Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh NHNoPTNT KCN điện nam điện ngọc, tỉnh quảng nam

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

ĐINH THỊ THU HƯỜNG

KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
KHU
CÔNG NGHIỆP ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC
TỈNH- QUẢNG NAM

ĐỀ CƯƠNG CHI TIẾT


LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Đà Nẵng – Năm 2015


BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

ĐINH THỊ THU HƯỜNG

KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU
CÔNG NGHIỆP ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC
TỈNH QUẢNG NAM
Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng

Mã số: 60.34.20

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Người hướng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Hiệp


Đà Nẵng –- NNămăm 2015


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi.
Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng
được công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Các số liệu trích dẫn trong
quá trình nghiên cứu đều được ghi rõ ràng nguồn gốc của các tài liệu.
Tác giả luận văn

Đinh Thị Thu Hường


MỤC LỤC
MỞ ĐẦU..........................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài..........................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu...............................................................................2
3. Câu hỏi nghiên cứu.................................................................................3
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu..........................................................3
5. Phương pháp nghiên cứu........................................................................3
6. Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài...................................................4
7. Bố cục của đề tài.....................................................................................4
8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu................................................................4

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI...................................................................................................................9
1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM.....................9
1.1.1. .KKhái

niệm

cho

vay

doanh

nghiệp

của

NHTM……………………........................................................................9
1.1.2. 1.1.2. ..........................................................................................1010
Phân loại cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại..................10
1.1.3. Đặc điểm cho vay doanh nghiệp của NHTM.................................12
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆPN CỦA
NHTM.............................................................................................................12
1.2.1. Khái niệm và đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
của NHTM................................................................................................12
1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM.......................15
1.2.3. Nguyên nhân gây ra RRTD trong cho vay DN của NHTM...........17
1.2.4. Tác động của rủi ro tín dụng trong cho vay DN của NHTM.........18
1.2.5. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của NHTM..21

1.3. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
DOANH NGHIỆP CỦA NHTM.....................................................................23
1.3.1. Khái niệm, mục đích và yêu cầu của kiểm soát rủi ro tín dụng trong
cho vay doanh nghiệp của NHTM............................................................23
1.3.2. Nội dung của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp...25
1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho
vay doanh nghiệp......................................................................................28
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
trong cho vay doanh nghiệp.....................................................................30
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1................................................................................38
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG CHO VAY DN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH KCN ĐIỆN
NAM - ĐIỆN NGỌC GIAI ĐOẠN 2012-2014............................................39
2.1. TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM ĐIỆN NGỌC...................................................................................................39
2.1.1. Giới thiệu về CN NHNo&PTNT KCN Điện Nam - Điện Ngọc....39
2.2.1. Bối cảnh kinh doanh của CN NHNo&PTNT KCN Điện Nam –
Điện Ngọc.................................................................................................42
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY
DN TẠI CN NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC GIAI ĐOẠN
2012-2014........................................................................................................47
2.2.1. Các biện pháp sử dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay
DN tại chi nhánh.......................................................................................47
2.2.2. Kết quả kiểm soát RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh. .63
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN
DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CN NHNo&PTNT KCN
ĐIỆN NAM – ĐIỆN NGỌC GIAI ĐOẠN 2012-2014...................................67

2.3.1. Những kết quả đạt được.................................................................67
2.3.2. Những mặt hạn chế.........................................................................68
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế................................................7071
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2................................................................................76
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RRTD TRONG
CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM ĐIỆN NGỌC..................................................................................................77
3.1. ĐỊNH HƯỚNG CHO VAY DN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN
ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC............................................................................77
3.1.1. Định hướng chung của NHNo&PTNT Quảng Nam......................77
3.1.2. Định hướng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay DN của chi
nhánh NHNo&PTNT KCN Điện Nam - Điện Ngọc................................78
3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH.................80
3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng....................81
3.2.2....................................................................................................8383.
Tăng cường khâu kiểm tra trong và sau khi vay......................................83
3.2.3....................................................................................................8686.
Hoàn thiện công tác thu thập, xử lý thông tin và xếp hạng tín dụng khách
hàng..........................................................................................................86
3.2.4. Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro...................87
3.2.5. Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay......................89
3.2.6. Sử dụng điều khoản hợp đồng cho vay để hạn chế rủi ro..............92
3.2.7. Sử dụng các biện pháp kỹ thuật nhằm chuyển giao rủi ro..............94
a. Mua bảo hiểm tài sản và bảo hiểm tín dụng.........................................94
3.2.8. Các giải pháp hỗ trợ........................................................................95
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ.............................................................................98


