Tài Liệu Rủi Ro Hoạt Động Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu.pdf

1 of 68.

B

GIÁO D C VÀ
TR

ÀO T O NGÂN HÀNG NHÀ N

NG

I H C NGÂN HÀNG TP.H

C VI T NAM
CHÍ MINH

LÊ TH M THANH

R I RO HO T

NG T I NGÂN HÀNG TH
C

NG M I

PH N Á CHÂU

LU N V N TH C S KINH T

TP. H

CHÍ MINH - N M 2017

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


2 of 68.

B

GIÁO D C VÀ
TR

ÀO T O NGÂN HÀNG NHÀ N

NG

I H C NGÂN HÀNG TP.H

C VI T NAM
CHÍ MINH

LÊ TH M THANH
R I RO HO T

NG T I NGÂN HÀNGTH
C

NG M I

PH N Á CHÂU

LU N V N TH C S KINH T
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã ngành: 60340201

Ng

ih

ng d n khoa h c: TS. BÙI DI U ANH

TP. H

CHÍ MINH - N M 2017

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


3 of 68.

TÓM T T LU N V N
Th i gian qua ho t
nh v l

ng, c v ch t l

ng h th ng ngân hàng có nhi u s thay

i v ch t c ng

ng d ch v và lo i s n ph m d ch v

áp ng nhu

c u c a khách hàng. Bên c nh s phát tri n i lên ó là các r i ro phát sinh ngày
càng nhi u và c n

c s quan tâm c a các ngân hàng h n. Trong ó, r i ro ho t

ng là m t trong nh ng r i ro ngày nay xu t hi n v i t n su t dày và ph c t p h n
nh h

ng

lý ch t ch ,

n uy tín và l i nhu n c a ngân hàng. Do ó, ngân hàng c n có s qu n
a ra các gi i pháp phù h p

tài R i ro ho t
pháp t ng c
V i ph
RRH

phòng ng a, h n ch r i ro này.

ng t i ACB v i m c tiêu nghiên c u là

ng phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng pháp nghiên c u

nh tính,

xu t các gi i

ng trong kinh doanh t i ACB.

tài ã t p h p lý lu n liên quan

theo quan i m c a y ban Basel, làm sáng t khung lý lu n v vi c h n ch

phòng ng a RRH

t i các NHTM Vi t Nam h

ng theo chu n m c qu c t . Trên

c s khung lý thuy t, lu n v n ã phân tích th c tr ng r i ro ho t
ng a, h n ch r i ro ho t

c a quá trình phịng ng a RRH

ang di n ra t i ACB, t

n h n ch trong phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ACB tìm ra

ng và phòng

ng t i ACB trong th i gian 2013 – 2015. T vi c phân

tích này, lu n v n ã ch ra cho các nhà qu n lý ACB th y

d n

n

c k t qu và h n ch
ó tìm ra ngun nhân
ng, giúp các nhà qu n lý

c cách phòng ng a r i ro hi u qu , phù h p v i tình hình hi n t i,

thông qua các gi i pháp t vi c thi t l p l i c c u t ch c, s a
nghi p v c ng nh thay

i quy trình x lý

i các chính sách trong qu n lý r i ro.

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


4 of 68.

L I CAM OAN
Lu n v n này ch a t ng
tr

ng

c trình n p

l y h c v th c s t i b t c m t

i h c nào. Lu n v n này là cơng trình nghiên c u riêng c a tác gi , k t qu

nghiên c u là trung th c, trong ó khơng có các n i dung ã
ây ho c các n i dung do ng
ngu n

y

c công b tr

i khác th c hi n ngo i tr các trích d n

c

cd n

trong lu n v n.

TPHCM, Ngày ..... Tháng ..... N m.......
TÁC GI LU N V N

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v

5 of 68.

L IC M
c s phân công c a Tr
gi ng viên h

ng

N

i h c Ngân hàng TPHCM và s

ng d n TS.Bùi Di u Anh tác gi

ã th c hi n

ng ý c a

tài “R i ro ho t

ng t i NH TMCP Á Châu”.
hoàn thành lu n v n này, tôi xin chân thành c m n các th y cơ ã t n tình
h

ng d n gi ng d y trong su t quá trình h c t p và nghiên c u

Tr

ng

ih c

Ngân hàng TPHCM.
Xin chân thành c m n Gi ng viên h
chu áo h

ng d n tôi th c hi n lu n v n này.

M c dù ã có nhi u c g ng

th c hi n

nh ng không th tránh nh ng thi u sót nh t
mong

ng d n TS. Bùi Di u Anh ã t n tình,

tài m t cách hoàn ch nh nh t

nh mà b n thân ch a th y

c s góp ý c a quý th y, cô và các b n

lu n v n

c. Tôi

c hoàn ch nh h n.

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


6 of 68.

M CL C
L IM
CH

U
NG 1: C

HÀNG TH

S

LÝ LU N V

R I RO HO T

NG T I NGÂN

NG M I .........................................................................................1

1.1 T NG QUAN V

R I RO HO T

NG TRONG KINH DOANH

NGÂN HÀNG ........................................................................................................1
1.1.1 Khái ni m v r i ro và r i ro ho t

ng trong kinh doanh ngân hàng.......1

1.1.1.1 Khái ni m v r i ro.............................................................................................. 1
1.1.1.2 Khái ni m v r i ro ho t

1.1.2 Nguyên nhân d n

n r i ro ho t

1.1.2.1 R i ro do nhân t con ng
1.1.2.2 R i ro do quy

ng ............................................................................. 1

ng trong kinh doanh ngân hàng........2

i: ............................................................................... 2

nh, quy trình nghi p v : .............................................................. 3

1.1.2.3 R i ro do h th ng:.............................................................................................. 3
1.1.2.4 R i ro do các tác

ng bên ngoài: ....................................................................... 3

1.1.3 H u qu c a r i ro ho t

ng

n ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng

và n n kinh t xã h i ..............................................................................................4
1.1.3.1

i v i ngân hàng ............................................................................................... 5

1.1.3.2

i v i n n kinh t .............................................................................................. 5

