Bài giảng Thiết lập và thẩm định dự án đầu tư - Chương 5 tập hợp dữ liệu phân tích dự án

Trường ĐH Lạc Hồng Bài giảng 8
Nguyễn Văn Tân 1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG
KHOA TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN
Chương 5
TỔNG HỢP CÁC DỮ LIỆU CƠ
BẢN ĐỂ PHÂN TÍCH DỰ ÁN
Nguyễn Văn Tân
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 2
NỘI DUNG
5.1. Tính tốn vốn cố định
5.2. Lịch khấu hao thiết bị
5.3. Tính tốn vốn lưu động
5.4. Tính tổng mức đầu tư
5.5. Tính nguồn vốn huy động
5.6. Tiến độ huy động vốn
5.7. Lịch trả nợ vay
5.8. Dự trù doanh thu
5.9. Dự trù chi phí giá thành sản phẩm (dịch vụ)
5.10. Dự trù lời lỗ (báo cáo thu nhập)
5.11. Dự trù tổng kết tài sản
Trường ĐH Lạc Hồng Bài giảng 8
Nguyễn Văn Tân 2
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 3
5.1. Tính tốn vốn cố định
1. Chi phí chuẩn bị
2. Chi phí ban đầu về mặt đất, mặt nước
3. Giá trị nhà cửa và cấu trúc hạ tầng sẵn có
4. Chi phí xây dựng mới, cải tạo nhà xưởng
5. Chi phí về máy móc, thiết bị, dụng cụ
6. Chi phí về chuyển giao cơng nghệ

7. Chi phí đào tạo
8. Chi phí khác
Tổng cộng vốn cố định
210
Năm
Thành phần
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 4
5.2. LỊCH KHẤU HAO THIẾT BỊ
Ngun giá cuốikỳ
Phát sinh trong kỳ
Khấu hao tích luỹ
Khấu hao trong kỳ
Ngun giá đầu kỳ
210Khoản mục
Trường ĐH Lạc Hồng Bài giảng 8
Nguyễn Văn Tân 3
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 5
5.3. Tính tốn vốn lưu động
1. Vốn sản xuất
_ Ngun liệu và bán thành phẩm nhập khẩu
_ Ngun liệu và bán thành phẩm nội địa
_ Lương và các khoản trích theo lương
_ Điện, nước, nhiêu liệu
_ Phụ tùng thay thế
2. Vốn lưu động
_ Ngun vật liệu tồn kho
_ Bán thành phẩm tồn kho
_ Thành phẩm tồn kho
_ Hàng bán chịu
3. Vốn bằng tiền

Tổng cộng vốn lưu động(1+ 2+ 3)
210
Năm
Thành phần
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 6
5.4. Tính tổng mức đầu tư
A.Vốn cố định
B.Vốn lưu động cần
C.Vốn lưu động tăng
D.Tổng vốn
210
Năm
Thành phần
Trường ĐH Lạc Hồng Bài giảng 8
Nguyễn Văn Tân 4
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 7
5.5. Tính nguồn vốn huy động
_Tổng tự có do huy động
Bên A huy động
Bên B huy động
Tổng cộng
Phương
thức góp
Chiếm
tỉ lệ
Giá trị phần góp
vốn
Bên huy động vốn
Vay ngắn hạn
Vay trung hạn

Vay dài hạn
Bên chịu trách nhiệm cho vay
hoặc dàn xếp
Lãi
suất
Giá
trị
Khoản mục
_Tổng vốn vay
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 8
5.6. Tiến độ huy động vốn
1. Vốn tự huy động
_ Bên A
_ Bên B
_ Bên C
2. Vốn vay ngắn hạn
3. Vốn vay trung hạn
4. Vốn vay dài hạn
Tổng cộng
210
Năm
Loại vốn
Trường ĐH Lạc Hồng Bài giảng 8
Nguyễn Văn Tân 5
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 9
5.7. LỊCH TRẢ NỢ VAY
Nợ cuốIkỳ
Nợ phát sinh
_Lãi vay
_Nợ gốc

Trả nợ và lãi
Lãi vay
Nợđầukỳ
210Khoản mục
10/20/2008 Nguyễn Văn Tân 10
5.8. Dự trù doanh thu
1. Doanh thu từ sản phẩm chính
2. Doanh thu từ sản phẩm phụ
3. Doanh thu từ thứ liệu, phế liệu
4. Dịch vụ cung cấp cho bên ngồi
Tổng cộng doanh thu
210
Năm
Loại doanh thu