BÁO CÁO THỰC TẬP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN-CHI NHÁNH TÂN BÌNH

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
MỞ ĐẦU
Công cuộc đổi mới nền kinh tế Việt Nam dưới sự chỉ đạo của Đảng và Nhà
nước ta trong những năm qua đã thu được những thành tựu đáng kể, tốc độ tăng
trưởng kinh tế ở mức cao và ổn định, thị trường trong nước và quốc tế ngày càng
được mở rộng. Để có được những kết quả như vậy là nhờ một phần không nhỏ
vào sự thành công của hoạt động thương mại quốc tế thông qua việc thực hiện
tốt chính sách kinh tế mở và tiến hành các biện pháp cải cách kinh tế trên nhiều
mặt theo xu hướng quốc tế hoá và toàn cầu hoá.
Trong quá trình thực tập tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi
nhánh Tân Bình, em nhận thấy việc thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu bằng
phương thức tín dụng chứng từ được sử dụng rất rộng rãi và có vai trò hết sức
quan trọng. Với phương thức thanh toán này cả người bán và người mua đều
đảm bảo được quyền lợi của mình một cách tối đa nhất, người bán sẽ chắc chắn
được thanh toán và người mua đảm bảo nhận được hàng do có sự đảm bảo từ
những điều kiện chặt chẽ của L/C.
Sau đây là một số báo cáo về tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP
Sai Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình nói chung và tình hình hoạt động cụ
thể của bộ phận Thanh Toán Quốc Tế nói riêng mà em đã tiếp thu được sau quá
trình thực tập.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 1
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI
GÒN THƯƠNG TÍN-CHI NHÁNH TÂN BÌNH
1.1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNH TMCP SÀI
GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH

1.1.1. Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài gòn Thương tín
1.1.1.1. Giới thiệu chung
Tên giao dịch:
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín(Sacombank)
Tên giao dịch quốc tế:
Sai Gon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank
Logo:
Hội sở:
266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường 8, Quận 3, TP.Hồ Chí Minh, Việt Nam
Điện thoại: (+84) 839320420 Fax: (+84) 839320 424
Telex: 813603 SGDTTVT SWIFT code: SGTTVNVX
Email: Website: www.sacombank.com
Mã chứng khoán: cổ phiếu STB
1.1.1.2. Quá trình hình thành và phát triển Sacombank
Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín được chính thức đi vào
hoạt động vào ngày 21/12/1991 với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng.Qua hơn 20
năm hoạt động và phát triển đến, đến nay Sacombank đã đạt số vốn điều lệ khoảng
hơn 9.179 tỷ đồng và trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu ở việt nam với 366 điểm
giao dịch, trong đó có 67 Chi nhánh và 01 Sở giao dịch, 295 phòng giao dịch và 01
Chi nhánh tại Lào và 01 Chi nhánh tại Campuchia.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 2
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
Ngày 12/7/2006 Sacombank là Ngân hàng đầu tiên chính thức niêm yết cổ phiếu
trên Trung tâm giao dịch chứng khoán TP.HCM (nay là Sở Giao Dịch Chứng Khoán
TP.HCM), đây là sự kiện rất quan trọng và có ý nghĩa cho sự phát triển của thị trường
vốn Việt Nam. Đến năm 2008, Sacombank cũng là ngân hàng Việt Nam tiên phong
công bố hình thành và hoạt động theo mô hình Tập đoàn tài chính tư nhân với 5 công
ty trực thuộc và 5 công ty liên kết.

Với việc khai trương Chi nhánh Lào vào năm 2008, Chi nhánh Campuchia vào
năm 2009, Sacombank trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên thành lập chi nhánh tại
nước ngoài. Đây được xem là bước ngoặt trong quá trình mở rộng mạng lưới của
Sacombank với mục tiêu tạo ra cầu nối trong lĩnh vực kinh doanh tiền tề,tài chính của
khu vực Đông Dương.
1.1.2. Quá Trình Hình Thành Và Phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Thương tín (Sacombank) - Chi nhánh Tân Bình
Chi nhánh Tân Bình trực thuộc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được
thành lập theo Quyết định số 08/NHTP ngày 22/01/1992.Ban đầu Chi nhánh Tân Bình
có trụ sở tại 125 Cách Mạng Tháng 8, Quận Tân Bình,TP.Hồ Chí Minh.Hiện nay để
phù hợp với quy mô hoạt động,Chi nhánh dời trụ sở về số 224 Lê Văn Sỹ,Quận Tân
Bình. Với các thông tin chung như sau:
o Tên: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín-Chi nhánh Tân Bình.
o Địa chỉ: 224 Lê Văn Sỹ, phường 1, Quận Tân Bình, TP.Hồ Chí Minh.
o Điện thoại: (84-8) 39 907 202
o Fax: (84-8) 39 907 205
Khi mới thành lập Chi nhánh Tân Bình là một chi nhánh nhỏ,hoạt động chủ yếu
là huy động vốn và cho vay nhỏ lẻ.Sau hơn 20 năm hoạt động và trưởng thành cùng sự
phát triển chung của Sacombank thì Sacombank - Chi nhánh Tân Bình cũng đã khẳng
định được mình với sự đóng góp về số lượng khách hàng đông đảo cũng như lợi nhuận
thu về luôn chiếm tỷ trọng cao trong hệ thống Sacombank và ngày càng thực hiện
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 3
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng hơn,hầu như tất cả các sản phẩm dịch vụ của
Sacombank tại Chi nhánh Tân Bình đều thực hiện.
Và sự phát triển ngày càng nhanh chóng của hệ thống Sacombank Chi nhánh
Tân Bình từ 3 lên 9 phòng giao dịch:phòng giao dịch Bà Quẹo,phòng giao dịch Lữ
Gia,phòng giao dịch Cộng hoà,phòng giao dịch Lạc Hồng,phòng giao dịch Bàu Cát,

phòng giao dịch Thanh Bình,phòng giao dịch Ông Tạ,phòng giao dịch E-Town,phòng
giao dịch Lăng Cha Cả. Với đội ngũ nhân viên trẻ,đầy năng động sáng tạo với bầu
nhiệt huyết tràn trề,Sacombank Chi nhánh Tân Bình luôn cố gắng phấn đấu không
ngừng nhằm đáp ứng được tất cả các nhu cầu và giúp khác hàng hài lòng về từng sản
phẩm dịch vụ của Sacombank cung cấp.
1.2. Nhiệm vụ của Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
• Củng cố và phát triển chất lượng cũng như số lượng sản phẩm, dịch vụ đáp ứng tốt
nhu cầu khách hàng.
• Củng cố và phát triển đội ngũ cán bộ năng động, vững chuyên môn, và trung thành
tuyệt đối.
• Củng cố và phát triển mạng lưới hoạt động, thiết lập chặt chẽ các mối quan hệ với các
đối tác chiến lược trong nước lẫn ngoài nước để thu hút ngày càng nhiều các nguồn
lực bên trong và giảm bớt áp lực cạnh tranh bên ngoài.
• Định hướng chiến lược phát triển lâu dài, bền vững, xây dựng lộ trình với những mục
tiêu cụ thể và thiết lập hành lang pháp lý rõ ràng, minh bạch.
1.3. Cơ cấu tổ chức Sacombank - Chi nhánh Tân Bình
Công văn số 276/CV-BTCT của Sacombank theo yêu cầu ban hành quy chế về tổ
chức hoạt động của Sở giao dịch thì ban tái cấu trúc xác định mô hình hoạt động của
Chi nhánh đã được hội đồng quản trị thông qua.
1.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 4
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
Với sơ đồ cơ cấu tổ chức được thể hiện bên trên,sự phân chia công việc,nhiệm vụ và
chức năng của từng phòng ban từng bộ phận rất rõ ràng nên dễ dàng trong việc kiểm
soát công việc,báo cáo và xử lý,cung cấp các số liệu cần thiết một cách nhanh chóng
khi có yêu cầu về số liệu từ các cấp lãnh đạo Chi nhánh.Ngoài ra với sơ đồ tổ chức
trên xuống cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc đưa ra các lệnh,chỉ thị,thông báo
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 5