1.2. LÝ THUY T V PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO HO T
T I NGÂN HÀNG TH

NG

NG M I .....................................................................5

1.2.1 Khái ni m và s c n thi t ph i phòng ng a, h n ch RRH t i NHTM..11
1.2.1.1 Khái ni m phòng ng a và h n ch RRH ............................................................ 5
1.2.1.2 S c n thi t ph i phòng ng a và h n ch RRH t i NHTM................................. 6

1.2.2 Bi n pháp phòng ng a và h n ch r i ro ho t
1.2.2.1 Xây d ng môi tr

ng qu n lý RRH

ng....................................9

phù h p: t o mơi tr

ng phịng ng a r i ro;

xây d ng chính sách, quy trình nghi p v ;c s h t ng, hình thành v n hóa r i ro trong
toàn ngân hàng ................................................................................................................. 9
1.2.2.2 Xây d ng c c u phù h p v i m c tiêu,

c i m c a NHTM .............................12

1.2.2.3 Tuy n d ng, ào t o giáo d c nhân s phù v i v i t ng v trí ..............................12
1.2.2.4 T ch c công tác ki m tra giám sát ch t ch .......................................................12

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


7 of 68.

1.2.3 Các nhân t tác
1.2.3.1 Ch t l
1.2.3.2

ng

n vi c phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng ....

ng ngu n nhân l c ................................................................................. 7

i u ki n c s v t ch t và k thu t..................................................................... 8

1.2.3.3 Chính sách c ch c a ngân hàng........................................................................ 8
1.2.3.4 Tác

ng c a môi tr

ng bên ngoài .................................................................... 9

1.3 BÀI H C KINH NGHI M V
CH

R I RO HO T

NG T

CƠNG TÁC PHỊNG NG A VÀ H N

NGÂN HÀNG TRONG N

C VÀ N

C

NGOÀI ................................................................................................................13
1.3.1 Kinh nghi m phòng ng a và h n ch r i ro c a m t s Ngân hàng th

ng

m i ......................................................................................................................13
1.3.1.1 Kinh nghi m phòng ng a và h n ch r i ro c a m t s ngân hàng trên th gi i..13
1.3.1.2 Kinh nghi m phòng ng a và h n ch r i ro c a m t s Ngân hàng th

ng m i t i

Vi t Nam ..........................................................................................................................14

1.3.2 Bài h c kinh nghi m cho Ngân hàng th
K T LU N CH
CH

ng m i c ph n Á Châu ..........16

NG 1.....................................................................................17

NG 2: TH C TR NG V R I RO HO T

H N CH

R I RO HO T

NG VÀ PHÒNG NG A,

NG T I NGÂN HÀNG TH

NG M I C

PH N Á CHÂU GIAI O N 2013 - 2015 .........................................................18
2.1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH

NG M I C

PH N Á CHÂU....18

2.1.1 Gi i thi u chung v Ngân hàng th

ng m i c ph n Á Châu ..................18

2.1.2 C c u t ch c c a Ngân hàng th

ng m i c ph n Á Châu ...................18

2.1.3 ánh giá m t s ho t

ng chính c a Ngân hàng th

ng m i c ph n Á

Châu giai o n 2013 – 2015.................................................................................19
2.2 TH C TR NG V R I RO HO T
CH RRH T I NGÂN HÀNG TH

NG VÀ PHÒNG NG A, H N
NG M I C

PH N Á CHÂU T

2013–2015 .............................................................................................................21
2.2.1 Phân tích r i ro ho t

ng d a trên t ng nghi p v t i Ngân hàng th

ng

m i c ph n Á Châu t 2013–2015 .....................................................................23
2.2.1.1 R i ro phát sinh do sai sót trong nghi p v ti n g i và huy

ng.........................23

2.2.1.2 R i ro phát sinh do sai sót trong nghi p v h tr tín d ng (pháp lý, h p

ng,

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


8 of 68.

ch ng t ) .........................................................................................................................24
2.2.1.3 R i ro phát sinh do sai sót trong nghi p v t v n và quan h khách hàng..........25
2.2.1.4 R i ro phát sinh do sai sót trong nghi p v thanh toán liên ngân hàng................26
2.2.1.5 R i ro phát sinh do sai sót trong nghi p v thanh tốn qu c t ............................28
2.2.1.6 R i ro phát sinh do sai sót trong ban qu n tr , i u hành kênh phân ph i ...........29

2.2.2 Phân tích r i ro ho t

ng d a trên nguyên nhân ....................................31

2.2.2.1 R i ro phát sinh t nhân viên..............................................................................31
2.2.2.2 R i ro ho t

ng phát sinh t quy trình, quy

nh n i b .....................................32

2.2.2.3 R i ro ho t

ng phát sinh do h th ng công ngh thông tin...............................33

2.2.2.4 R i ro ho t

ng phát sinh do s ki n bên ngồi.................................................33

2.2.3Phân tích th c tr ng v phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng trong

kinh doanh ngân hàng t i ACB trong giai o n 2013–2015...............................34
2.2.3.1 Xây d ng môi tr

ng qu n lý R i ro ho t

ng ..................................................34

2.2.3.2 Xây d ng c c u t ch c qu n lý r i ro phù h p v i m c tiêu,
hàng th

c i m c a Ngân

ng m i ..............................................................................................................36

2.2.3.3 Tuy n d ng, ào t o giáo d c nhân s phù h p v i v i t ng v trí .......................37
2.2.3.4 Cơng tác ki m tra giám sát .................................................................................37

2.3 ÁNH GIÁ TH C TR NG PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO
HO T

NG T I NGÂN HÀNG TH

NG M I C

PH N Á CHÂU GIAI

O N 2013 - 2015 ...............................................................................................38
2.3.1. K t qu

t

c........................................................................................38

2.3.2. H n ch .......................................................................................................39
2.3.3. Nguyên nhân d n

n h n ch trong phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng t i Ngân hàng th

ng m i c ph n Á Châu....................................... ........40

K T LU N CH
CH

NG 2.....................................................................................44

NG 3: GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH
NG T I NGÂN HÀNG TH

3.1

NH H

NG M I C

R I RO HO T

PH N Á CHÂU ....................45

NG PHÒNG NG A VÀ H N CH , R I RO HO T

T I NGÂN HÀNG TH

NG M I C

NG

PH N Á CHÂU ................................45

3.2 GI I PHÁP PHÒNG NG A, H N CH

R I RO HO T

NG

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


9 of 68.

