công ty cổ phần chứng khoán dầu khí báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012

■

■
Deloittev
■

■

CONG TY CP CHING
t(1-10AN DAU
KHI
GONG VA
N
DEN
S6
.

nam 20.
I
■

•

•

•

•

•

•

•

U

■
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU
KHI
(Thanh
kip tai
ntrac COng hem xel 170i chit nghTa
Viet
Nam)
•

•
BAO CAO TAI CHiNH
DA MAX KItM TOAN
•

Cho nam tai chinh ktt thtic
•
ngiy 31 thing 12 dam 2012
S

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI
S6 18 LS
,
Thtxtmg K*, qu4n Hoan Kim

■
Ha Ni,
O CHXHCN V* Nam
Nol DUNG
TRANG
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
1
BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP
2 - 3
BANG CAN DOI ICE TOAN
4 - 6
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
7
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
8
BAO CAO TINH HINH BIEN DONG VON CHU SO HCSU
9
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
10 - 27
•

•

•

•

■
MI.JC LUC
■

•

■

■
•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

U

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

a
•

•

•

•

■

•

•

•

•

•

•

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU
KHI
Si 18 Ly Thuang Kiet, quan Hoan Kiem
Ha N0i, CHXHCN Vi'dt Nam
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam dOe C6ng ty CO phan Chimg khoan Dau khi (goi tat la "Cong ty") de trinh bao cao nay ding v6i bdo cao
tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thong 12 nam 2012.
HQI BONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vien cua HOi dOng Quan tri va Ban Giam &sic Cong ty (la dieu hanh C6ng ty trong nam va den ngay lap
bao cao nay g6m:
Hoi 4'112 Quail tri
Ong Bai Ng9c Thang
Ong Tran Minh Hoang
Ong Pham Quang Huy
Ong Nguyen Viet Ha

Ong Doan Thanh Nhan
Ong Nguyen Sinh Dung Thing
Ong Hiroshi Kobayashi
Ong Shigeru Tsuru
Ban Giam doc
Ong Pham Quang Huy
Ong Tran Hang Dung
Ong Nguyen Xuan Hung
Ba
Hoang Hai Anh
Ong Iran Xuan Nam
TRACH NHI€M CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam dOc Cong ty c6 trach nhiem lap bdo cao tai chinh hang nam phan
,
anhm0t cach trung thuc va hop ly tlnh
hinh tai chinh clang nhu ket qua hog deng kink
doanh
va tinh hinh ltru chuyen tien
to

C6ng ty trong nam. Trong
viec lap cac bao cao tai chinh nay, Ban Giam doe clugc yeu cau phai:
Lua chon cac chinh sach ke toan thich hop va ap dung cac chinh sach d6 mOt cach nhat quan;
Dua ra cac xdt dodn va uac tinh met cach hop ly va than trong;
Neu 1
.
6 cac nguyen tic ke toan thich hop c6 dtpac tuan thii hay khong, c6 nhang ap dung sai tech trong yeti
can &lac cong bo va giai thich trong bdo cao tai chinh hay khong;
Lap bao cao
tai

chinh tren ca sa hog dOng lien tuc trir trung hap khong the cho rang Cong ty se tiep We
hog dOng kinh doanh; va
Thiet ke va thuc hien h6 thong kiem soot n6i b6 mOt each httu hieu cho muc dich lap va trinh bay bao cao
tai chinh hop ly nham han the rai ro va gian Ian.
Ban Giam dOc Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang s6 k6 toan duqc ghi chep mOt cach phu hap d'd phan anh mOt
cach
,
herp ly
tlnh
hinh tai chinh

Cong ty bat ky thai diem nao va dam bao rang bao cao tai chinh tuan tha cac
Chuan mkrc ke toan Viet Nam, He th6ng ke toan Viet Nam Ai) dung cho cac cong ty chimg khoan va cac quy dinh hien
hanh khdc c6 lien quan tai Viet Nam. Ban Gam doc ding chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san cua COng ty va
thuc hien cac bien phap thich hop de ngan chan va phat hien cac hanh vi gian Ian va sai pham khac.
Ban Giam doc xac nhan rang Cong ty da tuan thu cac yeu cau neu tren trong viec lap bao cao tai chinh.
Th

a dai dien cho Ban Giam dOc,
Ha Ni,
ngay 20 thong 3 aim 2013
1
Chu tich
Uy
vien
Uy vien
Uy vien
Uy vien
Uy vien (136 nhiem ngay 27/4/2012)
Uy vien (mien nhiem ngay 27/4/2012)

