GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN
ĐẦU TƯ
3.1. Định hướng phát triển tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng
Công Thương Đống Đa
Đối với các Ngân hàng Việt Nam hiện nay, loại hình nghiệp vụ đem lại
nguồn thu nhập cao nhất cho Ngân hàng vẫn là tín dụng. Với khẩu hiệu : An
toàn - hiệu quả - hiện đại và hội nhập”, Ngân hàng Công Thương Đống Đa sẽ
tiếp tục phát huy những thành quả đã đạt được và thực hiện thành công mục
tiêu, nhiệm vụ đề ra, trong thời gian tới hoạt động tín dụng trung và dài hạn
được định hướng như sau
Ngân hàng phấn đấu mức tăng trưởng dư nợ tín dụng chung đến
31/12/2009 tăng 20% so với cùng kỳ năm 2008 và tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ
luôn thấp hơn 4 %.
Ngân hàng sẽ tận dụng mọi thời cơ để mở rộng tín dụng, đặc biệt nâng
cao tỷ trọng tín dụng đầu tư trung và dài hạn chiếm khoảng 30 - 35 % tổng dư
nợ, trong đó Ngân hàng rất chú trọng tới hoạt động cho vay theo dự án.
Bám sát định hướng của Nhà nước về chiến lược kinh tế, tiếp cận với các
dự án, các dự án kinh tế trọng điểm để chủ động bố trí vốn, trực tiếp tham gia
hoặc tham gia theo phần, đồng tài trợ với các Ngân hàng thương mại khác để
phát huy sức mạnh về vốn cũng như hạn chế rủi ro. Mở rộng các đối tượng cho
vay nhằm khai thác tiềm năng trong nền kinh tế, nên có cơ chế thoả đáng trong
chính sách tín dụng cho mục tiêu xã hội. Ngân hàng sẽ tập trung một tỷ trọng
vốn thích đáng đầu tư vào các dự án lớn có vị trí quan trọng trong nền kinh tế
quốc dân. Bên cạnh việc củng cố đội ngũ khách hàng truyền thống.Ngân hàng
cũng nên thực hiện các chính sách mềm dẻo để thu hút những khách hàng tiềm
năng như các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, các doanh nghiệp thuộc
loại vừa và nhỏ.
Ngân Hàng Công Thương cần nâng cao khả năng cạnh tranh bằng những
ưu thế và sự khác biệt như cạnh tranh bằng công cụ lãi suất, phí giao dịch hấp
dẫn, phong cách phục vụ, công tác marketing…đặc biệt đối với các khoản vay
lớn, các dự án đầu tư có tính khả thi và độ an toàn cao.

Tuy nhiên, song song với việc mở rộng tín dụng, Ngân hàng cũng cần đặc
biệt chú ý tới việc nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo vốn được đầu tư vào
các dự án có hiệu quả không chỉ hiệu quả về mặt kinh tế mà cũng cần đến hiệu
quả về mặt xã hội của dự án, đảm bảo khả năng thu hồi vốn.
Vậy thực chất của việc mở rộng tín dụng chính là lấp đầy những khoảng
trống do sự hạn chế trong việc cho vay nên Ngân hàng đã bỏ sót những khách
hàng, những dự án tốt. Do đó, Ngân hàng cần phải thẩm định tốt để hoạt động
tín dụng không những được mở rộng mà còn được nâng cao chất lượng. Đặc
biệt là phải nâng cao chất lượng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay
của Ngân hàng.
3.2. Định hướng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư
Chất lượng, hiệu quả, an toàn vốn trong hoạt động tín dụng chỉ có được
khi công tác thẩm định dự án được nâng cao. Do vậy, để đạt được điều đó công
tác thẩm định cần phải được đặt đúng vị trí của nó dưới sự chỉ đạo chặt chẽ của
các cấp lãnh đạo, có quy trình toàn diện, đồng bộ kết hợp hệ thống công nghệ
thông tin tạo thành một tổng thể giải pháp mang tính chiến lược trong định
hướng phát triển cũng như điều hành hoạt động của Ngân hàng. Với định hướng
tích cực tìm kiếm các dự án đầu tư khả thi để đẩy mạnh công tác cho vay nhằm
tăng lợi nhuận cho Ngân hàng và phục vụ tốt hơn cho sự nghiệp phát triển kinh
tế của đất nước, trong thời gian tới, Ngân Hàng Công Thương Đống Đa đã đưa
ra những định hướng cho công tác thẩm định như sau
Công tác thẩm định dự án đầu tư đòi hỏi tính chủ động, năng lực sáng
tạo, khả năng phân tích, tổng hợp, đặc biệt là trong thẩm định tài chính dự án.
