Ý tưởng kinh doanh quán cà phê kết hợp không gian văn hóa nghệ thuật

MỤC LỤC
I.
Giải thích ý tưởng
4
II.
Lý do lựa chọn ý tưởng
5
III. Tổng quan về thị trường
6
IV. Phân tích SWOT
7
1. Điểm mạnh - Strengths và chiến lược tối đa hóa điểm mạnh
2. Điểm yếu - Weaknesses và chiến lược tối thiểu hóa điểm yếu
3. Cơ hội - Opportunities và chiến lược tận dụng tối đa cơ hội
4. Thách thức - Threats và chiến lược đương đầu thách thức 10
V.
Phân tích ý tưởng
11 1. Bảng kê tài sản
15
2. Các loại chi phí 19
2.1. Chi phí mặt bằng

19

2.2. Chi phí lương

19

2.3. Chi phí nguyên vật liệu

7
8
9

19

2.4. Chi phí quảng cáo 21
2.5. Chi phí liên quan đến thủ tục mở, vận hành quán

22

2.6. Chi phí tổ chức workshop 22
2.7. Chi phí điện, nước, wifi

22

2.8. Chi phí khấu hao tài sản cố định 23
3. Cơ cấu nguồn vốn
24
4. Bảng kế hoạch trả nợ 25
5. Thực đơn 26
6. Doanh thu dự kiến
29
7. Báo cáo kết quả kinh doanh dự kiến 30
8. Bảng dòng tiền dự kiến 31
9. Các chỉ tiêu thẩm định tài chính dự án 33
10.Phân tích độ nhạy
34
10.1. Khảo sát độ nhạy của giá bán sản phẩm đến hiệu quả của dự án

34

10.2. Khảo sát sự thay đổi Tổng mức đầu tư đến hiệu quả của dự án

35

10.3. Khảo sát sự thay đổi của các chi phí đến hiệu quả của dự án 35
10.4. Khảo sát sự thay đổi của lãi suất chiết khấu đến hiệu quả của dự án 35
VI.

Kết luận 36

2


I. Giải thích ý tưởng
Đúng như tên gọi : Quán cà phê kết hợp khơng gian văn hóa, nghệ thuật
khơng chỉ bán cà phê và các loại đồ uống như bao quán cà phê thông thường, mà kết
hợp thêm không gian văn hóa, nghệ thuật: Hàng tháng hoặc hàng tuần sẽ mở thêm
những buổi workshop tại quán nhằm mục đích đưa đến cho khách hàng của quán
những nét giá trị văn hóa, nghệ thuật truyền thống lâu đời. Cụ thể, trong những buổi
workshop này sẽ có mời nghệ nhân của các làng nghề truyền thống đến giới thiệu,
chia sẻ và truyền cảm hứng cho mọi người về những giá trị văn hóa của làng nghề
đó.
Khách hàng cịn có cơ hội trải nghiệm cơng việc của những nghệ nhân, qua
đó thấu hiểu phần nào không chỉ những giá trị tinh hoa của sản phẩm mà còn cả
những nét đẹp lao động - sự tỉ mỉ, trau chuốt của nghệ nhân khi thổi hồn vào một tác
phẩm nghệ thuật.
Ví dụ: Trong buổi workshop của làng nghề gốm Bát Tràng, khách hàng sẽ
được tự tay làm gốm; Buổi workshop của làng nghề tò he Xn La, khách hàng sẽ

có cơ hội tìm hiểu về nguyên liệu, màu sắc tạo ra những con tò he và trực tiếp nặn
tị he; hay vẽ tranh Đơng Hồ với sự hướng dẫn của nghệ nhân đến từ làng tranh
Đơng Hồ tỉnh Bắc Ninh,…
Ngồi ra, qn cà phê còn là nơi trung gian giúp các làng nghề đưa sản phẩm
của mình đến gần với người tiêu dùng.

