Ứng dụng cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.09 MB, 13 trang )

(1)<div class='page_container' data-page=1>

iii

MỤC LỤC

Lời cam đoan ... i

Lời cảm ơn ... ii

Danh mục các ký hiệu, chữ viết tắt ... vi

Danh sách các bảng ... viii

Danh mục các hình ... ix

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ... 1

1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ... 1

1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ... 2

1.3. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU ... 2

1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ... 2

1.5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ... 3

1.6. CẤU TRÚC CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ... 3

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN HUY ĐỘNG VÀ ĐIỀU CHUYỂN VỐN 
NỘI BỘ ... 5

2.1. VỐN HUY ĐỘNG ... 5

2.1.1. Vốn huy động của ngân hàng thương mại ... 5

2.1.2. Các hình thức huy động vốn của NHTM ... 7

2.2. ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ ... 9

2.2.1. Khái niệm ... 9

2.2.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến vốn điều chuyển nội bộ ... 10

2.3. CÁC CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ... 10

2.3.1. Khái niệm cơ chế quản lý vốn ... 10

2.3.2. Cơ chế quản lý vốn phân tán ... 11

2.3.3. Cơ chế quản lý vốn tập trung ... 12

2.3.4. Ưu điểm và nhược điểm của Cơ chế quản lý vốn tập trung ... 14

2.4. TỔNG QUAN TÀI LIỆU LIÊN QUAN ... 18

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG ỨNG DỤNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP 
TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN... 21

3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 
SÀI GÒN ... 21

</div>
(2)<div class='page_container' data-page=2>

3.1.2. Cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của SCB ... 21

3.1.3. Tình hình ứng dụng cơ chế quản lý vốn tập trung tại SCB ... 23

3.1.3.1. Quá trình triển khai ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung tại SCB . 23
3.1.3.2 Trách nhiệm giữa Hội Sở và chi nhánh ... 24

3.1.3.3. Xây dựng chương trình phần mềm FTP ... 24

3.2. ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ ÚNG DỤNG ... 29

3.2.1. Những kết quả đạt được khi triển khai ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung . 29
3.2.1.1. Phát huy vai trò điều hành Cơ chế FTP của Hội Sở, quy mô huy động 
vốn của SCB ngày càng được nâng cao ... 29

3.2.1.2. Lãi suất FTP là công cụ định hướng lãi suất cho chi nhánh ... 31

3.2.1.3. Phát huy lợi thế của từng địa bàn ... 32

3.2.1.4. Tập trung quản lý rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn toàn hệ thống, 
hạn chế chi phí kinh doanh ... 32

3.2.1.5. Đánh giá đóng góp của các chi nhánh vào lợi nhuận chung tồn ngành 
một cách cơng bằng ... 33

3.2.1.6. Đây là công cụ hiệu quả đánh giá chất lượng hoạt động của chi nhánh ... 33

3.2.1.7. Đây là một cơ chế quản lý vốn khoa học với chế độ kiểm tra giám sát 
chặt chẽ ... 34

3.2.2. Những tồn tại cần hoàn thiện trong thời gian tới ... 34

3.2.2.1 Cân bằng giữa các mục đích trong định giá FTP ... 34

3.2.2.2. Mục tiêu cơ cấu lại bảng tổng kết tài sản ... 34

3.2.2.3. Việc quyết định lãi suất tại chi nhánh để thực hiện chính sách khách hàng . 35
3.2.2.4. Tiếp tục hoàn thiện các cơ chế hỗ trợ ... 36

3.2.2.5. Ảnh hưởng của yếu tố chính sách ... 36

3.2.2.6. Chưa áp dụng cơ chế giá linh hoạt cho từng địa bàn, đặc biệt là những 
địa bàn có tính cạnh tranh cao trong việc huy động nguồn vốn ... 36

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC NGHIỆM ... 38

4.1. GIỚI THIỆU ... 38

4.2. KẾT QUẢ PHÂN TÍCH SỐ LIỆU ... 39

4.3. THÀNH CÔNG CỦA CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG FTP ... 47

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH ... 52

</div>
(3)<div class='page_container' data-page=3>

5.2. HÀM Ý CHÍNH SÁCH ... 52

5.2.1. Về phía hội sở chính ... 52

5.2.2. Về phía chi nhánh ... 56

5.2.2.1. Nghiên cứu đặc trưng của khu vực mình và đề xuất với Hội Sở những 
chương trình phù hợp ... 56

5.2.2.2. Gia tăng số lượng khách hàng phù hợp với những chương trình Hội sở 
ban hành để tăng doanh số huy động và cho vay ... 57

