Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng: Tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Hà Tây

TR

B ăGIỄOăD CăVÀă ÀOăT O
NGă IăH CăTH NGăLONG

NGUY Nă ỊNHăHI U ậ C.00507

T NGăC
NG HO Tă
NGăQU NăTR ăR IăROă
TệNăD NGăT I NGỂNăHÀNGăTMCPă UăT ă
VÀăPHỄTăTRI NăVI TăNAMă- CHI NHÁNH HÀ TÂY

TịMăT TăLU NăV NăTH CăS ăTÀIăCHệNHăNGÂN HÀNG

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Mẩ S : 60340201

NG

I H NG D N KHOA H C:
TS. Nguy năThanhăHuy n

HƠăN iă- N mă2017


L IM

U

1.ăLỦădoăch năđ ătƠi

Ngày nay, n n kinh t th tr ng và h i nh p qu c t khi n môi
tr ng c nh tranh ngày càng gay g t. Vì v y, các thành ph n trong n n
kinh t ph i không ng ng đ i m i, phát huy m i l i th , h p lỦ hóa q
trình s n xu t, kinh doanh đ có th đ ng v ng và phát tri n. c bi t đ i
v i n n kinh t đư đ t đ n trình đ phát tri n cao c a kinh t th tr ng,
ngân hàng th ng m i đóng vai trị quan tr ng, đ c coi là h th ng th n
kinh, h th ng tu n hoàn c a toàn b n n kinh t qu c dân. N n kinh t ch
có th phát tri n v i t c đ cao n u có m t h th ng ngân hàng v ng
m nh. Ng c l i n u ho t đ ng ngân hàng y u kém s d n t i tình tr ng
m t n đ nh trên th tr ng ti n t , gây khó kh n cho các thành ph n kinh
t s n xu t kinh doanh, làm nh h ng tiêu c c đ n n n kinh t qu c gia
và đ i s ng xư h i.
Trong nh ng n m qua, v i vi c th tr ng b t đ ng s n, th tr ng
ch ng khoán lao d c, l ng hàng t n kho c a n n kinh t
m c l n đư
làm ch t l ng tín d ng c a h th ng ngân hàng t i Vi t Nam b suy gi m,
tình hình n x u t ng cao và tr thành m t v n đ c p bách c n đ c x
lỦ. ây là v n đ m u ch t không nh ng đ đ m b o cho ho t đ ng n
đ nh và hi u qu cho các ngân hàng mà cịn đ kh i thơng ngu n v n cho
c n n kinh t . Vì v y, v phía các ngân hàng m t v n đ không ph i là
m i nh ng c n ph i đ c ti p t c đ y m nh trong tình hình hi n t i đó là
“T ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng”.
Do đó, v i nh ng ki n th c đ c trang b trong quá trình h c t p
cùng v i nh ng kinh nghi m đúc k t trong th c ti n công tác, v i th c
tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP
u t và Phát tri n
Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây), tác gi l a ch n đ tài:
“T ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP
u t và Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây” làm đ tài nghiên
c u v i hy v ng góp ph n vào vi c đ y m nh ho t đ ng qu n tr r i ro c a

h th ng ngân hàng nói chung và t i BIDV Hà Tây nói riêng.

1


2.ăM căđíchănghiênăc u
- H th ng hóa các v n đ lỦ lu n liên quan đ n r i ro tín d ng
(RRTD) và qu n tr r i ro tín d ng (QTRRTD) c a ngân hàng th

ng m i

(NHTM).
ánh giá th c tr ng QTRRTD t i Ngân hàng TMCP

-

u t và

Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây.
xu t các gi i pháp nh m t ng c

-

Ngân hàng TMCP

ng ho t đ ng QTRRTD t i

u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây.

3.ă

iăt

ngănghiênăc uăvƠăph măviănghiênăc u

-

it

ng nghiên c u: Ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng trong

Ngân hàng th

ng m i.

- Ph m vi nghiên c u: Ngân hàng TMCP

u t và Phát tri n Vi t

Nam – Chi nhánh Hà Tây trong giai đo n 2012-2016.
4.ăPh

ngăphápănghiênăc u

N i dung c a lu n v n đ

c nghiên c u d a trên c s ph

ng pháp

th ng kê, phân tích, so sánh, t ng h p trong thu th p và x lỦ thông tin…
C th :
- Trên c s n i dung đ tài đ t ra, th c hi n thu th p, th ng kê s
li u t các Báo cáo t ng k t c a các c quan nh : NHNN nói chung và
NHNN thành ph Hà N i nói riêng, Ngân hàng TMCP
tri n Vi t Nam, Ngân hàng TMCP

u t và Phát

u t và Phát tri n Vi t Nam - Chi

nhánh Hà Tây …
- Th c hi n so sánh t

ng đ i, tuy t đ i, phân tích s li u đ đ a ra

các đánh giá v tình hình th c t ho t đ ng QLRRTD t i Ngân hàng
TMCP

u t và Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây. T đó đánh giá

nh ng k t qu , thành t u đ t đ

c và nêu nguyên nhân c a nh ng h n ch

cịn t n t i trong q trình QTRRTD t i Ngân hàng TMCP

u t và Phát

tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây nh m đ a ra các gi i pháp c th đ

t ng c

ng ho t đ ng QTRRTD trong th i gian t i.

2


5.ăK tăc uălu năv n
Ngoài các ph n m đ u, k t lu n, m c l c và tài li u tham kh o,
lu n v n đ
- Ch
hàng th

c k t c u thành 3 ch

ng nh sau:

ng 1: C s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng trong ngân

ng m i.

- Ch
hàng TMCP
- Ch

ng 2: Th c tr ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân
u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà Tây.
ng 3: Gi i pháp nh m t ng c

tín d ng t i Ngân hàng TMCP

ng ho t đ ng qu n tr r i ro

u t và Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh

Hà Tây.