3.3.1. Đối với Chính phủ..........................................................................98
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước.........................................................98

3.3.3. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam..................................98
3.3.4. Đối với Hiệp hội Doanh nghiệp...................................................100
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3..............................................................................101
KẾT LUẬN..................................................................................................102
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
MỞ ĐẦU..........................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài..........................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu...............................................................................2
3. Câu hỏi nghiên cứu.................................................................................3
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu..........................................................3
5. Phương pháp nghiên cứu........................................................................4
6. Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài...................................................4
7. Bố cục của đề tài.....................................................................................4
8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu................................................................5
CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI...............................................................................................................109
1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM.................109
1.1.1. Khái niệm cho vay doanh nghiệp của NHTM.............................109
1.1.2. Phân loại cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại.....1110
1.1.3. Đặc điểm cho vay doanh nghiệp của NHTM.............................1312
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA
NHTM.........................................................................................................1312
1.2.1. Khái niệm và đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
của NHTM............................................................................................1312


1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM...................1615
1.2.3. Nguyên nhân gây ra RRTD trong cho vay DN của NHTM.......1817
1.2.4. Tác động của rủi ro tín dụng trong cho vay DN của NHTM.....1918

1.2.5. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của NHTM
..............................................................................................................2221
1.3. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
DOANH NGHIỆP CỦA NHTM.................................................................2423
1.3.1. Khái niệm, mục đích và yêu cầu của kiểm soát rủi ro tín dụng trong
cho vay doanh nghiệp của NHTM........................................................2423
1.3.2. Nội dung của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp.
..............................................................................................................2625
1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho
vay doanh nghiệp..................................................................................3028
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
trong cho vay doanh nghiệp.................................................................3230
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1............................................................................3937
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG CHO VAY DN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH KCN ĐIỆN
NAM - ĐIỆN NGỌC GIAI ĐOẠN 2012-2014........................................4038
2.1. TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM ĐIỆN NGỌC...............................................................................................4038
2.1.1. Giới thiệu về CN NHNo&PTNT KCN Điện Nam - Điện Ngọc 4038
2.2.1. Bối cảnh kinh doanh của CN NHNo&PTNT KCN Điện Nam –
Điện Ngọc.............................................................................................4341
2.2. TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CN NHNo&TPNT KCN
ĐIỆN NAM – ĐIỆN NGỌC...........................................................................46
2.2.1. Số lượng khách hàng doanh nghiệp...............................................46


2.2.2.Tình hình cho vay DN theo kỳ hạn.................................................47
2.2.3.Tình hình cho vay DN theo ngành kinh tế......................................48
2.2.4. Tình hình cho vay DN theo tài sản đảm bảo..................................49
2.32. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY
DN TẠI CN NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC.................5250

2.32.1. Các biện pháp sử dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay
DN tại chi nhánh...................................................................................5351
2.32.2. Kết quả kiểm soát RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh
..............................................................................................................6664
2.43. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM KIỂM SOÁT RỦI RO
TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CN NHNo&PTNT
KCN ĐIỆN NAM – ĐIỆN NGỌC..............................................................7068
2.43.1. Những kết quả đạt được...........................................................7068
2.43.2. Những mặt hạn chế...................................................................7169
2.43.3. Nguyên nhân của những hạn chế..............................................7472
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2..............................................................................76
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RRTD TRONG
CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM ĐIỆN NGỌC..............................................................................................8078
3.1. ĐỊNH HƯỚNG CHO VAY DN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN
ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC........................................................................8078
3.1.1. Định hướng chung của NHNo&PTNT Quảng Nam..................8078
3.1.2. Định hướng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay DN của chi
nhánh NHNo&PTNT KCN Điện Nam - Điện Ngọc............................8179
3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI CHI NHÁNH.............8381
3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thầm định khách hàng................8381


