Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (20.99 MB, 94 trang )
<span class="text_page_counter">Trang 1</span><div class="page_container" data-page="1">
Sinh viên xin cam đoan đề tài khóa luận: “Hồn thiện cơng tác thâm định dự án
cho vay với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cỗ phan Quân <small>đội MB Bank - Chỉ nhánh Tây Son.” là sự nghiên cứu hoàn toàn độc lập của sinh</small>
Các nguồn tin, cơ sở, dữ liệu, kết luận ở trong bài đều là thành thực; nguồn sốc minh bạch dưới sự chỉ bảo của Thạc Sĩ Lương Hương Giang — Khoa Dau tư, trường
Đại học Kinh tế Quốc dân.
<small>Hà Nội, ngày... tháng 05 năm 2022Sinh viên thực hiện</small>
<small>Bùi Khải Hưng</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 2</span><div class="page_container" data-page="2">LOT CAM DOAN ắă... 1
DANH MỤC BANG BIEU ...ccecescsccssssssssssscsessessessesucsvcsessesscssesscsessesssssesessessesseaneas 5
DANH MỤC TU VIET TAT .oooieoecceccecccecccccccescecsessessessssssssessessessessesseesssessesseesees 6 LOT MO ĐẦU...---2-22-©2¿+EE 2 E2E12E12211271211271211211211211 1121111111. |
<small>ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THUONG MẠI...----2- 52 55s+csz+cse2 3</small>
1.1. Khái niệm thâm định dự án...---2¿ 2 ©2¿+2E2E£+EE2EEtEEEEEEEEEEEEErkrrrkrrkrsrvee 3 1.2. Mục đích và vai trị của công tác thâm định dự án tại Ngân hàng thương mại... 3 1.3.1. Yêu cầu của thầm định ...----:--5s+22++t2£xxtttEkrttrrtrrtrrrrrrrtirrrrrerriei 4
1.3.2. Yêu cầu đối với cán bộ thâm định...----::-©+++2++vtsvxvverrrrrrrrrrrrrrrer 5
1.4. Quy trình thâm định dự án tại Ngân hàng thương mại...- --- ----+--«++s++ 6 1.5. Nội dung thâm định dự án tại Ngân hàng thương mại... - ---+++s+++s+2 7 1.5.1. Tham định khách hang vay vốn ...--- ¿2 2 2 2+E££E£EE+EzEzEerkerxereee 7 1.5.2. Thâm định dự án đầu tư...---:-+2+vtt2ExvtttEktrrtttirtttrirrrtrirrrrireriie 14
1.6. Các phương pháp thâm định dự án đầu tư...-- 2-2 2 s+x+zx+zzzzezzssred 18 1.6.1. Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu...---- ¿2 z+sz+£szcsze: 18
1.6.2. Phương pháp thầm định theo trình tự...---¿ 5c ©5¿25z+cs+z++zxezxezseee 19
<small>1.6.3. Phương pháp dự báo... -...- -- cv HT ng ng 191.6.4. Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án...- -- «+ c<xsseeseeeres 20</small>
<small>1.6.5. Phương pháp chuyÊn Ø1a...- - --- 1+3 S1 ng ng 21</small>
1.7. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu qua của công tác thâm định dự án vay vốn
<small>86810777 ... 22</small>
1.7.1. Số dự án cho vay trên số dự án thâm định ...-- - ++s+s+zeze+xzEezzxzxz 22
<small>1.7.2. Tỷ lệ dự án hiệu Quả...- --- --- +5 +13 **E*EE*EEE HH HT ng rệt 22</small>
1.73. Dư nợ tín dụng trong nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng
<small>sô các doanh nghiỆp Vay VỐN...- .. G11 SH ng Hee 22</small>
1.7.4. Tỷ lệ nợ xấu của các dự án...--- ¿+ + 2+ +E£EESEEEEE2E2E712121211 121 xe. 22 1.7.5. Thời gian thấm định ...-- -- 2 ®+SE+SE+E£+E£EE£EEEEE+EEEEEEEEEEEEEEEErkerkerkrre 23
<small>1.7.6. Doanh thu từ hoạt động cho vây dự án...- -- -- + kssssssessereses 23</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 3</span><div class="page_container" data-page="3">1.8. Những yếu tô gây tác động ảnh hưởng tới công tác thâm định tại Ngân hang
<small>THUONG MAL... eee ... ... 23</small>
1.8.1. Nan t6 oan n..':.'... 23
1.8.2. Nhân tố khách quan .o..ceccceccescsscssessessessessessessessessessssesesessessessesseeseseesen 24
CUA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN QUAN DOI - CHI NHÁNH TAY SƠN...--.5- 5c sccsecsscssesscss 26
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB Bank) — Chi nhánh
<small>Tay SOM 0 ...{4.aA.g... 26</small>
2.1.1. Thông tin chung về chi nhánh Tây Sơn...--.--- 2 s¿©+2++2z++2s++2 26
<small>2.1.2. Chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh Tây Sơn...- 5+ +-ss+ss+<ss+sxs+ 26</small>
2.1.3. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tây Sơn...- 27 2.1.4. Cơ cau tô chức của Chi nhánh...-- 2 2 ¿+ E+EE+E£+E£EE£EESEEEEEzEerkerxrrx 27 2.1.5. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn
<small>"00 2n... ... 28</small>
2.2. Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
<small>Ngân hàng Thuong mại Cô phân Quân đội MB Bank — Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn</small>
2.2.3. Nguồn nhân lực và cơ sở vật chất phục vụ thâm định tại Chi nhánh... 36 2.2.4. Quy trình thầm định dự án đầu tư của Chi nhánh ...-.---+- 37
2.2.5. Phân định trách nhiệm và quy định thời gian thâm định dự án tại Chi nhánh
<small>¬... 38</small>
2.2.6 . Phương pháp thấm định dự án đầu tư của Chi nhánh...--- 39
2.2.7. Nội dung thâm định dự án đầu tư của Chi nhánh... ....---:---s+ 42 2.3. Ví dụ minh họa cho cơng tác thâm định “Dự án đầu tư xây dựng Khách sạn Malie
<small>€0 ... 50</small> 2.3.1. Giới thiệu Tổng quan về chủ đầu tư và dự án đầu tư...--- 50
2.3.2. Phân định trách nhiệm thâm định dự án...- - 2 2 +s+£e£+zE+Ezzezxzxzsez 52 2.3.3. Nội dung và phương pháp thâm định dự án...- - 2-5 2+sz+xezx+csz¿ 52 2.3.4. Kết luận thâm định chung về dự án vay vốn...-.----¿-2-cs¿©cs5s++¿ 71
</div><span class="text_page_counter">Trang 4</span><div class="page_container" data-page="4">2.4. Đánh giá công tác thâm định những dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng TMCP
<small>Quân đội - Chi nhánh Tây Sơn... óc 2122211211341 131 1111151181111 E1 re 71</small>
2.4.1. Những kết quả đạt được .ccccecccssecssesssesssessssssesssessssssecsssesecssecssecsecssecsecssecaees 71 2.4.2. Những mặt tồn tại và nguyên MAN... eee eeceececsecseeseeseeseessessesseeseeseesseeees 73
<small>TAY SƠN... 5 cọ Họ TH Họ HT 0000001001 001000080 76</small>
3.1. Dinh hướng phát triển của ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Tây Sơn .76 3.1.1. Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Quân đội - chỉ nhánh
Tây Sơn trong giai đoạn đến năm 2025 ...---¿ 2 52©2++2+2£x+2z++zx++rxrrreee 76 3.1.2. Định hướng về công tác thâm định tại chi nhánh...----2- 5+: 77 3.2. Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân
<small>hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Tây Sơn...- - 5 322 32+ *+xsetxsereerseereses 71</small>
3.2.1. Hồn thiện cơng tác tổ chức thấm định...-- 2 2 s2 +2 2+2 71 3.2.2. Hoàn thiện phương pháp thâm định ...---- ¿2 s2 s+x+zx+zs++xzzz+zxeẻ 78 3.2.3. Hoàn thiện và nâng cao chất lượng nội dung thâm định...---:s-: 78
<small>TMCP Quân đội — Chi nhánh Tây Sơn ...- 5c 5c S2 St **E*ESEEseseirkrsrrrrrkee 80</small>
3.3.1. Kiến nghị với các cơ quan nhà nưỚC...---- ¿22+ 2+ ++£++zxezxzzxzzrserxee 80 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước...--- 2 2 s2 s+£x+£xzxe+rzrxerxee 80
9000.0077 ... 81 DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO...-- <2 sssssseessesssessess 82
</div><span class="text_page_counter">Trang 5</span><div class="page_container" data-page="5"><small>Bảng 1.1 Các chỉ tiêu tài chính doanh nghiI1Ệp...-- -- - 5 <5 5+5 *++*vvs+eeseeereeeers 9</small>
Bảng 1.2: Tiêu chí xếp hạng tín dụng đối với các nhóm nợ của khách hàng theo quy
<small>định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam... -.-- c2 1S 3S 3S vrrrrrrrrvre 14</small>
Bảng 2.1: Bảng kết quả hoạt động huy động vốn giai đoạn 2017-2021 ... 29 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Quân đội chỉ nhánh Tây Sơn đoạn
<small>2017-"020 ... ... 30</small>
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn
<small>2017-"20 ... 31</small>
Bảng 2.4: Thiết bị, phần mềm phục vụ công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại
Bảng 2.5: Phân định trách nhiệm công tác thâm định tại MB Bank... 38 Bảng 2.6: Quy định về thời gian cho công tác thâm định ở MB Bank... 38 Bảng 2.7: Phân tích độ nhạy NPV đối với doanh thu — chi phí của dự án đầu tư xây
<small>dựng khách sạn Malie Đà Nang ...---- - ¿2 2 +E+SzSE+EEEEEEEEEEEEEEEEEEEErkrrkrrrrees 39</small>
Bảng 2.8: Phân định trách nhiệm công tác thâm định dự án...--¿- -sc=ssszs2 52
<small>„S190 0 /1:. 246702 —...aaÁ.. 52</small>