Uy vien (1)6 nhiem ngay 27/4/2012)
Giam doc
Ph6 Giam
doc
Ph6 Giam do c
Ph6 Giam dOc
Ph6 Gam d6c (mien nhi6m ngay 16/02/2012)
a
•
•
U
•
•
•
•
•
■

■ 
Deloitte„
■
Cong
ty TNHH Deloitte Vi
(ft
Nam
Tang 12A, Toa nha Vinaconex
34 Lang Ha, Quan Deng Da
Ha NOi, Viet Nam
Tel : +844 6288 3568
Fax: +844 6288 5678

■


www.deloitte.com/vn

So:
f4i/i
/Deloitte-AUDHN-RE
■

BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP
■
111

Kinh

HOi diing Quart tri va Ban Giam d6c
Cong ty Co phAn Chung khoan DAu khi
■

Chung toi da kiem toan bang can del Ice toan tai ngay 31 thang 12 nam 2012 ding vai bdo cao ket qua hoat dOng
111

kinh doanh, bao cao luu chuyen tien to cho nam tai chinh ket thuc ding ngay va thuyet minh bao cao tai chinh kern
theo (goi chung
la
"bao cao tai chinh") cua Cong ty Co phan ChUng khoan Dau khi (g9i tat la "Cong ty"), duqc lap
11

ngay 20 thang 3 nam 2013 tir trang 4 den trang 27. Bao cao tai chinh kern theo Ichong nham phan anh tinh hinh tai

chinh, ket qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien to theo cac nguyen tac va th6ng le Ice toan &roc

.
L'5
,

11

chap nhan chung tai cac mac khac ngoai Viet Nam.

se,
1
TY
II

Trach nhiem cua Ban Giant d6c

1 Hall 111)i
Nhu
da trinh bay trong Bao cao dm Ban Giam d6c tai trang 1, Ban Giam dec Cong ty c6 trach nhiem lap bao cao tai

_:TTE
■

chinh. Trach nhiem dm chung toi la dua ray kien ve bao cao tai chinh nay dua tren ket qua dm cuOc kiem toan.

NAM)
,\‘'.
■
Co' so' dm i/ kin

11

Ngoai nix cac van de hart the pham vi kiem toan &roc trinh bay sau day, chung toi da thuc hien kiem toan theo cac
Chan muc kiem toan Viet Nam. Cac Chan muc nay yeu cau chung Vol phai lap ke hoach va thuc hien cong viec
■
kiem toan de dat duoc su dam bao hop ly rang bdo cao , tai chinh kh6ng c6 cac sai sat trang yeu. C6ng viec kiem
toan bao gem viec kiem tra, tren co s6 chon mau, cac bng c

xac minh cho cac so lieu va cac thong tin trinh


II

bay tren bao cao tai chinh. Chung toi ding dong tiled tien hanh danh gia cac nguyen tdc ke toan &roc Ai) dung va
nhang trac
,
tinh quan trcmgcua Ban Giam doc, ding nhu cach trinh bay ton quat dm bdo cao tai chinh. Chang toi
tin Wang rang cong viec kiem toan da cung cap nhang co sa ho ly cho Y kien dm chfing toi.
111
Nhu trinh bay tai Thuyet minh so 5 - Dalt tu tai chinh ngan han, Oar' Thuyet minh bao cao tai chinh, tai ngay 31
■
thang 12 nam 2012, can cu bao gia ba (3) cong ty chimg khoan, C6ng ty da kh6ng trich lap du phang giam gia
cho cac khoan dau tu c6 phial chua niem yet (OTC) vai tong gia tri khoan dau hr
la
274.128.956.438 dong va cac
■ 
khoan uy thac dau tu co phieu OTC vai gia tri dau to
la
64.501.000.000 &mg. Chung toi khOng the xac dinh duqc
muc de hop ly cua cac bao gid ye gia trj thi truemg cua cac c6 phieu chua niem y6t dm Citing ty de xac dinh du

phang giam gia khoan dau tu ngan han. Do do, cluing toi kh6ng dua ray kien ye cac khoan du pitting giam gia cac
khoan dau tu co phieu chua niem yet (OTC) dm Cong ty va anh huang (neu c6) tai cac khoan muc khdc c6 lien
quan tren bdo cao tai chinh.
11