3


CH

NGă1.ăC ăS ăLụăLU NăV ăQU N TR ăR IăROăTệNăD NGă
TRONG NGÂN HÀNG TH
NGăM I

1.1. R iăroătínăd ngătrongăho tăđ ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i
1.1.1.ăCácăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăngơnăhƠngăth ngăm i
- Ngân hàng th ng m i là m t t ch c tài chính trung gian kinh
doanh ti n t và các d ch v khác liên quan đ n ti n t thông qua vi c ti p
nh n các kho n ti n nhàn r i trong n n kinh t v i trách nhi m hoàn tr và
s d ng s ti n đó đ cho vay, th c hi n các nghi p v chi t kh u, làm
ph ng ti n thanh toán và cung c p các d ch v cho doanh nghi p, t
nhân, h gia đình, các nhà xu t nh p kh u.
- Ho t đ ng ngân hàng th ng m i bao g m:
+ Huy đ ng v n.
+ S d ng v n nh : (i) Nghi p v ngân qu , (ii) Nghi p v c p tín
d ng và (iii) Nghi p v đ u t .
+ Cung ng d ch v trung gian.
1.1.2.ăHo tăđ ngătínăd ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i

- Tín d ng ngân hàng nói chung đ c hi u là m t giao d ch v tài
s n gi a bên cho vay là ngân hàng và bên đi vay là khách hàng, trong đó
ngân hàng chuy n giao tài s n cho bên đi vay s d ng trong m t th i h n
nh t đ nh theo th a thu n, bên đi vay có trách nhi m hồn tr vơ đi u ki n
g c và lưi cho ngân hàng khi đ n h n.
- M t s lo i hình tín d ng ngân hàng th ng m i th c hi n:
+ Cho vay.
+ Bao thanh toán.
+ B o lưnh ngân hàng.
+ Chi t kh u.
+ Tái chi t kh u.
1.1.3.ăR iăroătínăd ng
1.1.3.1. Khái ni m v r i ro và r i ro tín d ng
R i ro đ c hi u là nh ng bi n c không mong đ i khi x y ra d n
đ n t n th t v tài s n c a ngân hàng, gi m sút l i nhu n th c t so v i d

4


ki n ho c ph i b ra thêm m t kho n chi phí đ có th hồn thành đ c
m t nghi p v tài chính nh t đ nh.
RRTD trong ho t đ ng ngân hàng là t n th t có kh n ng x y ra đ i
v i n c a TCTD do khách hàng khơng th c hi n ho c khơng có kh n ng
th c hi n m t ph n ho c tồn b ngh a v c a mình theo cam k t.
1.1.3.2. Phân lo i r i ro tín d ng
1.1.3.3. c đi m c a r i ro tín d ng
1.1.3.4. Nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ng
1.2.ăQu nătr ăr iăroătínăd ngătrong ngơnăhƠngăth ngăm i
1.2.1.ăKháiăni măqu nătr ăr iăroătínăd ng
Qu n tr r i ro tín d ng là q trình ngân hàng tác đ ng đ n ho t

đ ng tín d ng thông qua b máy và công c qu n lỦ đ phòng ng a, c nh
báo, đ a ra các bi n pháp nh m h n ch đ n m c t i đa vi c không thu
đ c đ y đ c g c và lưi c a kho n vay, ho c thu g c và lưi không đúng
h n.
1.2.2.ăS ăc năthi tăc aăvi căt ngăc ngăqu nătr ăr iăroătínăd ng
i v i n n kinh t : Tác d ng thúc đ y s phát tri n c a các t
ch c, cá nhân trong n n kinh t nh vi c ngân hàng có th cung c p các
d ch v có ch t l ng t t, hi u qu cao, t o s n đ nh trong ho t đ ng c a
khách hàng.
- i v i nhà đ u t : QTRRTD t t s h n ch đ c s ti n ph i trích
l p d phịng r i ro cho các kho n vay khó địi, qua đó m c lưi su t cho
vay t i Ng i vay theo đó có th đ c gi m. QTRRTD t t c ng góp ph n
h tr Ng i vay trong vi c l a ch n, cân nh c khi kinh doanh ho c t v n
đ Ng i vay không đ u t nh ng ph ng án m o hi m.
- i v i ngân hàng: m b o l i nhu n trong ho t đ ng ngân hàng,
đ m b o kh n ng thanh tốn c a ngân hàng, phịng tránh nguy c phá s n
ngân hàng.
1.2.3.ăNguyênăt căBaselăv ăqu nătr ăr iăroătínăd ng
y ban Basel đư ban hành 17 nguyên t c trong QTRRTD, đ m b o
tính hi u qu và an tồn trong ho t đ ng c p tín d ng. Các nguyên t c này
t p trung vào các n i dung c b n sau đây:
- Xây d ng mơi tr ng tín d ng thích h p (3 nguyên t c).

5


- Th c hi n c p tín d ng lành m nh (4 nguyên t c).
- Duy trì m t quá trình qu n lỦ, đo l ng và theo dõi tín d ng phù
h p (10 nguyên t c).
- Theo nguyên t c Basel có m t s đi m c b n:

