAi ky

Mll

minh

Anh huemg cua thay d6i .ty gia h6i doai quy d6i ngor;ii t~

6 thang dAu nllm
2017

6 thang dAu nllm

VND

2016
VND

5.680.299.909

15.531.206.564

1.913.899

(714.310)
3.135.803.853

NG'

..

-llEM f

·

i
AS
Nguy~n Vlln Hu~

Nguoi

l ~p

Ngq Vlln Tri

Trlin Hu·u Hi~p

K~ toan tnrong

T6ng Giam d6c

Ddng Thdp, ngay 25 thdng 08 nam 201 7

.o
\J

p

-~

-1

10


•
Cong ty CB phAn DOCIMEXCO
89 Nguyen Hue, phuang I, Thanh ph6 Cao Ul.nh, tinh Dbng Thap

Bao cao tai chinh rieng giii'a nien

dq

Ky ke toan tu ngay oI10I12017 Mn ngay
30/06/2017

THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH RIENG GIUA NIEN I>Q
Ky k€ toti11 tirngay OI/0112017 d€1111gay 3010612017
. D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHl~P
Hlnh thu·c sf/ hii'u van

Cong ty C6 philn Docimexco duc,rc chuyen d6i tir Cong ty Thuang nghiep Xudt nMp khdu T6ng hc,rp Dbng Thap
theo Quyet dinh s6 04/QD-UBND-TL ngay 12 thang 01 n!im 2007 cua Uy ban Nhan dan tinh Dbng Thap v€ vi~c
"Chuyen Cong ty Thuang nghiep Xufit nh~p khdu T6ng hc,rp Dbng Thap thanh cong ty c6 phfin". n n giao dich
qu6c te DONG THAP TRADING CORPORATION, viet tiit la DOCIMEXCO.
Cong ty ho11t d¢ng theo Gidy chung nh~n dllng ky kinh doanh Cong ty c6 philn s6 1400 I 03227 d!ing ky IAn dfiu
ngay 06 thang 07 n!im 2007 va thay d6i IAn thu chin ngay 16 thang 11 n!im 2016 do Sa Ke ho11ch va Ddu tu tinh
Dbng Thap cdp.

Trv s& chinh cua Cong ty duc,rc dl\t t11i : 89 Nguyen Hu¢, phuang I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh Dbng Thap.
v6n dieu 1e cua Cong ty theo d!ing ky la 132.000.000.000 dbng, v6n dieu 1e thvc g6p den ngay 30 thang 06 nllm
2017 la 132.000.000.000 dbng; tuang duang 13.200.000 c6 philn, menh gia m9t c6 phAn la 10.000 dbng.
Linh

VlfC

kinh doanh

San xu!t nong nghiep; kinh doanh xu!t nh~p kh du phan b6n, luang tlwc va kinh doanh bdt d¢ng san.

ry

UUH~N
TOAN

~
:~
.'
)

Nganh ngh~ kinh doanh

Ho11t d¢ng kinh doanh cua Cong ty chu yeu la:
.'"l

Bach h6a vai sc,ri, dien may, xe d11p, xe may, v~t lieu xiiy dvng, chdt d6t, nong san thvc phdm, luang thvc,
xuAt khdu luang thvc, nong san, thvc ph!im, che bien dong l11nh duc,rc Nha nu&c cho phep;
Che bien, bao quan thuy san va cac san phdm tir thuy san;
Khai thac cat, da, d!it. Xiiy ctvng cong trinh, h11ng mvc cong trinh. San ldp ml\t b~ng. Kinh doanh bdt d¢ng
san v6i quyen so hil'u hol\C di thue. DAu tu xay dvng va kinh doanh h11 tdng ky thu~t khu cong nghiep;
Mua ban, xufit nh~p khdu phan b6n cac lo;ii. Kinh doanh thu6c thu y; thu6c thu y thuy san;
Mua ban, xuAt nh~p khdu h6a chdt (trir h6a chdt su dvng trong nong nghiep); san xu!t cac san phdm tir
plastic; in bao bi cac 1011i.
D~c di~m ho~t dqng cua doanh nghi~p trong ky k~ toan co anh htrflng d~n Bao cao tai chrnh rieng

T11i thai diem 30/06/2017, Cong ty dang 16 luy ke la am 228,076 t:Y dbng lam cho v6n chu s& hetu bi am 69,904
t:Y dbng, t6ng nc,r phai tra ngiin hi;m vuc,rt qua tai san ngiin h11n la 86,204 t:Y dbng, nc,r qua h11n chua thanh toan la
123,372 ty ctbng (trong d6 Nc,r nguoi ban la 114,328 ty dbng va nc,r ngan hang la 9,04 ty dbng). Nhetng yeu t6 nay
c6 the anh huang den kha n!ing tiep tvc ho;it d¢ng kinh doanh cua Cong ty. Trang ky, Ban T6ng Giam ct6c Cong
ty dil tai ca du l11i Cong ty de giup cho Cong ty !ling tinh thanh khoan, tiep tvc duy tri hO\lt d¢ng kinh doanh va
sv phat trien trong tuang lai. Do v~y, Ban T6ng Giam d6c Cong ty tin tu&ng Bao cao tai chinh rieng giil'a nien d9
cho kY ke toan tir ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017 dva tren gia dinh ho11t d9ng lien tvc la phu hc,rp. ·
Theo Quyet djnh s6 78/QD-UBND-ND ngay 06 thang 03 nllm 2017 cua Uy ban Nhan dan tinh Dbng Thap ve
viec thu hf>i ddt cua Cong ty C6 phdn Docimexco thu¢c Khu Cong nghiep Song H~u t11i xil Tan Thanh, huyen Lai
Yung, tinh Dbng Thap. Do d6 Cong ty khong ghi nh~n doanh thu cho thue ddt Khu Cong nghiep tu Quy II nam
2017 nen so v&i cling ky n!im tru&c doanh thu cho thue ddt va ca s& h11 tAng bi svt giam.
Thong tin ve cac cong ty con cua Cong ty xem chi tiet t11i Thuyet minh s6 4.

11

.)

Cong ty cA phAn DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hue, phuang I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh Dbng Thap

2

. CHlt I>(>

2.1 .