II. Lý do lựa chọn ý tưởng
Hiện nay, với sự tốc độ cơng nghiệp hóa - hiện hóa hóa nhanh như vũ bão,
các làng nghề truyền thống đang dần đứng trước nguy cơ biến mất. Guồng quay của
cuộc sống ngày càng nhanh khiến cho con người ta khơng cịn mặn mà với những
giá trị và nét đẹp của các sản phẩm làng nghề truyền thống. Cùng với đó là áp lực
mưu sinh cũng đè nặng lên đôi vai của những người lao động có tay nghề ở các làng
nghề truyền thống, họ đang dần chuyển sang làm việc ở các lĩnh vực khác. Tầng lớp
lao động trẻ đang dần khơng cịn nối nghề cha ông. Điều này dẫn đến thực trạng
3


thiếu lao động kế cận và đặc biệt là các lao động có tay nghề tại các làng nghề truyền
thống.
Hơn nữa, các chủ hộ sản xuất tại các làng nghề hầu như đều chưa nắm rõ
được thị hiếu cũng như các kiến thức về kinh tế thị trường. Đây là nguyên nhân khiến
cho những sản phẩm truyền thống chỉ sản xuất theo những mẫu mã có sẵn, thiếu đi
sự sáng tạo, đa dạng, kém cạnh tranh, trong khi nhu cầu của thị trường ngày càng
cao và khắt khe. 1
Quán cà phê kết hợp khơng gian văn hóa, nghệ thuật với mong muốn đưa mọi
người, đặc biệt là những người trẻ đến gần hơn với những giá trị văn hóa truyền
thống của các làng nghề và song song với đó, những nghệ nhân cũng cơ hội để có
thể tiếp cận được tâm lý khách hàng cũng như nắm bắt được thị hiếu tiêu dùng.
Nguồn: Báo Quân đội nhân dân
( />

III.Tổng quan về thị
trường
Nguồn: Tạp chí Nơng thơn
Việt
( />
1

/>
4


Thời điểm hiện tại, hầu hết các quán cà phê đều chưa đi vào khai thác mơ
hình qn cà phê kết hợp khơng gian văn hóa, nghệ thuật. Đa số mới chỉ hướng đến
các đặc điểm mới lạ về không gian quán phù hợp thị hiếu giới trẻ như phục vụ
mục đích: check-in, chụp hình..., hoặc các loại thức uống độc đáo…
Thêm vào đó, việc pha cà phê theo phương pháp mới như ủ lạnh Brewing,
V60, Kalita,... cũng chưa thực sự phổ biến tại các quán cà phê hiện nay. Đa số các
quán vẫn sử dụng phương pháp truyền thống quen thuộc như pha phin hay sử dụng
các loại bột cà phê bán sẵn và thậm chí là cả bột cà phê chứa nhiều tạp chất…

Hario V60
(Nguồn:

Kalita Wave

(Nguồn:

/>=26whtxguys31m)
6@N06/popular-interesting/)

5


IV. Phân tích SWOT
1. Điểm mạnh - Strengths và chiến lược tối đa hóa điểm mạnh
-

Mơ hình kết hợp mới mẻ, độc đáo

Hiện nay trên thị trường chưa có quán cà phê nào triển khai mơ hình qn cà
phê kết hợp khơng gian văn hóa, nghệ thuật. Hầu hết các quán cà phê hiện tại
mới chỉ tập trung khai thác vào không gian, đồ uống.
=> Tận dụng một cách nhanh chóng và triệt để sự mới mẻ, độc đáo bằng
cách đẩy mạnh marketing, tạo ấn tượng tốt, thu hút khách hàng và tăng
độ nhận diện thương hiệu Quán.
-