+ Phân tách b máy c p tín d ng theo các b ph n ti p th , b ph n
phân tích tín d ng và b ph n phê duy t tín d ng c ng nh trách nhi m
r ch ròi c a các b ph n tham gia.
+ Nâng cao n ng l c c a cán b qu n lỦ RRTD.
+ Xây d ng m t h th ng qu n lỦ và c p nh t thông tin hi u qu đ
duy trì m t quá trình đo l ng, theo dõi tín d ng thích h p, đáp ng yêu
c u th m đ nh và qu n lỦ RRTD.
1.3. Quy trình qu nătr ăr iăroătínăd ng
1.3.1ăCácăd uăhi uănh năd ng r iăroătínăd ng
1.3.1.1 D u hi u liên quan đ n m i quan h v i ngân hàng c a khách
hàng
1.3.1.2 D u hi u liên quan đ n ph ng pháp qu n lý c a khách hàng
1.3.1.3 D u hi u liên quan t i các u tiên trong kinh doanh c a khách
hàng
1.3.1.4 D u hi u liên quan t i v n đ k thu t th ng m i c a khách hàng
1.3.1.5 D u hi u x lý thông tin tài chính, k tốn c a khách hàng
1.3.2. Các tiêu chí đoăl ng r iăroătínăd ng
- N x u và t tr ng n x u trên t ng d n cho vay:
D n x u
T l n x u=
x 100%
T ng d n cho vay
- N quá h n và t l n quá h n trên t ng d n :
D n quá h n
T l n quá h n =
x 100%
T ng d n cho vay
- H s kh n ng bù đ p r i ro:
T ng d phịng RRTD đ c trích l p
Kh n ng bù đ p RRTD =

x 100%
T ng n x u

6


- H s s d ng v n:
T ng d n

H s s d ng v n =

T ng v n huy đ ng

x 100%

- H s r i ro tín d ng:
T ng d n

H s r i ro tín d ng =

T ng tài s n có

x 100%

- T l thu n lãi:
T l thu n lưi =

T ng lưi đư thu trong n m
T ng lưi ph i thu trong n m

x 100%

- H s thu n :
H s thu n =

Doanh s thu n

x 100%
Doanh s cho vay
- S khách hàng đ c vay v n.
1.3.3. Phịngăng a,ăki măsốt vƠătƠiătr ăr iăroătínăd ng
1.3.3.1 Các gi i pháp nh m phịng ng a r i ro tín d ng
1.3.3.2 Các gi i pháp nh m ki m sốt r i ro tín d ng:
1.3.3.3 Các gi i pháp tài tr khi x y ra r i ro tín d ng:
1.4.ăCácănhơnăt ă nhăh ngăđ năho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ng
1.4.1 Nhómănhơnăt ăkháchăquan
- nh h ng t chính sách ti n t .
- nh h ng t chính sách tài khóa.
- nh h ng t các quy đ nh, quy ch c p tín d ng c a NHNN.
1.4.2 Nhómănhơnăt ăch ăquan
- Quy trình th m đ nh, chính sách c p tín d ng c a chính NHTM.
- Trình đ nghi p v và đ o đ c ngh nghi p c a cán b ngân hàng.
- Công ngh thông tin.

7


CH
NGă2
TH CăTR NGăHO Tă NGăQU NăTR ăR IăROăTÍN D NGă

T IăNGỂNăHÀNGăTMCPă UăT ăVÀăPHỄTăTRI NăVI TăNAMăậ
CHI NHÁNH HÀ TÂY
2.1.ăKháiăquátăho tăđ ngăc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri nă
Vi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
2.1.1.ăQuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri năc aăNgơnăhƠngăTMCPă uă
t ăvƠăPhátătri năVi tăNam ậ Chi nhánh Hà Tây
Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Hà
Tây (BIDV Hà Tây) là m t trong nh ng Chi nhánh tr c thu c h th ng c a
BIDV, đ c thành l p và đi vào ho t đ ng tháng 10/1960 v i tên g i ban
đ u là Chi nhánh Ki n thi t t nh Hà ông – là m t trong s ít các Chi
nhánh c a BIDV đ c hình thành sau Hi p đ nh Gienever v l p l i hịa
bình Vi t Nam v i nhi m v ban đ u ch y u là th c hi n nhi m v c p
phát v n cho các cơng trình thu c Ngân sách Nhà n c, cho vay v n đ u
t xây d ng c b n theo k ho ch nhà n c và v n l u đ ng cho các đ n
v kinh doanh trong l nh v c xây d ng đ tri n khai các cơng trình h t ng
c s ph c v công cu c tái thi t đ t n c sau chi n tranh.
2.1.2.ăTìnhăhìnhăho tăđ ngăc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri nă
Vi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
2.1.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n
n v : t đ ng
TT
Ch tiêu
2012
2013
2014
2015
2016
Huy đ ng v n
1
3.525

4.686
5.603
7.376
9.270
bình quân
Huy đ ng v n
2
4.331
5.350
6.574
8.369
9.782
cu i k

(t

T c đ huy đ ng v n t ng tr ng bình quân 5 n m đ t 22,5%/n m
ng đ ng kho ng 1.300 t đ ng/n m).