Bao cao tai chinh rieng giiia nien dq
Ky ke toan tu ngay 01101120 17 den ngay
3010612017

vA CHiNH sAcH KE TOAN AP D\]NG T~I CONG TY

Ky kS toan, do·n vj ti~n t~ sfr d\rng trong k~ toan
Ky ke toan nrtm cua Cong ty theo nrtm ducrng Ijch bit dfiu tu ngay 0 I/0 I va ket thuc vao ngay 3II12 hang nrtm.
Dan vj tien te sfr d11ng trong ghi chep ke toan la dbng Viet Nam (VND).

2.2 . ChuAn my-c va ChS dq k~ toan ap dyng

Chi tl(J ki tocin cip d1mg

Cong ty ap d11ng Che d9 Ke toan doanh nghiep ban hanh theo Thong tu s6 200/2014ITT-BTC ngay 22112/2014
cua B9 Tai chinh va Thong tu s6 53/2016ITT-BTC ngay 21/03/20 16 cua B9 Tai chinh v€ viec sua dbi, b6 sung
mot s6 dieu cua Thong tu s6 200/2014ITT-BTC.
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chudn m14c ki tocin va Chi d(J ki tocin

Cong ty da ap d\rng cac Chufin m\fC ke toan Viet Nam va cac vrtn ban hu&ng dfin Chufin m\fC do Nha nu&c da ban
hanh. Cac Bao cao tai chinh dUQ'C l~p va trinh bay theo dung mQi quy djnh cua tung chufin mlfC, thOng tu hu&ng
dfin th\fc hien Chufin m\fc va Che do ke toan doanh nghiep hien hanh dang ap d11ng.
2.3 . CO' so· J~p Bao cao tai chlnh rieng

Bao cao tai chinh rieng dl!Q'C trinh bay theo nguyen t~c gia g6c.
Nhung nguai sfr d11ng cac Bao cao tai chinh rieng nay nen dQC cac Bao cao tai chinh rieng ket hqp v6i cac bao
cao tai chinh hqp nhAt cua Cong ty va cac Cong ty con ("T~p doan") cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
30/06/2017 de c6 du thOng tin ve tinh hinh tai chinh, ket qua ho11t d9ng kinh doanh va cac lubng luu chuyen tien
te cua ca T~p doan.
2.4 . Cong cy tai chinh

Ghi nh!Jn ban adu

Tai san tai chinh
Tai san tai chinh cua Cong ty bao gbm ti€n va cac khoan tucrng ducrng ti€n, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay. T11i thai diem ghi nMn ban dfiu, tai san tai chinh duqc xac djnh theo gia
mua/chi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan tn,rc tiep den viec mua, phat hanh tai san tai
chinh d6.
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao gbm cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi

phai tra. T11i thai diem ghi nh~n !fin dfiu, cac khoan nQ' phai tra tai chinh dlIQ'C xac djnh theo gia phat hanh CQng
cac chi phi phat sinh lien quan tr\fC tiep den viec phat hanh nQ' phai tra tai chinh d6.
Gici tri sau ghi nh!Jn ban adu
Hien t11i chua c6 cac quy djnh v€ danh gia l11i cong C\l tai chinh sau ghi nh~n ban dfiu.
2.5 . Cac n ghi~p vy bling ngo~i t~

Cac giao djch°'hAng ngo11i te trong ky ke toan duqc quy dbi ra dbng Viet Nam theo ty gia th\fc tB t11i ngay giao
djch. TY gia giao djch th\fc ta nay duqc xac dj nh theo nguyen tic sau:

Khi mua ban ngo11i te la tY gia duqc quy djnh trong hQ'p dbng mua, ban ngo11i te gilia Cong ty va ngiln hang
thucrng m11i;
Khi ghi nh~n nq phai thu la ty gia mua cua ngiln hang thucrng m11i ncri Cong ty chi djnh khach hang thanh
toan t11i thai diem giao djch phat sinh;
Khi ghi nh~n nq phai tra la ty gia ban cua ngiln hang thucrng m11i ncri Cong ty dv kien giao djch t11i thai diem
giao djch phat sinh.

12


.

ca

Cong ty
ph An DOCIMEXCO
89 Nguyen Hue, phuemg I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh E>bng Thap

Bao cao tai chlnh rieng gifra nien dq
Ky ke toan tu ngay 01101/2017 den ngay
3010612017

Ty gia giao dich tht,rc te khi danh gia l\li cac khoan m1,1c tien te c6 g6c ngo11i te t11i thoi diem 1e.p Bao cao tai chlnh
rieng dU<;YC xac dinh theo nguyen tk
E>6i v&i khoan m1,1c phan lo11i la tai san ap d1,1ng tY gia mua ngo11i te cua ngan hang thucmg m11i nai Cong ty
thuemg xuyen c6 giao dich;
E>6i v&i tien gui ngo(li te: ap d11ng ty gia mua cua chinh ngan hang noi Cong ty mo tai khoan ngo11i te;
E>6i v&i khoan m1,1c phan lo11i la nQ' phai tra: ap d1,1ng ty gia ban ngo11i te cua ngan hang thuong m11i noi Cong
ty thuong xuyen c6 giao dich.
TM ca cac khoan chenh 1ech tY gia tht,rc te phat sinh trong ky va chenh Jech do danh gia l11i s6 du cac khoan m11c

tien te c6 g6c ngo11i te cu6i ky duqc h11ch toan vao ket qua ho11t dong kinh doanh cua ky ke toan.
~

::·,'.) \

2.6 . Tifn va cac khoan tlfO'ng cfu·O'ng tifn

/

CO•

Tien bao gbm tien m~t t11i quy, tien gtii ngan hang khong ky h11n.

