Tổng quan về hoạt động cho vay kinh doanh ngắn hạn của Ngân hàng thương mại

Tổng quan về hoạt động cho vay kinh doanh ngắn hạn của Ngân hàng
thương mại
1.1 Khái niệm NHTM
1.1.1 Khái niệm NHTM
Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức trung gian tài chính, mà chức
năng chính của các tổ chức này là đứng giữa người tiết kiệm và người đi vay, giúp
chuyển vốn từ người này sang người kia tức là vay vốn của người cho vay và dùng tiền
đó để cho người có nhu cầu vay vốn. Vai trò của các trung gian tài chính nói chung và
NHTM nói riêng rất quan trọng trong hệ thống tài chính vì chuyên môn hóa, thành thạo
trong nghề nghiệp nên các tổ chức tài chính trung gian đáp ứng đầy đủ, chính xác, và
kịp thời và giảm chi phí giao dịch cho những yêu cầu của người cần vốn và người có
vốn. Để phân biệt với các loại hình tổ chức tài chính trung gian khác. Có thể đưa ra khái
niệm NHTM như sau:
NHTM là một tổ chức tài chính trung gian mà hoạt động chủ yếu và thường
xuyên của nó là thu hút vốn thông qua những khoản tiền gửi phát séc, tiền gửi tiết kiệm
và các khoản tiền gửi có kỳ hạn và sử dụng những khoản tiền đó để cho vay,chủ yếu là
cho vay thương mại, ngắn trung và dài hạn và mua các chứng khoán của chính phủ.
NHTM cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất và thực hiện
nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức tài chính trung gian nào. Do
vậy,NHTM là loại hình tổ chức tài chính trung gian phổ biến nhất và có quy mô lớn
nhất ở bất kì quốc gia nào.NHTM là tổ chức trung gian tài chính cung cấp các khoản tín
dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mô lớn nhất, ngoài ra NHTM cũng cung cấp
vốn lưu động lớn nhất cho các doanh nghiệp và đang tăng cường mở rộng cho vay dài
hạn đối với các doanh nghiệp để hỗ trợ việc xây dựng nhà máy mới hay mua sắm máy
móc thiết bị mới
1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
a. Thay đổi tiền dự trữ
Nhằm mục đích có nguồn vốn để cho vay, các NHTM đã phải tìm cách
huy động vốn. Một trong những nguồn quan trọng là các khoản tiền gửi của cá
nhân hoặc tổ chức.Ngoài ra ngân hàng cũng có các hình thức huy động vốn khác
như phát hành các chứng chỉ vay tiền hoặc vay tiền của các tổ chức tín dụng

khác hoặc vay ngân hàng nhà nước.Ngân hàng trả lãi cho các khoản tiền gửi và
các khoản vay này và cam kết hoàn trả vốn gốc đúng hạn
b. Tạo lợi nhuận từ việc cho vay
NHTM là một loại hình doanh nghiệp mà lĩnh vực kinh doanh của nó là
lĩnh vực tài chính, tiền tệ. Hàng hoá kinh doanh là tiền. Vì vậy hoạt động sinh lãi
chủ yếu của nó là hoạt động cho vay (còn gọi là hoạt động tín dụng).Chỉ có lãi
suất thu được từ hoạt động cho vay mới bù nổi chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ,
chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế và các chi phí rủi
ro đầu tư. NHTM có rất nhiều hình thức tín dụng khác nhau để phục vụ nhu cầu
của từng đối tượng khách hàng. Tuy nhiên có thể chia thành nhóm tín dụng cơ
bản sau:
+ Chiết khấu thương phiếu
Khách hàng có thể mang thương phiếu đến NHTM xin chiết khấu.