T I NGÂN HÀNG TH
3.2.1 Gi i pháp t thay
3.2.2 Gi i pháp t

NG M I C

PH N Á CHÂU ................................46

i chính sách................................................................46

vi c thi t l p c c u t ch c qu n lý r i ro .........................46

3.2.3 Gi i pháp v c ch , chính sách quy trình x lý nghi p v ......................47
3.2.4 Gi i pháp v mơ hình t ch c, n i làm vi c...............................................49
3.2.6 Gi i pháp cho vi c o l

ng r i ro và áp ng b ng v n t có ................50

3.2.7 Gi i pháp t chính sách tuy n d ng và chú tr ng ào t o nhân viên ......51

3.2.8 Gi i pháp v vi c ch n ch nh vi c th c hi n báo cáo r i ro ho t
3.2.9 Gi i pháp t vi c t ng c

ng.....53

ng ki m soát n i b ..........................................55

3.2.10 Gi i pháp khác ..........................................................................................55
3.3. KI N NGH V I CÁC CH TH LIÊN QUAN .......................................57
3.3.1 Ki n ngh v i Chính ph .............................................................................57
3.3.2 Ki n ngh v i Ngân hàng nhà n
3.3.3 Ki n ngh
K T LU N CH

c............................................................57

i v i Hi p h i ngân hàng Vi t Nam .......................................58
NG 3.....................................................................................60

K T LU N ..........................................................................................................61
TÀI LI U THAM KH O

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


10 of 68.

DANH M C CÁC KÝ HI U, CH
ACB: Ngân hàng th

ng m i c ph n Á Châu

RRH : R i ro ho t

ng

NHTM: Ngân hàng th
AMA: Ph

VI T T T

ng m i

ng pháp o l

ng tiên ti n

CNTT: Cơng ngh thơng tin
TCTD: T ch c tín d ng
TMCP: Th

ng m i c ph n

KPP: Kênh phân ph i
QLRR: Qu n lý r i ro
QLRRH : Qu n lý r i ro ho t
NHNN: Ngân hàng nhà n

ng

c

GDV: Giao d ch viên
KSV: Ki m soát viên

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


11 of 68.

DANH M C CÁC B NG
B ng 2.1: Tình hình ho t

ng kinh doanh 2013 - 2015

B ng 2.2: B ng t ng h p báo cáo th ng kê v sai sót theo t ng nghi p v t i ACB
t 2013–2015
B ng 2.3: Mô t

c i m

it

ng kh o sát

B ng 2.4: B ng t ng h p ánh giá chính sách, quy trình, th t c v v n

phòng

ng a r i ro t i ACB

B ng 2.5: B ng t ng h p ánh giá s tác
nv n

ng c a h th ng công ngh thơng tin

phịng ng a r i ro t i ACB

B ng 2.6: B ng t ng h p ánh giá kh n ng nh h
r i ro ho t

ng

nv n

phòng ng a r i ro t i ACB

B ng 2.7: B ng t ng h p ánh giá kh n ng nh h
l c

nv n

nv n

ng c a ch t l

ng ngu n nhân

phòng ng a r i ro t i ACB

B ng 2.8: B ng t ng h p ánh giá kh n ng nh h

ng

ng c a c c u t ch c qu n lý

ng công tác giám sát r i ro ho t

phòng ng a r i ro t i ACB

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


12 of 68.

DANH M C CÁC HÌNH, BI U
DANH M C CÁC HÌNH
Hình 1.1: Các ngun nhân d n

n r i ro ho t

ng

Hình 1.2: M i quan h gi a các thành ph n c a r i ro ho t
Hình 2.1: S

t ch c ACB

Hình 2.2: S

t ch c Kh i qu n lý r i ro

ng

DANH M C CÁC BI U
Bi u

2.1: Th c tr ng l i nghi p v ti n g i và huy

ng n m 2013 - 2015

Bi u

2.2: L i c p 1 nghi p v ti n g i và huy

Bi u

2.3: Th c tr ng l i trong nghi p v h tr tín d ng n m 2013–2015

Bi u

2.4: L i c p 1 nghi p v h tr tín d ng n m 2013–2015

Bi u

2.5: Th c tr ng l i trong nghi p v t v n và quan h khách hàng n m

ng n m 2013 - 2015

2013 – 2015
Bi u

2.6: L i c p 1 nghi p v t v n và quan h khách hàng n m 2013 – 2015

Bi u

2.7: Th c tr ng l i trong nghi p thanh toán liên ngân hàng n m 2013 –

2015
Bi u

2.8: L i c p 1 trong nghi p thanh toán liên ngân hàng n m 2013 – 2015

Bi u

2.9: Th c tr ng l i trong nghi p thanh toán qu c t n m 2013 – 2015

Bi u

2.10: L i c p 1 trong nghi p thanh toán liên qu c t n m 2013 – 2015

Bi u

2.11: Th c tr ng l i trong ban qu n tr , i u hành KPP n m 2013 – 2015

Bi u

2.12: L i c p 1 trong ban qu n tr , i u hành KPP n m 2013 – 2015

Bi u

2.13: L i nguyên nhân t nhân viên n m 2013 - 2015

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


13 of 68.