.~CH NI

Cac khoan tucmg ducmg tien la cac khoan ctAu tu nglin h11n c6 thoi gian thu hbi khong qua 03 than~ ke tu ngay
ddu tu, c6 t!nh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i de dang thanh cac luqng tien xac djnh va khong c6
nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

.~NG I

2.7 . Cac khoan dftu hr tai ch!nh

A.
0-~

Cac khoan adu tu vao cong ty con duqc ghi nhe.n ban ddu tren sf> ke toan theo gia g6c. Sau ghi nhe.n ban dAu, gia
tri cua cac khoan dAu tu nay duqc xac djnh theo gia g6c tru di dt.r phong giam gia khoan dAu tu.

adu tu vao cong Cll v6n cua dan vi khdc bao gbm: cac khoan ddu tu vao cong Cl) v6n cua dcm vi khac

khong c6 quyen kiem soat, dbng kiem soat ho(lc c6 anh hu6ng dang ke d6i v&i ben duqc dfiu tu. Gia tri ghi sf>
ban dfiu cua cac khoan ddu tu nay duqc duqc xac djnh theo gia g6c. Sau ghi nhe.n ban ddu, gia tri cua cac khoan
dAu tu nay duqc xac dinh theo gia g6c tru di dt.r phong giam gia khoan dAu tu.
Dt.r phong giam gia cac khoan dAu tu duqc l ~p vao thoi diem cu6i ky c1,1 the nhu sau:

Cac khoan

E>6i v&i cac khoan ddu tu vao cong ty con: clin cu vao Bao cao tai chinh cua cong ty con t11i thoi diem trich
l~p dt,r phong. Dt.r phong giam gia dAu tu duqc l~p khi dcm vi nh~n ddu tu phat sinh 16, ngo(li tru truong hqp
khoan 16 d6 dil nam trong ke ho11ch khi quyet ctjnh ctAu tu.
E>6i v&i khoan dAu tu nlim giU iau ctai (khong phan 1011i la chung khoan kinh ctoanh) va khong c6 anh huong
dang ke d6i v&i ben duqc dAu tu: neu khoan dfiu tu khong xac dinh duqc gia tri hqp ly t11i thoi diem bao cao
thi viec l~p dt,r phong can Clr vao Bao cao tai chlnh t11i thoi diem trich l ~p dt,r phong cua ben duqc dAu tu.

.......

\I

'/

....

_.I

c
l(

2.8 • Cac khoan nQ' phai thu

Cac khoan phai thu duqc theo doi chi tiet theo ky h11n phai thu, d6i tuqng phai thu, lo11i nguyen !'~ phai thu, va

cac yeu t6 khac theo nhu d u quan ly cua Cong ty.
Dt.r phong nq phai thu kh6 doi duqc trich l ~p cho cac khoan: nq phai thu qua h11n thanh toan ghi trong hqp dbng
kinh te, cac khe UUC vay nQ', cam ket hQ'P dbng ho~C cam ket nq Va nq phai thu Chua den h\ln thanh toan nhung
kh6 c6 kha nling thu hbi. Trong d6, viec trich l ~p dt,r phong nq phai thu qua h11n thanh toan duqc can cu vao thoi
gian tra nQ' g6c theo hqp dbng mua ban ban ddu, khong tinh den viec gia h\ln nQ' giua cac ben va nq phai thu chua
den h11n thanh toan nhung khach nq da Jam vao tlnh tr11ng pha san ho(lc dang Jam thu tl,IC giai the, mat tlch, b6
tr6n. ·
2.9 . Hang tAn khHang tbn kho duqc ghi nh~n ban dfiu theo gia g6c bao gbm: ch i phi mua, chi phi che bien va cac chi phi lie.n quan
trt,rc tiep khac phat sinh de c6 duqc hang tbn kho 6 dia diem va tr(lng thai t(li thoi diem ghi nh ~n ban ddu. Sau ghi
nh ~n ban ddu, t(li thoi diem l~p Bao cao tai chinh neu gia tri thuAn c6 the tht,rc hien duqc cua hang tbn kho thAp
hon gia g6c thl hang tbn kho duqc ghi nhe.n theo gia tri thudn c6 the tht,rc hien duqc.
Gia trj hang tbn kho duQ'C xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen.
Hang tbn kho duqc h(lch toan theo phuang phap ke khai thuong xuyen.
Dt.r phong giam gia hang tbn kho duqc l~p vao thoi diem cu6i ky la s6 chenh Jech giil'a gia g6c cua hang tbn kho
l&n hem gia tri thudn c6 the tht,rc hien duqc.

13


Cong ty CB ph§n DOCIMEXCO
89 Nguyen Hue, phuang 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh D6ng Thap

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dq
Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
30/06/2017

2.10 . Tai siin ca djnh
Tai san c6 dinh hiiu hlnh, tai san c6 dinh VO hlnh dUQ'C ghi nhan ban ddu theo gia g6c. Trong qua trlnh Slr d1,mg,
tai san c6 dinh hiiu hlnh, tai san c6 dinh VO hlnh duQ'C ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia tri con

111i.
KhAu hao tai san c6 dinh duo-c trich theo phuang phap duang thang v&i thai gian khAu hao duo-c u&c tinh nhu
05 - 30 nl'lm
NM cua, vat kien true
May m6c, thiet bi
05 - Io nam
Phuong ti en van tai, truyen d~n
06 - I 0 nam
Thiet bi, dvng cv quan ly
03 - 05 nl'lm
Tai san c6 djnh khac
03 - 05 nam
Quyen su dvng dAt
05 - 30 nl'lrn
PhAn mem quan ly
05 nl'lm
2.11 . Chi phi trii tru-6·c

IG T

Cac chi phi da phat sinh lien quan den ket qua ho11t d(>ng san xudt kinh doanh cua nhieu ky ke toan duo-c h11ch
toan vao chi phr tra tru&c di! phan b6 ctAn vao ket qua ho11t d¢ng kinh doanh trong cac k.Y ke toan sau.
Yiec tinh va phiin b6 chi phi tra tru&c dai h(ln vao chi phi san xudt kinh doanh tung ky kS toan duqc can Clr vao
tinh chdt, muc d(> tung 1011i chi phi di! chon phuang phap va tieu thuc phiin b6 hqp ly. Chi phi tra tru&c dUQ'C
phiin b6 dAn vao chi phi san xuAt kinh doanh theo phuang phap duang thang.

:fMHi

1E'M.
\Sf

2.12 . Cac khoan nQ' phai trii
Cac khoan no- phai tra duqc theo doi theo ky h11n phai tra, d6i tuqng phai tra, 1011i nguyen te phai tra va cac ySu t6
khac theo nhu du quan ly cua Cong ty.

.l

::

2.13 . Cac khoiin vay

.(

Cac khoan vay dUQ'C theo doi theo tung d6i tuqng cho vay, tung khe u6c vay nQ' va ky h(ln phai tra cua cac khoan
vay. Truang ho-p vay, no- bing ngo11i te thl thvc hien theo doi chi tiet theo nguyen te.

~

~

'I

2.14 . Chi phi di vay

!