8


2.1.2.2 Ho t đ ng cho vay

TT
1
2
3

Ch tiêu

D n bình quân
D n tín d ng cu i k
N ngo i t quy đ i

N m
2012
2.723
3.052
238

N m
2013
3.258
3.614
137

N m
2014
3.809
4.163
383

nv:t
N m
2015
5.052
5.776
165

đ ng

N m
2016
6.475
5.285
37

Nh ng n m qua, d n tín d ng c a BIDV Hà Tây có m c t ng
tr ng đ u, riêng n m 2016 d n bình quân t ng tr ng cao nh ng d n
cu i k gi m 9% so v i cùng k n m tr c do quý 4/2016 H i s chính
BIDV giao BIDV Hà Tây h tr các Chi nhánh BIDV m i thành l p trên
đ a bàn.
2.1.2.3. Ho t đ ng cung ng các s n ph m d ch v ngân hàng hi n đ i
Các khách hàng khi vay v n t i BIDV Hà Tây (đ c bi t là các khách
hàng doanh nghi p) đ u đ c BIDV Hà Tây bán chéo t i đa s n ph m
d ch v nh : bán b o hi m cho tài s n th ch p, m th cho cán b công
nhân viên công ty, cung c p b o lưnh, chi tr l ng qua tài kho n, chuy n
ti n và nhi u d ch v khác.
2.1.2.4. K t qu ho t đ ng kinh doanh
M c dù n m 2016 l i nhu n sau thu đ t 192,79 t đ ng, gi m 7%
so v i n m 2015, nh ng n u nhìn t ng th giai đo n t n m 2012 đ n n m
2016 thì l i nhu n sau thu có m c t ng tr ng là 13,96%.
2.2.ă Th că tr ngă ho tă đ ngă qu nă tr ă r iă roă tínă d ngă t iă Ngơnă hƠngă
TMCPă uăt vƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
2.2.1. Nh năbi t,ăphátăhi năr iăroătínăd ng t iăNgơnăhƠngăTMCPă uă
t ăvƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
C n c h s khách hàng cung c p và các thơng tin thu th p đ c
trong q trình th m đ nh khách hàng d a trên các d u hi u nh n d ng r i
ro tín d ng, trong tr ng h p:

9

+ N u xét th y khách hàng ti m n nhi u d u hi u r i ro tín d ng
và khơng đ kh n ng tr n , Phòng Khách hàng doanh nghi p/cá nhân s
g i thơng báo t ch i c p tín d ng đ n khách hàng.
+ Ng c l i, n u xét th y khách hàng đ đi u ki n vay v n và đ m
b o kh n ng tr n , BIDV Hà Tây s ch p thu n c p tín d ng, đ ng ngh a
v i vi c khách hàng đó khơng có d u hi u r i ro tín d ng.
2.2.2.ă oăl ngăRRTDăt iăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi tă
Nam ậ Chi nhánh Hà Tây
2.2.2.1 N quá h n:
n v : t đ ng
N m
N m
N m
N m
N m
TT
Ch tiêu
2012
2013
2014
2015
2016
1

T ng d n cu i k

3.052

3.614

4.163

5.776

5.285

2

N quá h n cu i k

94

41

38

184

186

3

T l N quá h n

3,1%

1,1%

0,9%

3,1%

3,5%

Giai đo n t n m 2012 đ n 2014 tình hình thu h i n quá h n c a
BIDV Hà Tây đư đ c th c hi n r t t t. Ng c l i, k t n m 2014 đ n
2016, n quá h n c a BIDV Hà Tây l i có xu h ng t ng m nh c v giá
tr tuy t đ i và t tr ng trên t ng d n .
2.2.2.2 N x u:
n v : t đ ng
N m
N m
N m
N m
N m
Ch tiêu
2012
2013
2014
2015
2016
T ng d n

3.052

3.614

4.163

5.776

5.285

T ng n x u

71

51

41

62

75

T l n x u

2,3%

1,4%

1,0%

1,1%

1,4%

10

T n m 2012 đ n 2014, song song v i ho t đ ng t ng tr ng tín
d ng thì BIDV Hà Tây đư th c hi n r t t t công tác thu h i n x u. Nh ng
k t n m 2014, n x u c a BIDV Hà Tây có xu h ng gia t ng.
2.2.2.3 Tình hình thu n g c và n lãi:
N m
2012

Ch tiêu

N m
2013

N m
2014

n v : t đ ng
N m
N m
2015
2016

1.ăThuăn ălưi
- Lưi phát sinh m i

506

553

535

623

684

- Lưi đư thu đ

472

529

504

579

688

34

58

89

133

129

+ D lưi treo

20

39

53

64

105

+ D lưi d thu

14

19

36

69

24

93%

96%

94%

93%

101%

- G c phát sinh m i

6.341

7.870

9.221

10.871

11.629

- G c đư thu đ

6.142

7.308

8.672

9.258

12.120

97%

93%

94%

85%

104%

c

- D lưi cu i n m,
trong đó:

T l thu n lãi
2.ăThuăn ăg c

H s thu n

c

Trong giai đo n t n m 2012 đ n 2016, d lưi treo c a BIDV Hà
Tây đ u có s gia t ng qua các n m.
ánhăgiáăchung:
+ Giai đo n t n m 2012 đ n n m 2014 ch t l ng tín d ng c a
BIDV Hà Tây liên t c đ c c i thi n, n x u và n quá h n liên t c
gi m d n c v giá tr và t tr ng, t l thu n g c và t l thu n lưi
t ng đ i cao.
+ Giai đo n t n m 2014 đ n n m 2016 ch t l ng tín d ng c a
BIDV Hà Tây l i b t đ u có d u hi u đi xu ng, ngoài vi c n x u và n

11

quá h n đ u gia t ng c v giá tr và t tr ng, thì trong 02 n m 2015 và
n m 2016 d lưi cu i n m là l n.
2.2.3. Phịngăng a,ăki măsốtă vƠătƠiătr ă RRTDăt iăNgơnăhƠngăTMCPă
uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
2.2.3.1 Phòng ng a và ki m soát RRTD
- M t là, ban hành chính sách c p tín d ng theo t ng đ i t

ng

khách hàng d a trên m c ch m đi m c a h th ng đ nh h ng khách hàng:
i v i khách hàng t ch c kinh t (KHTC)

*

+ Vi c x p h ng tín d ng s đ

c th c hi n ch m đi m ngay đ i

v i nh ng KHTC m i quan h tín d ng t i BIDV t i th i đi m khách hàng
đ xu t c p tín d ng vào k d li u g n nh t.
i v i nh ng KHTC đư có quan h tín d ng v i BIDV vi c x p

