Tài liệu CHƯƠNG 3: NGUYÊN LÝ CHUNG VỀ TÍN DUNG NGÂN HÀNG docx

CHƯƠNG 3
NGUYÊN LÝ CHUNG VỀ
TÍN DUNG NGÂN HÀNG
Tiến sĩ Lê Thị Hiệp Thương
TRƯỜNG ĐH NGÂN HÀNG
TP HỒ CHÍ MINH
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
2
NỘI DUNG
1.KHÁI NIỆM TÍN DỤNG
Khái niệm
Phân loại
Tiêu chuẩn tín dụng
2. QUI TRÌNH TÍN DỤNG
3. BẢO ĐẢM TÍN DỤNG
TÍN DỤNG
•
Là quan hệ giữa bên chủ vốn và
bên có nhu cầu sử dụng vốn
•
Là sự vận đông vốn
•
Là trao đổi không cân bằng
•
Là họat động kinh doanh chủ yếu
của ngân hàng
TÍN DỤNG
•
Sự chuyển giao quyền sử dụng một
lượng giá trò /vốn

•
Giá trò đã chuyển giao phải được
hoàn trả đúng hạn cam kết
•
Giá trò hoàn trả phải lớn hơn giá trò
ban đầu.
(
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
5
PHÂN LOẠI TÍN DỤNG
Theo mục đích
Theo thời hạn
Theo mức độ tín nhiệm
Theo xuất xứ
Theo hình thái giá trị
Theo kỹ thuật cấp
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
6
1.2 Tiêu chuẩn cấp tín
dụng
Có ý muốn trả nợ
Có khả năng trả nợ
Khả năng duy trì 2 yếu tố trên
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
7
Hệ thống chuẩn CAMPARI
Character – tư cách của người vay

Ability – năng lực của người vay
Margin – lãi suất
Purpose – mục đích
Amount –số tiền
Repayment – sự hoàn trả
Insurance –bảo đảm
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
8
2. QUI TRÌNH TÍN
DỤNG
Là tổng hợp các nguyên tắc, qui định
của ngân hàng trong cấp tín dụng.
Là quá trình bao gồm nhiều giai đọan
theo một trật tự nhất định có tính chất
liên hòan, có quan hệ chặt chẽ hữu cơ
với nhau.
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
9
Qui trình tín dụng-một công
cụ kiểm sóat rủi ro tín dụng
Là cơ sở để xây dựng mô hình tổ chức thích
hợp
Là cơ sở để ngân hàng thiết lập các thủ tục
hành chánh phù hợp với Luật pháp và mục
tiêu kinh doanh của NH
Là văn bản thể hiện sự phân công, phân
nhiệm trong cấp tín dụng tại ngân hàng
Là cơ sở kiểm sóat tiến trình cấp tín dụng và

điều chỉnh chính sách tín dụng
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
10
Qui trình tổng quát
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Phân tích tín dụng
Quyết định tín dụng
Giải ngân
Giám sát khỏan vay
Thanh lý tín dụng
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
11
1-Hồ sơ đề nghị cấp
tín dụng
Hồ sơ pháp lý
Hồ sơ kinh tế
Hồ sơ bảo đảm tín dụng
Giấy đề nghị cấp tín dụng
Một số giấy tờ khác
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
12
Hồ sơ đề nghị cấp tín
dụng
Số lượng, lọai giấy tờ phụ thuộc vào:
Lọai khách hàng
Mục đích vay
Qui mô của khỏan vay

Qui định của Luật pháp hiện hành
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
13
2- Phân tích tín dụng
Mục tiêu phân tích:
Định dạng các rủi ro có thể xảy ra liên
quan tới khỏan vay
Cải tạo một nhu cầu vay chưa thỏa
đáng thành một khỏan vay tốt
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
14
Phương pháp phân
tích cổ điển
Phân tích cổ điển: sự phán đoán cá nhân về
khả năng trả nợ của người đi vay.
 kinh nghiệm của nhân viên
 thời hạn của một khỏan vay
có tài sản bảo đảm
Những khiếm khuyết trong phân tích cổ
điển: tính chủ quan;nặng thủ tục,tập trung
danh mục
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
15
Phương pháp hệ
thống điểm số
Hệ thống điểm số là tập hợp các tiêu
thức khác nhau liên quan đến năng lực

trả nợ của người đi vay
lựa chọn tiêu thức
thu thập số liệu thống kê
thiết lập mốI quan hệ giữa các tiêu
thức
Xây dựng mô hình
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
16
Mô hình điểm số z
Z=1,2 X
1
+1,4X
2
+3,3X
3
+0,6X
4
+0,999X
5
Với :
X
1-
hệ số vốn lưu động /tổng tài sản
X
2 –
hệ số lãi chưa chia/Tổng tài sản
X
3
- hệ số lãi trước thuế/Tổng tài sản

X
4
- giá thị của vốn CSH/Giá hạch tóan
của tổng nợ
X
5
- doanh thu / Tổng tài sản
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
17
3- Quyết định tín dụng
Yêu cầu:chất lượng,kịp thời,tuân thủ
chính sách TD, đồng bộ với cơ cấu tổ
chức
Quyền phán quyết: xây dựng các điều
khỏan, điều kiện, lãi suất, gia hạn tín
dụng;phát hành thư tín dụng…
Hội đồng tín dụng
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
18
HỢP ĐỒNG TÍN
DỤNG
Tối thiểu phải bao gồm:
Mục đích sử dụng
Số tiền vay
Thời hạn vay
Lãi suất và các khỏan phí
Bảo đảm tiền vay
Kế họach giải ngân

01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
19
HỢP ĐỒNG TÍN
DỤNG
Nguồn trả nợ
Kế họach trả nợ
Các điều khỏan ràng buộc
Phạt khi không tuân thủ hợp đồng
Qui định thanh lý tài sản bảo đảm
Khả năng chuyển nhượng hợp đồng
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
20
4- Giải ngân
Chuyển giao tiền/vốn vay cho khách
hàng
Số lần giải ngân
Hình thức giải ngân
Giải ngân thông thường và giải ngân có
điều kiện
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
21
5-Giám sát khỏan tín
dụng đã cấp
Giám sát sử dụng
Giám sát thực hiện trả nợ
Theo dõi,giám sát thực trạng tài sản
bảo đảm

Tái phân tích các khỏan vay và phân
lọai nợ
Thực hiện các biện pháp thích hợp
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
22
6- Thanh lý tín dụng
Là việc giải trừ nghĩa vụ của bên đi vay
đối với bên cho vay
Thanh lý tự nhiên: khỏan tín dụng được
hòan trả đầy đủ theo thỏa thuận
Thanh lý bắt buộc: ngân hàng bắt buộc
vào các căn cứ pháp lý để yêu cầu
người đi vay thực hiện nghĩa vụ trả nợ
đối với ngân hàng
3- BẢO ĐẢM
TÍN DỤNG
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
24
KHÁI NIỆM BẢO ĐẢM
TD
Là các biện pháp về pháp lý và kinh tế
nhằm tạo nguồn vốn trả nợ phụ cho
ngân hàng trong trường hợp nguồn trả
nợ chính không còn
01/19/14
Free template from www.brainybetty.com
25
Vai trò của bảo đảm

TD
Vai trò phòng ngừa rủi ro tín dụng
Gắn việc trả nợ của khách hàng với sự
tồn tại của tài sản
Kiểm sóat của ngân hàng có tính định
hướng
Vai trò hạn chế rủi ro tín dụng
Tạo nguồn trả nợ phụ, do ngân hàng có
quyền ưu tiên đối với tài sản bảo đảm