Luận văn kinh tế quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu việt nam​

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
----------

PHÙNG THẾ HIỆP

QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP
XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP.HCM – NĂM 2018


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
----------

PHÙNG THẾ HIỆP

QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP
XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. LẠI TIẾN DĨNH

TP.HCM – NĂM 2018

LỜI CAM ĐOAN

Tơi xin cam đoan đây là cơng trình nghiên cứu của riêng tơi với sự góp ý hướng dẫn của
Thầy TS. LẠI TIẾN DĨNH. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có
nguồn gốc rõ ràng.
Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm với lời cam kết trên
TP.HCM, ngày 16 tháng 05 năm 2018


MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................................1
MỤC LỤC ...................................................................................................................................2
DANH MỤC BẢNG ...................................................................................................................1
DANH MỤC HÌNH ....................................................................................................................2
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ......................................................................................................1
MỞ ĐẦU: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ................................................1
1. Lý do lựa chọn ngân hàng Eximbank làm đối tượng nghiên cứu .........................................1
2. Câu hỏi và mục tiêu nghiên cứu của luận văn .......................................................................1
3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu của luận văn .................................................1
4. Phương pháp nghiên cứu .......................................................................................................2
5. Ý nghĩa của đề tài ..................................................................................................................2
6. Kết cấu luận văn ....................................................................................................................3
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU
VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ DỰ ĐỊNH GIẢI QUYẾT ..............................................................4
1.1 Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ..................................4
1.1.1
Quá trình hình thành và phát triển ................................................................................4

1.1.2
Kết quả hoạt động của Eximbank.................................................................................5
1.2 Lý thuyết về quản lý nợ xấu ..................................................................................................6
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.3.1
1.2.3.2

Khái niệm về quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại .......................................6
Mục tiêu quản lý nợ xấu ...............................................................................................6
Các biện pháp quản lý nợ xấu ......................................................................................7
Ngăn ngừa nợ xấu phát sinh .........................................................................................7
Xử lý nợ xấu phát sinh .................................................................................................8

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ X�, đã có bản án
có hiệu lực pháp luật tuyên phát mãi ưu tiên thu hồi nợ cho Ngân hàng, kiến nghị Bộ Tư
Pháp ban hành hướng dẫn tháo gỡ khó khăn: cho niêm yết việc thi hành án tại địa chỉ cuối
cùng của chủ tài sản ở Việt Nam, tiến hành kê biên, phát mãi tài sản thế chấp theo bản án
của Tòa.
- Trường hợp chuyển nhượng tài sản bán đấu giá tài sản qua thi hành án mà có phần

diện tích xây dựng ngồi chủ quyền
Bộ Tài nguyên Môi trường cho phép người trúng đấu giá được hoàn tất thủ tục pháp lý
sang tên đối với cơng trình xây dựng trên đất hoặc diện tích đất ngoài giấy chứng nhận
quyền sử dụng căn cứ vào Hợp đồng mua đấu giá tài sản.
3.2.1.3 Trường hợp nhận tài sản cấn trừ nợ vay mà tài sản là bất động sản có một phần
diện tích đất nơng nghiệp
Khi TCTD nhận cấn trừ nợ vay mà tài sản có một phần diện tích đất nơng nghiệp thì
TCTD khơng phải lập thủ tục chuyển đổi mục đích sử dụng đất mà được nhận theo hiện

