Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 4 - Trường ĐH Kinh tế

CHƯƠNG 4
CÁC NGHIỆP VỤ
CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

82


I. Nghiệp vụ cho vay
1. Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ
cho vay
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng,
theo đó ngân hàng chuyển giao cho
khách hàng một khoản tiền để sử
dụng cho mục đích và thời gian nhất
định theo thỏa thuận với ngun tắc
có hồn trả cả nợ gốc và lãi.

83


2. Điều kiện vay vốn :
- Có năng lực pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong
thời hạn cam kết
- Có phương án SXKH khả thi và hiệu quả
- Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay
theo quy định của CP và NHNN Việt Nam

84

3. Thời hạn cho vay :
Là khoảng thời gian được tính từ khi
khách hàng bắt đầu nhận vốn vay
cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và
lãi vay đã được thỏa thuận trong
hợp đồng cho vay giữa ngân hàng
và khách hàng

85


4. Lãi suất cho vay
Mức lãi suất cho vay do ngân hàng và khách
hàng thỏa thuận phù hợp với qui định của cơ
quan quản lý.
{ Lãi suất trong hạn : là mức lãi suất áp dụng
để tính lãi cho khoảng thời gian tính lãi trong
hạn trả nợ hoặc trong thời gian gia hạn nợ
mà 2 bên đã thỏa thuận trong HĐTD, trong
biên bản gia hạn nợ.
{ Lãi suất quá hạn (lãi suất phạt) là mức LS áp
dụng để tính lãi cho k hoản nợ vay quá hạn
kể từ thời điểm quá hạn đến khi trả hết nợ
ngân hàng
86


5. Các hình thức cho vay
5.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay :

- Cho vay ngắn hạn
- Cho vay trung dài hạn
5.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn :
- Cho vay sản xuất kinh doanh
- Cho vay sinh hoạt tiêu dùng
5.3 Căn cứ vào khách hàng vay:
- Cho vay khách hàng doanh nghiệp
- Cho vay khách hàng cá nhân

87


5.4. Căn cứ vào phương thức cho vay :
- Cho vay từng lần
- Cho vay theo hạn mức
- Cho vay theo dự án đầu tư
- Cho vay hợp vốn
- Cho vay trả góp
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng
- Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành và
sử dụng thẻ tín dụng
- Cho vay theo hạn mức thấu chi
88


5.5. Căn cứ vào hình thức đảm
bảo nợ vay :
- Cho vay tín chấp
- Cho vay có đảm bảo bằng tài
sản

89


6. Một số khái niệm liên quan đến
nghiệp vụ cho vay :
- Kỳ hạn trả nợ
- Cơ cấu lại thời hạn trả nợ
- Ân hạn
- Đảo nợ

90


7. Quy trình cho vay
1/ Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay
2/ Thẩm định
3/ Duyệt cho vay
4/ Ký hợp đồng
5/ Đăng ký giao dịch bảo đảm
6/ Giải ngân
7/ Kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân
8/ Theo dõi thu nợ.
9a/ Thanh lý hợp đồng
9b/ Xử lý nợ quá hạn
10/ Lưu trữ hồ sơ

91

II. Cho vay bổ sung vốn lưu động
1/. Khái niệm:
Cho vay bổ sung vốn lưu động là
hình thức cấp tín dụng ngắn hạn
nhằm bổ sung nhu cầu vốn lưu
động thiếu hụt của doanh nghiệp.

92


2/. Các hình thức cho vay bổ sung vốn
lưu động
2.1. Cho vay từng lần
a. Khái niệm:
Cho vay từng lần là phương thức
cho vay được thực hiện riêng biệt
theo từng nhu cầu vay vốn riêng
của khách hàng.

93


b. Đặc điểm
- Nhu cầu vay vốn được xác định theo
phương án kinh doanh của khách
hàng.
- Các điều kiện cho vay được xác định
độc lập cho từng lần vay.
- Mỗi lần vay khách hàng phải lập hồ
sơ vay và ký hợp đồng tín dụng.