L IM
1. Tính c p thi t

tài

Trong nh ng n m v a qua, ho t
tri n c ch t và l
t

U

ng h th ng ngân hàng không ng ng phát

ng nh t là k t khi gia nh p WTO, l trình t ng v n lên 10.000

ng vào n m 2015 ã làm cho các ngân hàng i vào các cu c c nh tranh quy t

li t h n v i nhi u

nh ch tài chính qu c t l n ngay trên th tr

th ng các ngân hàng th

ng m i Vi t Nam không ng ng

s n ph m m i liên t c
n ng

c tri n khai ã th hi n

ng c a các ngân hàng trong n

ng n i

a. H

c m r ng các d ch v ,

c ph n nào tính tích c c và

c. Bên c nh ó ho t

ng ngân hàng c ng

g p khá nhi u r i ro xu t phát t các nguyên nhân khách quan và ch quan nh s
b t n n n kinh t , chính tr , các gi i pháp phòng ng a r i ro c ng ch a
thi n. Ngoài các r i ro truy n th ng nh r i ro th tr
r i ro ho t

c hồn

ng, r i ro tín d ng thì g n ây

ng c ng ngày càng xu t hi n nhi u h n do môi tr

ng kinh doanh

ph c t p, các hành vi trái pháp lu t không ng ng t ng lên trong i u ki n h i nh p
qu c t và áp l c công vi c. M t s nghiên c u t i các n
ro ho t

c phát tri n ghi nh n, r i

ng có th gây t n h i kho ng 10% l i nhu n t ho t

ng kinh doanh c a

các ngân hàng (Ngu n: Báo cáo th c tr ng ngành ngân hàng n m 2010 – Vi n chi n
l

c nhà n

c Vi t Nam). Theo m t kh o sát các CEO ngân hàng M th i i m

2009 thì có 63% tr l i r ng, m t trong nh ng nguyên nhân quan tr ng d n
kh ng ho ng là qu n lý RRH
chi m kho ng 20 - 23% t ng l

kém, m t nghiên c u bên Úc còn l

n

ng hóa RRH

ng r i ro chung.

có th t n t i và phát tri n b n v ng, ACB c ng nh các ngân hàng khác
ph i n l c nâng cao n ng l c c nh tranh, m t m t không ng ng gia t ng các d ch
v , m t khác khơng ng ng
phịng ng a r i ro ho t

ra các gi i pháp phòng ng a, h n ch r i ro trong ó
ng

c quan tâm hàng

u. Ngân hàng th

ng m i c

ph n Á Châu là m t trong nh ng ngân hàng g n ây ã xu t hi n các r i ro liên
quan

n quy trình làm vi c d n

n vi c nh h

ngân hàng này nh ng r i ro này l i r t khó
báo cáo tính tốn c th v t n th t mà RRH

ol

ng

n uy tín và l i nhu n c a

ng và c ng ch a th y ACB có

gây ra. Gi a các b ph n phòng ban

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


14 of 68.

trong ngân hàng ch a có s n i k t trong cơng tác phịng ng a, h n ch RRH . T
nh ng lý do trên, nh m góp ph n gi m thi u tác h i c a r i ro ho t
doanh t i ngân hàng ang công tác, tác gi
Ngân hàng TMCP Á Châu”
2. M c tiêu c a

ã ch n

ng trong kinh

tài “R i ro ho t

ng t i

nghiên c u.

tài

2.1 M c tiêu t ng quát

xu t các gi i pháp t ng c

ng phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng

trong kinh doanh t i ACB.
2.2 M c tiêu c th
h

ng t i m c tiêu t ng quát trên ây, lu n v n c n ph i

t

c các m c

tiêu c th nh sau:
-

T p h p lý lu n c b n v RRH

trong ngân hàng th

ng m i, trong ó chú

tr ng quan i m qu n lý RRH theo tinh th n c a y ban Basel.
-

Phân tích th c tr ng phòng ng a và h n ch r i ro ho t
nh ng k t qu , h n ch và nguyên nhân d n

ng ACB, ch ra

n h n ch trong phòng ng a,

h n ch RRH t i ACB th i gian qua.
-

xu t nh ng bi n pháp nh m
ch r i ro ho t

y m nh/ t ng c

ng phòng ng a và h n

ng t i ACB trong th i gian t i.

3. Câu h i nghiên c u
gi i quy t v n
 R i ro ho t

trên tác gi

a ra các câu h i nghiên c u nh sau:

ng trong ACB có nh ng bi u hi n nh th nào?

 ACB ã phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng ra sao?

k t qu , h n ch nh th nào? Nguyên nhân nào d n

ã

t

c nh ng

n nh ng h n ch

trong phòng ng a và h n ch RRH t i ACB th i gian qua?
 Nh ng bi n pháp phòng ng a và h n ch RRH
s cho nh ng

nào thích h p v i ACB? C

xu t ó? Nh ng ki n ngh nào c n th c hi n nh m h tr

ACB trong vi c phòng ng a, h n ch RRH ?
4.
4.1

it
it

ng và ph m vi nghiên c u
ng nghiên c u

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v

15 of 68.

Các lo i r i ro ho t

ng ang di n ra t i Ngân hàng th

ng m i c ph n Á

Châu.
4.2 Ph m vi nghiên c u
Th i gian nghiên c u: R i ro ho t

ng trong giai o n 2013 – 2015.

Không gian nghiên c u: Ngân hàng th

ng m i c ph n Á Châu (h i s và các

chi nhánh).
5. Ph

ng pháp nghiên c u

Tác gi s d ng ph
S d ng ph

ng pháp

ng pháp t ng h p

nh m hình thành c s lý thuy t cho
Ph

nh tính

nghiên c u

tài này, c th :

t p h p các lý lu n v r i ro ho t
tài.

ng pháp thu th p s li u th c p: Thu th p thông tin t các báo cáo tài

chính, báo cáo th

ng niên c a Ngân hàng th

ng m i c ph n Á Châu t 2013 –

2015, các ngu n báo chí, thơng tin n i b ngân hàng, internet…
trình nghiên c u v th c tr ng r i ro ho t
Ph

ng pháp phân tích

ACB và ph
h

ng

ng t i ngân hàng Á Châu.

ánh giá v m c

phòng ng a r i ro ho t

ng pháp kh o sát các nhân viên, cán b ACB

ng c a các nhân t liên quan

tài mang tính th c ti n h n. T
ch r i ro ho t

ph c v cho quá

ng t i

xem xét m c

nh

n phòng ng a r i ro t i ACB, i u này giúp
ó

a ra gi i pháp phù h p nh m phòng ng a, h n

ng t i ACB.