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
nhanh chóng đến các phòng ban chức năng và nhân viên cũng như nhận phản hồi
thông tin nhanh chóng từ cấp dưới lãnh đạo.
1.3.2. Phạm vi hoạt động các phòng ban
 Ban lãnh đạo gồm:
• GiámĐốc: điều hành hoạt động của chi nhánh, lập kế hoạch, tổ chức cán bộ và kiểm
soát chi nhánh.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 6
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
• Phó Gíam Đốc: phụ trách huy động tín dụng,tài trợ thương mại xuất nhập khẩu,hỗ trợ
điều hành hoạt động chi nhánh.
 Phòng Doanh Nghiệp:
Thẩm định hồ sơ tín dụng doanh nghiệp, khảo sát thực tế tình hình về vốn, loại
hình kinh doanh, phương thức kinh doanh của doanh nghiệp, cấp hạn mức tín dụng
cho doanh nghiệp, hướng dẫn kiểm soát thực thi chính sách tín dụng liên quan đến
Ngân hàng.
Xây dựng, quản lý và điều phối các chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ
thể,tiếp thị và phát triển kinh doanh,quản lý công tác chăm sóc khách hàng doanh
nghiệp,xây dựng chính sách khách hàng doanh nghiệp,quản lý các hoạt động liên
doanh,liên kết liên quan đến kinh doanh,thực hiện dịch vụ định chế tài chính cho
khách hàng là các định chế tài chính.
 Phòng Cá Nhân:
Thẩm định hồ sơ tín dụng cá nhân, khảo sát thực tế tình hình kinh doanh của cá
nhân, cấp hạn mức tín dụng cho cá nhân, tái thẩm định tín dụng cá nhân, hướng dẫn
kiểm soát thực thi chính sách tín dụng liên quan đến Ngân hàng.
Tiếp thị và phát triển kinh doanh,quản lý công tác chăm sóc khách hàng cá

nhân,xây dựng chính sách khách hàng cá nhân,quản lý các hoạt động liên doanh liên
kết liên quan đến kinh doanh,cung cấp dịch vụ cho khách hàng VIP cá nhân.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 7
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
 Phòng Hỗ Trợ:
• Bộ phận quản lý tín dụng: hỗ trợ công tác tín dụng, kiểm soát tín dụng, quản lý nợ và
các chức năng khác.
• Bộ phận thanh toán quốc tế: quản lý nghiệp vụ liên quan đến L/C /nhờ thunhập
khẩu,quản lý nghiệp vụ liên quan đến L/C /nhờ thu xuất khẩu,quản lý nghiệp vụ nhờ
thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ,quản lý nghiệp vụ chuyển tiền đi nước ngoài,quản lý
việc xác nhận mang ngoại tệ,quản lý phát hành Bankdraft,tiếp nhận chuyển tiền
đến,quản lý các dịch vụ liên quan khá như: dịch vụ xuất khẩu trọn gói,dịch vụ lập bộ
chứng từ xuất khẩu….
• Bộ phận sử lý giao dịch và Quỹ:
• Bộ phận sử lý giao dịch: hỗ trợ các giao dịch được thực hiện từ phòng giao dịch
chuyển về chi nhánh và về hội sở,báo cáo giao dịch,kiểm soát các giao dịch đến và
đi.
• Quản lý công tác ngân quỹ như: an toàn kho quỹ, thu và chi, xuất và nhập, đóng gói
và vận chuyển hàng đặc biệt, bảo quản tiền mặt, tài sản quý và giấ tờ có giá,
nghiên cứu xây dựng và triển khai các quy định an toàn kho quỹ.
 Phòng Hành Chính và Kế Toán:
• Bộ phận kế toán: xây dựng và kiểm tra chế độ tài chính của chi nhánh,thực hiện công
tác kế toán tổng hợp,thực hiện công tác kế toán quản trị,công tác kế toán chi tiết,công
tác hậu kiểm chứng từ phát sinh.
• Phòng hành chính: công tác hành chính phục vụ,công tác lễ tân,mua sắm tài sản cố
định và công cụ lao động chi nhánh,quản lý tài sản cố định và công cụ lao động của
chi nhánh,công tác quản lý chi phí điều hành,công tác bảo vệ và an ninh,công tác quản
lý đội xe.

 Trưởng phòng giao dịch: quản lý,giám sát các hoạt động của phòng giao dịch,lập kế
hoạch thực hiện các công tác để đạt doanh số chi nhánh đặt ra,tham mưu giám đốc chi
nhánh phát triển chiến lược.
 Phó phòng giao dịch: hỗ trợ,giám sát các hoạt động của phòng giao dịch,tham mưu
chiến lược phát triển cho trưởng phòng.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 8
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
• Bộ phận dịch vụ khách hàng: chăm sóc khách hàng,đề xuất phát triển cải thiện sản
phẩm của Ngân hàng,trực tiếp ghi nhận các giao dịch.
• Bộ phận hỗ trợ: thực hiện công tác hỗ trợ các giao dịch,quản lý công tác an ninh,quản
lý tài sản của phòng giao dịch.
1.4. Phạm vi hoạt động của Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
1.4.1. Hoạt động nghiệp vụ chủ yếu của Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
Với một quá trình hình thành và hoạt động lâu dài, cho đến nay Ngân hàng TMCP
Sài Gòn Thương Tín-Chi nhánhTân Bình đã không ngừng nâng cao chức năng cung
cấp dịch vụ ngân hàng bằng cách dần hoàn thiện tất cả sản phẩm, dịch vụ hiện có và
tung ra thị trường nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng, nhiều tiện ích phục vụ nhu cầu
ngày càng cao của thị trường.
Hiện nay, hệ thống dịch vụ của chi nhánh bao gồm:
o Huy động vốn gồm các loại tiền gửi và tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu.
o Cho vay đầu tư gồm các hình thức cho vay, tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu bộ
chứng từ hàng xuất, đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ.
o Bảo lãnh gồm các hình thức bảo lãnh, tái bảo lãnh.
o Thanh toán thư tín dụng nhập khẩu, thông báo, xác nhận. Ngoài ra còn có nhờ thu xuất
khẩu, nhập khẩu (Collection), nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận
(D/A), dịch vụ chuyển tiền trong nước, quốc tế, chuyển tiền nhanh Western Union, ủy
nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc, hoặc chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua
ATM, chi trả Kiều hối.