NHTM sẽ giữ thương phiếu khách hàng đem đến đồng thời chuyển cho khách
hàng một khoản tiền được tính bằng cách chiết khấu số tiền ghi trên thương
phiếu theo lãi suất chiết khấu. Ngoài ra NHTM còn có thể thu phí chiết khấu
thương phiếu. Thương phiếu NHTM thu được có thể đợi đến khi đáo hạn thì thu
tiền từ người phát hành thương phiếu hoặc đem tái chiết khấu tại Ngân hàng nhà
nước trong trường hợp có nhu cầu thanh khoản. Thông qua phương thức chiết
khấu, NHTM đã cung cấp cho khách hàng một khoản tín dụng ngắn hạn.
+ Cho vay
Khi các doanh nghiệp có nhu cầu vốn ngắn hạn để mua tài sản lưu động,
hoặc có nhu cầu vốn dài hạn để mua sắm máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất
kinh doanh, hoặc các khách hàng cá nhân muốn có tiền để mua sắm ôtô, nhà cửa,
hoặc dùng để kinh doanh bất động sản, chứng khoán, họ có thể tìm đến NHTM
để nộp đơn xin vay vốn. NHTM sẽ tiến hành đánh giá, phân tích và tiến hành
cung cấp vốn cho những đối tượng đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng. Chi phí
cho việc sử dụng các nguồn vốn này, khách hàng của ngân hàng phải trả cho
ngân hàng các khoản tiền lãi được tính dựa vào các mức lãi suất mà ngân hàng
tuỳ vào từng trường hợp cho vay. Đây là nghiệp vụ tín dụng phổ biến nhất trong

ngân hàng. Nghiệp vụ này đòi hỏi các nguyên tắc nhất định để đảm bảo tính an
toàn và khả năng sinh lời ví dụ như :Khách hàng phải cam kết hoàn trả cả vốn và
lãi khi đến hạn; khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng đúng mục đích được
thoả thuận với ngân hàng; ngân hàng tài trợ dựa trên dự án có hiệu quả tức là
đảm bảo khả năng sinh lời của dự án, trong trường hợp xét thấy kém an toàn thì
ngân hàng đòi hỏi tài sản đảm bảo.
+ Cho thuê tài sản
Đây là nghiệp vụ tín dụng trong đó ngân hàng sẽ mua tài sản theo yêu cầu
của khách hàng rôi cho khách hàng thuê . Cho thuê có hai hình thức chủ yếu là
cho thuê nghiệp vụ và cho thuê tài chính. Cho thuê nghiệp vụ là cho thuê trong
thời gian ngắn, còn cho thuê tài chính là cho thuê trong thời gian dài, sau thời
gian thuê khách hàng có thể mua lại tài sản thuê.
+Bảo lãnh
Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo
lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của ngân hàng khi
khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ như cam kết. Có các hình thức bảo
lãnh như bảo lãnh tham gia dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo đảm
thanh toán,vv…
1.2 Hoạt động cho vay của NHTM
1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay
Theo quyết định số 1627/QĐ-NHNN thì “cho vay là hình thức cấp tín dụng mà
theo đó các tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục
đích nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.
Như vậy hoạt động cho vay của ngân hàng có thể được hiểu là một hình thức ngân hàng
chuyển vốn cho các khách hàng có nhu cầu về vốn và tất nhiên sau một khoảng thời
gian nhất định, khách hàng sẽ phải hoàn trả lại ngân hàng số tiền nợ gốc và một khoản
tiền lãi. Số tiền lãi này chính là khoản thu nhập của ngân hàng.
1.2.2 Các loại hình cho vay của NHTM
Các loại hình cho vay của ngân hàng được phân theo nhiều tiêu thức khác nhau.
+ Phân theo thời hạn:

- Cho vay ngắn hạn : Các khoản cho vay có thời hạn vay từ 1 năm trở xuống
được xếp là cho vay ngắn hạn. Đối với cá nhân các khoản vay này được thực hiện
thông qua các hình thức như cho vay từng lần hoặc thông qua việc phát hành thẻ tín
dụng. Đối với các doanh nghiệp,cũng có thể thông qua hình thức cho cho vay từng
lần hoặc cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng. Các khoản cho vay dưới hình thức
hạn mức tín dụng thường được đảm bảo bằng hàng tồn kho, các khoản phải thu,
hoặc tài sản cố định.Các khoản vay ngắn hạn có rủi ro thấp hơn cho vay trung và dài
hạn do có thời hạn vay ngắn do đó lãi suất thấp hơn. Đây là hình thức cho vay chủ
yếu của các NHTM bởi vì nguồn huy động của NHTM cũng chủ yếu là ngắn hạn,
đồng thời ngân hàng cũng e ngại rủi ro lớn đối với các hình thức cho vay dài hạn.
