1 quy trình hoạt toán mối quan hệ tiền mặt

CƠNG TY TNHH HHP TỒN TÂM
Adress: Khu 5, Cao Xá, Lâm Thao, Phú Thọ
Phone: 0388.815.206 * Website: hhptoantam.com.vn

Code
Version
Dated
Page

: BM-QTHTTMQH
: 4.0
: 01/08/2023
: Page 1 of 1

QUY TRÌNH HẠCH TỐN TRONG MỐI QUAN HỆ
TIỀN MẶT, TIỀN GỬI NGÂN HÀNG
1. Khi rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ, bán ngoại tệ NH nhập quỹ.
1. Nợ 111/ Có 112xxxx (Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ) (Phần hành tiền
gửi lúc bấy giờ có thể đi chi tiết hóa (tiết khoản) tên ngân hàng/loại tiền gửi (Ở đây là
VNĐ)
2. Khi nộp tiền mặt vào tiền gửi ngân hàng.
2.a Nợ 112xxxx/Có 111 (Phần hành tiền gửi lúc bấy giờ có thể đi chi tiết hóa
(tiết khoản) tên ngân hàng/loại tiền gửi (Ở đây là VNĐ)
3. Chuyển đổi các loại tiền.
- Chuyển đổi giữa các loại tiền ở ngân hàng. Phân hệ tiền gửi - Phần hành tiền
gửi ngân hàng
3.1 Chuyển tiền VNĐ từ ngân hàng này qua ngân hàng khác,.
3.1a Chứng từ/Sổ phụ ngân hàng đi hạch tốn như sau:
Nợ 112xxx/Có 112xxx đi (Phần hành tiền gửi lúc bấy giờ có thể đi chi tiết hóa
(tiết khoản) tên ngân hàng
Người biên soạn

Họ và tên
Chữ ký

1

Cao Thị Thúy Hà

P.CT HĐTV

CT HĐTV

Luyện Thị Khuyên

Phạm Hữu Vĩ