Tài liệu Thanh toán bù trừ pdf

SUPPLEMENTARY UNIT BÀI ĐỌC THÊM
Clearing Thanh toán bù trừ
The cheuqe Debit Clearing system
- Debit Clearing
Hệ thống thanh toán bù trừ Séc báo ghi nợ
- Thanh toán bù trừ báo ghi nợ
5
10
15
20
25
In Britain a cheque may be drawn anywhere
without being taken to a bank. It maybe given to
the payee either directly or sent by post. No
signature of a bank official is needed. The payee
sends a or takes the cheque to his bank which
credits the amount to his account and sends the
cheque to be presented to the drawer’s bank
through the clearing system. So cheque payment
involves two directions: firstly, from the
drawer to the payee and then from the payee’s
bank to the drawer’s bank.
The payee’s bank aslo prints the amount of the
cheque in magnetic ink at the bottom. So all
the necessary information on the cheque is in
a form which can be read by a magnetic ink
character recognition (MICR) machine. This
makes automated sorting and clearing of cheques
possible.
The clearing system is operated by the Clearing
House in London, of which the high street banks

are members. Everyday the Clearing House clears
million of pounds’ worth of cheques. Each cheque
is fed into a machine which reads the numbers
printed in magnetic ink along the bottom. The
Clearing House adds up the total amount each
bank owes to each other bank and reconciles
the difference in the bank’s accounts with the
Bank of England (the central bank of the UK).
The cheque is then sent to the drawer’s bank
which debits the drawer’s account. The cheque
clearing is considered as debit clearing because it
invovles initial credit and subsequent debit (Money
is first credited to the payee’s account and then
subtracted from the drawer’s account). The
process, from the time when the payee pays the
cheque into his/her bank until the cheque is
debited to the drawer’s bank account, takes three
days.
Sometimes the drawer’s bank may decide not
to honour a cheque. It may be because there is
not enough money in the drawer’s account or
the cheque may be incorrectly written. In such
cases the drawer’s returns the cheque to the
payee’s bank marked with the words “Refer to
drawer”
Ở Anh một tờ séc có thể được ký phát tại bất cứ đâu mà
không cần mang đến ngân hàng. Chúng có thể được
chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng hoặc gửi bằng
đường bưu điện. Không cần bất kỳ chữ ký nào của nhân
viên ngân hàng. Người thụ hưởng gửi hoặc mang tờ séc

đến ngân hàng của người đó ngân hàng này ghi có một
lượng tiền vào tài khoản của anh ta và chuyển tờ séc đã
được xuất trình cho ngân hàng của người chi trả thông
qua hệ thống thanh toán bù trừ Séc. Do vậy thanh toán
Séc có 2 hướng chính: thứ nhất, là từ người ký phát
đến người thụ hưởng và sau đó từ ngân hàng của
người thụ hưởng đến ngân hàng của người ký phát.
Ngân hàng của người thụ hưởng cũng in ra số tiền
trên Séc bằng mực từ tính ở đáy tờ Séc. Do đó tất cả
các thông tin cần thiết trên Séc về hình thức có thể
được đọc bởi một máy nhận diện ký tự bằng mực từ
tính. Việc này đã được tự động từ quá trình lựa chọn
đến thanh toán bù trừ Séc.
Hệ thống thanh toán bù trừ được điều hành bởi Trung
tâm thanh toán bù trừ ở Luân Đôn, nơi đó có các ngân
hàng thương mại là thành viên. Hàng ngày Trung tâm
thanh toán bù trừ xử lý hàng triệu bảng giá trị trên Séc.
Mỗi một tờ Séc được cho vào một máy có chức năng
đọc số in bằng mực từ phía đáy tờ Séc. Trung tâm
thanh toán bù trừ tính tổng cộng lượng tiền mỗi
ngân hàng nợ, từng khoản khác nhau của mỗi ngân
hàng để đối chiếu vào tài khoản của mỗi ngân hàng
ở Ngân hàng Anh (Ngân hàng Trung ương Anh). Tờ
Séc sau đó được gửi đến ngân hàng của người ký
phát ngân hàng này tiến hành ghi nợ vào tài khoản
của người ký phát Séc. Tờ Séc được thanh toán bù trừ
được xem xét như việc thanh toán bù trừ báo ghi Nợ bởi
vì nó gồm công đoạn ghi Có trước và ghi Nợ sau (Tiền
đầu tiên được ghi Có ở tài khoản người thụ hưởng sau
đó ghi Nợ ở tài khoản người ký phát). Quá trình xử lý, từ

lúc người thụ hưởng trả Séc tại ngân hàng của anh ta
cho đến khi được ghi nợ vào tài khoản của người ký
phát, mất 3 ngày.
Đôi khi, ngân hàng của người ký phát từ chối thanh
toán một tờ Séc. Có thể là bởi vì tài khoản người ký
phát không đủ tiền trong tài khoản hoặc tờ Séc
không được viết chính xác các thông tin. Trong
những trường hợp như vậy ngân hàng của người ký
phát trả lại tờ Séc cho ngân hàng của người thụ
hưởng với dấu đóng trên Séc “Trả lại cho người ký
phát”