Không chỉ kinh doanh mà cịn mang ý nghĩa văn hóa đậm nét

6


n
Ngoài việc phục vụ khách hàng những ly cà phê thơm ngon theo hiều cách thức
mới lạ như ủ lạnh,...thì Quán còn mang đến cho khách hàng những giá trị văn
hóa, nghệ thuật thơng qua những buổi workshop trải nghiệm làng nghề truyền
thống được tổ chức ngay tại quán.
=> Duy trì và phát huy truyền thống, văn hóa xa xưa và hướng đến không
chỉ là lợi nhuận mà cả những giá trị tốt đẹp cho cộng đồng. Một doanh
nghiệp dù lớn hay nhỏ muốn đứng vững và phát triển lớn mạnh thì chắc

chắn khơng chỉ đem lại lợi nhuận mà cịn cống hiến và đóng góp cho xã
hội, mơi trường - ý thức trách nhiệm cộng đồng, môi trường.
- Đội ngũ quản lý, nhân viên trẻ, ham học hỏi, nhiều sức
sáng tạo
Với thế mạnh là tuổi trẻ, với lòng nhiệt huyết và sự sáng tạo không ngừng nghỉ,
đội ngũ quản lý và nhân viên Quán sẽ luôn lắng nghe, tiếp thu những ý kiến
đóng góp. Đồng thời, sáng tạo và không ngừng làm mới bản thân cũng như tạo
nên bầu khơng khí mới mẻ, độc đáo của Qn cà phê.
=> Luôn hướng đến phương châm học hỏi, tiếp thu, lắng nghe và sáng
tạo. Sức trẻ là một lợi thế giúp cho doanh nghiệp nhanh chóng cập nhật,
nắm bắt được xu hướng, nhu cầu của thị trường để điều chỉnh và thích
nghi trong một mơi trường đầy cạnh tranh như ngành F&B.
-

Không gian, thiết kế của quán phù hợp với nhiều loại

hình sự kiện Khơng gian, thiết kế của Qn sẽ là thế mạnh để có
thể phù hợp với nhiều loại hình sự kiện khác nhau, tạo được
khơng gian phục vụ cho các nhu cầu của khách hàng.
=> Đẩy mạnh marketing vào thế mạnh, vừa giúp các khoảng không gian
không bị bỏ trống mà cịn sinh lời với nhiều loại hình sự kiện khác nhau.

7


n
2. Điểm yếu - Weaknesses và chiến lược tối thiểu hóa điểm yếu
- Quán mới thâm nhập thị trường nên chắc chắn khoảng thời gian đầu sẽ
chưa thu hút được nhiều khách hàng
Đây là điều mà bất cứ một quán cà phê nói riêng và doanh ghiệp nói chung

gặp phải khi mới ra mắt, thâm nhập thị trường. Có thể nói là bắt đầu từ con số 0,
làm quen với thị trường, tạo mối quan hệ với những khách hàng mới...vậy nên chắc
chắn thời gian đầu, Quán sẽ có doanh thu cũng như lợi nhuận thấp và thậm chí phải
chấp nhận cả lợi nhuận âm.
=> Tăng cường marketing, quảng cáo đặc biệt là khoảng thời gian trước
khi khai trương và thời gian đầu sau khi khai trương để tiếp cận được
nhiều khách hàng hơn, tăng độ nhận diện thương hiệu của Quán.
Marketing nhấn mạnh vào thế mạnh và sự khác biệt của Quán để tạo nên
sự độc đáo, thu hút khách hàng.
- Đội ngũ quản lý, nhân viên còn trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm
=> Tăng cường tổ chức và sắp xếp cho nhân viên tham gia các buổi đào tạo,
hướng dẫn nghiệp vụ, kỹ năng…nhằm nâng cao nghiệp vụ cũng như tay nghề
của nhân viên.