Bảng 2.9: Đánh giá năng lực một số nhà thầu chính của các hạng mục dự án... 62
<small>Bảng 2.10: Cơ sở xác định doanh thu khách sạn... ... ---- 5+ ++++++s++s++erssess 65Bảng 2.11: Cơ sở xác định chi phí khách san ...--- 5555 ++**++se++eersesss 66</small>
Bảng 2.12: Hiệu quả dự án khi thay đổi giá phịng và cơng suất (don vị: tr.đồng) .66
Bang 2.14: Kết quả định giá tài sản bảo đảm... --5¿©22522S£+£EcEEezEzErreersees 70
Bảng 2.15: Số lượng dự án vay vốn được thâm định tại ngân hàng TMCP Quân đội
<small>MB Bank - chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2017 — 202 Ì...- 5-55 5< <++s+vcseess 72</small>
Bảng 2.16: Tỷ lệ nợ xấu của MB Bank - chi nhánh Tây Sơn về các dự án vay vốn qua các năm từ 2017 đến năm 202]...---++2©++++EE++ttEEExtrtEktrrtrktrrtttkrrrtrkrrrrrree 73 Bảng 2.17: Doanh thu từ hoạt động cho vay vốn đối với các dự án đầu tư tại MB Tây
Sơn — giai đoạn từ 2017 đến 2021...----¿- s¿©2++2+++2x+EE+£EE2EEEEEESEECEEEerkrrrrerrvee 73
</div><span class="text_page_counter">Trang 6</span><div class="page_container" data-page="6">STT | Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ
<small>1 BCĐG Báo cáo định giá</small>
<small>2 BCTC Báo cáo tài chính</small>
3 BCDX Báo cáo dé xuất
4 CBTĐ Cán bộ thâm định 5 CĐT Chủ Đầu tư
6 FDI Dau tư trực tiếp nước ngoài 7 DADT Dự án đầu tư
<small>13 NSNN Ngân sách Nha nước14 PAKD Phương án kinh doanh</small>
22 UBND Ủy ban nhân dân
<small>23 DNNVV Doanh nghiép nho va vira</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 7</span><div class="page_container" data-page="7">Mỗi doanh nghiệp hiện nay dé có thể tồn tại trên thị trường va phát triển vững mạnh hơn trong tương lai cần phải ln nỗ lực vươn mình và tìm ra định hướng đúng đắn theo đặc thù lĩnh vực ngành nghề kính doanh của doanh nghiệp mình. Hơn nữa trong thời budi kinh tế thị trường theo xu hướng hội nhập với khu vực và quốc tế như hiện nay, đối thủ từ các nền kinh tế nước ngoài đang ngày một cạnh tranh gắt gao với
các doanh nghiệp trong nước. Để nâng cao vị thế của mình, các doanh nghiệp cần
nâng cao cơ chế quản lý, nâng cao năng lực lãnh đạo, phân tích đánh giá các rủi ro, đặc biệt, là chớp lay các cơ hội dau tư dé thu về loi nhuận chính đáng, mở rộng quy mô và hoạt động sản xuất. Đối với hoạt động thực hiện dự án đầu tư của doanh nghiệp, Ngân hàng Thương mại đóng một vai trị cực kỳ quan trọng then chốt. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đóng vai trò rất lớn trong sựu phát triển của nén kinh tế. Hoạt động
ngân hàng luôn gắn liền với đặc trưng tiêu biểu và thường gặp nhất là rủi ro tín dụng.
Thực trạng này có quan hệ mật thiết với công tác thâm định dự án tại các ngân hàng thương mại. Ngân hàng Thương mại C6 phần Quan đội — Chi nhánh Tây Son cũng khơng nam ngồi số đó. Hơn nữa, với sự cạnh tranh gắt gao từ các tô chức tin dụng đang phát triển trên thị trường. MB Tây Sơn càng phải cố gắng hoàn thiện minh dé
vững chắc trên thị trường, trong đó cơng tác thâm định dự án phải được ưu tiên hàng đầu. Nhận thức được sự quan trọng của công tác thâm định đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng, cùng với sự chỉ dẫn tâm huyết, đóng góp ý kiến sâu sắc của Thạc <small>sĩ Lương Hương Giang và sự giúp đỡ của cán bộ nhân viên phòng SME MB Tây Sơn</small>
đã giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp với dé tài: “Hồn thiện cơng tác tham
định dự án cho vay với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Cổ phần Thương
mại Quân đội MB Bank - Chi nhánh Tây Sơn.”. Mục đích nhằm đánh giá thực trạng cơng tác thâm định tại Chi nhánh, từ đó chỉ ra những kết quả đạt được và hạn chế cịn tồn dong tại Chi nhánh. Dựa vào đó, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phan hoàn thiện, nâng cao hiệu quả thâm định dự án tại Chi nhánh nói riêng và hệ thống Ngân hàng TMCP Quân Đội nói chung.
Nội dung đề tài khóa luận gồm ba chương:
Chương 1: Những van dé lý luận chung về thẩm định dự án dau tư tại các ngân hàng
<small>thương mại.</small>
Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tại Ngân hàng TMCP
</div><span class="text_page_counter">Trang 8</span><div class="page_container" data-page="8"><small>Quân Đội Chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn 2017-2021.</small>
Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tại Ngân
<small>hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 9</span><div class="page_container" data-page="9">Theo TS. Lương Hương Giang: “Thâm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét,
<small>đánh giá một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản của một</small>
dự án đầu tư có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thực hiện và tính hiệu quả của dự
án dé từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ vốn cho dự án. Nói một
cách khác, thâm định dự án là phân tích, đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư về tất
cả các nội dung kinh tế, chính trị , xã hội, mơi trường, kỹ thuật, cơng nghệ, pháp luật, <small>tài chính... trên cơ sở các định mức, quy định của cơ quan quản lý nhà nước và các</small>
tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế”.
<small>Mục dich:!</small>
<small>— Là cơ sở đê ngân hàng xác định sô tiên cho vay, thời hạn cho vay, tiên độ giải</small> ngân, mức độ thu hồi nợ, các điều kiện cho vay thích hợp
— Giúp ngân hàng đạt được những chỉ tiêu về an toàn và hiệu quả trong việc sử
— Qua các thơng tin, kinh nghiệm được tích lũy trong q trình thẩm định các dự án khác nhau. NHTM chủ động đóng góp ý kiến cho chủ đầu tư qua đó bố sung, điều chỉnh những nội dụng cịn thiếu sót, góp phần nâng cao tính khả thi
<small>của dự án.</small>
Vai trị của thẩm định dự án tại NHTM.2
<small>“Vệ cơ bản, đâu tư là hy sinh tai chính, con người và các ngn lực khác ở hiện</small>
<small>1 Vũ Công Tuan — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh ;</small>
<small>? Phạm Văn Hùng, Từ Quang Phương, (2013) Giáo trình Kinh tê dau tư, Nha xuat ban Dai học kinh tê quốc</small>
<small>dân.</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 10</span><div class="page_container" data-page="10">tại dé mong thu được lợi nhuận lớn hơn trong tương lai. Một dự án là một tài liệu cụ thể. Pham vi công việc phải thực hiện, chi phí phát sinh va lợi ích Dé tối đa hóa lợi
ích và giảm thiểu rủi ro, cần có các biện pháp giám sát việc chuẩn bị và thực hiện các khoản đầu tư. Kiểm soát rủi ro hiệu quả hơn nhiều so với rủi ro sự đào thải.Vì vậy, đánh giá dự án khoa học, khách quan là phương pháp đầu tiên và là điều kiện
cần trước khi đầu tư dự án, dự án đầu tư thường là dự án trung và dài hạn nên cần phải xem xét và đánh giá kỹ lưỡng các khía cạnh như khả năng huy động vốn. , Khả năng cung cấp đầu vào, nguyên liệu, năng lượng, thị trường tiêu thụ. Trong dự án,
cơng ty đã trình bày tat cả các van dé này trên quan điểm của chủ dau tư dé được vay vốn nên dự báo vẫn là lạc quan. Đề kiểm tra tính chính xác và nhìn nhận từ góc độ
của chủ đầu tư, cần phải thâm định các dự án đầu tư.”
1.3.1. Yêu cầu của thắm định?
<small>“- Dam bảo tính khách quan:</small>
Thâm định cần phải được thực hiện độc lập và tách rời với hoạt động lập dự án. Người thấm định và người lập dự án không được cùng là một người. Người thâm
ảnh hưởng bởi bat ky cá nhân hay tơ chức nào khác.”
<small>“- Đảm bảo tính khoa học:</small>
Việc thâm định dựa trên các căn cứ pháp lý theo quy định, định mức kinh tế - kỹ thuật minh bạch; các số liệu tính tốn & dự báo chính xác, khoa học, rõ ràng làm căn
cứ cho quá trình thâm định.”
<small>“- Đảm bảo tính tồn điện:</small>
Cơng tác thâm định được thực hiện ở tất cả các giai đoạn, các nội dung (pháp lý, thị trường, kỹ thuật, chuyên mơn, nhân sự, tài chính...) và trên nhiều quan điểm khác
<small>“- Dam bảo tính kịp thoi:</small>
Cơng tác thầm định dự án phải đảm bảo thực hiện trong thời gian quy định. Thời gian thâm định dự án là thời gian theo quy định của pháp luật hoặc thời gian theo quy định do cơ quan có thâm quyền thâm định đặt ra.”
