chuong 3: phương tiện thanh toán quốc tế

CHNG III
CÁC PHNG TI

N THANH TOÁN QUC T

(Hi phiu–Lnh phiu – Séc – Th thanh toán)
IHIPHIU (Bill of Exchange Commercial Draft)
I
.
HI

PHIU

(Bill

of

Exchange
,
Commercial

Draft)
1. Khái nim: HP là t mnh lnh vô điukin do mt
ngi ký phát đ đòi tinngi khác bng vicyêucu
ng
i
này
:
khi
nhìn
thy

HP
hoc
đ
n
mt
ngày
qui
ng
i
này
:

khi
nhìn
thy
HP

hoc
đ
n

mt
ngày
qui

đnh trong HP, phitr mts tinnht đnh, ti đa
đimnht đnh cho ngihng li qui đnh trên HP;
hoc
theo
lnh

ca
ng
i
này
tr
cho
ng
i
khác
.
hoc
theo
lnh
ca
ng
i
này
tr
cho
ng
i
khác
.
(LutHP ca Anh - Bill of Exchange Act 1982 – BEA 1982)
2. Các bên liên quan:
+Ng
i
ký
phát
(Drawer):

+

Ng
i
ký
phát
(Drawer):

+ Ngitr tin (Drawee):
+ Ngihng li (Beneficiary):
ngi ký phát HP, ngi do ngi ký phát chđnh.
 VN, theo lutqun lý ngoihi, đó là các Ngân
hàn
g
đ

c NH Nhà n

c c
p
p
hé
p
KD n
g
o

ihi.
g


p
pp
g 
+ Ngichpnhn (Acceptor)
+Ng
i
chuyn
nh
ng
(Endorser Assignor)
+

Ng
i
chuyn
nh
ng
(Endorser
,
Assignor)
+ Ngicm HP (Holder, Bearer)
+ Ngibo lãnh (Guarantor)
Ngi ký phát hi phiu (Drawer)
*
i
tng
:
Exporter
ngi
bán

ngi
cung
ng
dch
v

i
tng
:

Exporter
,
ngi
bán
,
ngi
cung
ng
dch
v
* Quynli:

Lp
và
ký
tên
vào
hi
phiu
Lp

và
ký
tên
vào
hi
phiu
 Ký phát hi phiu đòi tinNgib ký phát hocbt
k

n
g
i nào do n
g
ib

k
ý
p
hát chđ

nh

g
g

ý
p

 Là ngihng li đutiêncahi phiu


cchitkhu
/
th ch
p
hi
p
hiutiN
g
ân hàn
g
p
p
g
g
 Chuynnhng quynhng lihi phiu
* Trách nhim:
 Ký phát hi phiu đúng lut, đúng thct v giao
dch thng mi




Trong trng hph

i phi

ub t ch

i thanh toán:
hoàn tr s tinhi phiu cho ngihng li

Ngitr tin (Drawee)
*
i
tng
:

i
tng
:
 Importer, ngimua

M

tn
g
i khác đ

cn
g
itr tinchđ

nh
,
có th là:

g

g

,

•Ngichpnhntr tin
•Ngibo lãnh
• Ngân hàng: NH m L/C, NH thanh toán, v.v…
* Quynli:
C 


C
h

pnhnhoct ch

i thanh toán HP
 Kimtras liên tc, hpthcca dây chuynkýhu
chuyn
nhng
HP
trc
khi
thanh
toán
chuyn
nhng
HP

trc
khi
thanh
toán
 Gi hochu b HP sau khi đãtr tin

* Trách nhi

m:

 Tr tinHP tr ngay khi HP đcxuttrình
 Chpnhn thanh toán HP tr chmkhiHP đcxuttrình
Ngihng li (Beneficiary)
* itng:
–
Exporter, ngi bán
–Mtngi khác đcngi bán chđnh, có th là:
+
Ngi
ký
phát
+

Ngi
ký
phát
.
+ Ngi đc ghi đích danh vào hi phiu
+ N
g
icm
p
hiu: hi
p
hiu đ trn
g

(
HP vô danh
)
g
p
p
g
(
)
+ Ngân hàng
* Quynli:




Nhn đcti

n thanh toán cah

i
p
hi

u
 Chuynnhng hi phiu cho ngi khác
c
cm
c
th
chp

HP
đ
vay
n
ti
Ngân
hàng

c
cm
c
,
th
chp
HP

đ
vay
n
ti
Ngân
hàng
* Trách nhim:

X
uttrìnhhi
p
hiu đún
g
h


n
,
đún
g
đ

ach

thanh toán
p
g

,
g

 Thông báo kpthi cho ngitr tinnuhi phiutht
lc đ ngnchnvictr tinsaiđitng
Ngikýhu (Endorser, Assignor)
Là
ngi
đc
hng
li
hi
phiu
+
nhng
quyn
s