3. Cơ hội - Opportunities và chiến lược tận dụng tối đa cơ hội
- Việt Nam có rất nhiều nét truyền thống mang nhiều giá trị văn hóa,
nghệ thuật…
Nước ta có nhiều làng nghề truyền thống, với số lượng trên 5.100 làng nghề và làng
có nghề truyền thống.2 Nhiều làng nghề truyền thống vẫn giữ được thương hiệu sản

n-toc-1491868316
2

8


n
phẩm nổi tiếng như: gốm Bát Tràng, tranh Đông Hồ, dệt thổ cẩm Mỹ Nghiệp, gốm
Bàu Trúc, gốm Bình Dương; Chằm nón lá An Hiệp…
=> Nội dung các buổi workshop sẽ đa dạng và ít lặp lại, đồng thời ngồi việc

khai thác các giá trị từ văn hóa, nghệ thuật trong nước, cịn có thể khai thác các giá
trị văn hóa, nghệ thuật của các quốc gia khác như Nhật Bản, Hàn Quốc,
Thái Lan,...
- Hiện nay, nhà nước cũng đang rất quan tâm đến việc duy trì và phát
triển các làng nghề truyền thống.
=> Tận dụng cơ hội để đẩy mạnh tên tuổi của quán trong thời gia đầu quán
còn mới và chưa nhiều người biết đến. Đồng thời góp phần hưởng ứng chủ trương
của Đảng và Nhà nước.

4. Thách thức - Threats và chiến lược đương đầu thách thức
- Dễ bị bắt chước, sao chép mơ hình
Bị bắt chước, sao chép mơ hình là việc khơng thể tránh khỏi, nhất là những gì mới
lạ và thu hút được nhiều khách hàng thì sẽ rất nhanh chóng bị bắt chước theo.
=> Giữ chân khách hàng bằng thái độ phục vụ, chất lượng đồ uống,…Trong
ngành dịch vụ thì sự hài lịng của khách hàng chính là thước đo quan trọng
và khơng thể thiếu.
=> Đa dạng hóa và tạo điểm khác biệt cho các workshop ở các lĩnh vực
khác nhau: nghệ thuật, ẩm thực, văn hóa,…Hay nói cách khác sự sáng tạo
là điều khơng thể bỏ qua, thậm chí cịn là sự sống còn của doanh nghiệp.
- Dịch bệnh hoặc các yếu tố khách quan khác khiến khách hàng không
thể đến quán

9


n
=> Giải pháp là bán hàng trực tuyến, giao hàng tận nơi, tổ chức workshop
trực tuyến (đối với các hoạt động có thể tổ chức trực tuyến).
Theo số liệu của We Are Social, có đến 45,6 triệu người Việt mua hàng tiêu
dùng qua Internet, và có 85,5% người tiêu dùng (16-64 tuổi) được khảo sát

cho biết đã từng tìm kiếm sản phẩm/ dịch vụ trên kênh trực tuyến. 77,3%
trong số đó đã từng ghé thăm cửa hàng bán lẻ trực tuyến và
78,7% đã từng mua hàng trên mọi thiết bị. Các chỉ số này đều tăng hơn
2% so với cùng kỳ năm 2020.

10


Nguồn: We Are Social

V. Phân tích ý tưởng
-

Giả định dự án trong thời gian là 5 năm.

-

Đối tượng khách hàng hướng đến: Nhân viên công sở, giảng viên, sinh viên,...

-

Địa điểm dự kiến của quán: Khu vực Cầu Giấy
Lý do lựa chọn khu vực Cầu Giấy vì đây là khu vực tập trung nhiều trường

đại học, cao đẳng như: Đại học Kinh tế, đại học Ngoại ngữ, đại học Công Nghệ...các
trường thuộc Đại học quốc gia Hà Nội nói chung, Đại học Giao thông vận tải,...

