THỰC HÀNH TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN SSP doc

FAA.EDU.VN
Chương 5,6,7
THỰC HÀNH TRÊN PHẦN
MỀM KẾ TOÁN SSP
GV: NGUYỄN THANH TÙNG
FAA
Mục tiêu chương 5,6,7

Khai báo số dư đầu kỳ trên phần mềm kế toán
– Nguyên tắc chung.

Cập nhật chứng từ các nghiệp vụ kinh tế phát
sinh trong kỳ – Nguyên tắc chung.

Tổng hợp số liệu, kết chuyển khóa sổ kế toán.

In ấn sổ sách, báo cáo.
2
FAA
Nội dung
1. Thiết lập danh mục hệ thống tài khoản
2. Nhập các danh mục đối tượng quản lý
3. Nhập số dư kỳ đầu tiên
4. Cập nhật chứng từ các nghiệp vụ phát sinh
trong kỳ
5. Tổng hợp, kết chuyển, khóa sổ kế toán
6. In ra các sổ sách, báo cáo
7. Các chức năng khác của SSP
3
FAA
1. Thiết lập danh mục HTTK

•
Dùng để quản lý hệ thống các tài khoản
•
Sử dụng trong các bút toán hạch toán phát sinh
•
Được thiết lập sẵn theo chuẩn của Bộ Tài chính
•
Cho phép thêm, sửa, xóa phù hợp với yêu cầu
quản lý của DN
4
FAA
2. Nhập các danh mục đối tượng

Cách 1: Nhập thủ công

Cách 2: Import từ file excel
Các danh mục:

Danh mục hàng hóa, vật tư

Danh mục khách hàng đối tác

Danh mục trương mục ngân hàng

Danh mục tài sản cố định

Danh mục các khoản chi phí


5

FAA
3. Nhập số dư kỳ đầu tiên

B1: Chỉ cho nhập trong kỳ kế toán đầu tiên

B2: Nhập số dư đầu kỳ

Có 2 dạng số dư đầu kỳ:

TK không có số dư chi tiết theo đối tượng qlý

TK có số dư chi tiết theo đối tượng quản lý
•
Vật tư hàng hóa tồn kho
•
Tài sản ban đầu
•
Chi tiết ban đầu (còn lại)
6
FAA
3. Nhập số dư kỳ đầu tiên

Phải nhập trong kỳ kế toán đầu tiên

Để nhập số dư cho các tài khoản có theo dõi chi
tiết theo đối tượng quản lý  phải nhập các danh
mục đối tượng trước.
7
FAA
4. Cập nhật chứng từ các NVKTPS


Chia làm 9 phân hệ kế toán ?

Các bước tiến hành:

B1: Chọn phân hệ kế toán liên quan

B2: Chọn các loại chứng từ tương ứng

B3: Tạo mới/cập nhật chứng từ

B4: Hạch toán nghiệp vụ

Các thao tác khác

Định nghĩa thông tin chứng từ

Phát sinh chứng từ tự động

Xuất danh sách chứng từ ra Excel
8
FAA
Ý nghĩa từng phân hệ

Kế toán tiền mặt

Kế toán tiền gửi

Kế toán bán hàng


Doanh thu bán hàng

Doanh thu dịch vụ

Xuất kho hàng bán

Hàng bán bị trả lại

Nhập kho hàng trả lại
9
FAA
Ý nghĩa từng phân hệ

Kế toán tài sản

Tăng tài sản

Giảm tài sản

Khấu hao tài sản

Điều chỉnh giá trị
10
FAA
Ý nghĩa từng phân hệ

Kế toán nhập xuất

Nhập hàng mua


Phiếu nhập khác: nhập phế liệu thu hồi, NVL
còn dư thừa

Xuất trả hàng mua

Phiếu xuất khác: xuất thành phẩm ra tiêu thụ
nội bộ

Phiếu chuyển kho
11
FAA
4.1. Kế toán vốn bằng tiền
1. Lập Phiếu chi
2. Đính kèm hóa đơn GTGT
12
FAA
4.2. Kế toán bán hàng
1. Lập phiếu Doanh Thu Bán Hàng
2. Đính kèm HĐ GTGT đầu ra
3. Phát sinh Phiếu xuất kho (Phần mềm tự động
làm)
4. Phát sinh Phiếu thu/ Giấy báo có (nếu đã
thanh toán
13
FAA
4.3. Kế toán mua hàng
1. Lập phiếu Nhập hàng mua
2. Đính kèm HD GTGT đầu vào
3. Phát sinh Phiếu chi/ Giấy báo nợ (N331 –
C111)

14
FAA
4.4. Kế toán tăng TSCĐ
1. Nhập thêm vào Danh Mục TSCĐ
2. Lập phiếu tăng TSCĐ
3. Đính kèm hóa đơn GTGT
4. Phát sinh Phiếu chi/ Giấy báo nợ
15
FAA
4.4. Kế toán giảmTSCĐ

Lập biên bản thanh lý TSCĐ (lập thủ công)

Lập Phiếu giảm

Đính kèm Hóa đơn

Phát sinh Phiếu thu/ Giấy báo có
16
FAA
4.4. Kế toán khấu hao TSCĐ

Phần mềm tự động thực hiện:

Đăng ký bút toán tự động  Cuối kỳ thực
hiện
17
FAA
4.5. Kế toán các khoản CP trả trước


Chi tiền thuê văn phòng từ ngày 1/2/2011 
1/12/2011. Số tiền chưa thuế 60,000,000. Thuế
10%
18
FAA
4.6. Kế toán tiền lương
19
FAA
5. Tổng hợp, K/C, khóa sổ KT

Các bút toán tổng hợp, kết chuyển số dư sang
kỳ sau  Được thực hiện tự động (
Quản trị/
Đăng ký các bút toán tự động
)

Khóa sổ  toàn bộ chứng từ trước ngày khóa sổ
không sửa lại được  đảm bảo tính nhất quán
của số liệu báo cáo.

Trong một số trường hợp đặc biệt cần sửa lại
chứng từ đã khóa sổ  PM vẫn cho bỏ khóa sổ
nhưng phải là quyền kế toán trưởng
Công cụ/Tổng hợp & kết chuyển số dư sang kỳ sau
20
FAA
Công cụ/Tổng hợp & kết chuyển số dư sang
kỳ sau
21
FAA

6. In ra các sổ sách, báo cáo

Báo cáo tài chính

Báo cáo thuế

Báo cáo quản trị

Sổ sách
Một số việc cần làm:

Đăng ký dữ liệu các báo cáo

Sửa mẫu in theo nhu cầu
22
FAA
7. Các chức năng khác của SSP

Thiết lập các thông số hệ thống

Quản lý phân quyền người dùng

Sao lưu, phục hồi dữ liệu

Tìm kiếm chứng từ

Xem nhật ký chứng từ, danh mục bị xóa

Xem nhanh các số phát sinh (Tài khoản, Đối
tượng, Hàng hóa, Tài sản)


Kiểm tra các phiếu không hợp lệ, bị cảnh báo
23