94


c. Đối tượng khách hàng
- Khách hàng khơng có nhu cầu vay
vốn thường xuyên
- Khách hàng chưa đáp ứng đầy đủ
các điều kiện cho vay hạn mức.

95


d. Hồ sơ vay của khách hàng
- Hồ sơ pháp lý
- Báo cáo tài chính, thu nhập
- Phương án kinh doanh
- Hồ sơ đảm bảo nợ vay
- Giấy đề nghị vay vốn
- Tài liệu khác

96


e. Mức cho vay
Nhu
cầu
vay

=

Nhu cầu
VLD
PAKD

Nhu cầu
VLĐ
PAKD

Vốn của
khách
hàng tham
gia

Tổng chi
phí
=
PAKD

KH TSCĐ
(nếu có )

97


f. Giải ngân
Giải ngân 1 lần cho toàn bộ số tiền
vay đã thỏa thuận trong hợp đồng
tín dụng hoặc giải ngân nhiều lần
nhưng tổng số tiền giải ngân không
vượt quá số tiền cho vay đã thỏao

thuận trong hợp đồng.

98


g. Thu nợ
Nợ gốc và lãy vay thu một lần :
Vn = V0 + V0*N*r
Vn : số tiền phải thu
V0 : nợ gốc
N : thời gian tính lãi
r : lãi suất cho vay

99


Nợ gốc thu một lần khi đáo hạn, lãi vay thu theo
định kỳ mỗi tháng :
Tiền lãi kỳ hạn thứ i :
Ii = V0*Ni*r
Ii : tiền lãi kỳ hạn thứ i
V0: Nợ gốc
Ni : Thời gian tính lãi của kỳ hạn thứ I
r : lãi suất

100


Nợ gốc thu nhiều kỳ, lãi vay thu cùng với thu nợ gốc :
Vi = V0/n

Hoặc Vi được thỏa thuận bất kỳ
Tiền lãi kỳ hạn thứ i :
Ii = Di*Ni*r
Số tiền phải thu kỳ hạn thứ i :
ai = Vi + Ii
Vi : số nợ gốc thu ở kỳ hạn thứ i
N : số kỳ hạn thu nợ
ai : số tiền thu ở kỳ hạn thứ i

101


1.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng :
a. Khái niệm:
Là phương thức cho vay mà trong
đó ngân hàng và khách hàng thỏa
thuận một mức dư nợ cho vay tối đa
trong một khoảng thời gian nhất
định ( thường là 1 năm )
Hạn mức cho vay là mức dư nợ cho
vay tối đa được duy trì trong suốt
thời gian cho vay.
102


b. Đặc điểm
- Được xác định gắn liền với nhu cầu vốn lưu
động của khách hàng
- mỗi kỳ khách hàng chỉ lập một hồ sơ vay và
ký kết một hợp đồng cho vay hạn mức

- Mỗi lần giải ngân phải lập một khế ước nhận
nợ
- Điều kiện cho vay chung được thỏa thuận
trong hợp đồng hạn mức, điều kiện cho vay
cụ thể được xác định theo từng khế ước nhận
nợ.
- Giải ngân và thu nợ được thực hiện nhiều lần
trong suốt kỳ cho vay.

103


c. Đối tượng khách hàng
- Khách hàng có nhu cầu vay vốn
thường xuyên
- Phải có BCTC rõ ràng, tin cậy, thực
hiện đúng chế độ kế toán theo quy
định.

104


d. Hồ sơ vay
-

Hồ sơ pháp lý của khách hàng
Báo cáo tài chính, thu nhập
Kế hoạch sản xuất, kinh doanh
Hồ sơ bảo đảm nợ vay
Giấy đề nghị vay vốn

Tài liệu khác

105


e. Hạn mức cho vay
Hạn mức
cho vay =
(KH)

Nhu cầu
VLĐ
=
(KH)

Nhu cầu
VLĐ
(KH)

Tổng CP
SXKD
(KH)

-

-

Nguồn
VLĐ
của

k/hàng

Khấu
hao
(TSCĐ)

Vòng quay vốn lưu động (KH)

106