3.2.2.Tăng cường khâu kiểm tra trong và sau khi vay.........................8684
3.2.3.Hoàn thiện công tác thu thập, xử lý thông tin, và xếp hạng tín dụng
khách hàng............................................................................................8886
3.2.4. Đa dạng dóa danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro...............8987
3.2.5. Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay..................9088
3.2.6. Bổ sung các điều khoản trong hợp đồng tín dụng......................9390
3.2.7. Các giải pháp hỗ trợ....................................................................9591

3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ.........................................................................9894
3.3.1. Đối với Chính phủ......................................................................9894
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước.....................................................9894
3.3.3. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam..............................9895
3.3.4. Đối với Hiệp hội Doanh nghiệp...............................................10096
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3..........................................................................10197
KẾT LUẬN..............................................................................................10298
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao)
QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao)MỤC LỤC


DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT.............................................................4
MỞ ĐẦU..........................................................................................................5

1. Tính cấp thiết của đề tài.................................................................5
2. Mục tiêu nghiên cứu........................................................................6
3. Câu hỏi nghiên cứu.........................................................................6
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu..................................................7
5. Phương pháp nghiên cứu................................................................7
6. Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài..........................................7
7. Bố cục của đề tài..............................................................................8
8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu........................................................8
CHƯƠNG 1.................................................................................................12:
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...........12

1.1.

HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA

NHTM...........................................................................................12
1.1.1.

Khái niệm cho vay doanh nghiệp của NHTM...........................12

1.1.2.................................................................................................................13
Phân loại cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại...................13
1.1.3. Đặc điểm cho vay doanh nghiệp của NHTM....................................15

Trong quan hệ vay vốn với ngân hàng, cho vay khách hàng
doanh nghiệp có đặc điểm sau:...............................................15
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP
CỦA NHTM.................................................................................15
1.2.1. Khái niệm và đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
của NHTM...............................................................................................15


1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM........................17
Hình 1.1. Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng....................................................18
1.2.3. Nguyên nhân gây ra RRTD trong cho vay DN của NHTM.............19
1.2.4. Tác động của rủi ro tín dụng trong cho vay DN của NHTM..........20
Rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn trong kinh doanh ngân hàng và đã gây ra
những hậu quả nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống
kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, thậm chí có thể lan rộng trên phạm
vi toàn cầu................................................................................................20
1.2.5. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của NHTM. 23

1.3. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM..............................25

1.3.1. Khái niệm, mục đích và yêu cầu của kiểm soát rủi ro tín dụng trong
cho vay doanh nghiệp của NHTM.........................................................25
Kiểm soát rủi ro tín dụng là 1 trong 4 nội dung của hoạt động quản trị
rủi ro tín dụng. Kiểm soát rủi ro tín dụng là việc sử dụng các biện
pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược và những quá trình nhằm chủ
động điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng tại một ngân hàng bằng
cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro.................................................26
- Kiểm soát rủi ro tín dụng là những hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro
trước khi rủi ro xảy ra............................................................................26
- Kiểm soát rủi ro tín dụng được thực hiện xuyên suốt trước, trong và sau
khi cho vay...............................................................................................26