Công tác thẩm định tài chính dự án phải xuất phát từ tình hình thực tiễn
trong ngành và nhằm phục vụ cho hoạt động cho vay trong từng giai đoạn.
Công tác thẩm định dự án đầu tư phải được tiến hành theo một quy
trình khoa học, toàn diện sát với tình hình thực tế và phù hợp với nghiệp vụ
của Ngân hàng.
Công tác thẩm định dự án đầu tư phải trở thành một thế mạnh trong cạnh
tranh và trong kinh doanh, coi đó là một yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín

cho Ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư
NHCT Đống Đa đã đưa ra một số nội dung chính về phương hướng
nhiệm vụ cụ thể như sau:
- Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức
đúng vị trí và nội dung của công tác thẩm định dự án. Thực hiện công tác này là
một trong những yếu tố quyết định góp phần bảo vệ, nâng cao vị thế cạnh
tranh, uy tín cũng như sức mạnh của Ngân hàng.
- Xây dựng quy chế hoạt động, quy trình thực hiện, điều hành công tác thẩm định
dự án. Xác định rõ nội dung chức trách và mối quan hệ công tác giữa phòng
thẩm định với các phòng khác phối hợp phân công hợp lý giữa công tác thẩm
định và quản lý tín dụng.
- Tổ chức xét duyệt theo nguyên tắc mà pháp luật quy định.
- Hoàn chỉnh hơn nữa quy trình cho vay.
- Nâng cao bộ máy tổ chức thẩm định dự án: Phòng tín dụng của Ngân hàng sẽ
được phát triển mạnh cả về số lượng và chất lượng, đảm đương tốt nhiệm vụm
thực hiện tốt chức năng chỉ đạo, điều hành, kiểm tra hướng dẫn công tác thẩm
định dự án. Trong thời gian tới Ngân hàng sẽ xây dựng phòng thẩm định chuyên
làm công tác này.
- Tăng cường hệ thống , khoa học kỹ thuật:
Tổ chức thu thập thông tin, xử lý và quản lý thông tin nhằm cung cấp kịp
thời phục vụ cho công tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo
thông tin cần thiết để tư vấn cho lãnh đạo.
 Đầu tư trang thiết bị công nghệ hiện đại để thích ứng với xu hướng hội nhập
khu vực quốc tế.
 Đẩy mạnh việc phân tích tổng hợp các thước đo chỉ tiêu khoa học kỹ thuật, giá
thành sản phẩm, tỷ suất hoàn vốn…với một số ngành hay loại hình đầu tư.
Thành lập trung tâm dữ liệu về doanh nghiệp, thông tin kinh tế thị trường trong
và ngoài nước phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động thẩm
định dự án nói riêng.
- Bên cạnh việc tiếp tục thẩm định dự án trong kế hoạch Nhà nước, Ngân hàng sẽ

chủ động tìm kiếm các dự án có hiệu quả để cho vay. Để đạt được nhu cầu vay
Ngân hàng chủ động tiếp cận các dự án ngay từ đầu, từ trong kế hoạch đến ý
tưởng đầu tư của doanh nghiệp để cùng với họ lập dự án.
- Quan tâm và phát triển công tác đào tạo và trao đổi nghiệp vụ, tạo điều kiện cho
cán bộ Ngân hàng nâng cao trình độ chuyên môn, đào tạo nghiệp vụ thẩm định
chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực.
3.3. Giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm định tài chính dự án đầu tư
3.3.1. Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho quá trình
thẩm định tài chính dự án, đảm bảo thông tin chính xác, đầy đủ và kịp
thời.