- Cho vay trung và dài hạn : Là các khoản vay có thời hạn vay trên 1 năm. Có
nhiều cách xếp loại khác nhau, nhưng cách xếp loại thông thường là cho vay trung
hạn là từ 1 đến 5 năm, cho vay dài hạn là trên 5 năm. Các khoản vay này thường có
giá trị lớn được dùng để mua sắm đất đai, nhà cửa, máy móc thiết bị hoặc đầu tư
xây dựng.Nguồn hoàn trả thường dựa trên các nguồn lưu chuyển tiền tệ lâu dài và
ổn định. Các khoản vay dài hạn thường được trả dần theo các khoản thanh toán lãi
và gốc theo quý hoặc tháng, lãi được tính là lãi gộp.Do thời gian cho vay dài hơn
nên khả năng xảy ra rủi ro tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn lớn hơn cho
vay ngắn hạn, vì vậy lãi suất cho vay cao hơn, và đòi hỏi nhiều yêu cầu hơn để đảm
bảo an toàn tín dụng. Các khoản vay dài hạn thường được đảm bảo bằng tài sản cố
định, tài sản lưu động thường được ít được sử dụng để đảm bảo cho các khoản vay
này.
+Phân loại theo mục đích vay
- Cho vay tiêu dùng: Giúp tài trợ cho cá nhân hay hộ gia đình trong việc mua
sắm nhà cửa, ôtô, trang thiết bị gia đình, hoặc trang trải các khoản phí và chi phí cá
nhân khác. Loại hình cho vay có quy mô vốn lớn nhất và thời gian dài nhất trong
cho vay tiêu dùng là cho vay bất động sản. Các cá nhân hoặc hộ gia đình muốn có
một khoản vốn lớn để cải tạo nâng cấp ngôi nhà hoặc mua một ngôi nhà, hoặc căn
hộ mới, họ sẽ đến vay ngân hàng với cam kết sẽ thanh toán khoản vay nhiều lần
(bao gồm lãi và một phần vốn gốc) trong nhiều năm dựa vào thu nhập hàng tháng

của mình. Thời gian vay có thể là vài năm nhưng cũng có trường hợp đến trên 20
năm. Các khoản vay này thường được đảm bảo bằng tài sản thuộc sở hữu của khách
hàng hoặc là tài sản được hình thành từ vốn vay. Cho vay tiêu dùng là hình thức tín
dụng đang phát triển trong những năm gần đây, và mang lại khoản lợi nhuận cao
cho các ngân hàng trên thế giới. Tuy nhiên hình thức tín dụng này cũng mang lại
nhiều rủi ro nhất cho NHTM bởi vì tình hình tài chính của cá nhân và hộ gia đình có
thể thay đổi nhanh chóng tuỳ theo tình trạng công việc và sức khỏe của họ. Chính vì
vậy mà loại hình cho vay tiêu dùng cũng được quản lý chặt chẽ bởi các điều kiện để
đảm bảo an toàn tín dụng.