-
Là
ngi
đc
hng
li
hi
phiu
+

nhng
quyn
s
huHP đó cho ngi khác bng cách ký hu
-
Ngi
chuyn
nhng
đu
tiên
ca
HP
là
ngi
ký
phát
-
Ngi
chuyn
nhng

đu
tiên
ca
HP

là
ngi
ký
phát
- Trách nhim: ràng buc đivingikýhutip theo và
ngi
cm
phiu
ngi
cm
phiu
.
Ngi
cm
hi
phiu
(Holder Bearer)
Là ngihng lihi phiuvi điukin:
Hi
phiu
cm
là
hi
phiu
vô

danh
Ngi
cm
hi
phiu
(Holder
,
Bearer)
-
Hi
phiu
cm
là
hi
phiu
vô
danh
-Hi phiucókýhu đ trng
Ngi
cm
hi
phiu
tr
thành
ngi
đc
chuyn
Ngi
cm
hi

phiu
tr
thành
ngi
đc
chuyn
nhng bng cách ghi tên mình vào hi phiu
3. Các ngunlut điuchnh hi phiu
* Lu

t
q
uct và khu v

c

q

- Công c Geneva nm 1930 v Lutthng nhtv HP và
k phiu (Convention Providing a Uniform Law for Bill of
Exchange and Promissory Notes – ULB 1930)
- Công cLiênhpqucv HP quct và K phiu quc
t 1982 (UN Convention of International Bills of Exchange
and International Promissory Notes 1982)
-Lut HP Anh 1882 (Bill of Exchange Act – BEA 1882)
-B LutThng mithng nhtcaM nm 1962/1995
(Uniform Commercial Code – UCC 1962/1995)

* Lutqu


cgia
-VN đang áp dng ULB 1930
Mts muHP thng dùng:
BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM HOCHIMINH CITY BRANCH
BANK

FOR

FOREIGN

TRADE

OF

VIETNAM
,
HOCHIMINH

CITY

BRANCH
BANKFORINVESTMENTANDDEVELOPMENTOFVIETNAM,DONGNAIBRANCH
v.v….
Mts muHP thng dùng:
Mts muHP thng dùng:
Mts muHP thng dùng:
Mts muHP thng dùng:
4. ctínhcaHP:
@
Tính b

t
bu

ctr tin
@

+ HP là mnh lnh đòi tinvôđiukin(≠ yêu cutr tin)
+
m
bo
tính
bt
buc
tr
tin
cho
ngi
hng
li
:

m
bo
tính
bt
buc
tr
tin
cho
ngi

hng
li
:
- /v HP đã đc Drawee chpnhntr tin:
-
/v HP
b
t
chi
thanh
toán
:
-
/v

HP

b
t
chi
thanh
toán
:
@ Tính trutng:
+
Ni
dung
ca
HP
không

cn
th
hin
lý
do
tr
tin
+

Ni
dung

ca
HP

không
cn
th
hin
lý
do

tr
tin
+ Có th ghi chng t tham chiu
+
Ch

ó
S

ti
?
T 
h
i
?Ai
t 
?
Thi
i
t 
?
+

Ch
c

nc
ó
:
S
ti
n
?

T
r

c
h

oa
i
?

Ai

t
r

?

Thi
g
i
an
t
r

?
@ Tính lu thông:


+ Có th

đc chuy

nnhng, mua bán trên th t
r
ng
+ c thanh toán khi đáo hn

5. TolpHP:
@
Cn c t

ol
p
HP:
@

p
+ Contract (Sales Contract): Drawer, Drawee, Benificiary, At
sight or Deferred? When to pay?
sight

or

Deferred?

When

to

pay?
+ Commercial Invoice: Amount?
+ Letter of Credit (L/C): Content?
+

Letter

of

Credit

(L/C):

Content?
@
Hình
thc
ca
HP:
@

Hình
thc
ca
HP:
-Làmtvn bn(vit tay hoc đinvàomuin sn)
M
Khô
i
đ
h

th
-
M
u:
Khô
ng qu

i

đ
n
h
m

uc
th
-S lng: thng có 2 bn, đánh s th t (đng giá tr)



- Ngôn ng: vn vi

t, dùng mt ngôn ng th

ng nh

t
- Không dùng bút chì hay vitmc đ
6. Ni
(1) Tiêu đ
(2) S hiu
(3)
S
ti
(

&

h
)
(7) Mnh lnh đòi tin
(8) Ngith hng
(9)
Ngi
tr
tin
dung
HP:
(3)
S
ti
n
(
s

&
c
h
)
(4) a đim ký phát
(
5
)
N
g
à
y
k

ý
p
hát
(9)