5.2.2.3. Nâng cao hiểu biết của nhân viên trong việc áp dụng cơ chế quản lý vốn 
tập trung ... 58

5.2.2.4. Phân bổ nguồn lực phù hợp ... 59

5.3. HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI ... 59

</div>
(4)<div class='page_container' data-page=4>

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

ACB (Asia Commercial Joint Stock Bank): Ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu

ALCO (Asset/Liability Management Committee): Hội đồng Quản lý tài sản Tài sản Có
– Tài sản Nợ

ALM (Asset and Liability Management): Quản lý Tài sản Có – Tài sản Nợ
BIDV (Joint Stock Commercial Bank for: Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Investment and Development
of Vietnam) Phát triển Việt Nam
Đầu Tư và phát Triển Việt Nam

Core banking: Hệ thống Ngân hàng cốt lõi

ĐVKD: Đơn vị kinh doanh

FTP (Fund Transfer Pricing): Định giá điều chuyển vốn nội bộ
hay còn gọi Cơ chế quản lý vốn tập
trung

Giá FTP: Giá điều chuyển vốn nội bộ

HO: Hội sở

KH: Khách hàng

LS: Lãi suất

SCB (Sai Gon Commercial Bank): Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài
Gòn

NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mại

Phân hệ Treasury: Phân hệ Nguồn vốn trên hệ thống

Intellect

O/N (Over night): Qua đêm

SME: (Small and medium enterprise): Doanh nghiệp vừa và nhỏ

VCB: Ngân hàng Thương mại cổ phần

Ngoại thương Việt Nam

TCKT: Tổ chức kinh tế

</div>
(5)<div class='page_container' data-page=5>

vii

TMCP: Thương mại cổ phần

Tp.HCM: Thành phố Hồ Chí Minh

TSC: Tài sản Có

TSN: Tài sản Nợ

TSC – TSN: Tài sản Có – Tài sản Nợ

Techcombank: Ngân hàng Thương mại Cổ phần

</div>
(6)<div class='page_container' data-page=6>

DANH SÁCH CÁC BẢNG

Số hiệu bảng Tên bảng Trang

Bảng 2.1 Bảng so sánh sự khác biệt giữa 2 cơ chế quản lý vốn 16
Bảng 3.1 Hệ thống báo cáo số liệu thu nhập lãi của CN/PGD 26
Bảng 3.2 Tổng hợp chênh lệch mua - bán vốn của chi nhánh 29
Bảng 3.3 Số liệu huy động vốn dân cư của SCB giai đoạn (2013-2016) 30
Bảng 3.4 Quy mô huy động vốn của một số NHTM Việt nam (2013-2016) 30

Bảng 3.5 Khả năng thanh khoản của SCB (2013-2016) 32

Bảng 3.6 Chỉ tiêu về khả năng sinh lời, thu nhập, khả năng bù đắp rủi ro

của SCB 2013-2016 33

Bảng 3.7 Dư nợ Huy động vốn (2013- 2016) 34

Bảng 3.8 Cơ cấu kỳ hạn Huy động vốn (2013- 2016) 35

</div>
(7)<div class='page_container' data-page=7>

DANH MỤC CÁC HÌNH

Số hiệu hình Tên hình Trang

Hình 2.1 Cơ chế quản lý vốn cũ 14

Hình 3.1 Mơ hình cơ cấu- tổ chức- bộ máy hệ thống SCB 22
Hình 3.2 Giao diện chương trình phần mềm FTP tại SCB 26

Hình 3.3 Phân bổ lợi nhuận giữa chi nhánh và Hội Sở 28

Hình 3.4 Biểu đồ tương quan HĐV 2016 của SCB với một số NHTM 31

Hình 4.1 Vị trí cơng tác của đáp viên 40

Hình 4.2 Thời gian cơng tác của đáp viên 40

Hình 4.3 Tuổi của đáp viên 41

Hình 4.4 Trình độ học vấn của đáp viên 41

Hình 4.5 Nơi làm việc của đáp viên 41

Hình 4.6 Hiểu biết của đáp viên về cơ chế quản lý vốn tập trung 42
Hình 4.7 Mức độ nhận biết cơ chế quản lý vốn theo vị trí cơng việc 43

Hình 4.8 Nhận biết thay đổi lợi nhuận khi có sự thay đổi về cơ chế quản

lý vốn 44

Hình 4.9 Chương trình đã thiết kế phù hợp 45

Hình 4.10 Sự chuyển đổi của cơ chế là để kiểm soát rủi ro 45
Hình 4.11 Sự cần thiết chuyển đổi cơ chế quản lý để giảm chi phí 46