- Cho vay công nghiệp và thương mại : Giúp các doanh nghiệp trang trải các
chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh và phát triển. Có thể phân chia
tiếp thành 2 loại cho vay:
_ Cho vay đầu tư vào tài sản lưu động : Giúp doanh nghiệp có một khoản
vốn ngắn hạn để trang trải chi phí mua sắm nguyên vật liệu, công cụ lao động, trả
lương cho công nhân viên, trong khi tiền bán hàng chưa thu được. Nguyên nhân của
tình trạng này là do sự lệch về thời gian giữa các dòng tiền đi vào và đi ra của doanh
nghiệp. Thông thường các khoản vay vốn lưu động được đảm bảo bằng các khoản
phải thu hoặc được thế chấp bằng hàng tồn kho. Ngân hàng cũng thường yêu cầu
khách hàng phải có các khoản số dư bù tiền gửi. Các khoản vay này được ngân hàng
cấp cho khách hàng thông qua nhiều hình thức rải ngân như cho vay từng khoản
nhiều lần, hoặc cho vay luân chuyển dựa vào hạn mức tín dụng mà ngân hàng đưa
ra.
_ Cho vay đầu tư vào tài sản cố định : Giúp doanh nghiệp có một khoản
tiền lớn trong một thời gian dài để mua sắm tài sản cố định, công nghệ mới nhằm
mở rộng sản xuất kinh doanh cả về chiều rộng và chiều sâu. Do thời gian vay dài,
khả năng xảy ra rủi ro tín dụng trong suốt kỳ hạn của khoản vay là cao hơn so với
cho vay đầu tư tài sản lưu động. Thông thường các khoản cho vay này được trả dần
trên cơ sở dòng tiền tương lai của doanh nghiệp. Kế hoạch thanh toán sẽ được xây
dựng phù hợp với chu trình chu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp. Tuy nhiên cũng có
thể xuất hiện những điểm mà doanh nghiệp thiếu hụt tiền mặt để trả cho ngân hàng

do sự lệch pha giữa hai dòng tiền. Một số trường hợp khác, khoản vay được thanh
toán lãi hàng kỳ, còn gốc thì được trả vào cuối của kỳ hạn vay. Các khoản vay đầu
tư vào tài sản cố định thường được đảm bảo bằng tài sản cố định thuộc sở hữu
người vay ( có thể chính là tài sản cố định được mua bởi khoản vay)
- Cho vay dự án: Đây là loại hình cho vay kinh doanh có rủi ro cao nhất. Các
khoản cho vay này tài trợ cho các dự án mới dựa trên những khoản thu nhập được
dự tính trong tương lai. Các dự án ở đây có thể là dự án xây dựng các nhà máy mới.
Việc này đòi hỏi một nguồn vốn lớn trong một thời gian dài, đồng thời chưa thể thu
được lãi trong thời gian xây dựng của dự án. Ngoài ra loại hình cho vay này còn có
thể xảy ra các rủi ro khác như các dự án đã được cấp vốn, trong quá trình xây dựng
thì bị hoãn lại do điều kiện thời tiết hoặc do các quy định của địa phương; chi phí
xây dựng có thể bất ngờ tăng cao, lãi suất có thể thay đổi gây bất lợi cho người cho
vay. Do rủi ro cao và quy mô vốn lớn nên các NHTM tính toán rất kỹ khi tài trợ cho
các khoản vay này, và thường thì NHTM tham gia đồng tài trợ với các tổ chức tài
chính khác.
- Cho vay kinh doanh chứng khoán : Những người kinh doanh chứng khoán
thường cần vốn ngắn hạn của ngân hàng để mua chứng khoán mới và duy trì danh
mục đầu tư chứng khoán cho tới khi các chứng khoán này được bán hoặc được
thanh toán. Loại hình cho vay này có chất lượng cao bởi vì thời gian cho vay
thường ngắn, có các khoản vay chỉ diễn ra trong một đêm, và thường được đảm bảo
bằng các chứng khoán của chính phủ mà khách hàng nắm giữ
- Cho vay nông nghiệp: Loại hình cho vay này nhằm hỗ trợ nông dân có một
khoản vốn nhằm mua sắm các yếu tố đầu vào của sản xuất nông nghiệp như hạt
giống, cây con, con giống, thuốc trừ sâu, phân bón,vv…
- Cho vay khác: Là các khoản vay chưa được xếp vào các loại trên
+ Phân theo phương thức cho vay: Cho vay trả góp, cho vay từng lần, cho vay
theo hạn mức tín dụng,vv…
1.3 Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp
1.3.1 Nhu cầu vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp
Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tài sản ngắn hạn và

tài sản dài hạn. Tài sản ngắn hạn bao gồm: vốn bằng tiền. các khoản đầu tư ngắn hạn,
các khoản phải thu, hàng tồn kho và các loại tài sản ngắn hạn khác. Về nguyên tắc,
doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn và nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư cho
tài sản ngắn hạn. Tuy nhiên do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư cho tài sản dài hạn rất lớn
nên doanh nghiệp khó có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư cho vào tài sản ngắn
hạn. Do vậy để đầu tư cho tài sản ngắn hạn doanh nghiệp thường sử dụng nguồn vốn
ngắn hạn.