Nhu trinh bay tai Thuyet minh s6 8 - Cdc khoan phai thu khac, phan Thuyet minh bao cao tai chinh, trong nam
2011, Cong ty da ghi nhan doanh thu va khoan phai thu co tirc nam 2011 tir mgt khoan dau tu vai so tien
■
11.006.414.000 dong ten co sa Hoi dong Quan tri dia don vi nhan dau tu da dOng y cha twang tam ang 10% co
tac nam 2011 cho C6ng ty. Tuy nhien, Dai hOi (long co dong cua Cong ty nhan dau tu chinh thirc cang
,
b6 cho cac
co dong ve viec chia ca tirc cho cac dong vao thang 5 nam 2012. Neu ghi nhan doanh thu tai thai diem Cong ty
chinh thirc cet quyen dugc nhan co tire, doanh thu tir hoat dOng kinh doanh chimg khoan cho nam tai chinh ket thac
ngay 31 thang 12 nam 2012 se tang 11.006.414.000 dong va doanh thu nam 2011 ding nhu khoan phai thu khac tai
ngay 31 thang 12 nam 2011 se giam di vai se tien tuong ang.
111

)?
Mtn ngoai trir
Theo y kien cua chUng toi, ngoai trix anh htrang dm van de trinh bay a hen, bao cao tai chinh kem theo da phan anh
trung thuc va hop ly, tren cac khia canh trong yeu, tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2012
■
ding nhu ket qua hoat dOng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien tocho nam tai chinh ket thuc ding ngay, phis
hop vai cac Chuan muc ke toan Viet Nam, He thong ke toan Viet Nam kJ dung cho cac ding ty chirng khoan va cac
■
quy dinh hien hanh co lien quan tai Viet Nam.
■
Ten Deloitte duvc dung de chi mot hoac nhieu thanh vien cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited,
■

met cong ty TNHH co tru sb tai Anh, va mang lutei cac hang thanh vien - mc3i thanh vien la
mot
t6
chive dOcl5p ve
mat
phap ly. Vui long xem tai website www.deloitte.com/about
de biet them
■
thong tin chi
bet ye co
,
ceu phap l cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited va cac h5ng thanh vien.
2
CON
TRACH NH1E
DELO
VIET
0
4
;
0
Dgng Vgn Khai
Kitm toan vien
Chimg chi Kim toan vien so 0758/KTV
a
a
a
■

■

•

■

a
■

■

•

■

a
a
•

•

•

a
a
•

■

■

a
Deloitteo
BAO CAO KIEM TOAN DOC 14.P (Tiep theo)
110c du khong dim them
fi
kiln ngogi tra; chang toi xin luu
fi
toi Win de sau:
Nhu trinh bay tai Thuy6t minh s6 6 - Phal thu khach hang, phan Thuyet minh bao cao tai chinh, so du cac khoan
phai thu tai ngay 31 thing 12 Mtn 2012 bao gom 56.191.530.418 dOng phai thu mot nhOm dau tu tai thanh ph6 Ho
Chi
Minh
theo cac hgp dong hgp
tic

tu. Tai ngay 31
thing
12 nam 2012, nha
dau

sir dung gid tri
cac
c6
phieu sa hau, tien mat va cac giay chUng nhan quyen sir dung dat tai thanh pho HO Chi Minh (C6ng ty a 14 hop
Ong vii mot tong ty tham dinh gia dOc lap de dinh gia cac quyen sir dung dat nay) va mOt so tai san
,
khac vai tong
gia tri 63.966.819.686 dOng de dam bao cho kha nang thanh toan cho
so
du ng nay. Ban Giam doe Cong ty tin

tuemg rang, gia tri quyen sir dung dat neu tren da dugc dinh gia phi hqp vOi gia thi trudging va tai san bao dam c6
tinh thanh khoan cao, Cong ty co the kiem scat va thanh ly tai san de thu hoi ng va gid tri c6 the thu hoi di de bit
dap so du cac khoan phai thu co lien quan. Do d6, Cong ty khong trich lap du phong phai thu doi vai cac khoan
phai thu nay. Tuy nhien, chting toi xin ltru y kha nang thu hoi khoan phai thu neu ten se phu thuOc vao tinh hinh tai
chinh, kha nang thanh toan cita nha dau to ding nhu kha nang xir ly tai san dam bao cia nha dau tu va Ong ty.
Tegn Thi h
Pho Tong Giam dOc
Chang chi Kiem toan vien so D.0031/KTV
Thay mat va dni dien cho
CONG TY TNHH DELOITTE VIET NAM
Ngety 20 liking 3 nam 2013
Ha
Noi,
CHXHCN Viet Nam
3
U

