BÀI TIỂU LUẬN hợp ĐỒNG kì hạn và HOÁN đổi NGOẠI tệ TRÊN THẾ GIỚI và VIỆT NAM

ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
KHOA NGÂN HÀNG
----------

BÀI TIỂU LUẬN
THANH TOÁN QUỐC TẾ

HỢP ĐỒNG KÌ HẠN VÀ HOÁN ĐỔI NGOẠI TỆ
TRÊN THẾ GIỚI VÀ VIỆT NAM
GVHD:

Th.S Nguyễn Phúc Cảnh

Nhóm thực hiện: Trần Đinh Ngọc Ánh
Cao Thị Hồng
Nguyễn Đức Duy
Lê Thị Thùy Linh
Nguyễn Thị Xuân An
Nguyễn Thị Phước Nhi
Hoàng Đông Uyên



Facebook: @Dethivaonganhang

www.facebook.com/Dethivaonganhang

MỤC LỤC
Lý thuyết hợp đồng kì hạn và hợp đồng hoán đổi ngoại tệ ........................................... 1

I.

1) Hợp đồng kì hạn ngoại tệ (Forward) .......................................................................... 1
a.

Khái niệm: ............................................................................................................... 1

b. Đặc điểm: ................................................................................................................ 1
c.

Ưu, nhược điểm: ..................................................................................................... 2

d. Phân loại hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ: ....................................................................... 3
e.

Các ứng dụng của giao dịch ngoại hối kỳ hạn: ....................................................... 3

2) Hợp đồng hoán đổi ngoại tệ (Swap) ........................................................................... 3
a.

Khái niệm: ............................................................................................................... 3

b. Đặc điểm: ................................................................................................................ 4
c.

Ưu, nhược điểm: ..................................................................................................... 5

d. Phân loại hợp đồng hoán đổi ngoại tệ:.................................................................... 5
e.

Các ứng dụng của giao dịch ngoại hối kỳ hạn: ....................................................... 5

3) So sánh hợp đồng kỳ hạn và hoán đổi ngoại tệ .......................................................... 6
4) Các hình thức hủy hợp đồng kỳ hạn........................................................................... 6
II. Hợp đồng kỳ hạn và hoán đổi ngoại tệ ở một vài ngân hàng của Việt Nam và ngân
hàng thế giới: ........................................................................................................................ 7
1) Hợp đồng kỳ hạn hoán đổi ngoại tệ ở một vài ngân hàng Việt Nam (Eximbank và
ACB) ................................................................................................................................. 7
a.

Ngân hàng Eximbank:............................................................................................. 7

b. Ngân hàng ACB: ..................................................................................................... 8
2) Hợp đồng kỳ hạn hoán đổi ngoại tệ ở một vài ngân hàng Việt Nam thế giới (HSBC
và Standard Chatered) ....................................................................................................... 9
a.

Ngân hàng HSBC:................................................................................................... 9

b. Ngân hàng Standard Chatered .............................................................................. 10
III.

Thực tế giao dịch kỳ hạn và hoán đổi tại Việt Nam ................................................. 11

IV.

Một số mẫu hợp đồng của các ngân hàng ................................................................ 12

www.ThiNganHang.com

S Á C H

–

T À I

L I Ệ U

T H I

T U Y Ể N

Trang

1



LỜI MỞ ĐẦU
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động thương mại giữa các quốc gia ngày
càng phát triển và mở rộng làm phát sinh nhiều mối quan hệ chuyển đổi, mua bán, vay
mượn…từ đồng tiền nước này sang nước khác. Cùng với xu hướng phát triển kinh tế thế
giới, khối lượng các giao dịch này ngày càng tăng, quy mô càng lớn dẫn đến thị trường
ngoại hối ngày càng nhộn nhịp và phát triển.
Hiện nay tại Việt Nam thì hoạt động giao thương với nước ngoài cũng được đẩy
mạnh, và nhu cầu trao đổi ngoại tệ cũng tăng mạnh. Do đó bất kì sự biến động nào của tỷ
giá đều có ảnh hưởng đến các đối tượng giao dịch. Vì vậy sự biến động tỷ giá luôn là mối
quan tâm lớn của các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp xuất nhập khẩu, các nhà đầu
tư và rủi ro tỷ giá là vấn đề cần được xem xét phòng ngừa để cho hoạt động của doanh
nghiệp hiệu quả hơn, tránh được những tổn thất mà doanh nghiệp không thể kiểm soát
được. Chính vì lí do đó, các ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay đã triển khai

cung cấp các giao dịch phái sinh như là giải pháp giúp doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro tỷ
giá gồm: hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng hoán đổi, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng giao sau.
Có sự khác biệt giữa các sản phẩm phái sinh và trong khuôn khổ bài tiểu luận này, nhóm
xin trình bày đề tài: “Hợp đồng kì hạn và hoán đổi ngoại tệ” để tìm hiểu kĩ hơn về hai loại
hợp đồng này cũng như thực trạng giao dịch của hai loại hợp đồng trên thị trường phái
sinh.