;'j

Chi phi di vay duqc ghi nhfm vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tru chi phi di vay lien quan
tri,rc tiep den viec d!u tu xiiy di,rng ho(ic san xudt tai san do dang duqc tinh vao gia tri cua tai san d6 (duqc v6n

hoa) khi c6 du cac dieu kien quy dinh trong ChuAn mvc Ke toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra, d6i
v6i khoan vay rieng phvc V\J viec xay di,rng tai san c6 dinh, bdt d(>ng san dAu tu, lai vay dUQ'C v6n h6a ke ca khi
thai gian xay di,rng du6i 12 thang.
2.15 . Chi phi phiii tril
Cac khoan phai tra cho hang h6a djch vv da nhan duo-c tu nguai ban ho~c da duo-c cung dp cho nguai mua trong
ky bao. cao nhung thvc te chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu tien trQ' c!ip viec lam, chi phi lai tien vay
phai tra ... dUQ'C ghi nhan VaO chi phi san xudt, kinh doanh Cua ky bao cao .

..

Viec ghi nhan cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xudt, kinh doanh trong ky duqc thvc hien theo ngµyen
tac phu hqp giua doanh thu va chi phi phat sinh trong ky. Cac khoan chi phi phili tra se duqc quyet toan v6i s6
chi ph! thvc te phat sinh . s6 chenh 1ech gii!a s6 trich tnr6c va ch i phi thvc te duqc hoan nhap .

.
14

:


Cong ty CA ph§n DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hue, phuong I, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh D6ng Thap

2.16 . Doanh thu chtra thy·c

Bno cao tai chinh ricng giii'a nien dq
Ky ke toan tu ngay 01101/2017 den ngay
30/06/2017

hi~n

Doanh thu chua thi,rc hien la doanh thu nh~n tru&c lien quan den s6 ti€n cua khach hang dil tra tru&c cho mot
ho(1c nhieu ky ke toan ve cho thue tai san.
Doanh thu chua thi,rc hien duqc ket chuyen vao Doanh thu ban hang va cung dp djch Y\I theo s6 tib duqc xac
djnh phu hqp v&i tung ky ke toan .
2. J7 . V6n chu

S()°

hii·u

V6n dfiu tu cua chu

so huu duqc ghi nMn theo s6 v6n thi,rc g6p cua chu so huu.

Lqi nhu~n sau thue chua phiin ph6i phan anh ket qua kinh doanh (lai, 16) sau thue thu nh~p doanh nghiep va tlnh
hinh phiin chia !qi nhu~n ho~c xu ly 16 cua Cong ty. Viec phiin ph6i lqi nhu~n duqc thi,rc hien khi Cong ty c6 lqi
nhu~n sau thue chua phiin ph6i khong vu<;rt qua mfrc lqi nhu~n sau thue chua phiin ph6i tren Bao cao tai chinh
hqp nhAt sau khi dil Io11i tru anh huong cua cac khoan lai do ghi nh~n tu giao djch mua gia re. Truang hqp tra c6
tfrc, lqi nhu~n cho chu s& hctu qua mfrc s6 lqi nhu~ sau thue chua phan ph6i duqc ghi nh~n nhu truong hqp
giam v6n g6p. Lqi nhu~n sau thue chua phan ph6i c6 the duqc chia cho cac nha dfiu tu di,ra tren ty 1e g6p v6n sau
khi duqc D11i h(>i d6ng c6 dong phe duyet va sau khi da trich l~p cac quy theo Dieu le Cong ty va cac quy djnh
cua phap luat Viet Nam.

;~
('

c6 tuc phili tra cho cac c6 dong duqc ghi nhan la khoan phai tra tren Bang Can d6i ke toan cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia c6 tuc cua Hoi d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quyen nhan c6 tuc cua Trung
tam Luu ky ch\rng khoan Viet Nam .

Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi d6ng thoi th6a man cac di€u kien sau:
Phdn l&n rui ro va lqi ich gitn lien v&i quyen so huu san phfim ho(1c hang h6a da duqc chuyen giao cho nguoi
mua;
Cong ty khong con nitm gifr quy€n quan ly hang h6a nhu nguoi so hfru hang h6a ho(1c quyen kiem soat hang
h6a;
Doanh thu duqc xac djnh tuang d6i chitc chitn;
Cong ty da thu duqc ho~c s~ thu duqc !qi fch kinh te tu giao djch ban hang;
Xac djnh duqc chi phi lien quan den giao djch ban hang.
VIJ

Doanh thu cung dp djch v1,1 duqc ghi nh~n khi d6ng thoi th6a man cac di€u kien sau:
Doanh thu duqc xac djnh tuang d6i chac chitn;
C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh te tu giao djch cung dp djch v1,1 d6;
Xac djnh duqc phdn cong viec da hoan thanh vao ngay lap Bang can d6i ke toan;
Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi de hoan thanh giao djch cung dp djch v1,1 d6.
Phdn cong viec cung dp djch v1,1 dil hoan thanh duqc xac djnh theo phuang phap danh gia cong viec hoan thanh.

Doanh thu ho<;1Ni(mg tai chinh
Doanh thu phat sinh tu tien lai, ti€n ban quyen, c6 tuc, lqi nhu~n duqc chia va cac khoan doanh thu ho11t dong tai
chinh khac duqc ghi nh~n khi ih6a man d6ng thoi hai (2) dieu kien sau:
C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh te tu giao djch d6;
Doanh thu duqc xac djnh tuang d6i chitc chitn.

Cb tfrc, lqi nhu~n duqc chia duqc ghi nh~n khi

..

UH~N

iOAN

A
j}:f

2.18 • Doanh thu

Doanh thu cung cdp dich

y

Cong ty duqc quyen nh~n c6 tfrc ho~c duqc quyen nh~n lqi nhu~ri

tu viec g6p v6n .