o Ngân quỹ gồm mua, bán ngoại tệ, hoặc các chứng từ có giá, thu hộ tiền mặt, cho thuê
két sắt, cất giữ bảo quản tài sản quý giá, giấy tờ có giá, thanh toán thẻ nội địa, thẻ tín
dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD), dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt…
1.4.2. Thị trường của Sacombank-Chi nhánh Tân Bình
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 9
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
Thị trường của Chi nhánh Tân Bình chủ yếu hoạt động phục vụ cho những
khách hàng(bao gồm cả khách hàng các nhân và khách hàng doanh nghiệp)đang hoạt
động ở khu vực Quận Tân Bình và khách hàng vãng lai như đi công tác,du lịch…
Với nhu cầu của thị trường ngày càng được mở rộng cùng với hoạt động của các ngân
hàng khác trên địa bàn còn thưa thớt nên từ ngày mới thành Sacombank đã vững vàng
giữ được lượng khách hàng ổn định và thân thiết.
Nhận thấy được tiềm năng phát triển của ngân hàng tại khu vực này nên
Sacombank đã mở thêm các phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh Tân Bình nhằm
nâng cao khả năng đáp ứng tốt nhất và nhanh nhất cho khách hàng(cũng như sự tách ra
của Chi nhánh Tân Phú khi Quận Tân Phú tách ra khỏi Quận Tân Bình).
Ngoài hoạt động của Sacombank-Chi nhánh Tân Bình thì hiện nay có nhiều
Ngân hàng khác như Ngân hàng Đông Á,Ngân hàng ACB,Ngân hàng Indovina (cũng
hoạt động cùng khu vực với Chi nhánh Tân Bình) điều này làm cho sự cạnh tranh trở
nên gay gắt hơn nhưng với tâm huyết của mình giành cho khách hàng cũng như kinh
nghiệm dày dặn của Sacombank - Chi nhánh Tân Bình và lượng khách hàng trung
thành của mình,Sacombank-Chi nhánh Tân Bình luôn tin tưởng và tiếp tục thực hiện
sứ mạng phát triển mạnh mẽ và mang lại những dịch vụ tốt nhất cho khách hàng.
1.5. Thành tích đạt được của Sacombank - Chi nhánh Tân Bình
Bên cạnh những huy chương,chứng chỉ và những danh hiệu mà ngân hàng Sài
Gòn Thương Tín đã đạt được qua hơn 20 năm hoạt động của mình thì Sacombank -
Chi nhánh Tân Bình cũng là một trong số những chi nhánh phòng giao dịch góp công
sức rất lớn vào sự thành công chung đó của toàn hệ thống Sacombank.

Sacombank - Chi nhánh Tân Bình nhiều năm liền luôn đạt và vượt chỉ tiêu định
ra của Ban Giám đốc.Nhiều năm liền được bằng khen về chi nhánh xuất sắc trong sự
nghiệp phát triển chung hệ thống ngân hàng Sacombank và luôn hoàn thành tốt các chỉ
tiêu đặt ra.Ngày càng nhiều,đem lại những khoản thu nhập lớn từ các hoạt động dịch
vụ như tín dụng,tiền gửi,thanh toán,kinh doanh ngoại hối…
Chính vì những kết quả hoạt động đáng kể đó, Chi nhánh Tân Bình là một trong
năm Chi nhánh đi tiên phong trên toàn hệ thống,đóng góp một phần đáng kể vào sự
thành công của Sacombank.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 10
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
1.6. Tình hình hoạt động kinh doanh của Sacombank-Chi nhánh Tân Bình
trong 3 năm từ năm 2009 đến năm2011
Bảng 1.1:Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank - Chi nhánh Tân Bình trong 3
năm từ năm 2009 đến năm 2011
Đvt: Tỷ đồng
Năm
Chỉ tiêu
2009 2010 2011
Tổng Doanh thu 1.698 2.037,6 2.669,3
Tổng Chi phí 1.294,9 1.553,8 2.035,5
Lợi nhuận trước thuế 403,14 483,8 633,8
Nguồn: Báo cáo thường niên của Sacombank - Chi nhánh Tân Bình
Hình 1.2: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank - Chi nhánh Tân
Bình trong 3 năm từ năm 2009 đến năm 2011
Mặc dù có nhiều biến động trong hệ thống Ngân hàng thế giới nói chung và hệ
thống Ngân hàng của Việt Nam nói riêng, nhưng Sacombank - Chi nhánh Tân Bình đã
hoàn thành tốt nhiệm vụ của Ban Giám đốc đặt ra. Trong sự phục hồi của nền kinh tế
sau khủng hoảng tài chính cuối năm 2008

Tốc độ phát triển của Sacombank - Chi nhánh Tân Bình có những bước tiến triển
vượt bậc. Năm 2010 là năm không mấy thuận lợi cho toàn hệ thống Ngân hàng vì sự
biến động không ổn định của lãi suất và tỷ giá. Tuy nhiên, tổng lợi nhuận trước thuế
năm 2010 đạt 483,8 tỷ đồng, tăng 80.66 tỷ đồng, tương ứng 20% so với năm 2009, đây
là dấu hiệu cho thấy chi nhánh có những đường lối, chính sách phát triển có chất
lượng. Không dừng lại ở đó, đến năm 2011 diễn biến của tỷ giá và lạm phát càng phức
tạp hơn, do tỷ giá tự do cao hơn mức trần tỷ giá liên ngân hàng khoảng 8%, trước tình
hình đó, tỷ giá chính thức USDVND được nâng thêm 9,3% vào ngày 11/2/2011. Việc
phá giá mạnh VND cùng giá hàng hóa thế giới tăng mạnh đã ảnh hưởng mạnh làm giá
hàng hóa nhập khẩu và hàng hóa trong nước tăng cao. Cùng với tác động trễ từ việc
nới lỏng chính sách tiền tệ nửa cuối năm 2010 và chủ trương điều hành giá các mặt
hàng thiết yếu như điện, xăng dầu theo cơ chế thị trường, lạm phát các tháng đầu năm
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 11
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
2011 đã bắt đầu tăng cao và luôn ở trên mức 1,5%/tháng. nhưng Sacombank – Chi
nhánh Tân Bình không vì những khó khăn đó mà trùn bước tiến của mình, lợi nhuận
của Sacombank – Chi nhánh Tân Bình vẫn tăng cao hơn và đạt được 633,8 tỷ đồng,
tăng 230,66 tỷ đồng, tương ứng 57,21% so với năm 2009. Tỷ lệ tăng của năm 2011
cao hơn năm 2010 37,21 % tương ứng 150 tỷ đồng.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 12
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
CHƯƠNG 2
TÌNH HÌNH THANH TOÁN HÀNG NHẬP KHẨU BẰNG
PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SACOMBANK
CHI NHÁNH TÂN BÌNH
2.1. GIỚI THIỆU BỘ PHẬN THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI SACOMBANK –