Trong thời đại công nghệ thông tin rất phát triển ngày nay, thông tin được
sử dụng như là vũ khí, nguồn lực trong môi trường cạnh tranh, người chiến
thắng trong cạnh tranh là người biết cách nắm bắt và xử lý thông tin chính xác,
kịp thời. Thông tin là yếu tố đầu vào của quá trình thẩm định, nguyên liệu chính
quyết định đến chất lượng thẩm định. Thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời sẽ
giúp cho hiệu quả công tác thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro cho Ngân hàng.
Vấn đề đặt ra là quá trình thu thập thông tin phải là hiệu quả, tiết kiệm, chất
lượng. Một trong những giải pháp giải quyết vấn đề này là Ngân hàng cần xây
dựng một hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu.
• Những thông tin về người xin vay vốn:
Yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ, trung thực các báo cáo tài chính,.
Chi nhánh cũng có thể yêu cầu các doanh nghiệp xin vay vốn phải có báo cáo
kiểm toán độc lập (thuê các Công ty kiểm toán độc lập chứng nhận tính trung
thực, chính xác của các thông tin mà họ cung cấp). Đối với các doanh nghiệp
đang vay vốn, đang là khách hàng của Ngân hàng, Ngân hàng nên yêu cầu
doanh nghiệp cung cấp các số liệu cập nhật thường xuyên để có thể nắm được
tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, có thể phát hiện những thay
đổi có chiều hướng xấu đi đế có giải pháp xử lý kịp thời. Điều này sẽ giúp Ngân
hàng có thêm thông tin về doanh nghiệp trong các quyết định cho vay về sau.
Ngân hàng nên có yêu cầu được kiểm tra đột xuất không báo trước với

doanh nghiệp, như vạy sẽ đảm bảo được tính khách quan.
Với sự khéo léo linh hoạt của cán bộ tín dụng trong khi thực hiện
phỏng vấn trực tiếp Ngân hàng đã phát hiện được những gian lận mà khách
hàng đã cố tình dấu diếm. Mục đích của cuộc phỏng vấn nhằm thu được
những thông tin sau:
 Làm rõ hơn mục đích và yêu cầu của vay vốn.
 Biết rõ hơn khả năng trả nợ uy tín của người xin vay
 Giải trình những điểm chưa rõ hoặc còn có những mâu thuẫn trong hồ sơ vay
vốn.
 Thu thập thêm thông tin về lịch sử phát triển, xu hướng phát triển đội ngũ cán
bộ, trình độ quản lý và vị thế của doanh nghiệp trên thị trường.
Để thu được kết quả tốt trong phỏng vấn, cán bộ thẩm định cần chuẩn bị
các kỹ năng thật tốt như phải nghiên cứu kỹ hồ sơ dự liệu về khách hàng để đưa
ra những điểm đặc biệt cần lưu ý. Xây dựng công trình phỏng vấn thật cụ thể và
chi tiết.
 Khả năng tạo ra các nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh bằng vốn
vay của NH để trả nợ.
 Các nguồn thu khác để huy động thay thế nguồn trả nợ cho NH khi phương án
sản xuất kinh doanh gặp nhiều rủi ro.
 Những khó khăn thuận lợi có thể xảy ra khi tiến hành dự án và biện pháp khắc
phục nếu có rủi ro.
Cán bộ tín dụng phải trực tiếp đến nơi sản xuất để tìm hiểu tình hình
hoạt động mà không báo trước, như vậy sẽ thu thập được thông tin chính xác
hơn, và có cái nhìn khách quan hơn. Cán bộ tín dụng cần tiếp xúc với cán bộ,
với nhân viên của doanh nghiệp để hiểu suy nghĩ của họ và đánh giá về tính
chính xác, trung thực của nguồn thông tin họ cung cấp.