11

Nguồn: Google maps

Ngồi ra, cịn là khu vực tập trung các tòa nhà văn phòng lớn như: Indochina Plaza
Hanoi (IPH),Thai Building, Thành Cơng Tower,... Những tịa nhà văn phịng này,
đúng như tên gọi bao gồm rất nhiều trụ sở của các cơng ty, văn phịng đại diện khác
nhau, do đó bao gồm rất nhiều nhân viên công sở, nhân viên văn phòng.
Nguồn: Google maps

12


-

Lựa chọn hình thức marketing: Chạy chiến dịch quảng cáo trên Facebook
Lý do lựa chọn Facebook Ads vì hiện nay có rất nhiều đang sử dụng mạng

xã hội Facebook. Báo cáo Digital Vietnam 2020 cho thấy Facebook là mạng xã hội
được nhiều người Việt sử dụng nhất. Nhưng đến năm nay, theo We Are Social,
YouTube đã giành được vị trí đứng đầu với tỷ lệ người dùng chiếm 92%, cao hơn
Facebook (91,7%).

13


Nguồn: We Are Social
Riêng về Facebook vẫn là nền tảng có nhiều tiềm năng quảng cáo nhất tại Việt Nam.
Tính đến tháng 1/2021, có 68 triệu tài khoản Facebook (với 87,3% người dùng trên
13 tuổi) có thể tiếp cận được, tăng thêm 7 triệu so với cùng kỳ năm 2020. Trong khi
đó, YouTube cũng khơng hề kém cạnh với 55,7 triệu tài khoản có
thể tiếp cận được bằng quảng cáo.3

/>3

14


Nguồn: Statcounter
Theo số liệu của Statcounter, tính tại thời điểm Tháng 4 năm 2021, Tại Việt Nam
có đến 52,74% thị phần của mạng xã hội là thuộc về Facebook.
Những số liệu trên cho thấy, mạng xã hội Facebook là một kênh thông tin tiềm năng để
những quảng cáo tiếp cận khách hàng.

1. Bảng kê tài sản
Phía dưới đây là bảng kê các loại tài sản cần thiết để mở một quán cà phê, đi
kèm với đó là giá tiền cũng như số lượng và cơ sở tham khảo giá:
BẢNG KÊ TÀI SẢN
Số lượng

Giá thành

Thành tiền

(1)

(2)

(3) = (1)*(2)
174.218.000

1

55.000.000

55.000.000

www.icup.vn

1

90.500.000

90.500.000

www.dungcubarcafe.com

1

13.500.000

13.500.000

www.dungcubarcafe.com

1

8.500.000

8.500.000

www.dungcubarcafe.com

1. Máy móc, dụng cụ pha chế
Máy rang + xay + pha
cafe Enpache
Máy pha cafe
Ladentina 2 Group
Ferrari
Máy xay café Electric
Lehehe
Máy rang café Coffee
Roaster
Máy xay ép đa năng

Cơ sở giá

ĐVT: VNĐ

15


Panasonic
MJ-DJ31SRA
Ly định lượng Jigger

Bộ bàn ghế sắt ngoài
trời ( 1 bàn + 5 ghế)
Bộ bàn ghế Eames ( 1
bàn + 4 ghế) mã 3583
Thìa, nĩa

1

4.120.000

4.120.000

www.dienmayxanh.com

3

45.000

135.000

www.dungcubarcafe.com

8

3.200.000

25.600.000

www.noithatdailoi.com

5

1.650.000

8.250.000

www.noithatdailoi.com

40

10.000

400.000

www.dungcubarcafe.com

Ống hút thủy tinh

50

4.000

200.000

www.dungcubarcafe.com

Đĩa

40

10.000

400.000

www.dungcubarcafe.com

Thực đơn

10

30.000

300.000

www.dungcubarcafe.com

150

900

135.000

www.dungcubarcafe.com

150

1.000

150.000

www.dungcubarcafe.com

Ly nhựa take away
nắp cầu 360ml
Ly nhựa take away
nắp cầu 480ml

5. Vật dụng, đồ dùng
trang

9.297.000

trí
Biển hiệu ( Chữ nổi
Mica, dự kiến 2m x
3m)
Đèn trang trí (Đèn Thả

6

1.200.000

7.200.000

www.aloquangcao.net

Hình Khối Vng,

3

99.000

297.000

www.phedecor.com

1

1.800.000

1.800.000

Tam Giác, Bầu Dục
DF008)
Hệ thống Loa Tháp
Bluetooth Mozard
M90
6. Thiế t bị bán hàng
cho quán c à phê
Trọn bộ máy tính tiền