CHI NHÁNH TÂN BÌNH
2.1.1. Cơ cấu tổ chức nhân sự bộ phận Thanh toán Quốc tế
Hình 1.3: Cơ cấu tổ chức bộ phận thanh toán quốc tế Sacombank – Chi Nhánh Tân
Bình
Nguồn: Quy chế hoạt động của các bộ phận phòng ban Sacombank
Cơ cấu bộ phận Thanh toán quốc tế của Sacombank – Chi nhánh Tân Bình gọn nhẹ
phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh của khu vực. Có 6 nhân viên, trong đó có 1
Trưởng phòng Hỗ trợ Kinh doanh, 1 Trưởng Bộ phận Thanh toán Quốc tế và 4
Chuyên viên Thanh toán Quốc tế.
2.1.2.Doanh thu từ hoạt động Thanh Toán Quốc Tế của Sacombank – Chi
nhánh Tân Bình từ năm 2009 đến năm 2011
Bảng 1.2: Doanh thu từ hoạt động Thanh Toán Quốc tế của Sacombank – Chi nhánh
Tân Bình từ năm 2009 đến năm 2011
Đvt: USD
Năm
Chỉ tiêu
2009 2010 2011
Phát hành L/C 295,398,795.19 125,527,330.04 185,677,758
Thanh toán nhờ thu 31,516,068.68 31,516,068.68 19,214,571
Thanh toán T/T 36,450,865.86 26,831,740.74 32,584,405
Xuất khẩu 8,531,863.09
35,563,292.30
127,257,634
Nguồn: Báo cáo của bộ phận TTQT Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
Thông qua báo cáo doanh thu của hoạt động Thanh toán quốc tế của Sacombank –
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 13
TRƯỞNG PHÒNG
HỖ TRỢ KINH DOANH
TRƯỞNG BỘ PHẬN
THANH TOÁN QUỐC TẾ

CHUYÊN VIÊNCHUYÊN VIÊNCHUYÊN VIÊNCHUYÊN VIÊN
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
Chi nhánh Tân Bình cho thấy: tình hình hoạt động dịch vụ của bộ phận qua 3 năm từ
năm 2009 đến năm 2010 có xu hướng tăng giảm không ổn định. Sự bất ổn định này
phù hợp với tình hình kinh tế. Vì năm 2009 là năm bắt đầu phục hồi nền kinh tế nên
các hoạt động có doanh thu cao nhất chỉ trừ hoạt động xuất khẩu là doanh thu thấp hơn
các năm. Năm 2010 và năm 2011 tình hình vẫn không mấy mặn mà đối với tình hình
kinh doanh xuất nhập khẩu của khu vực do tỷ giá không ổn định kèm theo lãi suất thay
đổi khá phức tạp làm cho tình trạng xuất và nhập khẩu cũng thêm phần phức tạp theo.
Nhưng đáng quan tâm là tình hình xuất khẩu có bước tiến triển tốt, tăng qua các năm.
2.1.3.Kế hoạch doanh sốphát hành L/C tại Sacombank-Chi nhánh Tân Bình
năm 2012
Bảng 1.3: Kế hoạch doanh số phát hành L/C nhập khẩu tại Sacombank – Chi
nhánh Tân Bình năm 2012
Đvt: USD
Quý
Chỉ tiêu
I II III IV
Phát hành L/C 49,419,439 46,319,39
4
47,429,52
1
50,319,36
6
Nguồn: Kế hoạch bộ phận TTQT của Sacombank-Chi nhánh Tân Bình
Kế hoạch doanh số của thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng
chứng từ vừa nêu được lập dựa trên cơ sở dự báo tình hình nhu cầu sản xuất của các
doanh nghiệp hiện đang là khách hàng của Sacombank-Chi nhánh Tân Bình và khách

hàng tiềm năng,đồng thời tham chiếu kết quả hoạt động của các năm trước cũng như
định hướng kế hoạch phát triển của Ngân hàng.Do đó,nếu tình hình không có gì biến
đổi nhiều thì kế hoạch doanh số đặt ra là có thể thực hiện được.
2.2.Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ
tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
Thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Sacombank-
Chi nhánh Tân Bình có xu hướng ngày càng tăng.Điều này thể hiện nhu cầu sản xuất
thương mại trong khu vực không ngừng phát triển.Nhiều tổ chức,cá nhân tham gia đẩy
mạnh hoạt động giao thương với các nước trên thế giới.Doanh số tín dụng chứng từ
luôn chiếm tỷ lệ cao hơn các phương thức thanh toán khác,dù các bước thực hiện
tương đối phức tạp,phí tổn cao hơn các phương thức khác nhưng đây là một phương
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 14
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
thức có tính khả thi cao cho cả nhà xuất khẩu và nhập xuất khẩu nên các doanh nghiệp
nhập khẩu luôn tin cậy và sử dụng phương thức này.Vì thế,toàn hệ thống Sacombank
kể cả Chi nhánh Tân Bình đã có những bước cải thiện đột phá cho phương thức tín
dụng chứng từ để nâng cao năng lực cạnh tranh.Như việc cải thiện quy trình kiểm soát
thanh toán quốc tế mang tính tập trung kiểm soát đặc biệt là tín dụng chứng từ đề rút
ngắn thời gian quy trình nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cho cả Sacombank và
khách hàng.Hoặc tăng cường hoạt động bảo lãnh nhận hàng khi hàng về nhưng bộ
chứng từ gốc chưa về để đáp ứng nhu cầu linh hoạt cho khách hàng.Đó là một trong
những cải cách quy trình mang tính thực tiễn và nâng cao tính khả cho quy trình.
2.2.1. Cơ sở pháp lý liên quan đến quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ
Căn cứ quyết định số 1820/2011/QĐ – TTQT được Tổng Giám đốc Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín ký duyệt ngày 21 tháng 06 năm 2011 về việc ban hành
Quy trình Nghiệp vụ Thanh Toán Quốc Tế
Căn cứ quyết định số 155/2012/QĐ – TTQT được Tổng Giám đốcNgân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín ký duyện ngày 19 tháng 01 năm 2012 về việc sửa đổi, bổ