15

)

...
I


Cong ty Cfi phAn DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hue, phuang 1, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh D6ng Thap

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dq
Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
30/06/2017

2.19 • Cac khoan giam trir doanh thu

Cac khoan giam tru doanh thu ban hang, cung dp djch V\I phat sinh trong ky la Chiet khAu thuong m11i ..
Cac khoan chiet khAu thuang m11i phat sinh cung ky tieu th\I san phAm, hang h6a djch V\J duqc dieu chinh giam
doanh thu cua ky phat sinh. Truong hqp san phAm, hang hoa, djch V\I dll tieu th\I tu cac ky tru6c, den ky sau m6i
phat sinh cac khoan giam tru doanh thu thi duqc ghi giam doanh thu theo nguyen tic: neu phat sinh tru6c thai
diem phat hanh Bao cao tai chinh rieng thl ghi giam doanh thu tren Bao cao tai chinh rieng cua ky l~p bao cao
(ky tru6c), va neu phat sinh sau thai diem phat hanh Bao cao tai chinh rieng thl ghi giam doanh thu cua ky phat
sinh (ky sau).
2.20 . Gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban trong nam duqc ghi nh~n phu hqp v6i doanh thu phat sinh trong ky va dam bao tuiin thu
nguyen tic th~n trQng. Cac truang hqp hao h\lt v~t tu hang h6a vuqt djnh mire, chi phi vuqt djnh ml'.rc blnh
thuang, hang t6n kho bi mAt mat sau khi dil tru di phdn trach nhiem cua t~p the, ca nhiin c6 lien quan, .. . duqc ghi
nh~n ddy du, kjp thai vao gia v6n hang ban trong ky.
2.21 . Chi phf tai chfnh

Cac khoan chi phi duqc ghi nh ~n vao chi phi tai chinh g6m:
Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan den cac ho11t d<)ng ddu tu tai chinh;
Chi phi di vay v6n;
Di,r phong t6n thAt ddu tu vao don vj khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngo11i te, 16 ry gia h6i doai ...
Cac khoan tren duqc ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong ky khong bu tru v6i doanh thu ho11t d<)ng ,,:i chfnh.
2.22 . ThuS thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thue TNDN hien hanh duqc xac djnh tren ca s6 thu nh~p chju thue trong ky va thue suAt thue TNDN
trong ky ke toan hien hilnh.
2.23 . Cac ben lien quan

Cac ben duqc coi la lien quan neu ben d6 c6 kha nang ki€m soat ho(l.c c6 anh hu6ng dang k€ d6i v6i ben kia

trong viec ra quyet djnh ve cac chinh sach tai chfnh va ho11t d<)ng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:
Cac doanh nghiep tri,rc tiep hay gian tiep qua m<)t ho(l.c nhieu trung gian c6 quyen ki€m soat Cong ty ho(l.c
chju Sl,f ki€m soat cua Cong ty, ho(l.c cung chung Sl,f ki€m soat v6i Cong ty, bao g6m ca cong ty m(f, cong ty
con va cong ty lien ket;
Cac ca nhiin tri,rc tiep ho~c gian tiep nim quyen bi€u quy€t cua Cong ty ma c6 anh huemg dang k€ d6i v6i
Cong ty, nhung nhiin si,r quan ly chu ch6t cua Cong ty, nhung thanh vien m~t thi€t trong gia dinh cua cac ca
nhiin nay;
Cac doanh nghiep do cac ca nhiin neu tren nim tri,rc tiep ho(l.c gian tiep phdn quan trong quyen bi€u quyet
ho ~c c6 anh hu6'ng t6i cac doanh nghiep nay.
Trong viec xem xet tung m6i quan he cua cac ben lien quan de ph\IC V\J cho viec l ~p va trlnh bay Bao cao tai
chinh rieng, Cong ty chu y t6i ban chAt cua m6i quan hc hon la hlnh thl'.rc phap ly clia cac quan he d6.
3

TIEN v A cAc KHOAN TUONG DUONG TIEN

Tien m~t
"
Tien gtii ngan hang khong ky h11n
Cac khoan tuong duang tien

30/06/2017
VND
340.351.664
182.791.756

01/01/2017
YND
233 .892.328
1.446.407.581
4.000.000.000

523.143.420

S.680.299.909

.

.
16

'

.


"

-" Cong ty Ca phin DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ

89 Nguy~n Hu~, phuemg 1, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh D6ng Thap

4

•

Ky ke toan tir ngay 01101/2017 den ngay 30/06/2017

cAc KHOAN DAU TU"TAI CHiNH

Diu tu· gop vfin vao d011 vj l
0110112017

30/06/2017
Giag6c

Dv phong

Giag6c

VND

VND

VND

VND

Diu t1r vao Cong ty con
- Cong ty TNHH MTV Dich vv Phat tri~n Nang nghi~p D6ng
Thap

23.975.807.654
23.975.807.654

(8.975.807.654)
(8.975 .807.654)

8.975.807.654
8.975.807.654

(8.975.807.654)
(8.975.807.654)

Diu t1r vao d011 vj khac

14. 735.000.000

(60.839.873)

14. 735.000.000

(60.839 .873)

- Cong ty C6 phfin Du lich D6ng Thap

Cong ty chua xac dinh gia tri hqp
vi~c xac djnh gia tri hqp ly.

2.235.000.000

2.235.000.000

- Cong ty C6 ph~ Nang nghi~p Tam Nang

Dv phong

12.500.000.000

23.710.807.654

(60.839 .873)
(9.036.647.527)

12.500.000.000
38.710.807.654

(60.839.873)
(9.036.647.527)

ly cua cac khoan dfiu tu tai chinh nay do ChuAn mvc Ke toan Vi~t Nam, Ch€ dQ K€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam chua c6 hmmg d§n q1 th~ v€

Diu ttr vao Cong ty con
Thong tin chi ti€t v€ cong ty con cua Cong ty vao ngay 30/06/2017 nhu sau:
Ten Cong ty
Cong ty TNHH MTV Dich vv Phat tri~n Nang nghi~p D6ng
Thap

Nai thanh l~p va hO?t
dQng
D6ng Thap

Ty I~ bi~u quy€t
100%

Ty I~ !qi ich
!00%

Ho?t dQng kinh

doanh chinh
Kinh doanh phiin b6n,
thu6c bao v~ thvc v~t

Theo hqp d6ng mua ban Cong ty Nha nu6c gifra Cong ty va UBND tinh E>6ng Thap ngay 31/12/2007, Cong ty mua l?i 100% COng ty Djch vv Phat tri~n Nang nghi~p tinh
D6ng Thap vcri gia I t)' d6ng va dfiu tu them 7.975.807.654 d6ng. Ngay 08/01/2008, Cong ty Djch vv Phat tri~n Nang nghi~p tinh D6ng Thap da d6i ten thanh Cong ty TNHH
MTV Dich vv Phat tri~n Nang nghi~p tinh D6ng Thap; theo gifry chtrng nh~ dang k)' kinh doanh s6 501400035 do Sa K€ ho?ch va Diu tu tinh D6ng Thap dp. Trang nam
2011 Cong ty da tang v6n di€u I~ tu 10,080 t)' d6ng len 25 t)' d6ng tu ngu6n lqi nhu~ chua phiin ph6i cua cac nam trucrc. Ngay 25/06/2017, Cong ty TNHH MTV Djch vv Phat
tri~n Nang nghi~p E>6ng Thap da chinh thuc chuy~n thanh Cong ty C6 phfin (Cong ty C6 phfin Djch vv Phat tri~n Nang nghi~p E>6ng Thap) va tang v6n di€u I~ tir 25 t)' d6ng
len 44 t)' d6ng. Trong d6 Cong ty C6 phfin Docimexco cam k€t va da thtJc g6p 15 t)' d6ng thong qua chuy~n khoan cong nq cho Cong ty nay vay thanh v6n g6p, can bQ cong
nhiin vien Cong ty cam k€t nhung chua thvc g6p 4 t)' d6ng.