trạng và chuyển nhượng tài sản theo hiện trạng. Trường hợp TCTD muốn sử dụng vào nhu
cầu hoạt động của mình (mở điểm giao dịch, làm nhà kho …) thì thực hiện việc chuyển
đổi mục đích sử dụng đất theo đúng quy định.
3.2.1.4 Thủ tục khởi kiện, thi hành án đối với khoản nợ đã bán cho VAMC
- Đề nghị Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn: Tòa án nhân dân cấp dưới chấp thuận
Hợp đồng ủy quyền cua VAMC cho đại diện theo pháp luật của Eximbank và đại diện theo
pháp luật của Eximbank được ủy quyền lại cho cán bộ Ngân hàng ký Đơn khởi kiện, thi
hành án, tham gia tố tụng, thi hành án đối với các khoản nợ đã bán cho VAMC để tránh
ách tắc hồ sơ và kéo dài như hiện nay.
- Đồng thời, Tòa án nhân dân tối cao, Bộ Tư pháp hướng dẫn cho Tòa án nhân dân,
cơ quan thi hành án các cấp chấp thuận việc TCTD được tiếp tục kế thừa việc khởi kiện,


43

thi hành án theo hợp đồng ủy quyền của VAMC mà không phải bắt đầu lại thủ tục khởi
kiện ban đầu.
3.2.2 Kiến nghị đối với VAMC
- Hạn chế việc mua nợ xấu bằng trái phiếu đặc biệt, VAMC nên có lộ trình tăng vốn
điều lệ để tăng năng lực tài chính trong việc mua bán nợ xấu theo giá thị trường. Đối với
những khoản nợ đã mua bằng trái phiếu đặc biệt, VAMC cần phân loại theo từng khoản nợ
và tài sản đảm bảo để phát mại cho nhà đầu tư trong nước và quốc tế hoặc VAMC có thể
mua nợ xấu này theo giá thị trường, tạo tính thanh khoản cho Eximbank trong công tác
quản lý và xử lý nợ xấu.
- VAMC càng nâng cao vai trò chủ nợ, tăng cường trách nhiệm và hỗ trợ Eximbank
hơn nữa trong q trình xử lý nợ, khơng chỉ đơn thuần là quản lý danh mục và hồ sơ nợ
xấu như hiện nay. Ngoài ra, VAMC cần hoàn thiện cơ sở pháp lý, để tự xử lý như một tổ
chức tín dụng, vì với tư cách là chủ nợ mới VAMC có quyền xử lý tài sản đảm bảo qua
phát mãi, khởi kiện, tái cơ cấu nợ….

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng việt
1. Báo cáo tài chính kiểm tốn của Eximbank từ giai đoạn 2010 đến 2016
2. Báo cáo tài chính của VAMC năm 2016
3. Báo cáo thường niên Eximbank 2010 đến 2016
4. Eximbank cho vay cá nhân 4.000 tỷ lãi suất 6.5%, />5. Nguyễn Hiền, 2017, chứng khốn hóa các khoản nợ để phát triển thị trường mua bán
nợ tập trung />6. Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2015), Thông tư 02/2013/TT-NHNN thông tư quy
định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập rủi ro và việc sử dụng dự
phịng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngồi.
7. Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 19/2013/TT-NHNN thông tư quy
định về việc mua, bán và xử lý nợ xấu của công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng
Việt Nam.
8. Nguyễn Viết Hồng, (2016) “Hạn chế và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và
phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây”, luận văn thạc sĩ, Trường Đại Học
Quốc Gia Hà Nội
9. Phạm Đình Trung, (2014) “Giải pháp phịng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng
TMCP Đại Dương”, luận văn thạc sĩ, Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM.


Tiếng anh
1. Dmitrios Anastiou, 2017, Management and resolution methods of non- performing
loans: a review of the literature
2. Nguyễn Anh Dũng, 2014, Case study in Vietnam: causes, consequences, and effects.
3. Titus Lucy wanjira, 2010, the relationship between non-performing loans
management practices and fiancial performance of commercial banks in kenya.