12.529.000

(phần mềm bán hàng,

16

www.dienmayxanh.com


DC 3205
Ca đánh sữa Tiamo
Inox 750ml
Phễu lọc café Yami
Muỗng khuấy Bar
Spoons
Cân điện tử YaMi

Bình, lọ thủy tinh
đựng nguyên liệu
Ấm siêu tốc Sunhouse
SHD1182

2

200.000

400.000

www.dungcubarcafe.com

3

160.000

480.000

www.dungcubarcafe.com

3

36.000

108.000

www.dungcubarcafe.com

1

350.000

350.000

www.dungcubarcafe.com

15

45.000

675.000

www.dungcubarcafe.com

2

225.000

450.000

www.dienmayxanh.com

2. Dụn g cụ lưu trữ
Tủ lạnh LG Inverter
601 lít GR-D247JDS
Tủ đơng Sanaky 220
lít VH-2899W1
Tủ trưng bày bánh và
hoa quả TLS-90-R

Khay, hộp đựng
nguyên liệu
Khay phục vụ

53.195.000
1

30.780.000

30.780.000

www.dienmayxanh.com

1

6.790.000

6.790.000

www.dienmayxanh.com

1

15.000.000

15.000.000

www.truongphat247.vn

10

45.000

450.000

www.dungcubarcafe.com

5

35.000

175.000

www.dungcubarcafe.com

3. Máy móc, dụng cụ cho
quán c à phê
Điều hòa Gree
Inverter 11.600 BTU
GWH12WA-K3D9B7

24.245.000

1

10.990.000

10.990.000

www.dienmayxanh.com

2

1.190.000

2.380.000

www.mediamart.vn

5

20.000

100.000

www.dungcubarcafe.com

5

35.000

175.000

www.dungcubarcafe.com

5

40.000

200.000

www.dungcubarcafe.com

Khăn, giẻ lau

10

5.000

50.000

www.dungcubarcafe.com

Dao, kéo

5

30.000

150.000

www.dienmayxanh.com

Lị vi sóng + nướng

1

2.800.000

2.800.000

www.dienmayxanh.com

Bếp Á cơng nghiệp

1

7.200.000

7.200.000

Đồng phục, tạp dề

5

40.000

200.000

I
Quạt sàn công nghiệp
SOWUN SW826
Gạt tàn
Thùng rác nhựa Duy
Tân
Chổi, cọ rửa ly,…

17

www.truonglinhgroup.co

m
www.dungcubarcafe.com


4. Dụn g cụ cho khách hàng
Ly sứ coffee, espresso;
cốc…
máy tính, máy in hóa
đơn, hộp đựng tiền 5
ngăn)
Camera quan sát
HIKVISION SMART
U1 FHD IP CUBE

36.785.000
50

27.000

1.350.000

www.dungcubarcafe.com

1

6.350.000

6.350.000

www.shopee.vn

2

690.000

1.380.000

www.mediamart.vn

1

2.999.000

2.999.000

www.mediamart.vn

1

1.800.000

1.800.000

www.sendo.vn

WIFI 2MP
Máy chấm công vân
tay RONALD JACK
RJ1200
Máy thanh toán quẹt

thẻ ngân hàng

Tổng cộng

310.269.000

Tài sản cố định
ĐVT: VNĐ
Tên tài sản

Giá trị

Máy rang + xay + pha cafe Enpache

55.000.000

Máy pha cafe Ladentina 2 Group Ferrari

90.500.000

Tủ lạnh LG Inverter 601 lít GR-D247JDS

30.780.000

Tổng cộng

176.280.000

*Ghi chú: Tất cả giá trị tài sản trên chưa bao gồm thuế Giá trị gia tăng (VAT)