Vốn ngắn hạn có thể được hiểu là biểu hiện bằng tiền của của các tài sản ngắn
hạn đầu tư vào sản xuất kinh doanh. Vốn ngắn hạn có vòng quay nhiều lần trong một
chu kỳ kinh doanh.
Nhìn vào bảng cân đối tài sản của doanh nghiệp, chúng ta có thể thấy nguồn vốn
ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho tài sản ngắn hạn gồm có:
- Các khoản nợ phải trả người bán
- Các khoản ứng trước của người mua
- Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
- Các khoản phải trả khác
- Vay ngắn hạn từ ngân hàng
Thông thường doanh nghiệp thường tận dụng các nguồn vốn ngắn hạn sẵn có.
Khi nào thiếu hụt thì sẽ sử dụng nguồn tài trợ của ngân hàng. Sự thiếu hụt vốn ngắn hạn
của doanh nghiệp có thể do sự chênh lệch về thời gian hoặc quy mô giữa dòng tiền vào
và dòng tiền ra của doanh nghiệp hoặc do nhu cầu gia tăng tài sản ngắn hạn đột biến
theo thời vụ. Do vậy nhu cầu vốn ngắn hạn của doanh nghiệp cũng chia thành 2 loại:
+ Nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thường xuyên:
Nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thường xuyên xuất phát từ sự chênh lệch hay còn
gọi là sự không ăn khớp về thời gian hoặc quy mô giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra
của doanh nghiệp. Dòng tiền vào của doanh nghiệp bao gồm tiền bán hàng, các khoản
tiền được trả. Ngược lại khi doanh nghiệp phải mua hàng dự trữ, thanh toán các khoản
phải trả thì có dòng tiền ra. Dòng tiền vào và dòng tiền ra không phải lúc nào cũng ăn
khớp nhau. Nếu trong một khoảng thời gian nào đó dòng tiền chi ra lớn hơn dòng tiền
thu vào thì doanh nghiệp cần phải bổ sung khoản thiếu hụt. Khoản thiếu hụt này trước

hết bổ sung từ vốn chủ sở hữu hoặc các khoản nợ phải trả khác mà doanh nghiệp có thể
huy động được. Phần còn lại doanh nghiệp phải đi vay ngân hàng. Đây là nguyên tắc
mà cán bộ tín dụng cần nắm vững để xác định hạn mức tín dụng sau này.
+ Nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thời vụ
Ngoài nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thường xuyên, doanh nghiệp còn có nhu cầu
tài trợ vốn ngắn hạn mang tính chất thời vụ. Nhu cầu này xuất phát từ đặc điểm thời vụ
của hoạt động sản xuất kinh doanh khiến cho nhu cầu tài sản ngắn hạn tăng đột biến. Ví
dụ như một công ty sản xuất quần áo mùa đông sẽ có nhu cầu tăng vốn đầu tư cho
nguyên vật liệu tăng đột biến trong khoảng thời gian cuối mùa thu. Khi ấy doanh nghiệp
phải đi vay ngân hàng để tài trợ cho nhu cầu tăng đột biến này.