sung Quy trình Nghiệp vụ Thanh toán Quốc Tế
Căn cứ các quy tắc của UCP 600 phiên bản 2007: quy tắc thống nhất về tập quán và
thực hành tín dụng chứng từ
• Nhóm quy định mang tính bắt buộc: là những quy định mang tính chất chủ đạo
làm nền tảng vững chắc cho phương thức này, nên mang tính bắt buộc cao,
không dược làm trái với những điều bắt buộc mà UCP đã đề ra nếu các bên đã
thống nhất sử dụng sử dụng tín dụng chứng từ.
• Nhóm quy định không mang tính chất bắt buộc: tuỳ theo điều kiện và khả năng
mà các bên tham gia sẽ bàn bạc và thảo thuận cụ thể mà lựa chọn và cụ thể hoá
thành các điều kiện và điều khoản trong L/C.
• Thương lượng: là việc các ngân hàng chỉ định mua các hối phiếu đòi nợ (ký phát
đòi tiền ngân hàng khác không phải là ngân hàng chỉ định) và/hoặc các chứng
từ khi xuất trình phù hợp, bằng cách trả tiền trước hoặc ứng tiền trước cho
người thụ hưởng.
• Xuất trình: là việc chuyển giao chứng từ hoặc bộ chứng từ theo như yêu cầu của
một tín dụng do ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng chỉ định hoặc các chứng
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 15
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
từ được chuyển giao như thế. Người xuất trình là người thụ hưởng,ngân hàng
hoặc bất cứ bên nào khác thực hiện việc xuất trình.
2.2.2. Quy trình nghiệp vụ L/C nhập khẩu tại Sacombank-Chi nhánh Tân Bình
2.2.2.1. Quy trình phát hành L/C nhập khẩu tại Sacombank - Chi nhánh
Tân Bình
Sau khi nhà xuất khẩu và nhập khẩu thoả thuận ký hợp đồng ngoại thương,nhà
nhập khẩu đến Sacombank - Chi nhánh Tân Bình xin phát hành L/C, với các bước
được tiến hành cụ thể tại Sacombank - Chi nhánh Tân Bình như sau:
Bước 1: tiếp nhận hồ sơ yêu cầu mở L/C của khách hàng
• Hợp đồng ngoại thương ( Sao y bản chính)

• Giấy đề nghị mở L/C(mẫu của Sacombank)
• Phương án mở L/C
• Hợp đồng mở L/C trả chậm/Hợp đồng hạn mức mở L/C trả chậm(nếu phương thức xin
mở là L/C trả chậm)
• Chứng thư bảo hiểm
• Giấy đề nghị mua ngoại tệ(nếu có)
Bước 2: kiểm tra hồ sơ, hướng dẫn khách hàng chỉnh sửa/bổ sung hồ sơ
Ở bước này, chuyên viên thanh toán quốc tế có nhiệm vụ kiểm tra tính pháp lý và
hợp pháp của hồ sơ. Kiểm tra xem khách hàng đã cung cấp đủ hồ sơ hay chưa, kiểm
tra tính xác thực về chữ ký, con dấu và giấy giới thiệu người đi làm hồ sơ của Doanh
nghiệp. Đồng thời kiểm tra tính hợp lệ về nội dung của hồ sơ dựa trên Giấy đề nghị
mở L/C kèm MT700 với hợp đồng ngoại thương xem có bất phù hợp nào giữa MT700
và hợp đồng ngoại thương hay không hoặc có điều kiện điều khoản nào bất lợi cho
ngân hàng của người yêu cầu hay không
Sau khi kiểm tra tính pháp lý và nội dung của hồ sơ xong. Chuyên viên thanh toán
quốc tế lập giấy đánh giá nghiệp vụ L/C trình kiểm soát viên xét duyệt để chuyển lên
phòng Doanh nghiệp
Bước 3: phòng Doanh nghiệp nhận hồ sơ từ bộ phận TTQT
Phòng Doanh nghiệp sẽ thẩm định tính khả thi của phương án kinh doanh của nhà
nhập khẩu về các mặt như: mặt hàng nhà nhập khẩu nhập có thuộc nhóm hàng cấm
không, có bất lợi gì cho Ngân hàng không,tình hình dư nợ của khách hàng… Đó là các
hoạt động đối với khách hàng thường xuyên. Còn đối với khách hàng lần đầu giao
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 16
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
dịch hoặc không thường xuyên thì chuyên viên thẩm định của phòng Doanh nghiệp đi
thực tế thẩm định Doanh nghiệp về vốn,mặt hàng hay dịch vụ kinh doanh, tính khả thi
của phương án để xác định hạn mức ký quỹ cho Doanh nghiệp. Sau đó Phòng Doanh
nghiệp lập tờ trình để nhận xét và đề xuất với Ban Giám đốc về tính khả thi của

phương án kinh doanh của doanh nghiệp
Đồng thời, phòng Doanh nghiệp cũng tư vấn cho khách hàng các nội dung L/C có
rủi ro. Điển hình như: doanh nghiệp khi nhập khẩu thì nên lựa chọn giao hàng từng
phần để tránh tình trạng nhà xuất khẩu nước ngoài đẩy hàng về vì hàng xuống giá hay
một lý do bất lợi gì đó với họ
Bước 4: Giám đốc chi nhánh ký duyệt phát hành L/C
Có 2 trường hợp xảy ra
(i) Nếu không thuận thì không phát hành L/C
(ii) Nếu thuận thì thì duyệt phát hành L/C và tiếp tục thực hiện các bước tiếp theo
Bước 5: tính và ghi nhận số tiền cần trích ký quỹ/phong toả và phí thu từ khách hàng
Tiến hành hạch toán bán ngoại tệ (nếu Doanh nghiệp mua ngoại tệ để thanh toán),
in hoá đơn bán hàng và hoá đơn VAT, giao dịch phong toả tài khoản ký quỹ của khách
hàng trên T24 in phiếu chuyển khoản phong toả tài khoản ký quỹ của khách hàng.
Đồng thời in phiếu xuất ngoại bảng để theo dõi hồ sơ.
Bước 6: chuyển hồ sơ về TT.TTQT
Sau khi Giám đốc ký duyệt phát hành L/C, scan toàn bộ hồ sơ bằng Omniscan lên
TT.TTQT để TT.TTQT đi điện ra nước ngoài thông báo L/C đã được mở
Bước 7: chuyển điện đến Ngân hàng của người thụ hưởng
Sau khi nhận bộ chứng từ từ chi nhánh,TT.TTQT kiểm tra hồ sơ và tư vấn chi
nhánh chỉnh sửa bổ sung hồ sơ(nếu sai/thiết sót) đồng thời khai báo giao dịch phát
hành L/C trên T24 và in MT700/701 trình Giám đốc trung tâm duyệt và chuyển điện
qua Ngân hàng của người thụ hưởng.
Bước 8: lưu hồ sơ
Chuyên viên thanh toán quốc tế theo dõi tình hình L/C từ TT.TTQT trên T24 để tiến
hành in điện MT700 để sao lưu, sau khi in và kiểm tra chứng từ kế toán thì chi nhánh
và TT.TTQT tiến hành lưu hồ sơ theo dõi bộ chứng từ chuyển sang.Tất cả hồ sơ phát
sinh đều được lưu lại ở cả chi nhánh và TT.TTQT
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 17
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH

GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
2.2.2.2. Quy trình xử lý bộ chứng từ L/C nhập khẩu
Sau khi nhận điện thông báo L/C đã được mở, nhà xuất khẩu tiến hành thủ tục
gửi hàng, và gửi bộ chứng từ sang ngân hàng của nhà nhập khẩu, và nghiệp vụ được
tiến hành tuần tự như sau
Bước 1: tiếp nhận bộ chứng từ từ công ty phát chuyển nhanh
Sau khi tiếp nhận bộ chứng từ, tiến hành đối chiếu số lượng bộ chứng từ được giao
với số biên lai phát chuyển nhanh trên sổ giao nhận của đơn vị chuyển phát nhanh, lưu
lại biên lai phát chuyển nhanh, đóng dấu ghi nhận ngày/tháng/năm và giờ bộ chứng từ
đến, số chuyển phát nhanh của công ty chuyển phát nhanh
Bước 2: tách và kiểm tra chứng từ
Căn cứ vào trường 46A của L/C phát hành để kiểm tra số lượng bản chính và bản
phụ củachứng từ phù hợp với số lượng thể hiện trên thư đòi tiền và phù hợp với quy
định của L/C, UCP. Từ đó lập bảng kê chứng từ. Kiểm tra tính phù hợp về nội dung bộ
chứng từ có phù hợp với L/C được phát hành hay không. Đồng thời kiểm tra tính pháp
lý của bộ chứng từ về chữ ký, con dấu(nếu có) của bộ chứng từ.
Tiến hành tách bộ chứng từ, bộ chứng từ gốc và bộ chứng từ copy theo quy định.
Bộ chứng từ gốc sẽ được giao cho khách hàng còn bộ chứng từ copy, thư đòi
tiền(Cover letter), hối phiếu Ngân hàng giữ lại.
Bước 3: chuyển chứng từ về TT.TTQT
Sau khi kiểm tra tính phù hợp của bộ chứng từ, trong vòng 1 ngày kể từ khi nhận bộ
chứng từ từ đơn vị chuyển phát nhanh, chuyên viên thanh toán quốc tế tiến hành lập
phiếu đề nghị kiểm tra chứng từ và scan toàn bộ bộ chứng từ bằng Omniscan lên
TT.TTQT đề nghị TT.TTQT kiểm tra chứng từ
Bước 4: nhận thông báo từ TT.TTQT
Thường xuyên kiểm tra trên Omni flow để nhận kết quả kiểm tra từ TT.TTQT
Sau khi nhận kết quả về từ TT.TTQT thì có 2 trường hợp sảy ra
(i) Bộ chứng từ hợp lệ thì lập thư thông báo bộ chứng từ đến và yêu cầu khách hàng
trong vòng 5 ngày làm việc kể từ ngày nhận bộ chứng từ phải tiến hành thanh toán cho
người thụ hưởng

SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 18
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
(ii)Bộ chứng từ bất hợp lệ thì cũng lập thư thông báo bộ chứng từ đến và yêu cầu
trong vòng 5 ngày làm việc phải có chỉ thị của khách hàng để trả lời cho Ngân hàng
nước ngoài
Bước 5: thanh toán bộ chứng từ
Đối với bộ chứng từ hợp lệ thì trong vòng 5 ngày làm việc kể từ ngày nhận
chứng từ, nhà nhập khẩu sẽ nộp tiền hoặc vay thanh toán để trả cho nhà xuất khẩu (đối
với khách hàng ký quỹ không đầy đủ trị giá L/C) hoặc Ngân hàng sẽ trích tài khoản ký
quỹ trả cho nhà xất khẩu(nếu ký quỹ đầy đủ trị giá L/C)
Đối với bộ chứng từ bất hợp lệ thì cũng trong vòng 5 ngày làm việc nhận được chỉ
thị của nhà nhập khẩu chấp nhận thanh toán hoặc đề nghị hoàn trả bộ chứng từ. Ở
trường hợp này:
(i)Nếu nhà nhập khẩu chấp nhận thanh toán thì yêu cầu khách hàng ký lên đơn
thông báo chấp nhận thanh toán rồi tiến hành thủ tục thanh toán nếu là trả ngay hoặc
TT.TTQT đi điện thông báo Ngân hàng của người thụ hưởng việc chấp nhận thanh
toán(nếu trả chậm)
(ii)Nếu nhà nhập khẩu không chấp nhận và yêu cầu hoàn trả bộ chứng từ thì tiến
hành thủ tục hoàn trả bộ chứng từ như quy định
Bước 6: lưu hồ sơ
Sau khi TT.TTQT đi điện thanh toán, chuyên viên thanh toán quốc tế in MT202 và
các phiếu thu phí xuất ngoại bảng để lưu hồ sơ. Ở bước này chi nhánh chỉ cần lưu thư
đòi tiền(Cover letter) và hối phiếu bằng giấy để lưu hồ sơ, còn các bảng kê chứng từ
ngoại bảng được chuyển lên bộ phận kế toán của chi nhánh để lưu. Còn lại hồ sơ lưu
trên Omniscan.
2.2.3. Các nghiệp vụ khác của L/C nhập khẩu tại Sacombank – Chi nhánh Tân
Bình
2.2.3.1. Quy trình tu chỉnh L/C nhập khẩu

Sau khi phát hành L/C, nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu thoả thuận muốn tu
chỉnh thay đổi thì đệ đơn xin tu chỉnh L/C với các bước được tiến hành như sau:
 Nếu yêu cầu tu chỉnh của khách hàng không liên quan đến tiền hoặc loại hình L/C thì
Chi nhánh chuyển lên TT.TTQT để đi điện ra Ngân hàng nước ngoài tu chỉnh
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 19
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
 Nếu yêu cầu tu chỉnh của khách hàng liên quan đến tiền hoặc loại hình L/C thì Chi
nhánh thực hiện quy trình tuần tự như các bước được thực hiện tại quy trình phát hành
L/C nhập khẩu.
2.2.3.2. Quy trình huỷ L/C nhập khẩu
Có 2 trường hợp:
a) Nhận điện yêu cầu huỷ L/C từ Ngân hàng nước ngoài
b) Nhận yêu cầu huỷ L/C từ khách hàng đệ trình cho chi nhánh
Các bước thực hiện như sau:
a) nhận yêu cầu huỷ L/C từ Ngân hàng nước ngoài
Bước 1: tiếp nhận yêu cầu huỷ L/C
Nhận điện yêu cầu huỷ L/C của Ngân hàng nước ngoài
Bước 2: kiểm tra điện yêu cầu huỷ L/C
TT.TTQT kiểm tra tính xác thực của điện được gửi từ Ngân hàng của người thụ
hưởng, kiểm tra chữ ký, mã hoá có đúng không, xem có chính xác là Ngân hàng của
người thụ hưởng hay không
Bước 3: thông báo cho khách hàng về điện yêu cầu huỷ L/C
Chuyên viên thanh toán quốc tế của chi nhánh theo dõi thường xuyên trên T24 để
nhận thư thông báo từ TT.TTQT. Sau khi nhận thông báo từ TT.TTQT thì in thông
báo yêu cầu huỷ L/C gửi cho khách hàng. Đến đây có 2 trường hợp
(i)Nếu khách hàng không đồng ý huỷ thì chuyển yêu cầu lên TT.TTQT đi điện ra
Ngân hàng của người thụ hưởng báo khách hàng không đồng ý. Vì L/C là không huỷ
ngang(Irevocable) nên cần phải có chỉ thị của 2 bên