18


Máy pha cafe Ladentina 2 Group Ferrari

Máy rang + xay + pha cafe Enpache

(Nguồn: />
(Nguồn: />
2. Các loại chi phí:
2.1. Chi phí mặt bằng:
ĐVT: VNĐ
1. Chi phí mặt bằng/tháng
Tổng/năm

20.000.000

www.batdongsan.com.vn

240.000.000

Khu vực: Cầu Giấy

2.2. Chi phí lương:

19


2.3. Chi phí ngun vật liệu:

www.dungcubarcafe.com

Lục trà

210.000

Đen

176.000

Lài

190.000

Tổng/tháng (dự kiến
5kg/loại)

2.880.000

Đường

Giá/gói

gram/gói

Đường Biên Hòa Joy Stick

14.900

300

23.900

1.000

Đường tinh luyện Pure Biên
Hòa
Tổng/tháng (dự kiến
2kg/loại)

Nguồn tham khảo giá

www.aeoneshop.com

147.133

Các loại syrup

Giá/chai

Ml/chai

Nguồn tham khảo giá

syrup fancytea xoài

125.000

1.400

www.dungcubarcafe.com

20


syrup fancytea đào

115.000

1.400

syrup fancytea dâu

115.000

1.400

syrup torani cam

165.000

750

Tổng/tháng (dự kiến
2chai/loại)

Hoa quả

790.000

Giá

đơn vị

Xồi Tượng Bình Định

30.000

kg

Dứa

13.000

quả

Dâu tây Mộc Châu

100.000

kg

Bơ 034

50.000

kg

Dưa hấu khơng hạt

25.000

kg

Cam Cao Phong

30.000

kg

Sầu riêng Thái

110.000

kg

Tổng/tháng (dự kiến
3kg/loại)

Nguyên liệu đóng hộp

Nguồn tham khảo giá

www.nongsandungha.com

1.113.000

Giá/hộp

Gram/hộp

Nguồn tham khảo giá

Hoa quả đóng hộp
www.dungcubarcafe.com
Hạt sen đường phèn Farmer

76.000

560

Vải đóng hộp Farmer

38.000

560

Nhãn đóng hộp Farmer

34.000

565

Đào đóng hộp Delphi

55.000

820

28.000

500

60.000

1.284

32.000

1.000

Kem
Kem Trang Trí Silver Whip
Sữa
Sữa đặc Ngơi sao Phương
Nam
Sữa nguyên kem UHT
(UAT)

21


Tổng/tháng (dự kiến 4
hộp/loại)

1.292.000

Đá lạnh
Tổng/tháng (dự kiến 60
túi)

Tổng CP Nguyên liệu/năm

Giá/ túi

kg/ túi

Nguồn tham khảo giá

5.000

5


iness.site/

300.000

*Ghi chú: Tất cả giá trị
trên chưa bao gồm thuế Giá
trị gia tăng (VAT)