<small>“- Đảm bảo tính pháp lý:</small>
<small>3 Vũ Cơng Tuần — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 11</span><div class="page_container" data-page="11"><small>Người ra quyết định dau tư hoàn toàn chịu các trách nhiệm về việc lựa chọn hình</small>
thức tổ chức thầm định dự án. Chỉ khi có kết quả thâm định nhà đầu tư mới được ra <small>các quyết định của mình.”</small>
1.3.2. Yêu cầu đối với cán bộ thẩm định
Nắm chắc các định hướng phát triển kinh tế - xã hội của Nhà nước, các ngành nghé, của chính quyền địa phương; các quy định, pháp luật về quản lý kinh tế, đầu
<small>tư, xây dựng và lĩnh vực dự án.</small>
Có sự hiểu biết nhất định về lĩnh vực hoạt động và ngành nghề thực hiện kinh
doanh đầu tư của dự án. Nếu trình độ chuyên mơn của cán bộ cịn thiếu ở lĩnh vực nào cần chủ động tìm hiểu, tham khảo ý kiến của các chun gia có chun mơn
và kinh nghiệm hơn dé kịp thời giải quyết, phục vụ công tác thâm định.
Nắm bắt thực trạng sản xuất — kinh doanh, quan hệ tài chính — kinh tế tín dụng của nhà đầu tư với ngân hàng, tơ chức tín dụng và ngân sách Nhà nước.
Cần phải tổ chức, sắp xếp trình tự cơng việc hợp lý, có trách nhiệm đối với cơng <small>việc, nghiêm túc, khách quan khi thực hiện đánh giá và đặc biệt là phải có đạo đức</small>
nghề nghiệp.
</div><span class="text_page_counter">Trang 12</span><div class="page_container" data-page="12"><small>PHỊNG TÍN DỤNG CAN BỘ THAM ĐỊNH TRƯỞNG PHÒNG THẢM ĐỊNH</small>
<small>Đưa yêu cau, giao hồ sơ</small><sub>: >| Tiếp nhận hồ sơ vay vốn</sub>
<small>vay von</small>
<small>: Chwa du diéu kién tham dinh : :</small>
<small>—.... ` </small><sub>Ô Kiêm tra sơ bộ hô sơ</sub>
<small>Nhận hồ sơ dé thảm |——</small>
<small>Bỏ sung, giải thích JS</small>
<small>Lập báo cáo thẫm định Kiếm tra</small><sub>kiêm soát</sub>
<small>Nhận lại hồ sơ và kết quả |, </small><sup>Đạt</sup>
<small>thâm định Ỉ</small>
<small>Lưu hồ sơï tài liệu</small>
<small>Cụ thê:</small>
<small>e Tiếp nhận hồ sơ vay von:</small>
- Chuyên viên tín dụng tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng. Dựa theo cơ sở nhu
cầu của khách hàng, nhân viên hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, sau đó hồ
sơ được chuyền sang cho trưởng phòng thầm định. Nếu hồ sơ khơng đạt điều kiện dé thâm định thì chuyền lại phịng tín dụng để hướng dẫn khách hàng hồn chỉnh.
</div><span class="text_page_counter">Trang 13</span><div class="page_container" data-page="13">Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thẩm định
- Trưởng phòng cán bộ thâm định chuyên hồ sơ cần được thầm định cho cán bộ có
quyên thấm định
- Cán bộ thấm định thực hiện thâm định dự án bao gồm thâm định về khách hàng vay vốn, thầm định dự án, đánh giá mức độ khả thi và mức độ rủi ro, tạo lập BC quả thâm
Phê duyệt cấp tín dụng:
- Chuyên viên lưu trữ dự liệu hồ sơ tại chi nhánh, mặt khác, gửi trả hồ sơ cho KHDN và gửi trả thêm hồ sơ cho phòng ban thâm quyền
1.5.1. Thắm định khách hàng vay vốn
1.5.1.1. Thẩm định về tw cách pháp lý của khách hang Căn cứ luật đầu tư 2014 về thẩm định:“
“Đối với khách hàng hoạt động theo Luật doanh nghiệp: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
Điều lệ doanh nghiệp
Giấy phép hành nghề đối với ngành nghề phải có giấy phép
Giấy chứng nhận phan vốn góp của từng thành viên (đối với công ty cổ phần
<small>hoặc Công ty hợp danh).</small>
Biên bản bầu thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch, văn bản bồ nhiệm Tổng giám đốc, giám đốc, kế toán trưởng.
Quyết định/Nghị quyết của Hội đồng thành viên hoặc Hội đồng quản trị về việc phân cấp và giới hạn huy động vốn; phân cấp, giao thâm quyên sử dụng
<small>tài sản thuộc sở hữu của doanh nghiệp đê thê châp, câm cô.</small>
Đăng ký mã số thuế.
<small>4 Luật đầu tư 2014</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 14</span><div class="page_container" data-page="14">Bản đăng ký dấu, mẫu chữ ký của khách hàng.
Các giấy tờ khác liên quan.”
Nội dung thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng vay vốn:
“Xem xét, đánh giá các giấy tờ trong bộ hồ sơ khách hàng cung cấp Tham định tư cách pháp nhân của khách hàng vay vốn
Tính hợp pháp về người đại diện của nhà đầu tư (theo pháp luật hay theo ủy
Giá trị pháp lý và thời hạn có hiệu lực của Giấy chứng nhận đăng ký kinh
Giấy chứng nhận đầu tư, giấy phép hành nghề...” 1.5.1.2. Thẩm định năng lực của khách hang vay vốnŠ
“a. Tham định năng lực kinh doanh và quan lý điều hành của khách hàng vay vốn <small>></small>
Tham định về lich sử hình thành, phát triển của khách hang vay von
Lich sử hình thành phát triển của khách hàng vay vốn.
Lĩnh vực kinh doanh hiện tại của công ty và kinh nghiệm của nhà đầu tư trong
<small>dau tư của dự án.</small>
Các bước tiến lớn mà doanh nghiệp đã trải qua: thay đổi về vốn chủ sở hữu; bộ máy nhân sự; thay đôi về công nghệ, trang thiết bi, thay đổi về hàng hóa;
lịch sử q trình liên kết, hợp tác, giải thé.
Đánh giá năng lực kinh doanh hiện tai va triển vọng kinh doanh của khách hàng vay vốn:
Sản phẩm, dịch vụ mà nhà đầu tư hiện đang cung cấp
Xem xét những bắt lợi của nhà đầu tư phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh
<small>hiện nay</small>
Xác định uy tính khách hàng vay vốn trên thị trường
Tham định về năng lực của đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp
<small>5 Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Đại học KTQD</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 15</span><div class="page_container" data-page="15">- Tham định về lịch sử nhân thân
- Trinh độ kiến thức chuyên mơn, độ tudi.
<small>- Trình độ quản lý, kinh nghiệm quản lý</small>
- _ Hiểu rõ về pháp luật
- _ Những hành trình trải qua: thành cơng, that bại - Uy tín trên thị trường với các đối tác
- Su đoàn kết trong nội bộ ban lãnh đạo cua nha đầu tư” “b. Tham định năng lực tài chính của khách hàng vay vốn
Căn cứ thẩm định:
<small>- Bao cáo tài chính 2 năm trước liên kê, gơm: Bảng cân đơi kê tốn, báo cáo kêt</small>
quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyền tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính. - _ Báo cáo tài chính quý gần nhất
- Cac tài liệu khác (nếu có).
Cán bộ thâm định tiến hành đánh giá khái qt tình hình tài chính của khách hàng
<small>thơng qua việc xem xét: tông nguôn von , cơ câu nguôn von và cách thức sử dụng</small>
nguồn von., hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp.”
Đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng dựa trên các chỉ tiêu đánh giá gồm:
<small>Bang 1.1 Các chỉ tiêu tài chính doanh nghiệp</small>
nhanh TSNH: Tài sản ngắn hạn thông qua TSNH khơng tính
<small>H | Chỉ tiêu phản ánh hiệu qua quản lý tài sản của doanh nghiệpA_ | Nhóm chỉ tiêu chính theo Dinh dạng tín dụng nội bộ</small>
<small>_ Doanh thu thuần</small>
<small>4 Vong quay ~ TSNH bình qn Chỉ tiêu này giúp đánh gía mứcvơn lưu động „ độ sử dụng tài sản lưu động</small>
<small>HTK: Hàng ton kho lân HTK đê tạo ra daonh thu</small>
<small>6 leác khoản — Các khoản phải thu BQ quay vòng bao nhiêu lân các</small>
<small>hải th khoản phải thu đê tạo ra doanh</small>
<small>ải thu :Bì â</small>
B_ | Nhóm chỉ tiêu bồ sung
x Cho biét kha nang tao ra bao
<small>Doanh thu thuan ak SỐ8 = nhiêu đơng doanh thu từ một</small>
<small>Tổng tài san bình quần So. </small>
<small>-đơn vi tài sản của doanh nghiệp</small> ốc độ tà Phản ánh tốc độ tăng, giảm thị
<small>9 = x 100 | phan của doanh nghiệp so vớitrưởng doanh</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 17</span><div class="page_container" data-page="17"><small>trong ky</small> DDTKT: Doanh thu thuần kỳ trước
DDTKHT: Doanh thu thuần kỳ hiện
HI | Chỉ tiêu cân nợ và cơ cau tài sản, nguồn von
<small>A_ | Nhóm chỉ tiêu chính theo Định hang tin dụng nội bộ:</small>
Tỷ lệ “Tổng } ;
<small>en ; Đánh gia tỷ lệ cơ câu của tôn</small>
<small>10 aA erp aps = nợ phải tra trong tông tai san</small>
<small>trén “Tong tai Tổng tai san</small>
<small>11 , = sở hữu mà công ty sử dung đê“Vôn Tổng tài san ; , ;</small>
<small>tai trợ cho tông tài sản của nó.</small>
<small>13 | | ạaắẳđẳ quy mơ hoạt động kinh doanh</small>
<small>tăng Tai san TTSKHT: Tong tai san ky hién tai . . ;</small>
<small>; san xuat cua don viTTTKT:Tong tai san kỳ trước</small>
; „ | (Thu nhập sau thuê dự kiến năm tới | Cho biết mức độ kha năng trả
</div><span class="text_page_counter">Trang 18</span><div class="page_container" data-page="18">Tỷ số “Lợi ; ` Lae a _|Mot đồng doanh thu thuần
<small>` I = (Lợi nhuận thuân từ bán hàng và l ¬ ;</small>
<small>nhuận = gdp” F ; trong ky tao ra bao nhiêu lợi15 ` cung câp dịch vụ) + (Doanh thu a</small>
<small>trên “Doanh ` nhuận gộpthuân)</small>
<small>Ty suat loi oo. . _... | Thê hiện khả nang tao ra lợidoanh — Thu nhập từ hoạt động tài `</small>
<small>16 | nhuận / doanh . 4, ` .. | nhuận từ doanh thu thn thơngchính + Chi phí cho hoạt động tài - ;</small>
<small>thu l ` qua hoạt động kinh doanh.</small>
<small>chính) + (Doanh thu thuân)</small>
<small>đựoc bao nhiêu LNST.</small>
— Lợi nhuận sau thuế Cho biết hiệu qua dir dụng vốn
<small>¬ Đánh giá hiệu quả sử dụng đòn</small>
<small>, „ LNTT + CP lãi vay EBIT ; : ;</small>
<small>Hệ sô kha = bây tai chính, khi bỏ ra mơt</small>
<small>CP lãi vay \ ; ;</small>
<small>19 | nang thanh đơng chi phí lãi vay tao ra baotoán lãi vay</small> LNTT: Lợi nhuận trước thuế
<small>CP lãi vay: chi phí lãi vay</small> nhiêu đồng lợi nhuận (trước thuế và lãi vay) trong kỳ.
1.5.1.3. Tham định tài sản bảo dam®
s* Thẩm định về tính pháp lý của tài sản đảm bảo
“Tài sản đảm bảo phải cung cấp đủ điều kiện pháp lý sau:
— Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay hoặc người bảo lãnh
— Tài sản khơng có bat kỳ tranh chấp nào tại thời điểm ký hợp đồng
<small>— Tài sản được phép giao dịch theo quy định của pháp luật</small>
s* Tham định tính dễ chuyển nhượng cua tài sản
<small>Tài sản không được châp nhận làm tài sản đảm bảo là: các loại tài sản ứ đọng, kém</small>
<small>© Vũ Cơng Tuấn — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 19</span><div class="page_container" data-page="19">chất lượng, sản phâm đặc chủng dễ bị phá huỷ do các tác động từ môi trường, s* Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo tiền vay được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng đảm
bảo. Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay cho chính MB chi nhánh Tây Sơn và khách hàng thỏa thuận, trừ trường hop giá trị quyền sử dụng dat là đất thuê của nha nước được
<small>quy định riêng.”</small>
1.5.1.4. Tham định để xếp hạng khách hàng vay von’
“Xếp hạng khách hàng vay vốn đánh giá mức độ rủi ro của một khách hàng dựa trên các tiêu chí về thơng tin của khách hàng như lịch sử quan hệ tín dụng, tài sản tích lũy, ngành nghề, mức thu nhập, giá trị tài sản đảm bảo, nơi ở... của khách hàng.
Tùy từng sản phâm, mục đích vay mà các ngân hàng lựa chọn các khách hàng có các mức từ cao xuống thấp như sau: AAA, AA, A, BBB, BB, B. Mức AAA là mức xếp hạng khách hàng tốt nhất, mức độ rủi ro thấp nhất.
Mức xếp hang tín dụng cịn là căn cứ dé ngân hàng quy định mức lãi suất áp dụng cho khách hàng vay. Chính vì vậy mà Khách hàng có mức xếp hạng tốt sẽ được hưởng
ưu đãi lãi suất thấp nhất.”
<small>7 Vũ Công Tuần — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 20</span><div class="page_container" data-page="20">Bảng 1.2: Tiêu chí xếp hạng tín dụng đỗi với các nhóm nợ của khách hàng theo
<small>quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam</small>
<small>No dưới tiêu chuẩnNo dưới tiéu chuẩn</small>
<small>No có khả nang mat von</small>
<small>(nguén: Ngân hàng Nha nước Liệt Nam)</small>
— Giấy cấp phép đầu tư dự án
— Căn cứ vào chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước trong từng thời kỳ. Trong các mục tiêu phát triển xác định một số mục tiêu nhất định
— Căn cứ vào quy hoạch, kế hoạch phát triển trung và dài hạn của địa phương,
<small>co SỞ.</small>
<small>8 Luật đầu tư 2014 về thâm định dự án đầu tư</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 21</span><div class="page_container" data-page="21"><small>— _ Căn cứ vảo các văn bản, các quy định văn ban dưới luật và các lĩnh vực có liên</small>
— Giây phép xây dựng dé dam bảo dự án xây dựng đúng thep quy định xây dựng
<small>chung của nhà nước...”</small>
s* Nội dung thẩm định pháp lý dự an?
— “Tham định dự án có thuộc danh mục lĩnh vực cắm đầu tư hoặc danh mục lĩnh
vực đầu tư có điều kiện.
— Thâm định sự phù hợp của dự án với chiến lược, kế hoạch phát triển kinh tế
<small>-xã hội.</small>
— Thâm định sự thích hợp của dự án với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội, quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch có liên quan theo quy định của pháp luật về
quy hoạch đã được cấp có thẩm quyền quyết định hoặc phê duyệt.
— Tham định sự phù hợp của dự án với các văn bản pháp quy của Nhà nước; tiêu
<small>chuân về môi trường, tiêu chuân công nghệ, kỹ thuật...</small>
— Thâm định sự phù hợp của dự án với các quy ước, thơng lệ quốc tế trong
trường hợp dự án có u tố nước ngoài.” 1.5.2.2. Tham định nội dung thị trường dự án"?
s* “Căn cứ thẩm định thị trường đự án:
— Dựa vào thông tin các chuyên viên thu thập được về thị trường dự án: đặc điểm
<small>vùng, các điêu kiện kinh tê xã hội, chât lượng cơng trình...</small>
<small>— Dựa vào các văn bản vê quy hoạch phát triên vùng</small>
<small>— _ Dựa trên các dữ liệu thu thập của các cơ quan chức năng, các công ty vê nghiên</small>
s* “Nội dung thẩm định khía cạnh thị trường dự án
<small>— Đánh giá thị trường mục tiêu và định vị sản phâm của dự án</small>
— Dự báo tình hình cung cầu sản phẩm, dịch vụ của dự án trong tương lai
<small>9 Luật đầu tư 2014 ; ;</small>
<small>!9 Tham khảo tai liệu bài giảng Tham định dự án dau tu-ThS.Luong Huong Giang-Dai học KTQD</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 22</span><div class="page_container" data-page="22"><small>— Đánh giá sản phâm, giá, phân phôi và xúc tiên bán hàng— Đánh giá khả năng cạnh tranh về sản phâm của dự án</small>
<small>— Đôi với sản phâm xuât khâu: Đánh giá thêm về tiêu chuân đê xuât khâu haykhông, môi tương quan g1ữa hàng xuât khâu và hàng ngoại vê chat lượng, đặc</small>
1.5.2.3. Tham định khía cạnh kỹ thuật của dự án! <small>>,</small>
<small>s* “Căn cứ thẩm định khía cạnh kĩ thuật của dự án</small>
— Căn cứ vào quy hoạch tong thé phát triển ngành và phát triển xã hội của địa
phương, vùng lãnh thô.
<small>— Căn cứ vào quy hoạch xây dựng của địa phương, các quy định của nhà nước</small>
về phòng cháy, chữa cháy, an toàn đường dậy điện...
— Các tiêu chuẩn định mức của pháp luật về công nghệ, quy mô.
— Thông tin điều tra, khảo sát thực tế va các dự án tương tự.”
“+ “Nội dung thẩm định khía cạnh kĩ thuật dự án
— Thâm định tính hợp lý trong việc lựa chọn hình thức đầu tư vào dự án của nhà đầu tư
— Thâm định quy mô & công suất của dự án
— Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ, thiết bị mà dự án lựa chọn
— Kiểm tra mức độ đảm bảo về chuyên giao công nghệ, lắp đặt, bảo hành chạy thử, phụ tùng thay thế
— Kiểm tra tính đồng bộ, mức giá của thiết bị
— Thâm định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án
— Xem xét việc lựa chọn địa điểm và mặt băng xây dựng dự án:
<small>— Phân tích đánh giá các giải pháp xây dựng</small>
<small>— Thâm định ảnh hưởng của dự án đên môi trường.”</small>
<small>!! Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Đại học KTQD</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 23</span><div class="page_container" data-page="23">1.5.2.4. Thẩm định khía cạnh tài chính của dự én” “Căn cứ thẩm định:
— Luật thuế hiện hành của nha nước
— Nghị định về quản lý chi phi đầu tư xây dựng
<small>— Nội dung kỹ thuật dự án</small>
— Thông tin khảo sát về giá cả thị trường, các bản chào giá của các công ty “+ Nội dung thẩm định khía cạnh tai chính của dự án:
a) Tham định tong mức dau tư và tính khả thi phương án nguồn vốn
— Tham định tính đầy đủ của các khoản mục cấu thành tong mức đầu tu của dự
— Xác định tong mức dau tư sát thực với thực tế sẽ là cơ sở dé tính tốn hiệu qua
tài chính và dự kiến khả năng trả nợ của dự án.