6. N i dung nghiên c u
-

H th ng hóa lý lu n v r i ro ho t

-

Phân tích th c tr ng v r i ro ho t

ng trong kinh doanh ngân hàng.
ng t i Ngân hàng th

ng m i c ph n Á

xu t các gi i pháp phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng ngân hàng t i

Châu giai o n 2013 - 2015.
-

Ngân hàng th
7.

óng góp c a

ng m i c ph n Á Châu.
tài

óng góp v lý lu n: T p h p lý lu n liên quan

n RRH

theo quan i m

c a y ban Basel, làm sáng t khung lý lu n v vi c phòng ng a và h n ch RRH
t i các NHTM Vi t Nam h

ng theo chu n m c qu c t .

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


16 of 68.

óng góp v th c ti n:
ng a, h n ch r i ro ho t

tài phân tích th c tr ng r i ro ho t

ng trong ACB trong th i gian 2013 – 2015. T vi c

phân tích này, ch ra cho các nhà qu n lý ACB th y
trình phịng ng a RRH

ng và phịng

t i ACB. T

phòng ng a, h n ch r i ro ho t

c k t qu và h n ch c a q

ó tìm ra ngun nhân d n

n h n ch trong

ng, giúp các nhà qu n lý tìm ra

c cách phòng

ng a r i ro hi u qu , phù h p v i tình hình hi n t i thông qua các gi i pháp t vi c
thi t l p l i c c u t ch c, s a

i quy trình x lý nghi p c ng nh thay

i các

chính sách trong qu n lý r i ro. Qua ó, giúp ACB có th c i thi n h n v c ch
phòng ng a r i ro, t ng l i nhu n và uy tín c a mình.
8. T ng quan v l nh v c nghiên c u
Hi n nay vi c nghiên c u v r i ro ho t
nghiên c u trong n

c và n

ng khá nhi u, m t s cơng trình

c ngồi liên quan v lo i r i ro này nh :

8.1. Cơng trình nghiên c u n

c ngoài

De Fontnouvelle và các tác gi (2003)
v thi t h i mà RRH gây ra

ol

ã ch ra h th ng tài chính ã ph i

c p

n vi c s d ng ngu n d li u

ng RRH . Trong nghiên c u này, các tác gi
i di n v i h n 100 s ki n r i ro ho t

ng t

cu i th p niên 80 c a th k 20, nh ng r i ro này ã là th t thoát h n 100 tri u
USD. Trong ó các RRH

gây ra h u qu nghiêm tr ng nh : Societe Generale n m

2008 là 7.3 t USD, Sumitomo Corporation n m 1996 là 2.9 t USD, Baringsbank
1995 là 1 t USD...
Nghiên c u c a Marco Moscadelli (2004) d a trên d li u RRH
hàng và mô hình EVT (Extreme Value Theory) o l

ánh giá hi u qu c a vi c s d ng mơ hình EVT
Elias Karam (2014) v i
ngành b o hi m và ngân hàng”.

tài “ o l

c a 89 ngân

ng r i ro ho t

ol

ng t

ó

ng RRH .

ng và qu n lý r i ro ho t

tài cung c p m t cái nhìn t ng quan

ng trong
y

các

r i ro ho t

ng trong ngân hàng và b o hi m công ty và ch ra nh ng h u qu c a

r i ro ho t

ng gây ra thơng qua mơ hình

l

ng c th là mơ hình tính tốn Var, ph

cl

ng. S d ng ph

ng pháp

nh

ng pháp LDA.

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


17 of 68.

8.2. Cơng trình nghiên c u trong n

c

PGS. TS Lê Phan Th Di u Th o và c ng s (2015) v i

tài nghiên c u khoa

h c c p ngành “Xây d ng mơ hình c nh báo r i ro v n hành t i các ngân hàng
th

ng m i Vi t Nam” nghiên c u v h th ng c nh báo r i ro v n hành, các

ph

ng pháp, ch s c nh báo r i ro v n hành, các tình hu ng r i ro v n hành phát

sinh... t

ó

xu t h th ng mơ hình c nh báo r i ro v n hành.

TS. Nguy n Th C m Th y (2013) v i bài báo “Nh n di n r i ro nghi p v
ngân hàng qu c t ” vi t v các r i ro có th x y ra trong nghi p v ngân hàng qu c
t . Bài báo nêu ra các tác

ng c a h i nh p kinh t qu c t

ngân hàng qu c t c a NHTM. T

ó

n r i ro nghi p v

a ra các gi i pháp h n ch r i ro nghi p v

ngân hàng qu c t .
TS. Bùi Di u Anh (2015) v i bài vi t “Áp d ng Basel II trong qu n lý r i ro
ho t

ng t i các NHTM Vi t Nam” gi i thi u nh ng yêu c u qu n lý r i ro ho t

ng c a y ban Basel và thông qua ánh giá v th c tr ng r i ro ho t
nh qu n lý r i ro ho t
hoàn thi n ho t
Ths.

ng t i các NHTM Vi t Nam,

ng qu n lý r i ro ho t

xu t nh m

ng t i các NHTM Vi t Nam.