(ii)Nếu khách hàng đồng ý huỷ thì thực hiện các bước tiếp theo
Bước 4: nhận văn bản thông báo đồng ý huỷ L/C từ khách hàng
Sau khi nhận văn bản thông báo đồng ý huỷ L/C từ khách hàng, chuyên viên tiếp
tục kiểm tra tính pháp lý của văn bản về chữ ký, con dấu và nội dung đồng ý huỷ có
phù hợp với quy định không
Bước 5: hạch toán giải toả
Sau khi kiểm tra tính pháp lý cần thiết thì tiến hành tính và ghi nhận số tiền ký
quỹ/hạn mức tín dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng cần giải toả và thông tin phí
thu từ khách hàng(nếu khách hàng chịu phí)để hạch toán thu phí huỷ L/C từ khách
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 20
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
hàng. Thực hiện giao dịch giải toả ký quý/tài khoản tiền gửi và giải toả hạn mức tín
dụng trên T24
Bước 6: soạn điện gửi Ngân hàng của người thụ hưởng
Sau khi hạch toán giải toả và nhận hồ sơ chuyển về từ chi nhánh bằng Omniscan,
TT.TTQT sẽ huỷ L/C trên T24 và soạn điện thông báo đồng ý huỷ L/C và yêu cầu
hoàn trả phí(nếu phí do người thụ hưởng chịu). Sau khi được sự duyệt thuận của Giám
đốc TT.TTQT thì chuyển điện qua ngân hàng của người thụ hưởng
Bước 7: lưu hồ sơ và chờ phản hồi của 2 bên
b) nhận yêu cầu huỷ L/C từ khách hàng đệ trình cho chi nhánh:
Bước 1: kiểm tra yêu cầu huỷ
Sau khi tiếp nhận yêu cầu huỷ L/C, chi nhánh tiến hành kiểm tra tính pháp lý và
các nội dung liên quan xem mẫu yêu cầu huỷ L/C có đủ thông tin quy định và phù hợp
với hồ sơ hay không, kiểm tra chữ ký và con dấu của đơn vị.Sau đó scan trình lên
TT.TQT xử lý
Bước 2: chuyển điện ra nước ngoài
Sau khi nhận hồ sơ từ chi nhánh, TT.TTQT soạn điện đề nghị huỷ L/C, kiểm tra
tính thích hợp với hồ sơ,được sự duyệt thuận của Giám đốc TT.TTQT thì chuyển điện

đến Ngân hàng của người thụ hưởng. Đến đây có 2 trường hợp:
(i)Nếu Ngân hàng của người thụ hưởng không đồng ý thì họ sẽ chuyển điện về
thông báo là không đồng ý, thanh toán quốc tế Chi nhánh Tân Bình sẽ thông báo cho
khách hàng và L/C vẫn tiếp tục
(ii)Nếu Ngân hàng của người thụ hưởng đồng ý thì tiếp tục thực hiện tuần tự các
bước như tiếp nhận yêu cầu huỷ L/C từ Ngân hàng nước ngoài (mục a).
2.2.3.3. Quy trình ký hậu-uỷ quyền nhận hàng-bảo lãnh nhận hàng
Quy trình có 2trường hợp
a) Bộ chứng từ gốc chưa về
b) Bộ chứng từ gốc đã về
Các bước được tiến hành như sau
a) Bộ chứng từ gốc chưa về
Có 2 trường hợp:
(i) Bộ chứng từ gốc hoàn toàn chưa đến
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 21
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
(ii) 2/3 bộ chứng từ gốc chưa về Sacombank- Chi nhánh Tân Bình và 1/3 về khách hàng
Bước 1: tiếp nhận hồ sơ
(i) Bộ chứng từ gốc hoàn toàn chưa đến
Hồ sơ tiếp nhận từ khách hàng gồm:
• Bản photo B/L(nếu vận chuyển đường biển
• Bản photo Invoice
• Bản photo P/L
• Giấy yêu cầu phát hành thư bảo lãnh nhận hàng
• Giấy đề nghị mua ngoại tệ
• Hồ sơ vay ( nếu ký quỹ không đầy đủ)
(ii) 2/3 bộ chứng từ gốc chưa về Sacombank - Chi nhánh Tân Bình và 1/3 về khách hàng
• 1/3 bộ chứng từ của khách hàng

• Giấy đề nghị ký hậu vận đơn
• Giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu có)
• Hồ sơ vay thanh toán (nếu có)
(b) Bộ chứng từ gốc về: đối với trường hợp này, chuyên viên thanh toán quốc tế tiến
hành các bước tiếp theo như ở quy trình xử lý bộ chứng từ L/C nhập khẩu vừa nêu trên
ở mục (b) của phần 2.2.2.
Bước 2: Kiểm tra và đề nghị trích ký quỹ/phong toả
Sau khi tiếp nhận hồ sơ, chuyên viên thanh toán quốc tế kiểm tra tính hợp lệ của
BL/AWB, hoá đơn xem có phù hợp với nội dung của hợp đồng và L/C đã mở không.
Kiểm tra sai sót trong các giấy đề nghị hoặc thư uỷ quyền nhận hàng. Sau đó tiến hành
lập giấy đề nghị trích ký quỹ/phong toả số tiền còn lại của trị giá lô hàng
Có 2 trường hợp lập giấy đề nghị trích ký quỹ phong toả:
a)Nếu khách hàng chưa có ngoại tệ để thanh toán thì tiến hành tính và ghi nhận số tiền
trích ký quỹ phong toả và phí thu ở phần trích ký quỹ để bán ngoại tệ cho khách hàng
b)Nếu khách hàng có ngoại tệ sẵn trong tài khoản thanh toán thì tiến hành tính và ghi
nhận số tiền cần phong toả từ hạn mức tín dụng/tài khoản tiền gửi của khách hàng
Đối với hồ sơ khách hàng không yêu cầu nhận hàng trước khi bộ chứng từ gốc về
hoặc quy trình diễn ra đúng như quy trình tiến hành thực hiện tiếp tục tại bước 4.
Bước 3: Hạch toán
Giao dịch hạch toán bán ngoại tệ, hoá đơn bán hàng,hạch toán ký quỹ, thu phí từ
khách hàng và in hoá đơn VAT trên T24. Ngoài ra nếu khách hàng thanh toán bằng
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 22
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
vốn vay của Sacombank thì giao dịch viên tín dụng căn cứ hồ sơ vay vốn để tiến hành
giao dịch giải ngân trên T24
Bước 4: ký hậu vận đơn/thư uỷ quyền,bảo lãnh nhận hàng
Sau khi được sự duyệt thuận của trưởng phòng hỗ trợ kinh doanh. Tiến hành đóng
dấu mặt sau của vận đơn đường biển hoặc lập thư uỷ quyền nhận hàng hoặc thư bảo