— Thâm định tính chính xác của tổng mức vốn đầu tu” b) Thâm định năng lực và khía cạnh tài chính của dự án
* “Căn cứ pháp lý thẩm định khả năng trả nợ của dự án — Quyết định phê duyệt dự án
— Quyết định phê duyệt tổng mức đầu tư của dự án
— Báo cáo giải trình tơng mức dau tư
<small>— Các văn bản của Chính phủ, địa phương có liên quan</small>
— Vốn điều lệ của cơng ty
— Giấy cấp phép đầu tư dự án
— Công văn chấp thuận cho vay vốn
“+ Noi dung thấm định định khả năng tra nợ cua dự án
<small>— Bảng dự trù doanh thu từ hoạt động của dự án</small>
<small>!2 Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Đại học KTQD</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 24</span><div class="page_container" data-page="24">— Bảng dự trù chi phí san xuất (dịch vụ)
— Bang dự trù cân đối thu — chi (dòng tiền của dự án”
Hiện nay có rất nhiều phương pháp thâm định dự án đầu tư xây dựng tuy nhiên
<small>do đặc thù cơ quan thực tập tác gia xin đưa ra một sô phương pháp sau:</small> 1.6.1. Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu
“Là việc phân tích so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ (trong nước
và quốc tế) cũng như các kinh nghiệm thực tế để đánh giá chính xác các nội dung và
<small>chỉ tiêu sau:</small>
Phương pháp so sánh được tiễn hành theo một số chỉ tiêu sau:
<small>- Sự phù hợp của dự án với quy hoạch và các quy định hiện hành của nhà nước.</small>
<small>- Sự phù hợp của các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp với các hướng dẫn hiện hành của</small>
<small>Nhà nước, của ngành đôi với từng lĩnh vực đâu tư.</small>
- Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuan về cấp cơng trình do nhà nước quy định
<small>hoặc điêu kiện tài chính mà dự án có thê châp nhận được.</small>
- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bi trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế.”
e “Uu điểm:
<small>Giúp cho việc đánh giá hợp lý, chính xác các nội dung được đưa ra trong dự án.</small>
e Nhược điểm:
<small>+ Các chỉ tiêu, các tiêu chuân dung dé so sánh thường bi hạn chê ở sô lượngcác chỉ tiêu, tiêu chuân được so sánh cũng như cách thức so sánh</small>
+ Các chỉ tiêu sử dung dé so sánh dé sa đà vào khuynh hướng máy móc, cứng
nhắc do các dự án thường có những đặc điểm chun mơn, tính chất kỹ
<small>thuật và quy mơ khác nhau.</small>
° Ứng dụng: Áp dụng đối với tất cả các dự án đầu tư và từng hạng mục nội dung
<small>!3 Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Huong Giang-Đại học KTQD</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 25</span><div class="page_container" data-page="25"><small>của dự án.”</small>
1.6.2. Phương pháp thẩm định theo trình tự
“Việc thẩm định dự án được tiến hành theo một trình tự biện chứng từ tổng quát đến
chỉ tiết, lay kết luận trước làm tiền dé cho kết luận sau.
- Tham định tổng quát: là việc xem xét một cách khái quát các nội dung cơ bản thé
hiện tính pháp lý, tính phù hợp, tính hợp lý của dự án. Thâm định tổng quát cho phép hình dung khái quát dự án, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng của dự án trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, xác định các căn cứ pháp lý của dự án
<small>đảm bảo khả năng kiêm soát được của bộ máy quản lý dự án dự kiên.</small>
- Tham dinh chi tiét: 1a việc xem xét một cách khách quan, khoa hoc, chi tiết từng nội
dung cụ thê ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi, tính hiệu quả, tính hiện thực của dự
án trên các khía cạnh pháp lý, thị trường, kỹ thuật công nghệ, môi trường, kinh tế...
phù hợp với các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong từng thời kỳ phát triển kinh
tế xã hội của đất nước.”
e “Uu điểm:
<small>+ Don gian, dé thuc hién.</small>
+ Dem lai cai nhin tong quan về dự án cần thâm định.
+ Có thê loại bỏ dự án mà không cần đi vào các nội dung tiếp theo. e© Nhược điểm:
+ Dễ bị áp dụng dập khn, máy móc, cứng nhắc; thiếu linh hoạt trong những dự án cụ thê
© Điêu kiện áp dụng: Thâm định các điều kiện pháp lý, thâm định thị trường, thầm định kỹ thuật, thâm định tổ chức quản lý, thâm định tài chính, thâm định kinh tế
<small>xã hội của dự án.”</small>
<small>1.6.3. Phương pháp dự báo</small>
“Là sử dụng dữ liệu từ các cuộc điều tra, thống kê và vận dụng phương pháp thích hop dé thẩm định, kiểm tra cung cầu về sản phâm đầu ra dự án; thiết bi; nguyên vật <small>liệu và các dau vào khác... ảnh hưởng trực tiêp đên sự khả thi của dự án dau tư.”</small>
1. “Phương pháp ngoại suy thống kê
</div><span class="text_page_counter">Trang 26</span><div class="page_container" data-page="26">Cán bộ thâm định tông hợp các số liệu đầu vào từ các nguồn khác nhau, chủ yếu là
từ mạng internet và từ nguồn tư liệu thu thập được từ những công cuộc nghiên cứu, khảo sát thống kê, điều tra, cán bộ thâm định sử dụng phần mềm ngoại suy thống kê
tiền hành ngoại suy từ những số liệu có sẵn đề đưa ra những dự báo ví dụ như dự báo
công suất sử dụng hay dự báo tông mức đầu tư phù hợp với dự án bat động san. 2. Phương pháp hồi quy tương quan
trường và các nhân tô ảnh hưởng đến cầu thị trường như giá cả; thu nhập của người tiêu dùng, giá cả hàng hoá và dịch vụ liên quan, thị hiểu của người tiêu dùng...
3. Phương pháp sử dụng hệ số co giãn của cau
Cán bộ thâm định thông qua việc xem xét sự thay đổi của lượng cầu khi từng nhân tố
ảnh hưởng đến lượng cầu như giá cả, thu nhập, thị hiếu... thay đơi.” e_ “Uu điển:
Làm tăng tính chính xác của các quyết định đánh giá tính khả thi của dự án trong quá trình thâm định do các số liệu dự tính trong dự án đã được lượng hóa trên cơ sở khoa
e Nhược điểm:
+ Tốn thời gian và chi phí thực hiện cao: chi phí dé tiến hành lấy số liệu thong
<small>kê, chi phí thuê chuyên gia phân tích...</small>
+ Độ rủi ro cao do dự báo có thé khơng chính xác do thiếu thơng tin hoặc do sự thay đối bất thường của nền kinh tế.
+ Kết quả thâm định dé mang tính chủ quan của người dự báo.
+ Phương pháp ngoại suy thống kê chỉ được sử dụng trong dự báo ngắn hạn.”
<small>1.6.4. Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án“Các phương pháp phân tích độ nhạy:</small>
+ Phương pháp 1: Phân tích ảnh hưởng của từng yếu tố liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính nhằm tìm ra yếu tổ gây lên sự nhạy cảm lớn của chỉ tiêu hiệu quả xem
<small>⁄Xét.</small>
+ Phương pháp 2: Phân tích ảnh hưởng của đồng thời nhiều yếu tố đến chỉ tiêu hiệu
</div><span class="text_page_counter">Trang 27</span><div class="page_container" data-page="27"><small>quả tai chính đê đánh gia mức độ an toàn của dự án.</small>
+ Phương pháp 3: Cho các yếu tơ có liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính thay
+ Phương pháp 4: Sử dụng độ lệch chuẩn, hệ số biến thiên dé phân tích độ nhạy.”
“Ưu điểm:
<small>Cho phép lựa chọn được những dự án có độ an tồn cao.</small>
Phương pháp này thường được dùng dé kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án khi có những tình huống bắt lợi có thể xảy ra.
Dự kiến được những tình huống bat trắc trong tương lai có thé xảy ra. Nhược điểm:
Điểm bat dau độ nhạy là những giả định. Khó khăn đối với chuỗi quyết định.
Áp dụng trong thực tế:
<small>Phương pháp này thường dùng trong các dự án lớn, phức tạp & các dự án có</small>
hiệu quả cao hơn mức bình thường Chỉ đánh giá khi đã có kết quả dự báo làm
<small>cơ SỞ.”</small>
<small>1.6.5. Phương pháp chuyên gia</small>
“Là phương pháp tham khảo ý kiến của các chuyên gia trong quá trình thâm định dự án. Mỗi dự án đều có những đặc thù chun mơn, tính chất kỹ thuật, quy mô đầu tư khác nhau, lĩnh vực kinh doanh và mục tiêu hướng đến khác nhau. Đối với những lĩnh vực mà người thâm định chưa có kiến thức và độ hiểu biết vững vàng, họ có thé
<small>tham khảo, xin ý kiên của các chuyên gia - những người am hiêu về lĩnh vực đâu tư</small>
<small>của dự án. Với kiên thức có được của mình, các chun gia có thê có những ý kiên</small>
<small>đánh đánh giá sâu sắc, khách quan và xác đáng đơi với dự án”</small>
“Ưu điểm: Có được kết luận thâm định nhanh chóng, kịp thời
e Nhược điểm: Kết quả thâm định không thực sự khách quan, mang tính chủ
quan của chuyên gia thâm định.”