17

//J.0/

~ ~_ .\\

)>
lf11:r·
m,
l>

G> ~
~ - -~·~

o· \ ::.\\
~11

ca

Bao cao tai chinh ricng giii'a nien dQ
Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
30/06/2017

Cong ty
ph§n DOCIMEXCO
89 Nguyen Hue, phuang 1, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh DOng Thap

a§u hr vao do·n vj khac

Ten cong ty nh~n dftu tu

Ty Ie
bieu quyet

Nai thanh l~p va
ho;;tt d¢ng

Ty le
lqi ich

DOng Thap

7,40%

7,40%

Ki nh doanh du ljch

khach s11n

DOng Thap

5,10%

5,10%

Kini·. doanh g;;to

Cong ty Cb phftn Du ljch DOng Thap
(I)

Cong ty Cb phAn Nang nghiep Tam
Nong (2)
(1) Cong ty mua 189.085

Ho;;tt d¢ng kinh doanh
chfnh

cb phieu v&i gia tri la 2.235.000.000 dOng.

(2) Theo giAy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 1401188495 thay dbi l ~n tht'.r 7 ngay 15/10/2013 do Sa Ke
ho;;tch va DAu tu tinh DOng Thap cAp, Cong ty Cb phftn Nang nghi¢p Tam Nang c6 v6n dieu 1¢ 500 t)' dOng, trong
d6 Cong ty Cb phAn Docimexco g6 p 5,1% v6n dieu 1e tuang t'.rng la 25,5 t)' dOng. Den thoi diem 30/0612017,
Cong ty Cb phftn Docimexco dll g6p 12.500.000.000 dOng.
5

·~

. PHAI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG

105

Phai thu cua khac h hang chi tiSt thco khach hang c6
- Cong ty Cb phAn Thuy san Hung H~u
- Cong ty Cb phftn Thuc an chan nuoi Viet Thang
- Cac khoan phai thu khach hang khac

6

. TRA TRU'OC CH O NGU'OI BAN NGAN H~N
30/06/2017
Gia tri
VND
Cong ty CP Tu vAn
493.35 0.000
thiet ke va xay
dvng DOng Thap

sa dU' 16·n

Dv phong

VND

30/06/2017
VND

01/01/2017

VND

3.727.729.222
13.109.625.412
130.288.242

3.727.729.222
13 .109.625.412
168.308.292

16.967.642.876

17.005.662.926

01 /01 /20 17
Gia tri
VND
493.350.000

Dv phong

VND

Doanh nghiep tu
nhan Trung Nht'.rt

6.840.000.000

(6.840.000.000)

6. 840.000.000

(6. 840.000.000)

35.200.000

(35 .200.000)

121.342.502

(20.000.000)

12.122.550.000

i6.875.200.000~

7.454.692.502

(6.860.000.000)

(*)

(*) Khoan ung tru&c cho Doanh nghiep tu nhan Trung Nht'.rt cong ty dll kli&i kien ra toa. Theo Quyet djn h s6

04/2016/QDST-KDTM ngay 25/03/2016 cua Toa an nhan dan Qu~n Th6t N6t, tinh Cftn T ha thi Doanh nghiep tu
nhan Trung Nht'.rt phai tra cho Cong ty 6,840 t)' dOng tien g6c va 2,039 ty dOng tien llli ch~m thanh toan .

...
18

.MT'

SC
___.,.
Ji-W

.~

N
.~

c

4.754.000.000

..

iTY
.1HUU

)

CongtyTNHH
Minh Hung

Tra tru&c cho
nguoi ban khac

-........

"t

/

Cong ty

d

ph§n DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dq
Ky k~ toan tu ngay ol!O 112017 d~n ngay 30/06/2017

89 Nguyen Hu~, phuemg I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh D6ng Thap

7

PHAI THU NGAN H~N KHAC

30/06/2017

•

0110112017

Gia tri

DI! phong

Gia tri

DI! phong

VND

VND

VND

VND

179.529.282

-

l.443.238.801
64.535.625

- Phai thu v€ lai ti€n gtii ngan hang

2.222.222

- T?ID (mg
- Ky quy ~i ngan hang
- Phai thu nhan vien ti€n thu~ TNCN
- Phai thu v€ chi phi dftu tu dt giam Cong ty c6 ph.in
VrNACONEX Sai Gem
- Phai thu Cong ty Cb phftn Nong nghi~p Tam Nong
- Phai thu Nguyen Hoang Giang

- Phai thu Mai Tuyen
- Phai thu nhan vien da nghi vi~c
- Phai thu khac

,,-,

64.535.625

-

10.329.581
709.654.728

(709.654. 728)

59.316.622
l 00.000.000
553.290.484
I .270.081 .330

( 100.000.000)
(553.290.484)
(17.548 .162)

5.025.230
2.951. 762.882

\.-• y>, - 19/' 1'i\?r~

-

~--~

5.977.754
709.654.728

(709.654. 728)

(I 00.000.000)
(553.290.484)
( 17 .548.162)

-

84.316.622
100.000.000
553.290.484
17.548.162
5.025.230

(l.380.493.374)

2.985.809.628

(l.380.493.374)

/J)


•

Cong ty cB ph ~n DOCIMEXCO
89 Nguyen Hu¢, phucrng 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh Dbng Thap

8

Bao cao tai chlnh rieng giii'a niCn dQ
Ky ke toan tu ngay 0 l /O l /201 7 den ngay
30/06/2017

