Bài tập nhóm những rủi ro của các doanh nghiệp Việt Nam khi thực hiện thanh toán quốc tế

Company
LOGO
Rủi ro của doanh nghiệp
Việt Nam khi thanh
toán quốc tế.
- Nhóm 5 -
- Nhóm 5 -

III . KẾT LUẬN
1. Lý do chọn đề tài
2. Mục tiêu
3. Phương pháp nghiên cứu
1. Tiền mặt
2. Ghi sổ
3. Chuyển tiền
4. Nhờ thu
5. Trả tiền lấy chứng từ
6. Tín dụng thư
II . RỦI RO TRONG TTQT
I . ĐẶT VẤN ĐỀ

I. ĐẶT VẤN ĐỀ
1. Lý do nghiên cứu

Khu vực hóa và toàn cầu hóa diễn ra mạnh mẽ. Sự trao đổi
mua bán diễn ra tấp nập hơn nhiều hình thức thanh
toán.

Việt Nam đang trên đà hội nhập, mở rộng giao thương
buôn bán với các nền kinh tế khác.


Các hình thức thanh toán ngày càng đóng vai trò quan
trọng trong các cuộc mua bán, trao đổi.
Tiềm ẩn những rủi ro trong các hình thức thanh toán
“Những rủi ro của các doanh nghiệp Việt Nam khi thanh
toán quốc tế”
2. Mục tiêu
3. Phương pháp nghiên cứu

II. RỦI RO TRONG THANH TOÁN
QUỐC TẾ
1. Phương thức tiền mặt
1. Phương thức tiền mặt
3. Phương thức chuyển tiền
3. Phương thức chuyển tiền
4. Phương thức nhờ thu
4. Phương thức nhờ thu
5. Trả tiền lấy chứng từ(C.A.D)
5. Trả tiền lấy chứng từ(C.A.D)
6. Tín dụng chứng từ:L/C
6. Tín dụng chứng từ:L/C
2. Phương thức ghi sổ
2. Phương thức ghi sổ

1. Phương thức tiền mặt

Người mua và người bán
sẽ trực tiếp thanh toán với
nhau bằng tiền mặt theo
thỏa thuận.


Là hình thức truyền thống
trước đây mà các doanh
nghiệp Việt Nam thường
sử dụng.

Những rủi ro thường gặp

Trong khi thanh toán:
tiền giả, tiền rách, đếm
sai, tiền hết hạn lưu
hành…

Trong khi vận chuyển
tiền có thể bị cướp hoặc
mất.

Dễ xảy ra các trường hợp
lừa đảo trong kinh doanh.


Khắc phục rủi ro

Tìm hiểu rõ thông tin đối tác của mình.

Kiểm tra kỹ lưỡng tiền và hàng trước khi ký
hợp đồng thanh toán.

Sử dụng những phương thức thanh toán thay
thế :


Hối phiếu

Séc

Kỳ phiếu

2. Phương thức chuyển tiền

Là phương thức
thanh toán mà người
mua sẽ gửi một thông
báo cho NH của mình
để yêu cầu chuyển
một khoản tiền sang
tài khoản của người
bán tại NH người bán

Hình thức

Chuyển tiền bằng thư
( mail transfer – M/T) .

Chuyển tiền bằng điện
tín ( telegraphic transfer
T/T) .

Quy trình thanh toán
BI
BE

I
E
1
2
3
4

Rủi ro thường gặp

Đối với bên xuất khẩu:
-
Trả sau : Khi hàng hóa đã được chuyển giao nhưng
tiền hàng không được thanh toán, bị chậm trễ thanh
toán hoặc thanh toán không đầy đủ .

Đối với bên nhập khẩu:
-
Trả trước : Bên bán có thể nhận tiền rồi mà không
giao hàng đúng hẹn, chất lượng hàng giao không đảm
bảo, số lượng hàng giao không đúng như trong hợp
đồng.….
-
Gặp bất lợi về mặt thời gian.

Biện pháp

Xây dựng rõ lộ trình chuyển tiền
Ví dụ: chuyển trước bao nhiêu % tại thời điểm nào?,
Thanh toán nốt phần còn lại tại thời điểm nào?…


Thỏa thuận thời điểm chuyển tiền trùng với thời điểm
giao hàng.

Quy định rõ về phương tiện chuyển tiền, chi phí
chuyển tiền ai chịu?

3. Phương thức ghi sổ
(OPEN ACCOUNT)

Khái niệm, quy trình

Đây thực chất là một hình thức
mua bán chịu.

Nhà XK (người ghi sổ) sau khi
hoàn thành nghĩa vụ của mình sẽ
mở một quyển sổ nợ ghi nợ.