</div><span class="text_page_counter">Trang 28</span><div class="page_container" data-page="28">1.7.1. Số dự án cho vay trên số dự án thẫm định
“Số dự án vay vốn thé hiện sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng. Khi khách hàng tìm đến Ngân hàng đồng nghĩa với việc họ đã tin dùng các sản phẩm cũng
như dich vụ của Ngân hàng. Số dự án cho vay trên số dự án thâm định càng tăng thé
hiện sự tin dùng càng cao của khách hàng đối với Ngân hàng và ngược lại. Bên cạnh đó, số dự án cho vay chiếm tỉ trọng cao so với tông số dự án thâm định cho thấy công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ đã và đang ngày một phát
để đảm bảo các dự án vay vốn được chấp nhận.” <small>1.7.2. Tỷ lệ dự án hiệu quả</small>
“Khả năng thu hồi vốn cảu Ngân hàng phụ thuộc lớn vào các dự án hoạt động có hiệu quả hay khơng. Dự án hoạt động có hiệu quả sẽ giúp cho Ngân hàng thu hồi
được nợ sốc và lãi đầy đủ, đúng hạn cũng như thực hiện đúng được cam kết ban đầu. Vì vậy, tỷ lệ dự án đạt hiệu quả cao trong công tác thâm định sẽ phản ánh được đúng
<small>1.7.3. Dư nợ tín dụng trong nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên</small>
tơng số các doanh nghiệp vay vốn
“Dư nợ tín dụng là số tiền ngân hàng cho vay tính tại một thời điểm. Đây là số tiền
mà ngân hàng cần phải thu hồi lại từ khách hàng. Khi dư nợ tín dụng tăng điều này cũng có nghĩa là nhiều dự án thâm định đã được Ngân hàng phê duyệt, giải ngân nguồn vốn. Bên cạnh đó, sự gia tăng về số lượng khách hàng trong hoạt động vay vốn tại doanh nghiệp cũng chứng minh được sự tín nhiệm của khách hàng đối với
<small>dịch vụ cũng như công tác cho vay vôn của Ngân hàng.”1.7.4. Tỷ lệ nợ xau của các dự án</small>
s* “Tý lệ nợ xấu được sử dụng dé đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM. Ty
<small>ld Thông báo 6536 Ngân hàng TMCP Quân đội MB ban hành ngày 16/01/2022 hướng dẫn về cho vay và quản</small>
<small>lý tín dụng</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 29</span><div class="page_container" data-page="29">lệ nợ xấu cao thể hiện sự giảm sút thu nhập ở hiện tại do các khoản dư nợ này khơng cịn mang lại lợi nhuận hoặc lợi nhuận mang lại không đáng kể. Ngược
lại, tỷ lệ nợ xấu này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản <small>tín dụng được cải thiện. Chỉ tiêu này dưới 3% được các ngân hàng xem là an</small>
1.7.5. Thời gian thẩm định
“Thời gian thâm định của dự án càng nhanh chứng tỏ công tác thâm định dự án
vay vốn của ngân hàng đang được cải thiện tích cực. Đây là tín hiệu tốt khơng chỉ thê
hiện sự hồn thiện trong cơng tác thấm định của Ngân hàng mà còn giúp các nhà đầu
tư kịp thời chớp lay cơ hội đầu tư. Từ đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng tin tưởng
sử dụng sản phẩm va dịch vụ của Ngân hàng hon.”
<small>1.7.6. Doanh thu từ hoạt động cho vây dự án</small>
Các khoản đầu tư cho vay dự án thường mang tính chất dài hạn được dự tính sẽ
<small>mang lại thu nhập trong tương lai.</small>
<small>Cơng thức tính: Doanh thu = Số uốn vay x lãi suất</small>
<small>hàng thương mai</small>
1.8.1. Nhân tố chủ quan
1. Cán bộ thẩm định
“Tham định dự án là hoạt động được thực hiện chủ yêu bởi con người. Cán bộ thầm định sẽ là người kiểm tra, đánh giá, đưa ra nhận định về mức độ khả thi và hiệu
độ chuyện môn, kinh nghiệm công tác cũng như sự khách quan của cán bộ thâm
2. Thông tin thầm định
<small>“Các cán bộ thâm định đê đưa ra một bán đánh giá va kêt luận về dự án đêu phải</small>
<small>!Š Tham khảo tài liệu bài giảng Thâm định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Dai học KTQD</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 30</span><div class="page_container" data-page="30">phụ thuộc vào các thơng tin thu thập được trong q trình thâm định. Nguồn thơng tin phục vụ cho q trình thâm định nếu khơng day đủ, thiếu chính xác sẽ dẫn đến
các kết quả thâm định khơng xác đáng. Vì vậy, thơng tin thu thập về dự án địi hỏi phải đến từ những nguồn số liệu chính thống, đáng tin cậy. Bên cạnh đó, thơng tin cũng cần được xử lý can trọng, tỉ mi dé đưa ra nhận định chuẩn xác nhất, khách quan
nhất về hiệu quả dự án.”
3. Công tác tô chức thẩm định dự án
“Công tác tổ chức thâm định dự án là nội dung công việc liên quan đến sự sắp xếp quy trình thấm định và bó trí nhân sự. Vì vậy, nếu như quy trình thâm định phức tap,
chồng chéo, việc bố trí nhân sự thâm định khơng phù hợp với trình độ chun mơn sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chỉ phí, thời gian cũng như chất lượng của công tác thâm
4. Trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định
“Việc thâm định dự án địi hỏi cần phải có nguồn thơng tin lớn và phải được thực hiện nhanh chóng, kip thời. Vì vậy, các thiết bị hỗ trợ cho việc lưu trữ tông tin và những phần mềm ứng dụng cho công tác thâm định là rất cần thiết dé dam bảo cho viéc thâm định được thực hiện chinhd xác và nhanh chóng.”
5. Chi phí thẩm định
“Tham định dự án được thực hiện bởi cán bộ thâm định. Lợi ích mà cán bộ thâm định được hưởng sau khi hồn thành cơng việc cũng ảnh hưởng rất lớn đến thái độ, sự tỉ mỉ, khách quan của cán bộ thâm định khi đánh giá hiệu quả dự án.”
6. Thời gian thẩm định
“Thẩm định dự án là quá trình xem xét, đánh giá cần trọng các nội dung cũng như các vấn đề liên quan đến dự án. Bên cạnh đó, mỗi dự án có tính chất kỹ thuật và tính
đặc thù chun mơn khác nhau, liên quan đến các nghành nghé và lĩnh vực khác nhau. Vì vậy, việc thâm định dự án thường tốn nhiều thời gian, công sức. Nếu thời gian quy
định cho việc thẩm định không hợp lý, quá nhanh hoặc quá chậm sẽ không đủ dé đánh giá đầy đủ, chính xác về dự án.”
1.8.2. Nhân tố khách quan
1. Thông tin cung cấp từ chủ dau tư
“Căn cứ quan trọng đề thâm định dự án là bản dự án đầu tư cũng như những hồ sơ
</div><span class="text_page_counter">Trang 31</span><div class="page_container" data-page="31">pháp lý, tài chính có liên quan đến nhà đầu tư và dự án. Tất cả những tài liệu trên hầu
hết đều do nhà đầu tư cung cấp. Nếu trường hợp nhà đầu tư thiếu trung thực, cung cấp tài liệu khơng chính xác và đầy đủ thì quá trình thẩm định sẽ gặp rất nhiều khó khăn và các đánh giá thẩm định cũng sẽ không xác đáng.”
2. Sự thay đổi của môi trường kinh tế xã hội
“Dự án đầu tư là hoạt động xây dựng mang tính dai han dé phát triển trong tương
lai. Các số liệu trong dự án thường là các con số dự báo, giả định. Tuy nhiên, cuộc sông xã hội ln thay đổi và phát triển từng ngày. Vì vậy, khi mơi trường kinh tế xã
chính trị, thiên tai, dịch bệnh ... rất dễ thực tế dự án sẽ sai lệch định hướng so với dự
tinh ban đầu. Đây là một trong những yếu tố ảnh hưởng rat lớn đến các giả định được
thiết lập sẵn trong dự án và ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án.”
3. Các cơ chế, luật định, chính sách phát triển, pháp luật của quốc gia sở tại.
“Tất cả các dự án đầu tư khi đi vào triển khai thực hiện và vận hành đều phải tuân <small>thủ các chính sách và quy định của Nhà nước. Vì vậy, khi chính sách và các quy định</small>
pháp luật của Nhà nước thay đôi dẫn đến căn cứ triển khai thực hiện và hiệu quả thực
<small>tê của dự án cũng sẽ thay đôi.”</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 32</span><div class="page_container" data-page="32">2.1.1. Thông tin chung về chỉ nhánh Tây Sơn
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội - chỉ nhánh Tây Sơn, được đại diện pháp lý giám đốc Nguyễn Thị Vân Anh. Địa chỉ tại Tầng 1-3, số 539 Vũ Tơng Phan, Phường Khương Đình, Quận Thanh Xuân, Hà Nội. Số điện thoại: 024 7306 9991.
Mã số thuế: 0100283685-007. Ngành nghề kinh doanh: Hoạt động dịch vụ tài chính (trừ bảo hiểm và bảo hiểm xã hội).
Chi nhánh Tây Sơn được thành lập ngày 04/11/2011 theo quyết định của chủ tịch Hội đồng quản trị khi đó, điều này hoàn toàn phù hợp với định hướng phát triển và
chiến lược mở rộng địa bàn của MB. Ngày 21/06/2021 MB Tây Sơn chính thức
chuyên về địa điểm mới tại số 539 Vũ Tông Phan.