PHỤ LỤC

DANH SÁCH PHỎNG VẤN
STT
1
2
3
4
5

Tên
Nguyễn Văn Hên
Lê Bạch Mai
Lê Minh Trí
Trương Hồng Tín
Nguyễn Thị Hải Vân

Chức vụ phịng ban
Giới tính Năm cơng tác
Chun viên cao cấp xử lý nợ
Nam
14
Trưởng phịng xử lý tranh chấp
Nữ
18
Chuyên viên cấp I AMC
Nam
15
Tổ trưởng VAMC
Nam
10
Tổ trưởng quản lý rủi ro tín dụng

Nữ
11


PHỤ LỤC
PHIẾU KHẢO SÁT
Xin chào anh/chị
Tôi hiện là sinh viên cao học Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM, đang thực hiện đề tài “ Quản
lý nợ xấu tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam”, rất mong anh/chị dành chúc ít
thời gian hỗ trỡ tơi trong cơng việc điền phiếu điều tra khảo sát này.
Việc trả lời của anh/chị có ý nghĩa thiết thực cho bài nghiên cứu này và giúp ích trong việc áp
dụng thực tiễn cơng tác quản lý nợ xấu tại Eximbank
Tôi cam đoan, thông tin cá nhân của anh/chị hồn tồn bảo mật.
PHẦN I: THƠNG TIN NHÂN ĐƯỢC KHẢO SÁT
Tên Phịng/Ban hiện đang cơng tác:…………………………………………………
Thuộc Hội sở chính/chi nhánh …………………………………
Người trả lời khảo sát: ……………………………………………………………….
Chức danh: …………………………………………………………………………..
Nghiệp vụ chuyên trách: …………………………………………………………….
Số năm kinh nghiệm: …………………………………………………………………
Điện thoại (di động):……………………….Email: .....................................................................
PHẦN II: NỘI DUNG KHẢO SÁT
Anh/chị vui lòng khoanh tròn vào phần nội dung mà anh/chị cho là đúng nhất
1- Hồn tồn khơng đồng ý; 2 – khơng đồng ý lắm; 3 – Bình thường; 4 – Đồng ý; 5 – Rất
đồng ý
Những yếu tố sau đây ảnh hưởng đến việc hạn chế nợ xấu phát sinh:
Câu

Nội dung

Đánh giá

hỏi
Yếu tố quản trị ngân hàng
1

Bố trí nhân sự độc lập giữa các bộ phận nghiệp vụ: bộ phận 1 2 3 4
cho vay và thẩm định hồ sơ,bộ phận tiếp nhận hồ sơ và bộ

5


phận ra quyết định cho vay. Có hệ thống đánh giá, xếp loại
khách hàng
Thanh tra, giám sát
2

Việc thanh tra, giám sát của Ngân hàng thường xuyên giúp 1 2 3 4

5

hạn chế nợ xấu tại Eximbank
Chính sách tín dụng
3

Chính sách tín dụng chặt chẽ. Cơ cấu cho vay hợp lý, quy 1 2 3 4

5

trình nghiệp vụ dễ nắm bắt đáp ứng nhu cầu kiểm sốt được

rủi ro tín dụng
Nguồn nhân lực
4

Trình độ cán bộ nhân viên Eximbank đáp ứng yêu cầu, có 1 2 3 4

5

tư cách đạo đức, thái độ làm việc tốt, thường xuyền được
trau dồi, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn
Khách hàng vay
5

Thông tin và dữ liệu được cung cấp đầy đủ cho ngân hàng, 1 2 3 4

5

phương án sử dụng vốn đúng mục đích, phương án trả nợ
vốn vay của khách hàng khả quan, thực hiện đầy đủ và
đúng hạn
Môi trường kinh tế, xã hội và pháp lý
6

Các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự 1 2 3 4

5

phòng rủi ro do Ngân hàng nhà nước ban hành đảm bảo
hạn chế rủi ro tín dụng, Chính sách điều hành kinh tế vĩ mơ
của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước phát huy hiệu quả

PHẦN III: Ý KIẾN ĐÓNG GÓP CỦA NGƯỜI KHẢO SÁT
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………


………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
Người tham gia khảo sát
(Ký tên)

XIN CẢM ƠN ANH/CHỊ ĐÃ THỰC HIỆN KHẢO SÁT