Nhà NK (người được ghi sổ), sử
dụng phương thức chuyển tiền
thanh toán cho người ghi sổ.

Rủi ro và biện pháp

Rủi ro : Nhà XK sẽ phải gánh chịu rủi ro khi bên
nhập khẩu không thanh toán hoặc chậm trễ thanh toán
hoặc thanh toán không đầy đủ.

Biện pháp : Chỉ áp dụng khi cả hai bên là các bạn
hàng có mối quan hệ làm ăn lâu dài, thực sự tin cậy

lẫn nhau.
- Để bảo đảm an toàn cho nhà XK, các bên có thể áp
dụng biện pháp bảo đảm như thư bảo lãnh ngân hàng,
thư tín dụng dự phòng, đặt cọc…

4. Phương thức nhờ thu
(collection)

Là phương thức thanh toán mà bên có các khoản
tiền từ các công cụ thanh toán (chủ nợ) ủy thác cho
ngân hàng thu hộ tiền ghi trên công cụ thanh toán
đó từ phía người nợ.

Hình thức nhờ thu

Phương thức nhờ thu trơn
(clean collection )

Phương thức nhờ thu kèm
chứng từ
(documentarycollection)
BI
E
BE
I
1
2
3
4
5

1

3.1 Phương thức nhờ thu trơn
(clean collection)

Nhà xuất khẩu ủy thác
cho ngân hàng thu hộ
tiền ghi trên công cụ
thanh toán mà không
kèm với điều kiện
chuyển giao chứng từ.

Phương thức nhờ thu trơn
(clean collection)

Quy trình
BE
E
I
BI
(2)
(5)
(4)
(7)
(3)
(6)
(1)

Phương thức nhờ thu trơn
(clean collection)


Rủi ro:

Nhà nhập khẩu có thể
cố ý chiếm dụng vốn,
thanh toán chậm, thiếu,
từ chối thanh toán.

Ngân hàng không chịu
trách nhiệm nếu bên
nhập khẩu không thanh
toán.

Phương thức nhờ thu trơn
(clean collection)

Giải pháp:

Chỉ nên áp dụng khi cả hai
bên là đối tác tin cậy của
nhau, giá trị hàng hóa nhỏ,
thăm dò thị trường, hàng
hóa đọng khó tiêu thụ,…

Cần có các chế tài nghiêm
ngặt để bảo đảm nhà nhập
khẩu thanh toán.

3.2 Phương thức nhờ thu kèm chứng từ
(documentary collection)


Nhà XK ủy thác cho
ngân hàng thu hộ tiền
ghi trên công cụ thanh
toán với điều kiện sẽ
giao chứng từ nếu nhà
nhập khẩu thanh toán,
chấp nhận thanh toán
hoặc thực hiện các điều
kiện khác đã quy định.

Rủi ro thường gặp

Đối với nhà xuất khẩu:
-
Nếu ngân hàng thu hộ có sai sót trong việc thực hiện,
thì hậu quả phát sinh do nhà XK chịu, ngay cả khi
nhà XK không liên quan đến việc chỉ thị ngân hàng
thu hộ.
-
Nhà NK khước từ thanh toán hoặc thanh toán chậm,
trong khi hàng hóa đã được gửi đi từ trước .
-
Phụ thuộc nhiều vào ngân hàng thu hộ, nếu gặp ngân
hàng không uy tín dễ xảy ra trường hợp ngân hàng
chiếm dụng vốn.

Rủi ro thường gặp

Đối với nhà nhập khẩu:

-
Nhà NK có thể đứng trước rủi ro khi nhà XK lập bộ
chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại.
-
Nhà NK có thể bị nhà XK kiện ra tòa nếu không
thanh toán khi hối phiếu đến hạn. Thậm chí nhà NK
không thể dùng các lí do “chính đáng” để bào chữa .

5. Trả tiền lấy chứng từ (C.A.D)

Khái niệm
Người mua sẽ ký với ngân
hàng C.A.D một bản ghi
nhớ gồm 2 phần:

Mở một tài khoản tín chấp
(Trust account) mang tên
người mua cho người bán
hưởng lợi.

Yêu cầu về bộ chứng từ
thanh toán mà người bán
phải xuất trình cho ngân
hàng C.A.D

Quy trình
NH
Nước XK
Nhà XK
Đại diện

nhà XK
ở nước
NK
(3)
(2)
(4)
(5)
(1)
(6)
1:kí quỹ
2:thông báo
3:giao hàng
4:bộ chứng từ
5:báo cáo
6:thông báo