lãnh nhận hàng. Sau đó trình ký giám đốc chi nhánh ký duyệt.
Bước 5: giao khách hàng
Giao khách hàng vận đơn đường biển đã ký hậu kèm bộ chứng từ gốc(đối với
trường hợp thanh toán bình thường). Giao thư uỷ quyền, bảo lãnh nhận hàng(nếu
khách hàng yêu cầu bảo lãnh trước khi bộ chứng từ gốc về) để khách hàng đi nhận
hàng. Khách hàng đi nhận hàng phải được sự giám sát của bộ phận tín dụng về hàng
hoá(đối với trường hợp khách hàng vay, cầm cố cho Sacombank bằng hàng)
Bước 6: in chấm và ký chứng từ kế toán
Sau khi chuyển hồ sơ về trung tâm thanh toán quốc tế, tiến hành ký chứng từ kế
toán gồm bảng kê chứng từ chuyển khoản theo giao dịch viên, hoá đơn VAT, hoá đơn
bán hàng, bản chính giấy đề nghị mua ngoại tệ, bản chính giấy đề nghị trích ký
quỹ/phong toả
Bước 7: Lưu hồ sơ
Ngoài những chứng từ được sao lưu theo quy định, còn phải photo để sao lưu mặt
ký hậu vận đơn đường biển. Sao thư uỷ quyền nhận hàng hoặc thư bảo lãnh nhận
hàng. Đồng thời theo dõi bộ chứng từ xuất trình (nếu bộ chứng từ gốc chưa về
Sacombank) hoặc thanh toán bộ chứng từ L/C trả ngay hoặc tiến hành thủ tục chấp
nhận thanh toán bộ chứng từ L/C trả chậm(nếu bộ chứng từ gốc đã về Sacombank).
2.3.Đánh giá chung về quy trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức
tín dụng chứng từ tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình
2.3.1 Ưu điểm
-Quy trình được thiết kế một cách chặt chẽ,rõ ràng có thể nói là hạn chế rủi ro ở
mức thấp nhất.Cụ thể như ở các bước phát hành L/C nhập khẩu,hồ sơ của khách hàng
được thẩm định ít nhất 5 lần.Theo như trình bày quy trình nghiệp vụ thì hồ sơ được
thẩm định từ lúc khách hàng đệ trình xin phát hành L/C nhập khẩu đến khi đi điện đến
ngân hàng của nhà xuất khẩu
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 23
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP

-Quy trình được xây dựng chặt chẽ với các bộ phận liên quan cụ thể như: bộ
phận tín dụng cho vay khi khách hàng cần vay thanh toán hoặc cần bảo lãnh nhận hàng
khi hàng về nhưng bộ chứng từ gốc chưa đến,bộ phận khách hàng doanh nghiệp thẩm
định và tư vấn khách hàng khi mở L/C,kinh doanh tiền tệ khi trích ký quỹ phong toả
tiền ký quỹ của khách hàng để kinh doanh lướt sóng trong thị trường tiền tệ.
-Quy trình luôn được vận hành thông suốt,không bị gián đoạn vì các trưởng đơn
vị được uỷ quyền để ký hồ sơ hoặc ký phát hành L/C cụ thể như: phó giám đốc có thể
ký thay trưởng phòng doanh nghiệp,phó giám đốc có thể ký thay giám đốc phát hành
L/C.Đó là một phát kiến hay để vận hành bộ máy.
-Quy trình được quản lý tập trung từ hội sở đến phòng giao dịch,giúp quyết định
tài trợ hoặc thẩm định được thông suốt,tránh tình trạng nhiều ý kiến khác nhau ở các
cấp thẩm quyền dẫn đến quy trình trì trệ để làm sáng tỏ.
-Quy trình được cụ thể hoá bởi sự phát triển hệ thống công nghệ T24 của ngân
hàng nên việc hạch toán ký quỹ,bán ngoại tệ diễn ra nhanh hơn và được kiểm soát một
cách tập trung,dễ báo cáo để ra những quyết định kịp thời.
-Hệ thống sao lưu dữ liệu trình trung tâm thanh toán quốc tế và nhận thông báo
trên Omniscan cũng là một ưu thế giúp quy trình diễn ra nhanh và gọn hơn,hỗ trợ kịp
thời các hồ sơ cần được bổ sung và mang tính bảo mật cao của hệ thống.
-Thủ tục hoạt động được cụ thể hoá theo từng nhu cầu phát sinh của khách hàng,
linh hoạt từng thời điểm như: Giấy đề nghị mua ngoại tệ, Thông báo chứng từ đến,
Thư bảo lãnh/uỷ quyền nhận hàng…
-Quy định của quy trình L/C nhập khẩu và những thủ tục chặt chẽ linh hoạt để
giải quyết các vấn đề phát sinh,luôn đảm bảo quyền lợi và an toàn cho khách hàng và
ngân hàng, cụ thể như việc tư vấn về tình hình thực tế của người xuất khẩucho người
nhập khẩu để họ ra những quyết định cần thiết của bộ phận thẩm định của Phòng
Khách hàng Doanh nghiệp.
2.3.2. Nhược điểm
-Chính vì quy trình được thiết kế chặt chẽ,nhiều tầng nấc để hạn chế rũi ro nên
thực hiện bộ chứng từ diễn ra khá phức tạp và thời gian kéo lâu hơn các phương thức
khác.Như bước tiếp nhận hồ sơ thì chuyên viên chịu trách nhiệm và trình lên kiểm

SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 24
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
GVHD: TH.S HÀ MINH TIẾP
soát,đến phòng doanh nghiệp,phòng doanh nghiệp mới trình giám đốc và tiếp tục trình
trung tâm thanh toán quốc tế để được phát hành L/C.
-Hồ sơ và các chứng từ được chuyển từ bộ phận thanh toán quốc tế của Chi
nhánh về trung tâm thanh toán quốc tế của hội sở chủ yếu là qua fax/scan.Do nhu cầu
của toàn hệ thống cao nên tình trạng quá tải là việc khó tránh khỏi(nhiều Chi nhánh
khác cùng chuyển hồ sơ về)hoặc do sự cố trục trặc về máy móc có thể chậm/không
nhận được từ đó những hồ sơ quan trọng gặp sự cố có thể kéo dài qua ngày sau.
-Ở bước ký duyệt của Giám đốc Chi nhánh/người được uỷ quyền do bận họp,tiếp
khách,đi công tác bên ngoài,…Dẫn đến việc quy trình này bị gián đoạn chậm lại ảnh
hưởng đến các quá trình tiếp theo của quy trình.
-Vì thủ tục của quy trình chặt chẽ nên nếu sảy ra việc thủ tục trước không được
đáp ứng sẽ dễ dàng ảnh hưởng đến các bước thực hiện sau cụ thể như: việc tiếp nhận
hồ sơ mở L/C phải đầy đủ hồ sơ theo quy định của Sacombank nhưng vì lý dó nào đó
khách hàng không cung cấp đủ, lúc này sẽ ảnh hưởng đến các bước sau của quy trình.
SVTH: TRẦN QUỐC TUẤN 25