Tài liệu BIỂU MẪU "TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG " ppt

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG
(Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính
trực tiếp trên GTGT)
[01] Kỳ tính thuế: Năm ………....
[02] Người nộp thuế :.....................................................................................
[03] Mã số thuế: .............................................................................................
[04] Địa chỉ: ...................................................................................................
[05] Quận/huyện: ................... [06] Tỉnh/Thành phố: .....................................
[07] Điện thoại: ..................... [08] Fax: .................. [09] Email: ..................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT
Chỉ tiêu
Hàng hoá, dịch
vụ chịu thuế
suất 5%
Hàng hoá,
dịch vụ chịu
thuế suất 10%
1 Hàng hoá tồn kho đầu năm [10] [11]
2
Giá vốn của hàng hoá, dịch vụ mua ngoài
sử dụng cho SXKD hàng hoá, dịch vụ
chịu thuế GTGT bán ra
[12]

[13]
3
Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ chịu
thuế GTGT bán ra

[14] [15]
4
Giá trị gia tăng phát sinh trong kỳ
[16]=[14]-[12]; [17]=[15]-[13]
[16]

[17]
5
Thuế GTGT phát sinh phải nộp của năm
[18]=[16]x5%; [19]=[17]x10%
[18]

[19]
6
Số thuế GTGT đã khai 12 tháng trong
năm
[20] [21]
7
Chênh lệch số thuế GTGT phải nộp của
năm so với số thuế GTGT đã khai 12
tháng trong năm
[22]=[18]-[20]; [23]=[19]-[21]
[22] [23]
Tổng số thuế GTGT kê khai thiếu: ([24]=[22]+[23]>0): .............................
Tổng số thuế GTGT kê khai thừa: ([25]=[22]+[23]<0): ..............................
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số
liệu đã khai./.
..........................., ngày......... tháng........... năm..........
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ

Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Mẫu số: 04/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư
số 60/2007/TT-BTC ngày
14/6/2007 của Bộ Tài chính)