- Hoạt động kiểm soát ở mức độ cao có thể giảm thiểu rủi ro tối đa nhưng
hiệu quả lại thấp, ngược lại mức độ kiểm soát thấp hơn nhưng có thể
đem lại lợi nhuận cao nhưng rủi ro cũng có thể cao. Cho nên cần phải
tìm ra sự cân bằng tối ưu giữa hoạt động kiểm soát rủi ro và lợi ích
đem lại. Ví dụ: nếu một ngân hàng nâng chuẩn cho vay cao hơn thì
rủi ro giảm nhưng quy mô cho vay sẽ bị thu hẹp và lợi nhuận có thể
cũng bị giảm.............................................................................................26
- Tạo lập được một danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít
rủi ro và khi cần thiết có thể chứng khoán hoá để hỗ trợ thanh khoản.
...................................................................................................................27
- Tạo sự chủ động, nâng cao tinh thần trách nhiệm của các bộ phận tác
nghiệp nhằm tìm kiếm các khoản vay có khả năng sinh lời cao và ít
rủi ro.........................................................................................................27
- Có những quy định để thực hiện thống nhất, minh bạch các bước công
việc trong quá trình cho vay; có các quy định hợp lý về cơ cấu, tỷ lệ.
...................................................................................................................27
- Đảm bảo phản ảnh minh bạch, chính xác chất lượng DMTD, trích đủ

dự phòng để bù đắp những rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay.
...................................................................................................................27
- Có hệ thống kiểm tra, kiểm soát thích hợp để phát hiện, ngăn ngừa và
xử lý kịp thời các rủi ro phát sinh đối với danh mục tín dụng............27
1.3.2. Nội dung của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh
nghiệp.......................................................................................................27


Kiểm soát rủi ro có vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro. Công tác
quản trị rủi ro có đạt mục tiêu như mong muốn hay không phụ thuộc
hiệu quả sử dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro. Kiểm soát rủi ro
hiệu quả giúp cho NHTM ngăn ngừa được khả năng xảy ra rủi ro,
giảm thiểu mức độ tổn thất xảy ra.........................................................27
Kiểm soát RRTD trong CVDN bao gồm nhiều nội dung: né tránh rủi ro,
ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu rủi ro, chuyển giao rủi ro, phân tán rủi
ro và chấp nhận rủi ro. Các biện pháp, công cụ NHTM có thể thực
hiện trong mỗi một nội dung trên hoặc có thể phục vụ cho nhiều nội
dung khác còn lại.....................................................................................27
a. Các biện pháp né tránh rủi ro tín dụng trong cho vay DN....................27
b. Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay DN................28
c. Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay DN................29
d. Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng trong cho vay DN..............29
1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho
vay doanh nghiệp.....................................................................................30
c. Tỷ lệ nợ xấu..............................................................................................30
d. Tỷ lệ nợ XLRR........................................................................................31
e. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro...............................................................31
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
trong cho vay doanh nghiệp...................................................................32
Để công tác tối thiểu hóa các tổn thất do RRTD gây ra trong cho vay DN

đạt hiệu quả, NHTM phải thực hiện các biện pháp né tránh, phòng
ngừa, chuyển giao giảm thiểu tổn thất RRTD đã nêu trên. Tuy nhiên,
các biện pháp này cũng chịu tác động bỡi nhiều nhân tố. Nhìn chung
công tác kiểm soát RRTD trong cho vay DN chịu ảnh hưởng của các
nhân tố sau:..............................................................................................32


a. Nhân tố từ phía ngân hàng.......................................................................32
b. Nhân tố từ phía khách hàng.....................................................................34
c. Nhân tố từ phía môi trường bên ngoài....................................................36
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1..............................................................................38
CHƯƠNG 2...................................................................................................39
THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN
TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH KCN ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC....39

2.1. TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN ĐIỆN
NAM - ĐIỆN NGỌC...................................................................39
2.1.1. Giới thiệu về CN NHNo&PTNT KCN Điện Nam - Điện Ngọc.......39
2.2.1. Bối cảnh kinh doanh của CN NHNo&PTNT KCN Điện Nam – Điện
Ngọc..........................................................................................................42

2.2. TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CN
NHNo&TPNT KCN ĐIỆN NAM – ĐIỆN NGỌC....................47
2.2.1. Số lượng khách hàng doanh nghiệp...................................................47
2.2.2.Tình hình cho vay DN theo kỳ hạn.....................................................48
2.2.3.Tình hình cho vay DN theo ngành kinh tế.........................................49
2.2.4.