Hình 4.12 Sự cần thiết chuyển đổi cơ chế quản lý vốn để tiện lợi quản lý

nguồn vốn 47

</div>
(8)<div class='page_container' data-page=8>

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Cơ chế quản lý vốn tập trung là cơ chế quản lý vốn từ Trung tâm quản lý vốn đặt
tại Hội Sở của ngân hàng. Các Chi nhánh trở thành các đơn vị kinh doanh, thực hiện
mua bán vốn với Hội Sở (thông qua Trung tâm vốn). Hội Sở sẽ mua toàn bộ tài sản Nợ
của chi nhánh và bán vốn để chi nhánh sử dụng cho tài sản Có. Từ đó, thu nhập/chi phí
của từng chi nhánh được xác định thông qua chênh lệch mua bán vốn với Hội Sở. Tập

trung rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất về Hội Sở.

</div>
(9)<div class='page_container' data-page=9>

ngồi nước. Qua đó, cung cấp giải pháp tài chính linh hoạt, chất lượng cao nhằm đáp
ứng nhu cầu của mọi đối tượng Khách hàng cũng như nâng cao giá trị và quyền lợi cho
Cổ đơng. Nhằm đảm bảo an tồn và hiệu quả trong công tác quản lý vốn, ngay từ khi
thành lập, Ngân hàng SCB đã triển khai cơ chế quản lý vốn phân tán áp dụng trong toàn
hệ thống và cơ chế điều này đã thể hiện một số ưu điểm thuận lợi trong công tác quản
lý nội bộ nên vẫn được áp cho cho đến nay.

Sau hơn 5 năm thành lập, mạng lưới ngày càng mở rộng trên khắp cả nước thì
yêu cầu về quản lý tài sản nợ - tài sản có trở thành vấn đề cấp thiết. Tuy nhiên, cơ chế
quản lý vốn phi tập trung chưa hỗ trợ tích cực trong việc kiểm sốt tình trạng thừa/thiếu
thanh khoản, rủi ro ngọai hối, rủi ro lãi suất cũng như xác định phần đóng góp của các
chi nhánh vào thu nhập chung của tồn hệ thống một cách cơng bằng.

Trong điều kiện thị trường ổn định, Cơ chế quản lý vốn tập trung phát huy rất tốt
thế mạnh của mình. Tuy nhiên, kể từ khi chính thức áp dụng cho đến nay, trước những
biến của thị trường, Cơ chế quản lý vốn tập trung đã nảy sinh một số vướng mắc, cần
phải có những giải pháp để bổ sung, điều chỉnh để hồn thiện.

Vì vậy với đề tài “Ứng dụng cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng 
Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn”, tác giả mong muốn sẽ đề xuất biện pháp nhằm hoàn 
thiện cơ chế quản lý vốn nội bộ của ngân hàng SCB qua việc áp dụng cơ chế quản lý
vốn tập trung, tức là chuyển đổi từ cơ chế “nhận - gửi” sang cơ chế “mua - bán” vốn.

1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Mục tiêu tổng quát: Hệ thống hoá cơ sở lý luận về vốn huy động và điều chuyển

vốn nội bộ, các cơ chế quản lý vốn của các ngân hàng thương mại.

Mục tiêu cụ thể: so sánh những ưu và nhược điểm của từng cơ chế quản lý vốn để
làm cơ sở nghiên cứu cho quá trình triển khai và ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung tại
Ngân hàng TMCP Sài Gòn. Rút ra những thành tựu và tồn tại qua thực tiễn ứng dụng Cơ
chế quản lý vốn tập trung. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện Cơ chế này tại SCB.

1.3. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

Đối tương nghiên cứu là cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng Thương Mại
Cổ Phần Sài Gòn.

1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU

</div>
(10)<div class='page_container' data-page=10>

nhu cầu sử dụng vốn để cho vay, đầu tư của các chi nhánh là yêu cầu cấp bách hiện nay.
Do đó, phạm vi nghiên cứu về không gian của bày này chỉ giới hạn trong phạm vi vốn
huy động của các NHTM, các cơ chế quản lý vốn mà các NHTM đang áp dụng, tình
hình thực hiện Cơ chế quản lý vốn tập trung để từ đó đánh giá những kết quả đạt được
cũng như những tồn tại, hạn chế của Cơ chế quản lý vốn tập trung tại ngân hàng SCB.

Giai đoạn nghiên cứu ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân Hàng
Thương mại Cổ Phần Sài Gòn từ 2013 đến 2016.

1.5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Số liệu phục vụ nghiên cứu: bao gồm các báo cáo hiện có tại SCB và các báo
cáo, cơng trình nghiên cứu bên ngồi đã được cơng bố. Ngồi ra, thơng tin thứ cấp còn
tận dụng những số liệu thứ cấp về ngành và lĩnh vực liên quan nhằm phục vụ cho tiến
trình nghiên cứu.