ào Th Thanh Tú (2014) v i bài vi t vi t “Xây d ng h th ng qu n tr

r i ro ho t

ng t i các ngân hàng th

qu n tr r i ro ho t

ng m i Vi t Nam” ch ra các nguyên t c

ng v chính sách, kh u v r i ro, quy trình qu n lý r i ro. T

ó nêu ra gi i pháp nâng cao qu n tr r i ro ho t
M i m t tác gi v i
c ng nh

a ra m t s

ng c ng

nh h

ng

tài c a mình

ng.

u có nh ng n i dung, hình th c th hi n

tài hồn tồn khác nhau tùy thu c vào

it

ng nghiên

c u, m c ích nghiên c u, th i gian, không gian và h u h t i vào xem xét cách
qu n tr r i ro ho t

ng trong ph m vi r ng: Tồn h th ng ngân hàng th

nói chung, mà không i sâu vào t ng ngân hàng c th .
Ngân hàng th

ng t i

ng m i c ph n Á Châu” mà tác gi l a ch n, gi i h n trong ph m

vi nghiên c u c th t i ACB, v i nh ng
th

tài “R i ro ho t

ng m i

ng m i c ph n, có uy tín và th

trung nghiên c u th c tr ng r i ro ho t

c thù riêng bi t c a m t ngân hàng

ng hi u trên th tr

ng. Ngoài ra vi c t p

ng t i ACB trong giai o n 2013 - 2015,

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v

18 of 68.

t

ó có nh ng gi i pháp

xu t thích h p trong giai o n ACB là m t trong các

ngân hàng ang trong l trình tuân th theo chu n m c Basel do ngân hàng Nhà
n

c

ra c ng là i m khác bi t c a

tài tài này so v i các nghiên c u tr

c.

9. B c c d ki n c a lu n v n
Ngoài ph n m
Ch

ng 1: C s lý lu n v r i ro ho t

Ch

ng 2: Th c tr ng v r i ro ho t

ng t i Ngân hàng th

Ch
th

u, k t lu n, lu n v n c u trúc thành 3 ch
ng t i ngân hàng th

ng:
ng m i.

ng và phòng ng a, h n ch r i ro ho t

ng m i c ph n Á Châu giai o n 2013 - 2015.

ng 3: Gi i pháp phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng t i Ngân hàng

ng m i c ph n Á Châu

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


19 of 68.

CH

NG 1: C

S

LÝ LU N V R I RO HO T
HÀNG TH

NG T I NGÂN

NG M I

1.1 T NG QUAN V R I RO HO T

NG TRONG KINH DOANH NGÂN

HÀNG
1.1.1 Khái ni m v r i ro và r i ro ho t

ng trong kinh doanh ngân hàng

1.1.1.1 Khái ni m v r i ro
R i ro

c xem là s không may m n, s t n th t, m t mát và nguy hi m. Nó

c xem là i u không lành, i u không t t, b t ng x y

n.

ó là s t n th t v

tài s n hay là s gi m sút l i nhu n th c t so v i l i nhu n d ki n. R i ro còn
c hi u là nh ng b t tr c ngồi ý mu n x y ra trong q trình kinh doanh, s n
xu t c a doanh nghi p, tác

ng x u

n s t n t i và phát tri n c a m t doanh

nghi p. N u tích c c nghiên c u r i ro, ng

i ta có th tìm ra nh ng bi n pháp

phịng ng a và h n ch nh ng r i ro m t cách hi u qu nh t. (Nguy n Th C m
Th y 2013).
R i ro là v n

t t y u không th lo i tr trong ho t

khi có m i bi n pháp ng n ng a r i ro,

c bi t là trong ho t

hàng. R i ro có nh ng lo i nh n di n
x y ra b t th

ng. M i s thay

1.1.1.2 Khái ni m v r i ro ho t
Trong quá trình ho t

n nhi u r i ro.

ng

u tiên

c

ng c a các t ch c tín d ng và ã

c p vào n m 1998 ó là r i ro ho t

c p nh là m t v n

ng” công b c a

i m t v i hàng lo t các r i ro

ng.... Bên c nh các lo i r i ro này cịn có m t lo i

r i ro luôn t n t i trong su t quá trình ho t
c y ban Basel

ng kinh doanh, c ng nh s ch

ng, các ngân hàng ph i

nh r i ro tín d ng, r i ro th tr

ng tài chính ngân

c, có nh ng lo i ti m n và có nh ng lo i

i trong mơi tr

quan trong ki m sốt r i ro c ng mang

ng kinh doanh ngay c

ng. R i ro ho t

ng l n

pháp lý trong tài li u “Qu n lý r i ro ho t

y ban Basel v giám sát ngân hàng n m 1998. Tác ph m “The

New Basel Capital Accord” l n

u tiên

c xây d ng trong n m 1999, phát hành

vào n m 2001 và có hi u l c vào n m 2007. Trong khuôn kh này, r i ro ho t
ã

c tích h p trong tr c t 1, có ng ý

ng

a nó vào vi c tính phí t ng v n c a các

1

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


20 of 68.

ngân hàng. Cùng v i vi c s a
d ng và th tr

ng, Basel II

ng. Trong khi c n v n

i các tiêu chu n v n t i thi u, bao g m r i ro tín
a ra tiêu chu n v v n t i thi u m i cho r i ro ho t

d phòng, ch ng l i thi t h i r i ro ho t

khn kh m i khuy n khích các ngân hàng
c a h là

gi m b t r i ro ho t

ng, các

nâng cao các k thu t qu n lý r i ro

ng và gi m thi t h i do l i ho t

ng (Alina

Mihaela Dima, 2009).
R i ro ho t

ng cịn

lo i r i ro khó o l

c g i là r i ro tác nghi p hay là r i ro v n hành, là

ng nh t, bao g m toàn b các r i ro có th phát sinh t cách

th c mà m t ngân hàng i u hành các ho t
nh ngh a

c

ng c a mình. Cho

n nay có m t s

a ra b i c Basel và các t ch c khác. Tuy nhiên khái ni m

c

ch p nh n r ng rãi nh t hi n nay v n là khái ni m c a Basel.
Theo tài li u Th a
11/2005 c a

c qu c t v

o l

y ban Basel: “R i ro ho t

trình n i b khơng

y

ho c ho t

ng v n và chu n m c v n, tháng

ng là r i ro t n th t phát sinh do các quy

ng không t t, do con ng

i và h th ng ho c

do các s ki n bên ngoài”.
1.1.2 Nguyên nhân d n
Theo

n r i ro ho t

ng trong kinh doanh ngân hàng

nh ngh a trên nguyên nhân d n

n RRH

bao g m: con ng

(People), quy trình n i b (Internal Processes), h th ng (System), s

i

ki n bên

ngoài (External Events).
1.1.2.1 R i ro do nhân t con ng

i:

Do nhân viên th c hi n các nghi p v , nhi m v không
phê duy t v

c y quy n ho c

t quá th m quy n cho phép.