+

h ng tín d ng s g m 02 n i dung th c hi n, trong đó:
(i) Thơng tin đ nh k là các thơng tin tài chính và phi tài chính
đ nh k : Nh p m t n m hai l n vào ngày 31/5 và ngày 31/10 hàng n m
(ii) Thông tin th
hi u không tr đ

ng xuyên là các d u hi u c nh báo s m và d u

c n : Nh p ch m nh t trong 05 ngày làm vi c đ u tiên

c a tháng ti p theo.
K t qu x p h ng c a khách hàng t ch c kinh t dùng đ th c hi n
phân lo i n , trích l p d phịng r i ro và áp d ng chính sách khách hàng.
Vay v n l u đ ng
X p
h n
g

AA
A
AA+

Phân
lo i
n

T l
V n ch
s h u
t i thi u

Vay v n đ u t d án
Bi n pháp b o đ m
T l
V n ch

Tài s n
T l tài
s
hình
s n khác
h u/D
thành t
ngoài
án đ u t
v n vay TSHTTVV

T l
TSB /d
n vay

1

20%

20%

Là TSB

1

20%

20%

Là TSB

12


AA
AAA+
A
ABB
B
BB
+
BB
BBB
D1
D2
D3

1
1
1
1
1

20%
20%
30%
30%
40%

25%

25%
25%
25%
30%

Là TSB
Là TSB
Là TSB
Là TSB
Là TSB

1

40%

30%

Là TSB

1

50%

30%

Là TSB

1
2
2

3
4
5

60%
80%
100%
100%

20%
20%
20%

Là TSB
20%
Là TSB
40%
Là TSB
50%
Khơng c p tín d ng
Khơng c p tín d ng
Khơng c p tín d ng
35%
40%
50%

i v i khách hàng cá nhân
+ Vi c x p h ng tín d ng đ c th c hi n ch m đi m t i th i đi m
đ ngh vay v n c a b t k m t kho n tín d ng nào. K t qu x p h ng c a
khách hàng cá nhân ch áp d ng đ h tr quy t đ nh c p tín d ng, không

s d ng đ phân lo i n và trích l p d phịng r i ro.
+ Chính sách c p tín d ng đ i v i KHCN phân chia làm 02 lo i
hình chính g m:
(i) Cho vay khơng có TSB ph c v nhu c u đ i s ng: KHCN
ph i n m trong đ tu i t 22-55 tu i và có k t qu x p h ng t A- tr lên.
Gi i h n c p tín d ng ph c v nhu c u đ i s ng khơng có TSB t i đa là
02 t đ ng/khách hàng.
(ii) Cho vay có b o đ m b ng tài s n: M c c p tín d ng t i đa là
100% so v i m c t i đa theo quy đ nh s n ph m hi n hành đ i v i KHCN
x p h ng t A- đ n AAA và 95% so v i m c t i đa theo quy đ nh s n
ph m hi n hành đ i v i KHCN x p h ng t B đ n BBB. Vi c c p tín d ng
*

13


theo ph ng th c này ph i đ m b o t i m i th i đi m 100% d n vay c a
khách hàng ph i có TSB .
- Hai là, xây d ng mơ hình quy trình th m đ nh phê duy t tín d ng:
+ V th m quy n phê duy t tín d ng:
S ti n
(t
đ ng)

TT

C p phê
duy t

A

C pătínăd ngăquaăth măđ nhăr i ro (qua Phòng Qu n lỦ r i ro)

it

ng

Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n
tín d ng, trong đó gi i h n trung
H i
1

dài h n t i đa

đ ng tín Khách hàng lo i 2: T ng gi i h n
d ng

tín d ng, trong đó gi i h n trung

c s

dài h n t i đa
Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n
tín d ng
Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n
tín d ng, trong đó gi i h n trung
dài h n t i đa

2

Giám

Khách hàng lo i 2: T ng gi i h n

đ c

tín d ng, trong đó gi i h n trung
dài h n t i đa
Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n
tín d ng

B
1

Th i h n
(tháng)

110
44

55

≤ 60

10

10

77
30,8

38,5

≤ 60

7

7

C pătínăd ngăkhơngăquaăth măđ nhăr iăro
Giám

Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n

đ c

tín d ng

14

22

≤ 12


Khách hàng lo i 2: Không giao
Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n
tín d ng
Phó
2

Giám
đ c
QLKH

Khách hàng lo i 1: T ng gi i h n
tín d ng
Khách hàng lo i 2: Không giao
Khách hàng lo i 3: T ng gi i h n
tín d ng

-

-

3

≤ 60

10

≤ 12

-

-

3

≤ 60

Tr ng h p c p tín d ng đ i v i khách hàng v t m c th m quy n
nh b ng nêu trên, BIDV Hà Tây s trình h s tín d ng lên H i s chính
(qua Ban Qu n lỦ R i ro tín d ng).
+ V quy trình phê duy t tín d ng:

15


- Ba là, th c hi n gi m, mi n lãi/phí: i v i các khách hàng có khó
kh n v tài chính khơng th tr m t ph n ho c tồn b lưi/phí kho n vay
nh ng v n có thi n chí đ tr n , BIDV Hà Tây s xem xét ph ng án h
tr khách hàng thông qua v êc mi n, gi m lưi/phí đ i v i khách hàng.
- B n là, gia t ng t i đa TSB cho kho n c p tín d ng và th c hi n
các th t c đ nh giá, th ch p đúng quy đ nh:
n v : t đ ng
N m
2012

Ch tiêu

N m
2013

N m
2014

N m
2015

N m
2016

T ngătƠiăs năb oăđ m

2.792

3.259

3.586

5.321

8.333

T ngăd ăn ăcu iăn m

3.052

3.614

4.163

5.776

5.285

T l TSB /T ng d n

91%

90%

86%

92%

158%

- N m là, th c hi n trích l p d phòng đ y đ theo đúng quy đ nh:
n v : t đ ng
Ch tiêu