Số liệu sơ cấp: thực hiện nghiên cứu thơng qua hình thức khảo sát đánh giá
chuyên gia. Đề tài nghiên cứu sẽ tiến hành phỏng vấn thảo luận tay đôi. Các đáp viên là
nhứng người đứng đầu các bộ phận liên quan về quản lý vốn tại SCB Trà Vinh và những
nơi khác. Sẽ có 19 người sẽ được phỏng vấn, trong đó có 3 thành viên trong ban Giám
đốc chi nhánh, 07 thành viên còn lại là các trưởng, phó phịng kinh doanh, phịng hỗ trợ
kinh doanh, phịng kế tốn và dịch vụ ngân hàng, 09 thành viên cịn lại là kiểm sốt viên,
tổ trưởng, chuyên viên.

Phương pháp phân tích số liệu:

Phương pháp mơ tả: Trình bày tình hình thực hiện Cơ chế quản lý vốn tập trung

tại SCB. Trên cơ sở đó, so sánh hiệu quả vận dụng hai cơ chế quản lý vốn cũ và mới.

Phương pháp thống kê: Sử dụng phương pháp toán học xác định cách tính tốn

thu nhập, chi phí và các tiêu chí khác khi áp dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung.

Phương pháp so sánh: Để đánh giá hiệu quả của công tác quản trị nguồn vốn của

SCB trước và sau khi áp dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung, trên cơ sở số liệu thu thập
được, tiến hành so sánh kết quả SCB đạt được trước và sau khi triển khai Cơ chế quản
lý vốn tập trung; so sánh với nguồn vốn của các các ngân hàng thương mại khác để đánh
giá hiệu quả Cơ chế quản lý vốn tập trung tại SCB.

1.6. CẤU TRÚC CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 
Nội dung, kết cấu của Luận văn: gồm có 05 chương:

</div>
(11)<div class='page_container' data-page=11>

Chương 2: Cơ sở lý luận về vốn huy động và điều chuyển vốn nội bộ.

Chương 3: Tình hình thực hiện Cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng

Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn.

Chương 4: Phân tích thực nghiệm

Chương 5: Kết luận và hàm ý chính sách.

Tóm tắt chương 1

</div>
(12)<div class='page_container' data-page=12>

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tiếng Việt

1. Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Lao động
xã hội.

2. Trương Võ Kim Ngân (2008), Cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế Thành phố

Hồ Chí Minh.

3. Hồ Hà Vĩnh Nhi (2013), Ứng dụng cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng

TMCP phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long, Luận văn Thạc sĩ, Đại học

Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.

4. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2007), Cơ chế định giá chuyển vốn nội bộ.
5. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2007), Cơ chế quản lý vốn tập trung.
6. Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (2008), Quy định về điều chuyển vốn

nội bộ trong hệ thống Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam.

7. Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (2010), Quy định về

việc nhận, gửi vốn điều hòa trong trong hệ thống Ngân hàng phát triển nhà 
đồng bằng sông Cửu Long.

8. Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (2012), Quy chế về

tổ chức và hoạt động của Hội đồng ALCO.

9. Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (2013), Quy định

về mức phí nhận, gửi vốn điều hịa trong hệ thống.

10. Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (2012), Báo cáo 
tổng kết từ năm 2008 – 2012.

11. Ngân hàng TMCP Phương Đông (2012), Quyết định về việc ban hành quy định

quản lý vốn nội bộ trong hệ thống OCB.

12. Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam (2011), Quyết định ban hành quy

chế về hoạt động điều chuyển vốn theo cơ chế quản lý vốn tập trung.

13. Phòng Kế hoạch & Hỗ trợ ALCO – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
(2011), VietinBank đổi mới cơ chế điều chuyển vốn nội bộ.

14. Nguyễn Anh Tuấn (2011), “Công cụ định giá vốn điều chuyển”, Tạp chí Ngân

</div>
(13)<div class='page_container' data-page=13>

15. Đồn Trọng Tín (2011), Hồn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân Hàng

Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế Thành

phố Hồ Chí Minh.

16. Phan Thị Hoàng Yến (2012), “Định giá điều chuyển vốn nội bộ công cụ mới trong
quản trị tài sản – nợ tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí khoa

học và đào tạo Ngân hàng, (121), tr.29-33.

Tài liệu điện tử

17. Mã Thành Tân (2010), Bàn về Hệ thống Định giá điều chuyển vốn FTP,
Truy cập
ngày: 23/7/2017.

</div>


Cơ chế quản lý vốn tập chung tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam.pdf