Do nhân viên tác nghi p không tuân th
nh cho vay không úng

it

úng các quy ch , quy trình nghi p v

ng, khơng úng m c ích s d ng v n vay, h ch

toán nh m tài kho n không s a ch a k p th i, ch a ch p hành nghiêm ch nh các
quy ch b o m t b ng mã khóa i n t ....
R i ro v
thông

ng

o

c ngh nghi p nh : nhân viên k toán, th qu và ki m soát

chi m d ng ti n m t trong kho, ho c có th bi n th s ti n n p vào

tài kho n c a khách hàng, cán b tín d ng l i d ng khách hàng

vay ké, òi h i

2

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


21 of 68.

khách hàng ph i tr phí riêng cho cán b ....
1.1.2.2 R i ro do quy
Do quy
k h

nh, quy trình nghi p v :

nh, quy trình nghi p v có nhi u i m b t c p, ch a hoàn ch nh, t o

k x u l i d ng gây thi t h i.
Quy

nh, quy trình ngi p v ch a phù h p, gây khó kh n cho cán b khi tác

nghi p.
1.1.2.3 R i ro do h th ng:
Do d li u không

y

ho c h th ng b o m t thông tin không an toàn.

H th ng b ng ng ho t

ng do máy ch b tr c tr c k thu t, ho c do s c

ng truy n....
1.1.2.4 R i ro do các tác

ng bên ngoài:

R i ro do các hành vi l a
ngoài nh hành

o, tr m c p ho c ph m t i c a các

o n, thi t h i cho ho t

nh m i làm nh h

ng

R i ro ho t

i

C u th , gian l n,
s su t.

t...) gây gián

nh c a chính ph , các ban ngành liên quan có s
n ho t

Hình 1.1: Các nguyên nhân d n

Con ng

ng

ng kinh doanh c a ngân hàng.

R i ro do các v n b n, quy
i hay quy

ng bên

ng phá ho i, ánh bom....

R i ro do các s ki n bên ngoài ho c do t nhiên (bão l t,

thay

it

Quy trình, quy

ng c a ngân hàng.

n r i ro ho t

ng

ng

nh

Không y , s
h , khơng phù
h p.

H th ng

S ki n bên ngồi

H th ng CNTT

hay h th ng
truy n thông
không y
ho c khơng ho t
ơng, do khơng
có ho c khơng
d li u.

R i ro do các s
ki n ho c hành
ng bên ngoài
gây tác ng x u
lên ho t ng
kinh doanh n m
ngồi kh n ng
ki m sốt c a
NH.

3

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


22 of 68.

Hình 1.2: M i quan h gi a các thành ph n c a r i ro ho t

ng

K ho ch phòng ng a/h n ch

R i ro ho t ng
nh h

Nguyên nhân

ng

S ki n r i ro

- Con ng i
- Quy trình
- H th ng
- S ki n bên ngoài
- Y u t khác

S ki n RRH
- Gian l n n i b bên ngoài
- Thi t h i v tài s n
- Ng ng tr công vi c kinh doanh
- L i h th ng

- Trách nhi m pháp lý
- T n th t m t mát tài
s n
- M t vi n tr
- B i th ng

C s d li u t n th t

Ngu n: Basel Committee on Banking Supervision (2001).

1.1.3 H u qu c a r i ro ho t

ng

n ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng

và n n kinh t xã h i
NHTM là lo i hình doanh nghi p
có nh ng

c thù ó là s

c bi t nên ho t

a d ng v các

it

ng th h

r i ro l n, nhi u kho n n ng n h n nên r i ro trong ho t
d n

ng c a ngân hàng c ng
ng nên khó qu n lý,
ng là r t cao và r t d

n phá s n.

NHTM c ng ch u s qu n lý ch t ch v i nhi u quy

do t m quan tr ng trong h th ng, n u

nh kh t khe và chi ti t

v có th gây ra t n th t l n và trên ph m

vi r ng.
Khi RRH

n y sinh, tùy theo m c

mà nó gây ra nh ng tác h i nghiêm

tr ng không ch v i h th ng ngân hàng, v i khách hàng và còn c n n kinh t .

4

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


23 of 68.

1.1.3.1

i v i ngân hàng

RRH

không ch gây thi t h i không nh cho ngân hàng v m t tài chính mà

cịn gây nh h
RRH

ng r t l n

n uy tín, th

ng hi u c a ngân hàng. H u qu c a

có th là th t thốt tài s n do th c hi n không úng quy trình, k gian l a

o, nh ng kho n th t thốt này khơng nh n u khơng thu h i
kh n ng cân

i thu chi, ngân hàng kinh doanh khơng hi u qu có th m t kh

n ng thanh kho n.
nghiêm tr ng

i u này làm gi m lòng tin c a ng

i g i ti n, nh h

ng

n uy tín c a ngân hàng. Trong i u ki n h i nh p hi n nay uy tín

ngân hàng là v n

qu uy tín là v n
gian dài ng

c có th làm m t

quan tr ng nh h

ng

n s phát tri n c a ngân hàng. H u

không phát sinh ngay, không

nh l

ng

c và ph i m t th i

i ta m i nh n ra h u qu c a nó, tuy nhiên nh ng h u qu

ó khi x y

ra s r t nghiêm tr ng và khó kh c ph c.
1.1.3.2
Ho t

i v i n n kinh t
ng ngân hàng liên quan

kinh t . Trong khi ó, RRH

n nhi u cá nhân, nhi u l nh v c trong n n

l i xu t hi n bao trùm trong m i ho t

doanh c a ngân hàng, khi g p ph i r i ro hay b phá s n s
ngàn ng

nh h

ng kinh

ng

i g i ti n vào ngân hàng, hàng ngàn doanh nghi p không

n hàng
c áp ng

nhu c u v n... làm cho n n kinh t suy thoái, giá c t ng, s c mua gi m, th t nghi p
t ng, gây r i lo n tr t t xã h i.
H n n a, s phá s n c a m t ngân hàng s d n
lo t ngân hàng khác, nh h

1.2. LÝ THUY T V

ng x u

n s ho ng lo n c a hàng

n tồn b n n kinh t .