<small>2.1.2. Chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh Tây Son</small>
<small>a. Nhiệm vụ:</small>
<small>— Quản lý phụ trách khách hàng</small>
— Phụ trách địa bàn tại khu vực đật địa điểm
<small>— Mở rộng hình ảnh, phủ xanh địa bàn được phía Hội sở giao phó</small>
<small>— Bên cạnh đó, thức hiện các nhiệm vụ tài chính như 1 ngân hàng thương mại</small>
<small>thông thường</small>
— Liên kết, hợp tác, đồng bảo lãnh, hỗ trợ thanh toán quốc tế ....
— Các loại: bảo lãnh dự thầu, xác nhận cung cấp tín dụng, bảo lãnh tạm ứng, bảo
lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành...
<small>b. Chức năng:</small>
<small>— Thực hiện hoạt động như một ngân hàng đa năng phục vụ cho các doanh nghiệp</small>
quân đội làm kinh tế, làm dịch vụ ngân hàng đối với mọi thành phan kinh tế.
</div><span class="text_page_counter">Trang 33</span><div class="page_container" data-page="33"><small>— “Đâu mơi” Huy động vơn, cung câp tín dụng, giải ngân cho vay, thực hiện các</small>
sản phẩm tài chính.
2.1.3. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh Tây Sơn
Chi nhanh Tây Sơn hiện có trụ sở tại số 539 Vũ Tông phan, quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội; tuy nhiên, địa chi cũ của chi nhánh là số 355 Trường Chỉnh; đây là hai địa điểm có thể nói là nằm giữa 2 quận Thanh Xuân và Đống Đa của TP Hà Nội. Chính vì thế, nguồn khách hàng của chi nhánh cũng phan da là đến từ hai quận
này. Nhưng những năm qua, với sự đây mạnh các chiến dịch truyền thông, MB Tây
Sơn cũng thu hút được rất nhiều các khách hàng đến từ các quận khác như Cầu Giấy <small>(Cơng ty TM&DV Máy tính Phú Cường), Hồng Mai (Cơng ty CP cơ khí nhựa Bình</small>
<small>Thuận), Nam Từ Liêm (Cơng ty CP Cơng nghệ và DV Kỹ thuật Xây dựng</small>
TATSUMD)... Đặc biệt, cịn có những đơn vị đến từ các tình thành khác như Cơng ty
Minh Dũng đến từ Thanh Hóa, hay cơng ty Cổ phan BĐS và Căn hộ Khách sạn Tokyo Grand ở Đà Nẵng. Tại MB Tây Sơn, các khách hàng chủ yếu là khách hàng cá nhân
<small>và những doanh nghiệp tư nhân, tuy nhiên vẫn có những khách hàng thuộc thành</small>
phần hộ kinh doanh và không thé không ké đến các đơn vị có vốn đầu tư nha nước
như: Cơng ty CP Đầu tư và xây dung 319.2, Công ty Kỹ thuật 29.... Cũng vì phần lớn
khách hàng và những nguồn huy vốn đến từ các doanh nghiệp tư nhân và khách hàng cá nhân nên các sản pham dịch vụ chủ yếu của chi nhanh trong 5 năm qua đều phục vụ cho 2 đối tượng này. Đối với các doanh nghiệp tư nhân là sản phầm về bảo lãnh, thư tín dụng LC và tài trợ thương mại đối với các dự án. Về phía khách hàng cá nhân,
những sản phẩm dịch vụ được sử dụng nhiều trong giai đoạn ké trên là: mở tài khoản, mở số tiết kiệm, mở thẻ tín dụng, in sao kê chỉ tiết tài khoản... Qua những chỉ tiết đó,
ta có thé thay sự đa dang trong tệp khách hàng của don vị và tiềm năng phát triển
<small>vững mạnh trong tương lai.</small>
2.1.4. Cơ cau tổ chức của Chi nhánh 2.1.4.1. Sơ đồ tổ chức của Chỉ nhánh
Hiện nay, MB Tây Sơn có các phòng ban và hệ thống t6 chức như kết cấu sau đây:
</div><span class="text_page_counter">Trang 34</span><div class="page_container" data-page="34"><small>2.1.4.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban</small>
— Phòng Kinh doanh: thực hiện cái giao dịch gián tiếp cũng như trực tiếp với
khách hàng bao gồm cá nhân và doanh nghiệp. Tổ chức nghiên cứu, lập biéu đồ phân tích từ đó đưa ra những đánh giá về thị trường dé đề xuất ý tưởng phát triển kinh doanh tại ngân hàng. Phòng kinh doanh bao gồm 2 bộ phận nhỏ là phồng KHCN và phịng SME.
— Phịng hành chính tổng hợp: thực hiện các nội dung văn thư, tô chức sự kiện đồng thời cơng tác thu chỉ tại chi nhánh.
— Phịng giao dịch và dịch vụ khách hàng: phụ trách các giao dịch trực tiếp tại quay và tiếp thị tư van các sản phâm của MB
— Phòng hỗ trợ: hỗ trợ cho các nghiệp vụ tín dụng tai chi nhánh....
2.1.5. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn
<small>2017 - 2021</small>
Trong giai đoạn từ 2017-2021, song song với sự phát triển của thương hiệu MB Bank, MB Tây Sơn cũng có những hướng phát triển tích cực. Điều này được thé hiện
<small>ở các khía cạnh sau đây:</small>
2.1.5.1. Tình hình huy động vẫn
Vốn huy động có vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn dé ngân hàng có thé thực hiện các
hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ cho khách hàng. Mặt khác, thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng có thể đo lường được sự uy tín cũng
</div><span class="text_page_counter">Trang 35</span><div class="page_container" data-page="35">như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng. Do đó, cần phải đánh giá tình hình huy động vốn dé đánh giá được tình hình kinh doanh của chi nhánh Tây Sơn.
Bảng 2.1: Bảng kết quả hoạt động huy động vốn giai đoạn 2017-2021
(đơn vị: Tỷ đông)
<small>Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021</small>
<small>ST Chỉ</small>
<small>trong trong trong trong trong</small>
(Nguôn: Báo cáo kết qua kinh doanh các năm 2017-2021 của MB chỉ nhánh Tây Sơn)
Tình hình huy động vốn tại MB Tây Sơn diễn biến ngày càng khả quan với quy mô vốn huy động tăng trưởng rõ rệt các năm gần đây. Năm 2018 cũng được coi là năm thành công nhất của chi nhánh Tây Sơn về huy động vốn.
Từ kết quả huy động vốn trên ta thấy tong vốn huy động của chi nhánh đã không
ngừng tăng qua các năm. Năm 2017 huy động vốn chỉ đạt 855.96 tỷ VNĐ, đến 2019 con số về huy động tăng lên con số hơn 1000 tỷ VNĐ, cụ thé là 1185.34 tỷ. Năm
2018, 201, 2020 quy mô huy động vốn tăng so với năm trước lần lượt là 533.2, 740.22 và 666.66 tỷ VNĐ; tương ứng với tốc độ gia tăng là 22.93%, 17.7%, 20.88 % và
15.56%. Có thể thấy, năm 2018 tốc độ tăng trưởng huy động vốn có sự suy giảm:
giảm hơn 5% so với năm 2017. Tuy nhiên đến năm 2019, huy động vốn có chiều
hướng tích cực về tăng trưởng, tăng hơn 3% so với năm trước. Điều này phản ánh
hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả và được định hướng, điều chỉnh kịp thời,
</div><span class="text_page_counter">Trang 36</span><div class="page_container" data-page="36">nhiên đến năm 2021 do anh hưởng của dịch bệnh Covid-19 nên con sé này có sự suy giảm đáng ké chỉ còn 4520.11, giảm 8.72% nhưng nếu xét cả giai đoạn đây vẫn được
tính là gia tăng có hiệu quả. Có được những kết quả khả quan như vậy là nhờ q
<small>trình phân đâu qua các năm.</small>
(Ngn:Ngân hàng thương mai cô phan Quân đội — chỉ nhánh Tây Sơn)
<small>Nhin chung, hoạt động cho vay khách hàng giai đoạn 2016-2020 tại MB Tây Sơn</small>
ôn định với tốc độ tăng cả giai đoạn là 18,45% so với cả ngân hàng là 20,47%. Dư nợ
cho vay giai đoạn 2017-2021 tăng dần theo các năm và đạt con số lớn nhất vào năm
<small>2021. Năm 2017 đạt 852.75 tỷ VNĐ; năm 2018, dư nợ tăng thêm hơn 100 tỷ VND</small>
đến năm 2019 tăng 228 tỷ VNĐ đạt 1080.28 tỷ VNĐ, năm 2021 đạt mốc 1354.36 tỷ.
Tốc độ tăng chỉ tiêu dư nợ cho vay qua các năm 2018, 2019, 2020, 2021 lần lượt là
</div><span class="text_page_counter">Trang 37</span><div class="page_container" data-page="37"><small>5.83%, 14.81% va 15.59%, 28,29%.</small>
Nhu vậy, quy mô trong giai đoạn này đã tăng lên day triển vọng. Nguyên nhân cho hiện tượng này chính là việc ngần hàng thắt chặt tín dụng nhằm kiểm sốt hoạt động tài trợ, cho vay đạt hiệu quả tố, tránh tình trạng nợ xấu
2.1.5.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bang 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn
(nguồn: Ngân hàng thương mại cô phan Quân đội — chỉ nhánh Tây Sơn)
Nhìn vào bảng trên có thê thấy doanh thu của MB Tây Sơn tăng qua các năm, năm
2020 tăng 40 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 30.32% còn năm 2021 tăng xấp xỉ 20 tỷ tương ứng với tốc độ tăng 19.8%. Cùng với xu hướng của nền kinh tế suy giảm
vào năm 2020 thì kết quả kinh doanh của MB Tay Sơn cũng có xu hướng tăng trưởng doanh thu thấp hơn so với năm trước. Thu từ lãi giữ một vai trò quan trọng trong tổng thu nhập của chi nhánh, tỷ trọng nguồn thu từ lãi chiếm tỷ trọng trên 60% trong tổng
thu. Các chỉ tiêu đều có chiều hướng tăng qua các năm, chỉ tiêu chỉ dự phòng tăng trên 38% do NHNN Tới lỏng tỷ lệ LDR từ 80% lên 85% đồng nghĩa với việc cho vay cao dẫn đến rủi ro thanh khoản gia tăng. Chi hoạt động bao gồm chỉ lương, chỉ tài
</div><span class="text_page_counter">Trang 38</span><div class="page_container" data-page="38">sản, chi marketing truyền thơng.