N m
2012

N m
2013

N m
2014

N m
2015

N m
2016

S ti n trích
l p

DPRR
trong n m

2,5

2,8

1,5

17,9

26,2

S d trích l p
d phòng r i ro
cu i n m

61,1

43,9

26,4

40,3

54,5

T l qu d
phòng
r i

ro/T ng n x u

86%

86%

64%

65%

73%

16


Vi c trích l p d phịng s tr c ti p làm gi m l i nhu n c a ngân
hàng, nh ng bù l i đây l i là kho n bù đ p cho các t n th t có th phát sinh
trong kinh doanh.
- Sáu là, th c hi n ki m tra tr c, trong và sau cho vay.
- B y là, gia h n n vay ho c đi u ch nh l i k h n tr n : Tính t i
th i đi m ngày 31/12/2016, t ng d n g c đư c c u t i BIDV Hà Tây là
186,9 t đ ng (trong đó N c c u đang thu c n nhóm 1 và n nhóm 2 là
134 t đ, còn l i là N c c u đư chuy n sang nhóm n x u).
2.2.3.2 Tài tr RRTD t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam
– Chi nhánh Hà Tây
- M t là, phát mãi tài s n b o đ m: Trong giai đo n t n m 2012
đ n n m 2016, BIDV Hà Tây đư ti n hành kh i ki n và thu h i n x u c a
01 khách hàng, qua đó thu h i n g c vay là 2 t đ ng.
- Hai là, bán n x u cho Công ty Qu n lý tài s n VAMC ho c Công
ty TNHH Mua bán n Vi t Nam (DATC): Tính t i h t n m 2016 BIDV Hà

Tây ch a có kho n bán n cho VAMC và DATC, tuy nhiên d ki n trong
th i gian t i s đàm phán đ bán n 01 khách hàng v i d n x u là 20 t
đ ng.
- Ba là, s d ng qu d phòng r i ro và chuy n h ch toán n ngo i
b ng: Các kho n vay sau khi chuy n n x u và đ c trích l p đ 100% d
phịng, n u xét th y kh n ng thu h i là khó và TSB cho kho n vay đư
đ c x lỦ h t, BIDV Hà Tây s chuy n h ch toán n ngo i b ng. T ng d
n h ch toán ngo i b ng t i ngày 31/12/2016 c a BIDV Hà Tây là 16 t
đ ng.
2.3 ánhăgiáăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iăNgơnăhƠngăTMCPă
uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
2.3.1 Nh ngăk tăqu ăđ tăđ c
2.3.1.1 K t qu đ t đ c c a khâu phịng ng a và ki m sốt RRTD
- V cơng tác phân lo i khách hàng và áp d ng chính sách c p tín
d ng theo t ng đ i t ng: Chi nhánh đư v n hành t t h th ng x p h ng tín

17


d ng n i b m i (tri n khai trên toàn h th ng BIDV t ngày 01/01/2017),
làm c s áp d ng chính sách c p tín d ng, phê duy t tín d ng và trích l p
d phòng r i ro đ i v i khách hàng.
- Nâng cao n ng l c chuyên môn và đ o đ c ngh nghi p c a cán b
tín d ng.
- V cơng tác th m đ nh, ki m tra n m b t tình hình tài chính khách
hàng: Chi nhánh ln ch đ ng bám sát th c t tình hình SXKD c a khách
hàng đ k p th i đ xu t các bi n pháp h tr , tháo g khó kh n phù h p
nh : C c u l i th i h n tr n , áp d ng m c lưi su t/phí phù h p…
- Gia t ng t l cho vay có TSB .
- Gia h n n vay và/ho c đi u ch nh l i k h n tr n .

2.3.1.2 K t qu đ t đ c c a khâu tài tr RRTD
- S d ng qu d phòng r i ro đ tài tr RRTD: Các kho n vay khi
chuy n n nhóm 5 đ u c b n đư đ c trích d phòng đ 100% đ làm c
s chuy n h ch toán n ngo i b ng.
2.3.2. Nh ngăh năch ăvƠănguyênănhơn
2.3.2.1 Nh ng h n ch do nguyên nhân ch quan
- Công tác ki m tra sau cho vay ch a đ c chú tr ng: khách hàng
ho t đ ng xây l p t i BIDV Hà Tây chi m t tr ng l n, v t t hình thành
t v n vay ch y u n m t i cơng trình (cơng trình xây l p trên đ a bàn toàn
qu c và n c ngoài), vi c t i t n cơng trình ki m tra là khó kh n và t n
kém.
- Công tác x lý thu h i n x u còn h n ch : BIDV Hà Tây khơng
có Phịng x lỦ n riêng, vi c thu h i các kho n n x u ph thu c vào các
Phòng khách hàng doanh nghi p/cá nhân.
- Công tác qu n lý khách hàng và phê duy t tín d ng: Vi c qu n lỦ
khách hàng lâu n m có u đi m s t o m i quan h thân quen v i khách
hàng, n m b t sâu th c tr ng tài chính khách hàng. Nh ng ng c l i s
ti m n nhi u r i ro ch quan, c n v i khách hàng mà b qua tính ch t
ch khi yêu c u h s tín d ng.

18


2.3.2.2 Nh ng h n ch do nguyên nhân khách quan
- C ch chính sách c a NHNN v b o đ m ti n vay và x lỦ n x u
cịn ch a phù h p.
- Thơng tin tín d ng còn thi u.
- H th ng x p h ng tín d ng n i b m i ch a th thay th hồn
tồn cơng tác th m đ nh, đánh giá c a cán b tín d ng.
- Quy trình phê duy t tín d ng t i BIDV Hà Tây đ c th c hi n theo

quy trình phê duy t tín d ng do H i s chính ban hành, nh ng v n ch a
tách b ch tri t đ khâu đ xu t và th m đ nh tín d ng.