CONG TY CO PHAN CHU'NG KHOAN DAU KHI
S6 18 Ly Thubn
g
K*,
q
uail Hoan Mem

Bio ea° tai chinh
Ha 1\10i, CHXHCN Vi0t Nam

Cho nam tai chinh ket thfic n
g
ay 31 than

g
12 nam 2012
BANG CAN DOI
TO ngay 31 (hang
TAI SAN

Ma se
A - TAI SAN NGAN H
A
N

100
(
100=110+120+130+140+150)
1. Tien va cfic khoin twan
g
ducrn
g
tien

110
1.
Tien

111
2.
Cac khoan ttrang duang tin

112
H. Cac khoan deu tn. tai chinh n

g
in
han

120
1.
Dau to
ngan han

121
2.
Du pilot
-
1g giam gia au to ngan han

129
III. Cac khoin phai thu n
g
in h
a
n

130
1.
Phai thu khach hang

131
2.
Tra trtrac cho ngtrai ban


132
3.
Phai thu hoat gong giao dich chimg khoan

135
4.
Cac khoan phai thu khac

138
5.
Du phang phai thu ngan han kh6 doi

139
IV. Han
g
ten kho

140
V. Tai san
ngAn
Il
a
n khac

150
1.
Chi phi tra trtrac ngan hart
,

151

2.
Thug gia tri gia tang dtrgc khau trir

152
3.
Thus va cac khoan phai thu Nha mac

154
4.
Tai san ngan han khac

158
B - TAI SAN DAI H
A
N
(
200=220+250+260)

200
I. Tai san ce d
i
nh

220
1.
Tai san co dinh him hinh

221
-
Nguyen gia


222
-
Gici tri hao mon lily lci

223
2.
Tai san co dinh ve hinh

227
-
Nguyen gici

228
- GO tri hao mon lily ice

229
3.
Chi phi xay dtrng ca ban da dang

230
II. Cac khoan deu fir tai chinh dai h
a
n

250
1.
Deu to
dai han khac


258
III. Tai san dai h
a
n khac

260
1.Chi phi tra mt
.
& dai han

261
2.
Tien Op Quy 118 trq thanh toan

263
3.
Tai san dai han khac

268
TONG C
Q
NG TAI SAN
(
270=100+200)

270
ICE TOAN
12 nam 2012
MAU
SO B 01-CTCK

Don vi: VND
Thuyet
minh

31/12/2012

31/12/2011
4
5
6
7
8
9
10
11
802.661.885.151
168.985.538.501
158.285.538.501
10.700.000.000
511.260.633.004
516.498.404.117
(5.237.771.113)
113.966.555.870
98.372.752.696
1.227.671.350
890.000
14.365.241.824
4.246.817.695
4.202.340.081
618.186.740

85.580.739
3.498.572.602
207.492.382.610
15.976.965.777
9.777.039.387
26.492.175.906
(16.715.136.519)
6.199.926.390
13.397.498.795
(7.197.572.405)
-
180.638.774.480
180.638.774.480
10.876.642.353
2.692.551.909
3.875.376.044
4.308.714.400
933.890.018.571
200.680.087.112
200.180.087.112
500.000.000
602.739.670.140
632.255.176.819
(29.515.506.679)
122.161.795.152
86.880.260.155
306.684.239
5.025.795.699
67.993.089.882
(38.044.034.823)

588.983.722
7.719.482.445
1.287.366.440
38.253.693
85.580.739
6.308.281.573
217.875.293.736
24.651.424.153
14.696.653.042
26.699.662.231
(12.003.009.189)
9.434.727.325
13.397.498.795
(3.962.771.470)
520.043.786
180.646.453.460
180.646.453.460
12.577.416.123
4.692.464.724
2.974.680.844
4.910.270.555
1.010.154.267.761
1.151.765.312.307
■

■

Cac thuyjt minh tie trang 10 Ai trang 27 la ba phan hop thanh cita bao cao tai chinh
■
I