Nhìn chung, tình hình kinh doanh ở MB Tây Son khá tốt, có sự phát triển 6n định. Đề có kết quả nay, MB Tây Sơn đã nỗ lực rất nhiều từ Ban lãnh đạo cho đến các cán bộ nhân viên. Mặt khác, MB đã đưa nhiều sản phẩm dịch vụ mới, sản phẩm tiền gửi có nhiều kì hạn, sản phẩm tiết kiệm, đây mạnh cho vay bất động sản, cho vay sản
xuất kinh doanh và cho vay tiêu dùng. Những sản phẩm này thu hút và giữ chân khách
<small>hàng, giúp cho thu nhập từ lãi của MB Tây Sơn tăng cao.</small>
2.2.1. Đặc điểm dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ được thắm định tại <small>Chi nhánh</small>
Trong những năm gan đây, tỷ lệ cho vay các dự án dau tư tại MB Bank chi nhánh
Tây Sơn đa số là các dự án vay các doanh nghiệp. Các dự án cho vay này chủ yếu là cho vay đầu tư đầu tư xây dựng, mua trang thiết bị sản xuất kinh doanh...
2.2.1.1. Quy mô vốn dau tư dự án
Các dự án vay vốn đầu tư của các doanh nghiệp thường là dự án xây dựng cơ sở
vật chất và mua máy móc thiết bị nên thường sử dụng nhiều tư bản yêu cầu vốn đầu <small>tư lớn. Trong giai đoạn 2017-2021, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Sơn</small> triển khai nhiều gói vay đầu tư mua máy móc thiết bị, hỗ trợ chi phí vay chi phí đầu
tư và giá trị tài sản thế chấp lên đến 80%. Song song với đó, tong dư nợ của các dự án của các doanh nghiệp tại MB Tây Sơn chiếm tỷ trọng lớn.
Thống kê ghi nhận thì các dự án được phê duyệt cho vay trong lĩnh vực xây dựng cơ sở hạ tầng thì có tổng mức VĐT lớn, dao động bình quân khoảng 100 tỷ - 150 tỷ đồng (vd: Dự án xây dựng Khách sạn Bach Kim — Nha Trang: 174 tỷ đồng); tiếp theo
là đến dự án xây dựng cơ bản có tổng vốn đầu tư dao động từ 50 tỷ - 90 tỷ đồng (vd: Dự án xây dựng viện nghiên cứu Phacogen: 80 tỷ đông); lĩnh vực mở rộng quy mô
sản xuất kinh doanh có tơng vốn đầu tư từ 20 tỷ - 40 tỷ đồng (Dự án Xây dựng nhà máy nhựa — Công ty Cổ phan nhựa Cotec: 40 tỷ dong).
2.2.1.2. Thời gian vay vốn
<small>Các dự án vay vôn đâu tư có đặc điêm tương tự các dự án đâu tư phát triên nói</small>
</div><span class="text_page_counter">Trang 39</span><div class="page_container" data-page="39">chung. Các dự án này thường đòi hỏi vốn lớn, kĩ thuật cao, cơng nghệ phức tạp. Do
đó cơng tác chuẩn bị và thời gian thực hiện kéo dài. Tại MB Tây Sơn, các dự án <small>thường kéo dai 10-100 tháng tùy vào quy mô của từng dự án.</small>
2.2.1.3. Chủ đầu tw dự án vay von
Từ năm 2017 đến năm 2021, các DA vay vốn ở MB Tây Sơn đa số là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong điều kiện hội nhập kinh tế phát triển như hiện nay, các
doanh nghiệp lớn đầu tư sản xuất khiến các doanh nghiệp tư nhân nhỏ và vừa gặp
khơng ít khó khăn và ít có cơ hội dé cạnh tranh. Vì vậy, MB Tây Sơn chủ yếu tập
trung vào các khách hàng DN SME nhỏ và vừa đề tạo điều kiện thuận lợi cho các đơn
VỊ Vay vốn dé thực hiện.
2.2.1.4. Địa điểm lĩnh vực đầu tư của dự án
đầu tư xây dựng phòng, viện nghiên cứu; nâng cao cơ sở hạ tầng: đầu tư máy móc,
thiết bi, day chuyền sản xuất.
Qua số liệu của Chi nhánh, ngành nghề được tài trợ MB Tây Son trong giai đoạn qua tập trung vào một số ngành nghé đặc thù như: xây dựng co bản (xây dựng văn phịng, trụ sở cơng ty, chung cư, khách sạn...), nâng cao cơ sở hạ tầng địa phương
(như xây dựng cầu đường, các dự án thủy lợi, các cơng trình hạ tầng cơ sở kinh tế -xã hội...). Bên cạnh đó, đến đầu năm 2019, Chi nhánh cũng mở rộng, đa dạng hóa các nhóm ngành tài trợ dự án khác như: Đầu tư dự án sản xuất trong lĩnh vực hóa
chất; cho vay đầu tư các dự án mở rộng quy mô sản xuất của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (Công ty Cổ phần Đầu tư và Thương mại Hóa dầu Việt Nam). Đầu tư tài sản có định gián tiếp như ơ tơ phục vụ nhu cầu đi lại của văn phịng Cơng ty (chủ yếu áp
<small>dụng với các doanh nghiệp quy mơ siêu nhỏ), v.v...</small>
Ngồi các ngành nghề trên, MB Tây Sơn cũng đây mạnh tiếp cận với các đối tượng khách hàng, các ngành nghề khác nhau dé da dạng hóa danh mục tài trợ vốn đầu tư
trung dai hạn nhằm da dạng hóa và quản lý rủi ro tín dụng trung dài hạn của Chi
2.2.1.5. Địa điểm dự án vay vốn đầu tư
Khách hàng tại MB Tây Sơn bao gồm nhiều khách hàng trong địa bàn Hà Nội,
trong đó đặc biệt tập trung nhiều tại địa bàn các quận Thanh Xuân, Đống Đa, Hoàng
</div><span class="text_page_counter">Trang 40</span><div class="page_container" data-page="40">Mai,.. Tuy nhiên, MB Tây Sơn lại thực hiện tài trợ cho vay với khá nhiều những dự
<small>án ở các địa phương khác như: Đà Nẵng (khách sạn Chic-Land Đà Nẵng); Thái Bình</small>
(Dự án Xây dựng nhà máy nhựa — Công ty Cổ phần nhựa Cotec), Gia Lai (Dự án Điện mặt trời kết hợp Trang trại chăn nuôi — đầu ra sản phẩm: đã được EVN ký với
chủ đầu tư hợp đồng bao tiêu sản phẩm); Dự án xây dựng viện nghiên cứu Phacogen
(phố Phạm Ngọc Thạch — Đống Đa — Hà Nội)...
Bên cạnh đó, còn nhiều khách hàng tại các địa phương như Bắc Ninh, Vĩnh Phúc, Thái Bình.... Trong đó, nhiều khách hàng có trụ sở hoạt động sản xuất kinh doanh tại các khu công nghiệp, khu đô thị như khu công nghiệp Yên Sơn, Quế Võ, VShip ,...tại các địa bàn trên. Do đó, Chi nhánh cũng đã nhận nhiều tài sản thế chấp là các
bất động sản tại các khu cơng nghiệp, nhà máy sản xuất... Tăng thêm uy tín và khăng định vị thế của thương hiệu MB Bank nói chung và Chi nhánh Tây Sơn nói riêng.
2.2.2. Căn cứ pháp lý thực hiện công tác thắm định dự án đầu tư vay vốn tại chỉ <small>nhánh</small>
<small>1. Các văn bản pháp lý do nhà nước ban hành</small>
Các văn bản pháp luật được sử dụng cho công tác thâm định tại Chi nhánh bao gồm:
— “Luật các tơ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 12/12/2010; Luật sửa đôi bố
sung một số điều của luật các tơ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11 năm
<small>2017 và các văn bản hướng dẫn thi hành khác”.</small>
— “Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010; Luật
sửa đổi, bổ sung một số điều của luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số
<small>08/2020/TT-NHNN ngày 14/8/2020 và các văn bản hướng dẫn thi hành khác”.</small>
— “Luật đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 có hiệu lực từ ngày 01/07/2015
và các văn bản hướng dẫn thi hành khác. Luật Đầu tư số 61/2020/QH14 sẽ được
<small>áp dụng từ 1/1/2021.”</small>
— “Căn cứ vào Luật đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 có hiệu lực từ ngày
01/07/2015 và các văn bản hướng dẫn thi hành khác. Luật Đầu tư số 61/2020/QH14
<small>sẽ được áp dụng từ 1/1/2021”</small>
— “Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/1 1/2024.”
— Các định mức về kinh tế kỹ thuật do các Bộ, Ngành ban hành ra đối với các lĩnh VỰC cu thé của dự án.
<small>— “Những văn bản của nhà nước và các câp cơ quan có thâm quyên về quy hoạch</small>
</div>