Ngi
tr
tin
(10) a đim thanh toán
(11) Ngi ký phát
HP:
()
gy
ý
p
(6) Thihn thanh toán
(12) Tên và ch ký Drawer
HP trong phng thcnh thu (Collection)
HP trong phng thctíndng chng t (L/C)
Drawn under Delta Bank, Hong Kong Branch
Irrevocable L/C 2009/181 dated January 20
th
, 2009
Nhng điucnchúý:
1
Tiêu
đ
HP:
Phi
có

(
quyt
đ
nh
ngôn
ng
ca
HP)
1
.
Tiêu
đ
HP:

Phi
có
(
quyt
đ
nh
ngôn
ng
ca
HP)
-Hi phiu, Bill of Exchange: Cn gia, trên cùng
- Exchange for …: Trên cùng, bên trái (ít dùng)
2. S hi
u
: Drawer đ


t
,
sau ch No.
,
trên cùn
g
bên trái


,
,
g
3. S tin: Ghi sau ch For và đt bên trái, ngay di
s
hiu
hoc
ghi
k
tip
theo
tiêu
đ
Exchange for
s
hiu
hoc
ghi
k
tip
theo

tiêu
đ
Exchange

for
+ Phi ghi chính xác, rõ ràng.
+ Ghi tên đy đ catint: USD, US$, ko ghi Dollar or $
+
S
tin
bng
s
&
bng
ch
phi
khp
nhau
.

S
tin
bng
s
&

bng
ch
phi
khp

nhau
.
+ Không đc vt quá s tin trên Invoice, L/C
Nhng điucnchúý:
4
a
đim
ký
phát
:
a
đ
im
lp
HP
th
n
g
ghi
tên
4
.
a
đim
ký
phát
:

a
đ

im
lp
HP
,
th
n
g

ghi
tên
tnh, TP; đc ghi di tiêu đ, cn gia/cnphi.
5
Nà
ký
hát
Nà
thá

l
HP
đ
hi
5
.
N
g
ày
ký
p
hát

:
N
g
à
y
thá
ng n

m
l
p
HP
;
đ
c g
hi
bên cnh đa đim ký phát. Không đc trc ngày
Invoice, Vn đn hoc sau ngày hiulccaL/C.
6. Thihn thanh toán: Ghi tipn
g
a
y
cnh ch At.
gy
NulàHP tr ngay thì không ghi gì hoc ghi “Sight”.
Nu
là
HP
tr
chm

ghi
s
ngày
sau
ch
At:
Nu
là
HP

tr
chm
,
ghi
s
ngày
sau
ch
At:
- Sau X ngày k t ngày ký HP: At X days after B/E date
S
X
à
k
t
khi
hì
th
HP
At X d ft i ht

-
S
au
X
ng
à
y
k
t
khi
n
hì
n
th
y
HP
:
At

X

d
ays a
ft
er s
i
g
ht
- Sau X ngày k t ngày giao hàng: At X days after B/L date
Nhng điucnchúý:

7
Mnh
lnh
đò
i
tin
:


c
th
hin
bng
“
pay to
”
hoc
7
.
Mnh
lnh
đò
i
tin
:


c

th

hin
bng
pay

to
…
hoc
“pay to the order of…”
8Ng
i
th
h
ng
:


c
ghi
sau
mnh
lnh
đò
i
tin
8
.
Ng
i
th
h

ng
:


c

ghi
sau
mnh
lnh
đò
i
tin
.
- ích danh: Pay to Mr./Ms. A; Pay to ABC Corporation, v.v…
Tr
cho
ng
i
cm
HP:
Pay to the bearer
-
Tr
cho
ng
i
cm
HP:

Pay

to

the

bearer
-Tr theo lnh ca NH: Pay to the order of ABC Bank
(ABC Bank:
tên
ngân
hàng
th
h
n
g)
(ABC

Bank:

tên
ngân
hàng
th
h
n
g)
9. Ngitr tin: tdi cùng góc trái; ghi sau ch To:.
Có
th

là
tên
doanh
nghip
hay
tên
Ngân
hàng
thanh
toán
Có
th
là
tên
doanh
nghip
hay

tên
Ngân
hàng
thanh
toán
.
10. a đim thanh toán: t góc trái, ngay dingitr
tin
ây
là
n
i

HP
đ
c
xut
trình
đ
thanh
toán
cng
có
tin
.
ây
là
n
i
HP

đ
c

xut
trình
đ
thanh
toán
,
cng
có
th là ni kinh doanh hay ni  cangitr tin.