213.865.600

2.4. Chi phí quảng cáo:

2.5. Chi phí liên quan đến thủ tục mở, vận hành quán:

22

2.6. Chi phí tổ chức workshop:
ĐVT:

2.7. Chi phí điện, nước, wifi:

ĐVT: VNĐ
Năm

1

Chi phí điện,
nước, wifi/
tháng
Chi phí điện,
nước, wifi/
năm

3.000.000

36.000.00
0

2

3

4

1

3.150.000

3.210.000

ĐVT:
VNĐ
2

3

4

5

1. Chi phí mặt 240.000.0 240.000.0 240.000.0 240.000.0 240.000.0
bằng
00
00
00
00
00
2. Chi
lương

Ghi chú

3.210.000 Năm 2-3: tăng
5% so với năm
1 Năm 4-5:

tăng 7% so với
37.800.000 37.800.000 38.520.000 38.520.000 năm 1
3.150.000

→ Tổng chi phí dự
kiến theo năm:
Năm

5

phí 438.000.0 438.000.0 438.000.0 438.000.0 438.000.0
00
00
00
00
00

23

Ghi chú


3. Chi phí
nguyên liệu

4. Chi phí
quảng cáo
5. Chi phí liên

Biến phí: phụ thuộc vào

doanh số bán hàng, giả
định năm 1: chưa được
nhiều người biết đến nên
doanh số thấp hơn, năm 2213.865.6 224.558.8 224.558.8 241.668.1 241.668.1 3: doanh số tăng nên chi
phí cũng tăng khoảng 5%
00
80
80
28
28
so với năm 1, năm 4-5: chi
phí tăng khoảng 13% so
với năm 1 (đã trừ hao việc
giảm chi phí do việc là đối
tác quen của bên nhập)
19.200.00 14.400.00 14.400.00
9.600.000 9.600.000
0
0
0

quan đến thủ
250.000
150.000
tục mở, vận
hành quán
6. Chi phí tổ
66.000.00 66.000.00 66.000.00 66.000.00 66.000.00
chức workshop
0

0
0
0
0
7. Chi phí
36.000.00 37.800.00 37.800.00 38.520.00 38.520.00
điện, nước,
0
0
0
0
0
wifi
Tổng chi phí
(chưa gồm
khấu hao, lãi
vay)

1.013.315 1.020.758. 1.020.758. 1.033.938. 1.033.788.
.600
880
880
128
128

2.8. Chi phí khấu hao tài sản cố định:
Tài sản cố định
ĐVT: VNĐ
Tên tài sản
Máy rang + xay + pha cafe

Enpache

Thời gian khấu
hao

Giá trị

55.000.000

Cơ sở pháp lý

Phụ lục I - Khung thời gian

10
trích khấu hao các loại tài
Máy pha cafe Ladentina 2 Group
Ferrari
Tủ lạnh LG Inverter 601 lít
GR-D247JDS
Tổng cộng

90.500.000

sản cố định
(Ban hành kèm theo Thông
tư số 45/2013/TT-BTC)

30.780.000
176.280.000
ĐVT: VNĐ

24


Năm 1

Năm 2

Năm 3

Năm 4

Năm 5

Chi phí khấu hao 17.628.000 17.628.000 17.628.000 17.628.000 17.628.000

Giá trị còn lại
của TSCĐ
88.140.000

3. Cơ cấu nguồn vốn:

ĐVT: VNĐ
Tổng vốn đầu tư ban đầu chưa điều chỉnh

1.323.584.600

Dự phòng phát sinh (5%)

66.179.230

Tổng vốn đầu tư ban đầu sau điều
chỉnh

1.389.763.830

ĐVT: VNĐ
CƠ CẤU NGUỒN
VỐN
Vốn Chủ sở hữu

Vốn vay ngân hàng

Số tiền

Tỷ lệ

600.763.830

43,23%

Do 2 người góp

56,77%

Vay ngân hàng
Agribank trong 5 năm
với lãi suất

789.000.000

Ghi chú

10%

CHI PHÍ SỬ DỤNG VỐN
Chi phí sử dụng vốn

Tỷ lệ %

Chi phí sử dụng vốn tự có (Ke) - Giả
định
Lãi suất vay ngân hàng (Kd)

8,00% /năm
10,00% /năm

Chi phí sử dụng vốn bình qn (WACC)

9,14% /năm

4. Bảng kế hoạch trả nợ:
Vay ngân hàng

789.000.000

Lãi suất vay

10,0%

Thời hạn vay
Hình thức trả gốc, trả lãi

VNĐ

5

năm

Gốc trả đều cuối mỗi năm
Lãi trả tương ứng theo dư nợ đầu năm

Ghi chú:

25