Bài giảng Kế toán thực hành trên máy vi tính - Chương 8: Nghiệp vụ bán hàng

NGHIỆP VỤ BÁN HÀNG


NỘI DUNG
1

• Lập chứng từ bán hàng kèm hóa đơn

2

• Lập chứng từ bán hàng khơng kèm hóa đơn

3

• Lập chứng từ bán hàng từ 1 hóa đơn

4

• Lập chứng bán hàng từ nhiều hóa đơn

5

• Thu tiền khách hàng

6

• Hàng bán trả lại

7

• Tổng hợp cơng nợ phải thu

8

• Báo cáo
Xem hướng dẫn chi tiết tại đây


1. Lập chứng từ bán hàng kèm hóa đơn
 Thao tác thực hiện

1.

Vào nghiệp vụ Bán hàng,
chọn

Bán

hàng

thu

tiền

ngay và chọn các hình thức
thu tiền tương ứng (ví dụ: Bán
hàng thu tiền mặt)
2.

PM tự động tích chọn Lập
kèm hóa đơn

3.

Nhập các thơng tin Hóa đơn:
Mẫu số HĐ, Ký hiệu HĐ, Số
hóa đơn, Ngày HĐ

4.

Tại tab Hàng tiền: chọn Mã

5. Tại tab Thuế, giá vốn: chọn Thuế suất.

hàng, TK Nợ, TK Có, Số

6. Chọn Hoạt động tại tab Thống kê.

lượng, Đơn giá

Nhấn Cất.


2. Lập chứng từ bán hàng khơng kèm hóa đơn
 Thao tác thực hiện

1.

Vào

nghiệp

vụ

Bán

hàng, chọn Bán hàng
thu tiền ngay và chọn
các hình thức thu tiền
tương ứng (ví dụ: Bán
hàng thu tiền mặt)
2.

Bỏ tích chọn Lập kèm

hóa đơn
3.

Tại

tab

Hàng

tiền:

chọn Mã hàng, TK Nợ,
TK Có, Số lượng, Đơn
giá

3. Lập chứng từ bán hàng từ 1 hóa đơn
 Thao tác thực hiện

1.

Vào phân hệ Hóa đơn,
chọn tab Hóa đơn.

2.

Chọn hóa đơn có trạng
thái

là

Chưa

hạch

tốn, nhấn Lập CTBH
hoặc nhấn chuột phải
vào hóa đơn, nhấn Lập

CTBH.
3.

Chọn loại chứng từ bán
hàng muốn lập. Ví dụ
chọn Bán hàng thu
tiền mặt.

4. Lập chứng từ bán hàng từ nhiều hóa đơn
 Thao tác thực hiện

1.

Vào phân hệ Hóa đơn, Chọn Lập CTBH từ nhiều hóa đơn trên thanh cơng
cụ.

Xem hướng dẫn chi tiết tại đây


5. Thu tiền khách hàng
 Mục đích: Giúp đơn vị theo dõi và quản lý các chứng từ thu tiền khách hàng
 Các bước thực hiện:
1. Vào nghiệp vụ Bán hàng, chọn Thu tiền khách hàng và chọn hình thức thu
tiền. (Ví dụ: Thu tiền khách hàng bằng Tiền mặt)

Xem hướng dẫn chi tiết tại đây


6. Hàng bán trả lại
 Mục đích: Giúp đơn vị theo dõi và quản lý các chứng từ hàng bán trả lại khi
hàng mua về không đúng quy cách, phẩm chất theo hợp đồng đã ký.
 Các bước thực hiện:
1. Vào Nghiệp vụ, chọn Bán

hàng\Hàng bán trả lại.
2. Khai báo Thơng tin trên

chứng từ Hàng bán trả lại.
• Nhập

Thơng

tin

chung,

Chứng từ, Hố đơn.
• Chọn Mã hàng, Kho, TK
Nợ, TK Có, ĐVT, Số lượng,

Đơn giá.
3. Nhấn Cất.


7. Tổng hợp cơng nợ phải thu
 Mục đích: Giúp đơn vị có thể xem nhanh được báo cáo tổng hợp công nợ phải

thu
 Các bước thực hiện:
1. Vào nghiệp vụ Bán hàng\Tổng
hợp công nợ phải thu.

2. Chọn Kỳ báo cáo, Tài khoản, Dự
án.
3. Tích chọn các khách hàng cần
tổng hợp công nợ phải thu.
4. Nhấn Đồng ý.

8. Báo cáo bán hàng
 Mục đích: Giúp đơn vị có thể xem các báo cáo bán hàng và báo cáo công nợ

phải thu.
 Các bước thực hiện: Vào Báo cáo, chọn Bán hàng.