Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (58.87 KB, 2 trang )
CASE STUDY
HỆ THỐNG QUẢN LÝ CÔNG NỢ
Hệ thống theo dõi công nợ tại phòng Kinh doanh của Công ty A, qua khảo sát của phân
tích viên thu thập được các thông tin sau đây:
Nhiệm vụ của Hệ thống là theo dõi các khoản nợ phải trả cho các nhà cung cấp và
các khoản phải thu đối với khách hàng.
- Theo dõi các khoản nợ phải trả: khi Công ty có nhu cầu mua hàng hóa lập đơn
đặt hàng gửi cho nhà cung cấp, sau đó nhà cung cấp sẽ tổ chức giao hàng đồng thời gửi
hóa đơn bán hàng đến cho phòng Kinh doanh, Căn cứ các thông tin trên hóa đơn nhân
viên phòng kinh doanh sẽ ghi vào Bảng kê Hóa đơn mua hàng sau đó lưu cùng với các
đơn đặt hàng trong bộ hồ sơ theo dõi các hóa đơn chưa thanh toán, đồng thời cập nhật
vào CSDL Công nợ phải trả cho nhà cung cấp trong máy tính. Đối với các hóa đơn đến
hạn thanh toán nhân viên phòng kinh doanh sẽ lấy nó từ bộ hồ sơ theo dõi các hóa đơn
chưa thanh toán đểlàm thủ tục thanh toán cho nhà cung cấp.
Căn cứ trên số tiền phải trả trên hóa đơn và số tài khoản của nhà cung cấp tại ngân hàng,
phòng kinh doanh viết Giấy chuyển tiền và chuyển giấy này lên Giám đốc xét duyệt, sau
đónộp giấy chuyển tiền vào ngân hàng để trả tiền cho nhà cung cấp, sau khi nhà cung cấp
đã nhận được tiền trong tài khoản của mình, ngân hàng sẽ gửi giấy báo nợ đến công ty để
thông báo cho công ty biết việc thanh toán đã hoàn tất.
Căn cứ số tiền trên giấy báo nợ, nhân viên PKD sẽ cập nhật số tiền này vào CSDL
Công nợ phải trả, hằng tháng in ra Bảng chi tiết công nợ phải trả cho từng nhà cung cấp
và Bảng tổng hợp công nợ phải trả cho các nhà cung cấp để đối chiếu với các nhà cung
cấp.
- Theo dõi các khoản nợ phải thu: Các khách hàng gửi đơn đặt hàng đến phòng
kinh doanh, tại đây sau khi xem xét khả năng hàng hóa phòng kinh doanh sẽ giao hàng
đồng thời viết hóa đơn bán hàng chuyển cho khách hàng, dựa vào thông tin ghi trên hóa
đơn bán hàng nhân viên PKD sẽ ghi vào Bảng kê hóa đơn Bán hàng sau đó lưu Hóa đơn
cùng với đơn đặt hàng vào bộ hồ sơ theo dõi các hóa đơn chưa thu tiền, đồng thời cập
nhật vào CSDL Công nợ phải thu khách hàng.
Khi nhận được giấy báo có của ngân hàng về khoản tiền của một khách hàng đã
trả nhân viên PKD sẽ cập nhật số tiền ghi trên giấy báo có vào CSDL công nợ phải thu