Tình hình cho vay DN theo tài sản đảm bảo..............................50

2.3. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RRTD TRONG
CHO VAY DN TẠI CN NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM ĐIỆN NGỌC................................................................................51
2.3.1. Các biện pháp sử dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay
DN tại chi nhánh......................................................................................51
b. Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay DN................56
c. Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay DN................59
d. Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng trong cho vay DN..............61


e. Biện pháp đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro:....62
2.3.2. Kết quả kiểm soát RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh
...................................................................................................................63
a. Cơ cấu nhóm nợ.........................................................................................63
b. Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DN.................................................................64
c. Mức giảm tỷ lệ nợ XLRR trong cho vay doanh nghiệp.........................65
(Nguồn: Phòng kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT KCN ĐN – ĐN)....65
d. Tỷ lệ trích lập DPRR trong cho vay doanh nghiệp................................66
2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM KIỂM SOÁT RỦI RO
TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CN
NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM – ĐIỆN NGỌC..............................67
2.4.1. Những kết quả đạt được.....................................................................67
2.4.2. Những mặt hạn chế.............................................................................67
2.4.3. Nguyên nhân của những hạn chế.......................................................70
CHƯƠNG 3 3...............................................................................................75:
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY DN
TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC. .75

3.1. ĐỊNH HƯỚNG CHO VAY DN CỦA CHI NHÁNH
NHNo&PTNT KCN ĐIỆN NAM - ĐIỆN NGỌC.....................75
3.1.1. Định hướng chung của NHNo&PTNT Quảng Nam........................75

3.1.2. Định hướng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay DN của chi
nhánh NHNo&PTNT KCN Điện Nam - Điện Ngọc.............................76

3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC
KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN
TẠI CHI NHÁNH........................................................................78
3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thầm định khách hàng.....................78


3.2.2. ...............................................................................................................80
Tăng cường khâu kiểm tra trong và sau khi vay........................................80
3.2.3. ...............................................................................................................82
Hoàn thiện công tác thu thập, xử lý thông tin, và xếp hạng tín dụng khách
hàng..........................................................................................................82
3.2.4. Đa dạng dóa danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro....................83
3.2.5. Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay.......................84
3.2.6. Bổ sung các điều khoản trong hợp đồng tín dụng............................86
3.2.7. Các giải pháp hỗ trợ............................................................................87

3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ..............................................................89
3.3.1. Đối với Chính phủ...............................................................................89
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước.............................................................90
3.3.3. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam......................................90
3.3.4. Đối với Hiệp hội Doanh nghiệp..........................................................91
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3..............................................................................93
KẾT LUẬN....................................................................................................94
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.....................................................95


DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

BĐS

: Bất động sản

CBTD

: Cán bộ tín dụng

CBCNV

: Cán bộ công nhân viên

CBTD

: Cán bộ tín dụng

CN

: Chi nhánh

CN-XD

: Công nghiệp - Xây dựng

DN

: Doanh nghiệp

DPRR

: Dự phòng rủi ro

HĐQT

: Hội đồng quản trị

HĐTV

: Hội đồng thành viên

KCN

: Khu công nghiệp

NHNo&PTNT
NHTM
NHNN
NL-TS

:
:
:
:

TM-DV

: Thương mại –- Dịch vụ

TSĐB

: Tài sản đảm bảo

QHKH

: Quan hệ khách hàng

RRTD

: Rủi ro tín dụng

UBND

: Ủy ban nhân dân

VN

: Việt Nam

XLRR

: Xử lý rủi ro

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn
Ngân hàng thương mại
Ngân hàng Nhà nước
Nông lâm - Thủy sản


DANH MỤC CÁC BẢNG
Số

hiệu

Tên bảng

Trang

Tình hình huy động vốn tại chi nhánh giai đoạn 2012-2014

45Error:

bảng
Reference

2.1

2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9

source not
Tình hình cho vay tại chi nhánh giai đoạn 2012-2014
Bảng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp
Tổng hợp kết quả chấm điểm khách khàng Doanh nghiệp
Số lượng doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh
Tình hình cho vay DN theo kỳ hạn