. NQXAU
01/01 /20 17

30/06/2017

Giag6c

Gia tri c6 the
thu hbi

Gia gflc

VND

VND

VND

TBng gia trj cac khoan phai thu, cho vay qua hi;tn thanh toan
- Cong ty Cb phdn
709.654.728

VINACONEX Sai Gori
- Cong ty Lien doanh Cong
ngh¢ moi trucrng Vi¢t NamDan M~ch
- Doanh nghi¢p tu nhan
Trung Nhlrt
- Cong ty c6 phdn Thuy san Hung

Gia tri c6 the
thu hbi
VND

709.654 .728

20.000.000

20.000.000

6.840.000.000

6.840.000.000

3.727.729.222

3.727.729.222

H~u

- Mai Tuyen
- Phai thu cac dfli tm;mg khac

553.290.484

553 .290.484

1.370.081 .330

1.237.333.168

117.548.162

13.220. 755. 764

t.237.333.168

t 1.968.222.596

Thong tin v~ khoan phai thu v~ lili tra ch ~m phat sinh tu cac khoan nc;t qua h ~n nhung khoni;: duc;tc ghi nh~n
doanh thu :
- Doanh nghi¢p tu nhan
Trung Nhlrt
9

2.039.175.000

2.039.175.000

. HANG TON KHO
01/0112017

30/06/20 17

Gia g6c
VND
Nguyen v~t li¢u
Cong C\I, d\lng C\J
Thanh phdm
Hang hoa
Hang gui di ban
Hang h6a bdt d{mg
san

Di,r EhOng
VND

Gia g6c
VND

10.753.9 10.25 1

8.998.742.650

280.939.300
238.355.565
66. 147.8 15

379.874.701
918.861.642
147.8 12.070

8.313.949

15.452.096

3 97 .202.192

397.202. 192

11.744.869.072

10.857 .945.351

D~

Ehong
VND

---- ____ -·
,.

10

. CHJ PHi XA y Dl/NG

---·-·-·· '"'- . .

ca BAN DO DANG
30/06/2017

· · Oi iC 1/2:•}if

VND

VNI>

7.672.873.636

7.672.873.63-6

Xay· dyng cO' ban d
Cong trl~ C\lm tuyen cong nghi¢p Bae song Xang-Ldp Vo(*)

\

7 .672.873.636

7.672.873.6?. ~
-~

(*) Di,r an duqc phe duy¢t theo Quy€t djnh s6 2259 QD-UBND.HC ngay 22/ 12/2008 cua Uy ban nhG.n da;~ ti.11•
Dbng Thap v~ vi¢c phe duy¢t di,r an dfiu tu xay di,rng cong trlnh tuyen Cong nghi ¢p Bae song Xang; s6 ciu· ii. ··'It
khoan chi lien quan d€n giai ph6ng m~t b~ng.
·· ~

23


~

/

. .

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dq
Ky k€ toan tt'r ngay O1/01/2017 d~n ngay 30/06/2017

Cong ty Co phan DOCIMEXCO
89 Nguy€n Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh E>6ng Thap

11 . T Al SAN CO DJNH HUu HiNH

..

Nha cua, v~t ki€n
true

May m6c, thi€t bi

Thi€t bi, di,mg cµ
quan Iy

Tai san c6 d!nh khac

qng

VND

Phucmg ti~n v~ tai,
. dan

"
truyen

VND

VND

VND

VND

VND

3 7.878.800.983
(125.100.000)
37.753.700.983

49.223.771.689
125.100.000
49.348.871.689

6.989.704.791

991.692.620

34.644.545

95.118.614.628

6.989.704.791

991.692.620

34.644.545

95.118.614.628

22.202.985.036
399.543.842
22.602.528.878

3 1.632.226.820
1.805.590.538
33.437.817.358

3.175.248.884
378.891.114
3.554.139.998

976.957.887
13.828.696
990.786.583

34.644.545

58.022.063 .172

- Kh~u hao trong ky
sa dlf cufii ky

34.644.545

2.597 .854.190
60.619.917.362

Gia trj con l;ti
T~i ngay d§u nrun
T;ti ngay cufii ky

15.675.815.947
15.151.172.105

17.591.544.869
15.911.054.331

3.814.455.907
3.435.564. 793

14.734.733
906.037

Nguyen gia
s6 du d§u nrun
- Phan lo~i I~i
sa dlf cufii ky

Gia tr! hao mon liiy k~ ·
s6 dud§u nam

37 .096.551.456

34.498.697.266

Trongi16:
Gia tr! con l~i cu6i

k:Y cua tai san c6 d!nh hiiu hinh da dung th~ ch~p. ckm c6 dam bao cac khoan vay:
Nguyen gia tai san c6 d!nh cu6i k:Y da kh~u hao h€t nhung vio c6n su di,mg:

23.822.496.496 VND
33.980.665.805 VND

. ~:'

.Hr;

2!

!1 ...

"'.

.'

//<:~~

I
- i'I ,,.

~": 0
a:- -

= . . . l..·v-·.;\.•'•
O \
"'"


.

Cong ty CA phAn DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phuang I, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh 86ng Thap

12

. TAI SAN CO DINI-I V0 1-IiNH

d1,1ng ddt
VND

PhAn m~m may
tinh
VND

qng
VND

12.818.447.005

470.191.000

13.288.638.005

12.818.447.005

470.191.000

13.288.638.005

877.145.360
131.571.804

455.811.85 I
12.325.002

1.332.957.2 11
143.896.806

1.008.717.164

468.136.853

1.476.854.017

11.941.301.645
11.809. 729.841

14.3 79.149
2.054.147

11.955.680.794
11.811.783.98!l

Quy~n su

Nguyen gia
s6 du d!u nlim
sa dir cu8i ky
Gia trj hao mon lily k~
s6 du dftu nlim
- Khdu hao trong ky
sa dir cu8i ky
Gia trj con l\li
T\li ngay d!u nlim
T{li ngay cuBi ky
13

Bao cao tai chlnh rieng gifra nien dQ
Ky ke toan tu ngay 0 I/0I/2017 den ngay
30/06/2017

wn
:EMHU
·;iE'M,

AS'

. BAT DQNG SAN DAU TU'
Bfit dQng san dAu ttr cho thue
Casa h\l t~ng

VND

Nguyen gia
s6 du d!u nlim

18.380.777.630

sa dtr cuai ky

18.380. 777 .630

Gia trj hao mon liiy k~
s6 du d!u nlim
- Khdu hao trong ky

3.778.639.868
208.892.527

sa dtr cuai ky

3.987.532.395

Gia tr! con l:;ti
T\li ngay d~u nlim
T:;ti ngay cuBi ky

T

£\

J

.....
£

-

14.602.137.762
14.393.245.235

Khu Cong nghi~p Song H~u cua Cong ty dil c6 quyet djnh th u h6i cua UBND tinh £l6ng Thap xem chi ti€t t?>i
thuyet minh s6 38.
··
14

. CHI PHi TM TRU'OC

..