Như vậy trong quá trình hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp luôn có nhu cầu vốn
ngắn hạn, thường xuyên hoặc thời vụ. Chính nhu cầu tài trợ này là cơ sở cho ngân hàng
thực hiện cấp tín dụng cho doanh nghiệp. Điều này có lợi cho cả hai phía. Về phía
doanh nghiệp, việc cấp tín dụng của ngân hàng giúp doanh nghiệp đáp ứng được nhu
cầu vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Về phía ngân hàng, việc cấp tín
dụng giúp ngân hàng thu được lợi nhuận ngày càng tăng.
1.3.2 Đặc điểm của loại hình cho vay kinh doanh ngắn hạn
Ngoài các đặc trưng chung của các loại hình cho vay của ngân hàng, cho vay
kinh doanh ngắn hạn có các đặc điểm riêng sau:
+ Cho vay kinh doanh ngắn hạn thuộc loại hình cho vay công nghiệp và thương
mại: Tài trợ vốn cho các doanh nghiệp để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh,
trang trải cho các chi phí như mua hàng nhập kho, trả lương cho công nhân viên, hoặc
đầu tư vào tài sản cố định. Những doanh nghiệp có nhu cầu vốn ngắn hạn bao gồm các
công ty sản xuất hàng hoá hoặc các công ty xây dựng, xây lắp. Nguồn trả nợ là tiền bán
hàng hay tiền thu được khi bàn giao công trình đối với các công ty xây dưng, xây lắp.
+ Cho vay kinh doanh ngắn hạn thuộc loại hình cho vay ngắn hạn: Thời hạn vay
là từ một năm trở xuống. Vốn vay chỉ được sử dụng trong một thời gian ngắn để chi trả
ngay các khoản chi phí trong trường hợp không trùng khớp giữa dòng tiền ra và dòng
tiền vào của doanh nghiệp, hoặc để đáp ứng nhu cầu thời vụ. Đối với các công ty xây
dựng xây lắp, vốn vay ngắn hạn của ngân hàng giúp công ty chi trả các chi phí xây

dựng ban đầu trước khi nhận được vốn từ chủ đầu tư. Cho vay kinh doanh ngắn hạn vì
vậy có rủi ro thấp hơn cho vay dài hạn nên có lãi suất thấp hơn.
1.3.3 Các hình thức cho vay kinh doanh ngắn hạn
+ Cho vay thấu chi
Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó NH cho phép người vay được chi
vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong một
khoảng thời gian nhất định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. Để được thấu
chi, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi (có thể
phải trả phí cam kết cho ngân hàng). Trong quá trình hoạt động, khách hàng có thể ký
séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ… vượt quá số dư tiền gửi để chi trả (song trong hạn mức
thấu chi). Khi khách hàng có tiền nhập về tài khoản tiền gửi, ngân hàng sẽ thu nợ gốc
và lãi. Số lãi mà khách hàng phải trả :
Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi × Thời gian thấu chi × Số tiền thấu chi
Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ chịu lãi suất phạt và bị đình chỉ sử dụng
hình thức này. Thấu chi dựa trên cơ sở sự lệch pha giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra
của doanh nghiệp về quy mô và thời gian. Do vậy hình thức cho vay này tạo điều kiện
thuận lợi cho doanh nghiệp trong quá trình thanh toán: chủ động, nhanh, kịp thời.
Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là
không có bảo đảm, có thể cấp cho doanh nghiệp trong vài ngày trong tháng hoặc vài
tháng trong năm để chi các khoản phải trả, mua hàng dự trữ, vv.. Hình thức này thường
chỉ áp dụng đối với những khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kì thu
nhập ngắn
+ Cho vay trực tiếp từng lần
Đây là loại hình cho vay thường được áp dụng cho những khách hàng
không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi.
Những doanh nghiệp sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu để tài
trợ cho các nhu cầu vốn ngắn hạn, khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc
biệt mới vay ngân hàng. Mỗi lần vay, doanh nghiệp phải làm đơn và trình ngân hàng
phương án sử dụng vốn vay. Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho
vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn rải ngân, thời hạn trả, lãi suất và yêu cầu đảm

bảo nếu cần theo từng hồ sơ cụ thể
Hình 1: Cho vay từng lần