Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 4: Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực quốc tế

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
BỘ MƠN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN
1

QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO

Giảng viên: TS. Phùng Việt Hà

9/13/2021


CHƯƠNG 4 GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI THEO CHUẨN MỰC QUỐC TẾ
2

4.1. Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Basel
4.1.1. Quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
4.1.2. Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
4.1.3. Minh bạch và kỷ luật thị trường
4.2. Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Camel
4.2.1. Mức độ an toàn vốn
4.2.2. Chất lượng tài sản có
4.2.3. Năng lực quản lý
4.2.4. Lợi nhuận
4.2.5. Thanh khoản
4.2.6. Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường

9/13/2021


Phương pháp giám sát ngân hàng

3

Phương pháp giám sát tuân thủ
2. Phương pháp giám sát trên cơ sở rủi ro
1.

9/13/2021


Phương pháp giám sát tuân thủ
4

 Sử dụng các quy định của pháp luật để tham chiếu –

do đó có thể coi giám sát tuân thủ là giám sát định
lượng.
 Các yếu tố giám sát( sự kiện, thông tin, chứng cứ )
đã xảy ra trước đó
 Phạm vi giám sát hạn chế: chỉ đánh giá, kết luận có
chấp hành hay không và chấp hành ở mức độ như
thế nào
 Không đánh giá tổng thể, do đó khơng thể đưa ra
những khuyến cáo về khả năng xảy ra tổn thất của
TCTD trước những biến động của các yếu tố kinh tế,
chính trị, xã hội
9/13/2021


Phương pháp giám sát trên cơ sở rủi ro
5

 Giám sát trên cơ sở rủi ro tập trung đánh giá tổng thẻ

TCTD trên cơ sở yếu tố định lượng và yếu tố định
tính
- Kiểm tra hồ sơ, tài liệu, các chính sách, quy trình
- Thực tiễn cơng tác quản lý, quản trị rủi ro của các
TCTD
 Giám sát trên cơ sở rủi ro đánh giá được mức độ rủi
ro của từng TCTD
 Tập trung tốt hơn vào phát hiện sớm những rủi ro
mới bằng cách lập báo cáo giám sát vĩ mô
9/13/2021


4.1. Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Basel
6

4.1.1. Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
Basel 1: CAR tối thiểu là 8%
Basel 2: CAR tối thiểu là 8%, tuy nhiên tổng tài sản có rủi
ro được tính theo 3 rủi ro chính: rủi ro tín dụng, rủi ro
hoạt động và rủi ro thị trường
Basel 3: Duy trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu, bổ sung mức
vốn đệm, tăng tỷ lệ CAR cơ bản từ 4-6%, trong đó 4,5%
từ cổ đơng phổ thơng

9/13/2021

4.1.1. Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
7

Trao đổi:
(1)Thực trạng tuân thủ hệ số an toàn vốn tối thiểu theo
chuẩn mực Basel tại các NHTMVN?

(2) Những vấn đề đặt ra đối với NHTMVN?

9/13/2021


4.1.2. Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
8

Các nguyên tắc rà soát, đánh giá, giám sát mức độ đủ vốn của
NHTM theo chuẩn mực Basel 2 như sau:
(1) Các ngân hàng phải có quy trình đánh giá mức độ đủ vốn

nội bộ theo danh mục rủi ro và phải có chiến lược đúng
đắn nhằm duy trì mức độ đủ vốn đó
(2) Giám sát viên nên rà sốt, đánh giá việc xác định mức độ

đủ vốn nội bộ và chiến lược của ngân hàng, cũng như khả
năng giám sát và tuân thủ tỷ lệ vốn tối thiểu
9/13/2021


4.1.2. Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
9

(3) Giám sát viên khuyến nghị các ngân hàng duy trì mức vốn
cao hơn mức tối thiểu theo quy định.
(4) Giám sát viên nên can thiệp ở giai đoạn đầu để đảm bảo
mức vốn của ngân hàng không giảm dưới mức tối thiểu theo
quy định và có thể yêu cầu sửa đổi ngay nếu mức vốn khơng
duy trì trên mức tối thiểu

9/13/2021


4.1.3. Minh bạch và kỷ luật thị trường
10

Các ngân hàng phải cơng khai thơng tin một cách thích
đáng theo ngun tắc thị trường

9/13/2021


Chuẩn mực giám sát theo Basel 2
11

Nhóm các nguyên tắc về các quy định và yêu cầu

thận trọng, từ chuẩn mực số 6 đến chuẩn mực số
15. nhóm nguyên tắc này quy định về an tồn vốn
tối thiểu, quy trình quản trị rủi ro, các loại rủi ro;
giới hạn mức cho vay. Theo đó, cơ quan giám sát
phải đảm bảo các NH có các chính sách quy định về

các vấn đề trên
 Nhóm các nguyên tắc về thanh tra, giám sát ngân
hàng hiệu quả, từ chuẩn mực 1 đến chuẩn mực 20
 Nhóm các ngun tắc về u cầu thơng tin, chuẩn
mực 21
9/13/2021


Chuẩn mực giám sát theo Basel 2..
12

Nhóm các nguyên tắc về quyền lực của thanh tra,

giám sát viên, chuẩn mực 22
 Nhóm các nguyên tắc về nghiệp vụ ngân hàng đa
quốc gia, từ chuẩn mực 23 đến chuẩn mực 25.
Nhóm nguyên tắc này quy định về quyền xử lý vi
phạm của cơ quan quản lý nhà nước , giám sát hợp
nhất, quan hệ của cơ quan quản lý nhà nước nước
sở tại và nước nguyên xứ

9/13/2021


4.2. Giám sát theo chuẩn mực CAMEL
13

Định kỳ( hàng tháng, hàng quý), từ các báo cáo tài

chính của các TCTD và các nguồn số liệu khác,

NHTW xây dựng báo cáo giám sát Camel
 Báo cáo giám sát Camel là cơ sở xếp hạng TCTD
mỗi quý một lần trên cơ sở đánh giá cấu phần
chính về năng lực(i) C- Capital Adequacy(ii) AAsset Quality,(iii) M-Manangement(iv) EEarning(v) L- Liquidity, (vi) S- Sensitivity to
market rick

9/13/2021


Giám sát theo chuẩn mực CAMEL…
14

Việc tổng hợp xếp hạng được đánh giá dựa trên

thang điểm từ 1-5 với mức độ tăng dần; việc xếp
hạng cho từng cấu phần tiến hành độc lập nhưng
cũng cần xem xét mối quan hệ với các cấu phần
khác

9/13/2021


Tình huống
15

Vấn đề giám sát ngân hàng thương mại Việt Nam bằng
phương pháp Stress test theo Basel??? Những vấn đề
đặt ra với ngân hàng thương mại VN?
Quy trình đánh giá tính đầy đủ vốn nội bộ theo Basel 2
và tuân thủ của NHTMVN???

9/13/2021