19


CH
NGă3.ăGI IăPHỄPăNH MăT NGăC
NGăHO T
NGă
QU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăHÀNG TMCPă UăT ă
VÀăPHỄTăTRI NăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH HÀ TÂY
3.1.ă nhăh ngăho tăđ ngătínăd ngăc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠă
Phátătri năVi tăNamăậ Chi nhánh Hà Tây
3.1.1.ă nhăh ngăho tăđ ngătínăd ng đ năn mă2020
- T ng c ng cơng tác ch m sóc khách hàng, nh t là các khách hàng
doanh nghi p có n ng l c tài chính t t, đư thi t l p quan h tín d ng truy n
th ng, t p trung vào l nh v c ngành ngh đang là th m nh c a n n kinh t
đ a ph ng.
- T p trung phát tri n khách hàng tín d ng an tồn, b n v ng, có
hi u qu trên c s sàng l c, c c u l i n n khách hàng.
- T p trung phát tri n tín d ng bán l , đ y m nh ch ng trình cho
vay u đưi, cho vay doanh nghi p siêu nh … nh m gia t ng t tr ng thu
nh p t ho t đ ng bán l trong t ng thu nh p ròng.
- y m nh vi c tham gia đ ng tài tr đ i v i các d án đ u t c a
các khách hàng ngồi đ a bàn có hi u qu .
- Ti p t c ki m soát ch t ch n x u và n nhóm 2, nâng cao ch t
l ng th m đ nh các kho n vay và khách hàng vay v n, k t h p v i vi c
đ y m nh quy t li t trong công tác thu h i n x u nh m m c tiêu gi m n
x u v d i m c 1% k t n m 2017. Th c hi n nghiêm túc đánh giá x p

h ng tín d ng khách hàng, phân lo i n và trích l p đ d phịng r i ro.
- ào t o chuyên sâu đ i ng cán b tinh thông nghi p v , đáp ng
t t yêu c u h i nh p ngân hàng, đ c bi t giáo d c ph m ch t đ o đ c cho
cán b .
- Ch đ ng n m b t di n bi n lưi su t th tr ng trong n c, xây
d ng chính sách lưi su t linh ho t, có chính sách lưi su t u đưi phù h p
đ i v i các khách hàng mang l i nhi u l i ích cho Chi nhánh.
3.1.2.ă nhăh ngăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngăđ năn mă2020
- Mơ hình t ch c: BIDV xây d ng mơ hình 3 vịng ki m sốt v
qu n tr r i ro theo thông l qu c, trong đó: (i) Vịng 1 là Chi nhánh và các
đ n v tr s chính qu n lỦ theo nghi p v , (ii) Vòng 2 là các đ n v thu c

20


kh i qu n lỦ r i ro và (iii) Vịng 3 là ki m tốn/ki m tra n i b đư đ c
tri n khai ng d ng và b c đ u phát huy hi u qu .
- V n b n chính sách: Ln bám sát, nghiên c u, đánh giá tác đ ng
và k p th i ban hành, đi u ch nh các quy đ nh, quy trình, s n ph m, các
v n b n h ng d n v n hành h th ng, x lỦ tác nghi p.
- Nâng cao v n hoá, nh n th c qu n tr r i ro.
- H th ng h t ng công ngh thông tin: Xây d ng ph ng pháp tính
v n cho các r i ro tr ng y u, các ph ng pháp đo l ng và theo dõi r i ro
thanh kho n, r i ro lưi su t trên s ngân hàng theo thông l qu c t và phù
h p v i h ng d n c a NHNN.
3.2.ăCácăgi iăphápăt ngăc ngăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iă
Ngơnă hƠngă TMCPă uă t ă vƠă Phátă tri nă Vi tă Namă ậ Chi nhánh Hà
Tây
3.2.1 Qu nălỦăkháchăhƠngăvƠ phêăduy tătínăd ng
Chi nhánh c n có k ho ch b trí và đi u chuy n cơng vi c đ i v i

các cán b tín d ng t i các phòng nghi p v (Phòng Khách hàng doanh
nghi p/cá nhân, Phòng Qu n tr r i ro và Phòng Qu n lỦ r i ro) m t cách
h p lỦ, tránh tình tr ng m t cán b qu n lỦ m t khách hàng quá lâu. Vi c
luân chuy n th ng xuyên cán b s t o đi u ki n cho các cán b đ c m
r ng ki n th c, am hi u r ng và đ y đ nghi p v t i các phòng khác nhau.
3.2.2 T ngăc ngăki mătra sau cho vay
- Th c hi n gi i ngân theo đúng các quy t đ nh c p tín d ng c a c p
phê duy t, đ i chi u gi a m c đích vay, yêu c u gi i ngân và c c u các
chi phí trong nhu c u v n c a khách hàng, đ m b o vi c s d ng v n vay
có đ y đ ch ng t ch ng minh và h p pháp, h n ch gi i ngân b ng ti n
m t.
- Ki m soát ch t ch dịng ti n thanh tốn t các ph ng án kinh
doanh/h p đ ng kinh t đ u ra do Chi nhánh tài tr v n, đ m b o ngu n
thu t ph ng án đ u ra ph i đ c chuy n v tài kho n ti n g i c a khách
hàng vay v n m t i Chi nhánh.
- Ph i h p v i các Chi nhánh BIDV khác trong h th ng có đ a bàn
ho t đ ng n m t i cơng trình xây l p mà BIDV Hà Tây cho vay đ ki m

21


tra s d ng v n vay và tài s n b o đ m là các máy móc thi cơng th ch p
ngân hàng t i cơng trình đó.
3.2.3.ăT ngăc ngăcôngătácăx ălỦăthuăh iăn ăx u
Ph i h p ch t ch v i Trung tâm x lỦ n t i H i s chính đ có
ph ng án kh i ki n và thanh lỦ tài s n phù h p.
i v i các tài s n là
máy móc thi t b , ph ng ti n v n t i, c n liên h v i các Chi nhánh khác
trong cùng h th ng đ gi i thi u cho các khách hàng c a BIDV đang có
nhu c u đ u t thêm máy móc thi t b đ cân nh c mua.