• Những thông tin nội bộ Ngân hàng, từ sổ sách, hệ thống phần mềm của
Ngân hàng:
Để đảm bảo xây dựng được hệ thống tin hoạt động có hiệu quả Ngân
hàng cần phải hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội bộ, có sự

trao đổi thường xuyên giữa các chi nhánh trong nội bộ Ngân hàng. Mạng lưới
thông tin phải kết hợp chặt chẽ từ trung ương đến địa phương. Tất cả những
thông tin về tín dụng cần phải được tập trung về một mối là phòng thông tin
tín dụng. Điều này nhằm đảm bảo thông tin liên quan đến dự án và thẩm định
dự án sẽ được cung cấp nhanh chóng kịp thời, đầy đủ, chính xác khi cần thiết.
Tại phòng thông tin tín dụng trung ương các thông tin cũng nên được phân
nhóm theo từng nghành nghề, lĩnh vực, khu vực khác nhau , hệ thống dữ liệu
sổ sách nên được sắp xếp theo qui trình và có tính logic, để có thể dễ dàng tìm
lại thông tin cần thiết.
Ngân hàng xây dựng mạng lưới hệ thống máy tính nội bộ để trao đổi
thông tin giữa các phòng và chi nhánh được tiến hành nhanh chóng. Ngân hàng
nếu biết khai thác có hiệu quả mạng máy tính thì đây sẽ là chìa khoá giải quyết
vấn đề thông tin một cách kịp thời và chính xác nhất.
• Những nguồn thông tin bên ngoài khác:
Ngân hàng cần tham khảo, hợp tác và trao đổi thông tin về doanh nghiệp
với các Ngân hàng khác, với tổ chức tín dụng, cơ quan thuế và các tổ chức cung
cấp thông tin để có thể nâng cao mức độ chính xác của thông tin về khách hàng.
Ngân hàng cần chủ động cập nhật thông tin về khách hàng.
Nguồn thông tin bên ngoài là nguồn thông tin thu thập từ phòng thông tin
tín dụng của của các Ngân hàng thương mại khác,của Ngân hàng Nhà nước, từ
phía các bạn hàng, và từ các cơ quan quản lý khác nhau như các Bộ Thương
mại, Bộ Đầu tư, từ sách báo, tạp chí,…Nguồn thông tin này cũng có vai trò
quan trọng không kém nguồn thông tin nội bộ Ngân hàng. Tuy nhiên, nguồn
thông tin bên ngoài này thường đa dạng hơn nguồn thông tin nội bộ nhưng lại
có độ tin cậy kém hơn. Vì vậy, Ngân Hàng Công Thương Đống Đa cần có kế
hoạch thu thập thông tin từ bên ngoài một cách hợp lý. Ngoài ra, Ngân hàng
cũng nên tham khảo ý kiến của các chuyên gia tư vấn kỹ thuật trong việc thẩm
định khía cạnh kỹ thuật công nghệ của dự án, từ đó xác định tổng nhu cầu vốn
đầu tư một cách chính xác
Ngân hàng cần có bộ phận thu thập thông tin, cần kết hợp với các công ty

kiểm toán để kiểm tra tính chính xác và trung thực của các báo cáo tài chính mà
doanh nghiệp xin vay vốn trình lên Ngân hàng.
3.3.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ làm công tác thẩm
định
Trong thẩm định tài chính dự án, cán bộ thẩm định đóng một vai trò quan
trọng, quyết định chất lượng thẩm định. Do đó trình độ của cán bộ tín dụng phải
đáp ứng được những yêu cầu đặt ra, đó là phải có năng lực chuyên môn, kinh
nghiệm thực tiễn, đạo đức nghề nghiệp, năng động và bản lĩnh vững vàng.
◊ Về năng lực chuyên môn: Cán bộ thẩm định dự án phải có trình độ từ
đại học trở lên, phải có kiến thức chuyên môn về Ngân hàng, tài chính doanh
nghiệp, và các kiến thức cơ bản đối với các lĩnh vực liên quan như thuế, kinh
tế thị trường, pháp luật... Cán bộ thẩm định phải tính toán, phân tích được chỉ
tiêu tài chính, áp dụng được phương pháp thẩm định một cách nhuần nhuyễn.
Bên cạnh đó, phải có khả năng tổng hợp, đánh giá các thông tin một cách linh
hoạt và nhạy bén.