Nhng điucnchúý:
7
Mnh
lnh
đò
i
tin
:


c
th
hin
bng
“
pay to
”
hoc
7
.
Mnh
lnh
đò
i
tin
:


c

th
hin
bng
pay

to
…
hoc
“pay to the order of…”
8Ng
i
th
h
ng
:


c
ghi
sau
mnh
lnh
đò
i
tin
8
.
Ng
i
th

h
ng
:


c

ghi
sau
mnh
lnh
đò
i
tin
.
- ích danh: Pay to Mr./Ms. A; Pay to ABC Corporation, v.v…
Tr
cho
ng
i
cm
HP:
Pay to the bearer
-
Tr
cho
ng
i
cm
HP:

Pay

to

the

bearer
-Tr theo lnh ca NH: Pay to the order of ABC Bank
(ABC Bank:
tên
ngân
hàng
th
h
n
g)
(ABC

Bank:

tên
ngân
hàng
th
h
n
g)
9. Ngitr tin: tdi cùng góc trái; ghi sau ch To:.
Có

th
là
tên
doanh
nghip
hay
tên
Ngân
hàng
thanh
toán
Có
th
là
tên
doanh
nghip
hay

tên
Ngân
hàng
thanh
toán
.
10. a đim thanh toán: t góc trái, ngay dingitr
tin
ây
là
n

i
HP
đ
c
xut
trình
đ
thanh
toán
cng
có
tin
.
ây
là
n
i
HP

đ
c

xut
trình
đ
thanh
toán
,
cng
có

th là ni kinh doanh hay ni  cangitr tin.
BÀI TP V LP HI PHIU
Bài 1: Cty Donasco Co., Ltd có tr s ti ng Nai va
hoàn thành XK lô hàng tr giá 54362USD theo hp đng s
459/DC-BB ký ngày 20/05/2010 cho nhà NK Bambox Co.,
Ltd
ó
t

44
Gk
C
A CA 3459 USA
Ltd
c
ó
t
r s

44

G
reenpar
k
,
C
aperam
A
ve,
CA

3459
,
USA
.
Theo H, nhà NK s tr ngay khi xut trình HP qua tài
khon
NH
ca
Donasco
m
ti
Asia Commercial Bank
khon
NH

ca
Donasco
m
ti
Asia

Commercial

Bank
-
Dong Nai Branch.
Bài 2: Tng t nh bài 1 nhng nunh giá tr lô hàng
XK
ch

là
52450USD
theo
Invoice
s
458/INV
-
BB
ký
ngày
5
XK

ch
là
52450USD

theo
Invoice

s
458/INV
BB

ký
ngày
5

tháng 9/2010 trong khi giá tr L/C là 54362USD và khách
cho phép xutthiu, tr sau 30 ngày k t ngày Vn đn.

L/C s AD459TOK do Ngân hàng Sumitomo- Tokyo Branch-
Japan phát hành vào ngày 25/07/2010.
BILL OF EXCHANGE
No.:
485/BE
Dongnai
,
September 10, 2010
No.:

485/BE
Dongnai
,

September

10,

2010
For: USD54,362.00
At sight
of this FIRST Bill of exchange (Second of the
At

sight

of

this

FIRST

Bill

of

exchange

(Second

of

the

same tenor and date being unpaid), pay to the order of
Asia Commercial Bank
-
Dong
Nai
Branch
the sum of
Asia

Commercial

Bank
-
Dong

Nai

Branch
the

sum

of

fifty-four thousand three hundred and sixty-two US
dollars
dollars
.
Value received as per our contract No.: 459/DC-BB
dated
May 20
th
2010
dated

May

20
th
,
2010
.
To: Bambox Co., Ltd Donasco Co., Ltd
44
Gk
(i d)
44

G
reenpar
k
,
(
s
i
gne
d)
Caperam Ave, CA3459, USA
BILL OF EXCHANGE
No.: 475/BE Dongnai, September 10, 2010
For: USD52,450.00
At 30 days after the B/L date sight of this FIRST Bill of
h(Sdfth t ddtbi
exc
h
ange
(S
econ
d
o
f

th
e same
t
enor an
d

d
a
t
e
b
e
i
ng
unpaid), pay to the order of Asia Commercial Bank-
Dong
Nai
Branch
the sum of
fifty
two thousand four
Dong

Nai
Branch
the

sum

of

fifty
-
two

thousand

four

hundred and fifty US dollars.
Value received as per our
invoice
No :
458/INV
-
BB
dated
Value

received

as

per

our

invoice
No
.
:

458/INV
-
BB

dated

September 5
th
, 2010
Drawn under
Irrevocable L/C No. AD459TOK
dated
July
Drawn

under

Irrevocable

L/C

No.

AD459TOK

dated
July

25
th
, 2010 issued by Sumitomo Bank, Tokyo Branch-
Ja
p
an

p
To: Sumitomo Bank Donasco Co., Ltd
Tokyo Branch- Japan (signed)