thu n l i khi bán thanh lỦ tài s n, ngay t khâu ti p c n c p tín
d ng, Chi nhánh c n đ nh giá tài s n m t các phù h p đ đ m b o tính
thanh kho n trong tr ng h p c n phát m i.
Yêu c u khách hàng mua b o hi m cho tài s n th ch p đ gi m
thi u r i ro gây h h i cho tài s n.
3.2.4.ăNơngăcaoătrìnhăđ ăchunămơnăc aăcánăb ătínăd ng
Th ng xun t ch c các bu i th o lu n và khóa h c v th m đ nh
d án/kho n vay đ c p nh p thông tin và trao đ i kinh nghi m. Tr ng
h p c n thi t có th đ xu t H i s chính (thông qua Ban Khách hàng
doanh nghi p l n/Ban Khách hàng doanh nghi p n c ngoài) c cán
b /chuyên gia có kinh nghi m cùng tham gia th m đ nh.
3.3.ăKi năngh
3.3.1.ăKi năngh ăv iăNgơnăhƠngăNhƠăn căVi tăNam
- NHNN c n xây d ng h th ng v n b n t khâu c p tín d ng, rà
sốt ki m tra và x lỦ n vay m t cách đ ng b , th ng nh t, toàn di n.
Tr ng h p có phát sinh khó kh n v ng m c, c n kh n tr ng có ph ng
án tháo g và h ng d n các NHTM các th c hi n.
- NHNN c n s m ban hành quy đ nh yêu c u các t ch c kinh t đ u
ph i s d ng báo cáo tài chính có ki m tốn ho c báo cáo tài chính n p
cho c quan thu .
- C quan thanh tra giám sát c a NHNN c n t ng c ng h n n a vai
trò ki m tra, giám sát.
- Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khai nh m h tr
NHTM trong vi c thu th p các thông tin nh m ph c v m c đích c p tín
d ng đ i v i khách hàng an toàn nh t.

22


3.3.2.ăKi nă ngh ă đ iă v iăH iăs ă chínhă - Ngơnă hƠngă TMCPă uă t ă vƠă

Phátătri năVi tăNam
i v i nh ng tài s n mang tính ch t ph c t p, thông tin tham
kh o ít, H i s chính BIDV c n xây d ng danh m c tên các công ty th m
đ nh giá tài s n có uy tín và th ng xuyên c p nh p danh sách, đ làm c
s cho các Chi nhánh BIDV tham kh o đ h tr công tác đ nh giá tài s n.
- H i s chính BIDV c n có l trình gi m d n m t cách h p lỦ m c
phê duy t tín d ng t i Chi nhánh có qua B ph n Qu n lỦ R i ro và ti n t i
c t b hoàn toàn m c th m quy n phê duy t tín d ng có qua B ph n
Qu n lỦ r i ro t i Chi nhánh.
- Ti p t c hoàn thi n h th ng ch m đi m và x p h ng tín d ng đ i
v i khách hàng trên c s các k t qu nghiên c u đư đ t đ c. H i s
chính c n giao m t Ban đ u m i xác đ nh, làm ch tiêu đánh giá chung cho
các Chi nhánh, tránh tình tr ng cùng 1 ch tiêu, cùng m t l nh v c, đ c
tri n khai trên cùng đ a bàn, nh ng l i có s sai khác gi a các Chi nhánh.

23


K TăLU N
Trong môi tr ng kinh t hi n đ i, ngành ngân hàng đư và đang là
c u n i giúp cho các thành ph n kinh t nâng cao n ng l c s n xu t, c ng
c v th trên th tr ng thông qua ngu n v n đ c b sung t ngân hàng.
Tuy nhiên, ho t đ ng ngân hàng là l nh v c kinh doanh n ch a nhi u r i
ro, nh t là r i ro tín d ng và có th d n đ n thi t h i l n cho chính ngân
hàng và n n kinh t . QTRRTD trong ngân hàng là m t trong nh ng nhi m
v quan tr ng trong qu n tr đi u hành c a NHTM, đ c bi t trong b i c nh
n n kinh t Vi t Nam đang trong quá trình h i nh p.
Thông qua vi c nghiên c u lỦ lu n và th c ti n qu n tr r i ro tín
d ng t i BIDV Hà Tây, lu n v n đư hoàn thành các nhi m v sau:
- Tìm hi u lỦ lu n c b n v r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín

d ng trong ngân hàng th ng m i.
- Phân tích th c tr ng r i ro tín d ng t i BIDV Hà Tây trong giai
đo n t n m 2012 đ n n m 2016, đánh giá nh ng m t đ t đ c và m t cịn
h n ch trong cơng tác phịng ng a, ki m sốt và tài tr r i ro tín d ng,
đ ng th i phân tích các nguyên nhân c a nh ng t n t i h n ch này.
a ra các gi i pháp nh m phòng ng a và kh c ph c nh ng h n
ch r i ro tín d ng t i BIDV Hà Tây và ki n ngh v i NHNN, H i s
chính BIDV nh m t ng c ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i
BIDV Hà Tây.
Do đi u ki n v th i gian và trình đ lỦ lu n c ng nh th c t có
h n, th c ti n trong môi tr ng kinh doanh thay đ i nhanh chóng, nên đ
tài nghiên c u khơng tránh kh i nh ng thi u xót, r t mong nh n đ c s
đóng góp Ủ ki n c a các th y, cô và các anh/ch /em đ ng nghi p. Qua đây
em xin chân thành c m n s h ng d n c a Ti n s Nguy n Thanh Huy n
đư t o đi u ki n giúp đ em hoàn thi n b n Lu n v n này.

24