30/06/2017
VND

a)

b)

Ngiin h:;tn
Chi phi cong Cl,! d1,1ng Cl,! cha phan b6
Chi phi bao bi Juan chuyen cha phan bf>
Chi phi bao hiSm cha pha.n b6
Chi phi sua chUa tai san cha phan b6
Chi phi tra tru(Jc ngan h\ln khac

Dai h{ln
Chi phi cong Cl,! d1,1ng Cl,! cha ph§.n b6
Chi phi sua chil'a l&n TSC£l cha phan b6
Chi phi tra tru&c dai h\ln khac

22

01101/2017
.,..
VND
5.5'tv. ~ ~'.?

6.264.638
49.060.333
29.169.670
15.982.182
134. 189.917

20.483 . . : ~
3 l .455.3u3
116.606.o-: :.

234.666. 740

174.129.293

99.772.287
194.997.945
56.733.678

162.390.314
269.872.145
21.528.031

351.503.910

453. 790.49C

. ,.
'·

,.;


,,·

/

Co ng ty

ca ph§n DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh rieng giira nien

89 Nguy€n Hu~, phuemg 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh f)5ng Thap

dg

Ky k~ toan tir ngay O110112017 d~n ngay 3010612017

IS . PHAI TRA NGlfffi BAN NGAN H~N
Ol/Ol/2017

3010612017
Gia tri

s6 c6 kha nang tra ng

Gia tri

VND

VND

VND

97.539.241.187
10.007.245.000

97.539.241.187
10.007.245.000

97.539.241.187
10.094.245.000

97.539.241.187

Cong ty C6 phin Ca khi f)uc Thanh

2.285.325.000

2.285.325.000

Cong ty Cb phin Ca khi Sinco
Phai tra cac dbi tugng khac

I. 781.541.000

2.285.325.000
1.781.541.000

I. 781.541.000

2.285.325.000
1.781.541.000

159.900.200

159.900.200

77.580.202

77.580.202

111.773.252.387

111. 773.252.387

111. 777.932.389

111. 777 .932.389

97.539.241.187
10.007.245.000

97.539.241.187
10.007 .245.000

105.107.000.000
10.094.245.000

I 05 .107.000.000
I 0.094.245.000

Cong ty C6 phk Ca khi f)uc Thanh

2.285.325.000

2.285.325.000

Cong ty C6 phk Ca khi Sinco

1.781.541.000

I. 781.541.000

2. 785.325.000
I. 781.541.000

2. 785 .325 .000
I. 781.541.000

111.613.352.187

111.613.352.187

119. 768.111.000

ll 9. 768.111.000

•
a)

Phai tra ngtrOi ban chi ti~t theo nha cung

dp co s5dtr16'n

COng ty C6 phin Luang thµc thµc phfun Vinh Long
Cong ty c6 phk Haan My

b)

s6 c6 kha nang tra ng
VND

10.094.245.000

sa nq qua h:Jn chira thanh toan
Cong ty C6 phk Luang thµc thµc phAm Vinh Long

Cong ty C6 phk Haan My

.'".\
.')O

,.,

~·-"

\~

~

\~.....· ..
.....

_,

-

<

::r- :.~

~
.

~It~~
-·
'X~~.:---., ~--'"

'\\:,.\ 1., <..

,.

•

.

,. ··-

2:.

-

I

.' 1

_,,,,''

.

-/

..;

,f
-~·

/

Cong ty

ca phAn DOCIMEXCO

Bao do tai chinh rieng giii"a nien d{l

89 Nguyen Hu~, phuang l , Thanh ph6 Cao Llnh, tinh D6ng Thap

Ky ke toan tir ngay 01/01/2017 d~n ngay 30/06/2017

16 . NGlfOI MUA TRA TIEN TRlfOC NGAN H~N

Cong ty TNHH Ng9c Di~p
Doanh

nghi~p

•

tu nhan Phu6'c Cuang

30/06/2016
VND

01/01/2016
VND

66.841.377

66.841.377

9.998.500

9.998.500

Doanh nghi~p tu nhan Thai Thi Thu H~h

6.686.900

6.686.900

Cong ty TNHH M(H thanh vien Ngan Tai Sa Dec

1.182.750

1.182.750

Cong ty TNHH san xu§t Thuang m~i Thu Phuong

5.761.250

5.761.250

Cong ty TNHH Nong san Hung Long Mi€n Tay

841.440

841.440

Chi nhanh COng ty C6 phfrn SUNA ~i C~n Thcr

6.526.202

14.000.002

97.838.419

105.312.219

17 . TRUE VA CAC KHO AN PHAI N(>P NHA NlfOC

Thu~ Thu nh?p doanh nghi~p
Thu~ Thu nh?p ca nhan
Thu~ Nha d§t, Ti€n thue d§t

kY

s6 da tht,rc n9p trong

VND

VND

VND

114.716.479

-

139.453.583

24.737.104

34.208.377

51.247.270

68.516.804

-

l .880.000.000

-

163.890.883

163.890.883

1.880.000.000

1.880.000.000

148.924.856

215.138.153

371.861.270

1.904.737.104

s6 phai thu d~u nam

s6 phai n9p d~u nam

VND

VND

-

s6 phai n9p trong

kY
-

s6 phai thu cu6i

kY

s6 phai n9p cu6i

kY

VND
16.938.843

16.938.843

. Quy~t toan thu~ ctia Cong ty se chiu SIJ ki€m tra ctia CO' quan thu€. Do vi~c ap d1,mg lu?t va cac qui djnh v€ thu~ d6i v6'i nhi€u lo~i giao dich khac nhau c6 th€ duqc giai thich theo nhi€u
each khac nhau, s6 thue duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh rieng gifra nien d9 c6 th€ bi thay d6i theo quyet djnh ctia ca quan thu€.

;; -,~~';___;_.;i;:: .

_

~*~~~
," )~
. ....

.;
~

·/f:;~'V-~