PHỊNG NG A VÀ H N CH

NG T I NGÂN HÀNG TH

R I RO HO T

NG M I

1.2.1 Khái ni m và s c n thi t ph i phòng ng a và h n ch RRH
hàng th

t i Ngân

ng m i

1.2.1.1 Khái ni m phòng ng a, h n ch R i ro ho t
Trên quan i m qu n lý, RRH

ng

là không th tránh kh i, có th

phịng, h n

ch r t khó lo i tr . Do v y, ngày nay vi c tìm ra gi i pháp nh m h n ch r i ro ho t

5

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


24 of 68.

ng ln tr thành v n

mang tính s ng còn, là m i quan tâm hàng

uc ab t

k ngân hàng nào. V y, nh th nào là phòng ng a và h n ch r i ro ho t
Khi nói

n r i ro là

c p

n kh n ng x y ra bi n c và m c

ng?
thi t h i t

h u qu c a nó. Vì v y, phòng ng a là bi n pháp gi m kh n ng, t n su t x y ra
bi n c , còn h n ch
m c

c hi u là

ng th i gi m kh n ng x y ra bi n c và gi m

nghiêm tr ng c a h u qu khi bi n c x y ra.
V y phòng ng a và h n ch r i ro ho t

c u và

ra các gi i pháp nh m ng n ch n

ro có th x y ra. T vi c ng n ch n này s d n

ng, theo tác gi chính là vi c nghiên
n m c t i a vi c phát sinh nh ng r i
n gi m t n th t cho ngân hàng.

Cùng v i s phát tri n kinh t , nhu c u giao d ch v i ngân hàng ngày càng
t ng c a khách hàng d n

n òi h i ngân hàng c n phát tri n nhi u h n các d ch

v , s n ph m

áp ng nhu c u c a khách hàng và i u này c ng kéo theo s gia

t ng r i ro ho t

ng. Do v y càng khi n ngân hàng c n

th c phù h p nh t

phòng ng a h n ch r i ro ho t

a ra các bi n pháp thi t

ng.

1.2.1.2 S c n thi t ph i phòng ng a, h n ch R i ro ho t
th

ng t i Ngân hàng

ng m i
Phòng ng a và h n ch r i ro óng vai trị quan tr ng

hàng. Do ó vi c qu n lý r i ro luôn là v n
Phịng ng a và h n ch RRH
q trình ho t

ng, tránh

ch t l

ng ngân

t t y u.

giúp ngân hàng gi m thi u

c t n th t trong

c các r i ro nh quy trình qu n lý r i ro hoàn thi n

h n khi mà các r i ro này có th d n
H n ch các s vi c d n

i v i ho t

n nguy c phá s n.

n làm x u hình nh c a ngân hàng, t

ó c i thi n

ng qu n lý r i ro giúp nâng cao kh n ng c nh tranh, t ng c

ng lòng tin

c a khách hàng, góp ph n gi chân

c khách hàng c và thu hút

c khách hàng

m i.
Giúp ngân hàng gi m chi phí kh c ph c t n th t khi r i ro x y ra, t

ó gia

t ng thu nh p cho ngân hàng.

6

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v


25 of 68.

1.2.2 Các nhân t tác
1.2.2.1 Ch t l

ng

n vi c phòng ng a và h n ch r i ro ho t

ng

ng ngu n nhân l c

B máy nhân s ngân hàng (t lãnh

o

n nhân viên c p d

i) ph i

c tái

t ch c và ào t o l i, nh t là trong b i c nh chúng ta ang quy t li t công cu c tái
c u trúc hi n nay. Khi chúng ta nói t i v n

ho t

ng c a ngân hàng ph i thay

tái c c u thì khơng nh ng mơ hình

i, mà nh ng con ng

i làm vi c trong b máy

 V n ng l c c a nhà qu n tr trong vi c ho ch

nh/thi t l p chính sách

y c ng c n

c t ch c l i.

và t ch c th c hi n chính sách qu n lý r i ro c a ngân hàng
Nhà qu n tr là ng

i ra quy t

nh và tồn b các chính sách qu n lý r i ro s

do nhà qu n tr thi t l p, vi c th c thi các chính sách c ng ph i tuân th theo quy t
nh ó. Ngh a là vi c ho ch

nh chính sách và t ch c th c hi n chính sách qu n

lý r i ro c a ngân hàng c a nhà qu n tr nh h
r i ro trong ho t

ng r t l n t i q trình phịng ng a

ng ngân hàng. M t chính sách sai l m r t có th s

nh ng h u qu khó l

ng. Vì v y n ng l c c a nhà qu n tr r t quan tr ng

a

n
m

b o r ng vi c thi t l p và t ch c th c hi n các chính sách phịng ng a r i ro là
úng

n.
Khi

a ra b t k m t chính sách qu n lý r i ro nào thì yêu c u nhà qu n tr

ph i am hi u v lo i các lo i r i ro và kinh nghi m làm vi c giúp các nhà qu n tr
tìm ra

c cách gi i quy t r i ro, t

ó h s thi t l p

c các chính sách và t

ch c th c hi n các chính sách này sao cho vi c phịng ng a r i ro là t t nh t.
 Trình

, kinh nghi m c ng nh

o

cc a

i ng nhân viên th a

hành
Nhân s là nhân t trung tâm trong m i ho t
ch RRH

ng và trong phòng ng a và h n

không ph i là ngo i l . Khi n n kinh t ngày càng phát tri n, h th ng

ngân hàng ngày càng hi n
t duy, nh y c m và

o

i òi h i nhân s ph i có trình

, n ng l c, kh n ng

c ngh nghi p c ng là nhân t quy t

nh

n hi u qu

phòng ng a và h n ch RRH . N u b trí khơng h p lý nh m t nhân viên ph i
theo dõi quá nhi u khách hàng, ph i thao tác quá nhi u nghi p v , d n quá nhi u
7

Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v