Tình hình cho vay DN theo ngành kinh tế
Cơ cấu các nhóm nợ trong cho vay doanh nghiệp
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DN tại chi nhánh giai đoạn

found
63
70
71
87
87
89
92

93
2012-2014
2.10 Nợ XLRR trong cho vay doanh nghiệp
96
2.11 Tình hình trích lập DPRR trong cho vay doanh nghiệp
98
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh giai đoạn 2012-2014......4644
Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại chi nhánh giai đoạn 2012-2014...............4745
Bảng 2.3: Số lượng doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh............................4947
Bảng 2.4: Tình hình cho vay DN theo kỳ hạn.............................................5048
Bảng 2.5: Tình hình cho vay DN theo ngành kinh tế..................................5149
Bảng 2.6: Tình hình cho vay DN theo hình thức bảo đảm..........................5250
Bảng 2.7: Bảng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp..................................5452
Bảng 2.8: Tổng hợp kết quả chấm điểm khách khàng Doanh nghiệp.........5452
Bảng 2.9: Cơ cấu các nhóm nợ trong cho vay doanh nghiệp......................6765
Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DN tại chi nhánh giai đoạn 2012-2014
.....................................................................................................................6866

Bảng 2.11: Nợ XLRR trong cho vay doanh nghiệp....................................6967
Bảng 2.12: Tình hình trích lập DPRR trong cho vay doanh nghiệp...........7068


DANH MỤC CÁC HÌNH
Số hiệu
bảng
1.1
2.1

Tên bảng

Trang

Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng
Sơ đồ tổ chức bộ máy tại Chi nhánh NHNo&PTNTKCN

22

56
Điện Nam – Điện Ngọc, Quảng Nam
Hình 1.1. Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng....................................................1615
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức bộ máy tại Chi nhánh NHNo&PTNTKCN Điện Nam
– Điện Ngọc, Quảng Nam...........................................................................4240


MỤC LỤC
MỞ ĐẦU............................................................................................................

1. Tính cấp thiết của đề tài....................................................................................
2. Mục tiêu nghiên cứu..........................................................................................
3. Câu hỏi nghiên cứu..........................................................................................2
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu....................................................................
5. Phương pháp nghiên cứu................................................................................3
6. Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài..........................................................3
7. Bố cục của đề tài..............................................................................................3
8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu..........................................................................
CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI.............................................................................................................6
1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM........................................................6
1.1.1. Khái niệm cho vay của NHTM.............................................................6
1.1.2. Nguyên tắc và điều kiện cho vay của NHTM......................................6
1.1.3. Phân loại cho vay của Ngân hàng thương mại...................................6
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA
NHTM............................................................................................................6
1.2.1.. Rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM.........................................6


1.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM...........................7
1.3. NỘI DUNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
DOANH NGHIỆP CỦA NHTM..................................................................9
1.3.1. Các biện pháp né tránh rủi ro tín dụng trong cho vay DN................9
1.3.2. Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay DN............9
1.3.3. Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay DN............9
1.3.4. Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng trong cho vay DN..........9
1.4. CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO
VAY DN..........................................................................................................9
1.4.1. Cơ cấu nhóm nợ.....................................................................................9

1.4.2. Mức giảm tỷ lệ nợ xấu.........................................................................10
1.4.3.Mức giảm tỷ lệ nợ XLRR.....................................................................10
1.4.4. Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro..........................................10
1.5. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT
RRTD TRONG CHO VAY DOANH.........................................................10
1.5.1. Nhân tố từ phía ngân hàng.................................................................10
1.5.2. Nhân tố từ phía khách hàng...............................................................10
1.5.3. Nhân tố từ phía môi trường bên ngoài..............................................10
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY DN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH KCN ĐIỆN NAM ĐIỆN NGỌC............................................................................................11