4
I I I
•

•

a
a
•

•

a
a
a
a
•

•

•

•
•

•

a
•

a
a
a
la
a
a
a
a
a
a
a
•

•

CONG TY CO PHAN CHIING KHOAN DAU KHI
S6 18 Ly Thtremg Met, quart Hoan Kiem
Ha N0i, CHXHCN Viet Nam
BM) cao tfii chinh
Cho nam tai chinh IC& thtic ngay 31 thong 12 nam 2012
BANG CAN DOI Kt TOAN
Tai ngay 31 thong 12
NGUON VON

Ma s6
(Tier, theo)
nam 2012
MAU SO B 01-CTCK
Dan vi: VND

Thuyet
31/12/2012

31/12/2011
minh
A - NQ PHAI TRA (300=310+330)
300
418.369.164.603
560.797.140.773
I. Nt• ngin hdn
310
418.358.691.861
560.786.668.031
1. Vay va nq ngan Ilan
311
25.000.000.000
2. Phai tra ngueri ban
312
383.556.199
190.761.466
3. Ngueyi mua tra tien truac
313
377.901.099
278.307.688
4. Thud va cdc khoan phai Op Nha ntrOc
314
12
556.319.433
633.342.698
5. Phai tra ngueyi lao dOng

315
3.259.647.280
3.159.024.692
6. Chi phi phai tra
316
6.786.778.191
21.394.230.629
7. Cdc khoan phai tra, phai Op ngin Ilan khdc
319
13
262.096.651.698
368.286.079.430

8. Phai tra hog (Ring giao dich chirng khoan
320
127.668.866.538
129.792.780.721
9. Phai tra h0 c6 tire, giSc va ldi trai phieu
321
17.136.775.974
11.607.843.066
10.Quy khen thuang, phuc Iqi
323
(285.687.077)
(6.837.077)
11. Doanh thu chua thirc hien ngan hp
328
377.882.526
451.134.718
II. Ng dai bon

330
10.472.742
10.472.742
1. Du phongbOi thing thia hai cho nha Mu to
359
10.472.742
10.472.742
B
-
NGUON VON
CHU SO HiTU (400=410)
400
591.785.103.158
590.968.171.534
1. VOn chili sir ham
410
591.785.103.158
590.968.171.534

I. Vim dieu le
411
14
598.413.000.000
598.413.000.000
2. Thang du v6n c6 phan
412
14
67.439.970.360
67.439.970.360
3. Quy du pheng tai chinh

418
14
6.740.232.026
6.740.232.026
4. 1;6 1Ciy ke
420
14
(80.808.099.228)
(81.625.030.852)
TONG CONG
NGUON VON (440=300+400)
440
1.010.154.267.761
1.151.765.312.307
Cac thuyet minh to trang 10 djn trang 27 la bq phan hap thanh cita bcio cao tai chinh
5
1
RACI
DI
VI
N.
/
0

'
a
a
a
a
a

a
a
a
a
•

a
a
a
•

a
a
a
•

a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
•

CONG TY CO PHAN CH1YNG KHOAN DAU KHI

SO 18
1.4 Thtrimg Kiet, quan Hoan Kim
Ha NOi, CHXHCN Via Nam
Batt cat) tat chinh
Cho nam tai chinh ke't thilc ngay 31 thang 12 nam 2012
BANG CAN DOI KE
Tgi ngay 31 thang
CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN DOI KE TOAN
TOAN (Tiep theo)
12 nam 2012
31/12/2012
Ma
so
MAU SO B 01-CTCK
Don

VND
31/12/2011
1. Chtirng khoan Iuu kY
006
3.508.690.980.000
5.409.524.260.000
1.1. Chang khoan giao dich
007
3.127.084.020.000
4.769.656.310.000
1.1.1. Chting khoan giao dich cita thanh vien btu 10
008
21.762.110.000
41.720.290.000

1.1.2. Chiing khoan giao dich cita khach hang trong nu-ac
009
3.085.122.270.000
4.727.743.620.000
1.1.3. Cluing khoan giao dich cita khach hang nu& ngoai
010
20.199.640.000
192.400.000
1.2.
Chimg khoan tam ngimg giao dich
012
302.471.560.000
383.797.950.000
1.2.1. Cluing khocin tqm ngimg giao dich cua khcich hang
014
213.308.560.000
294.634.950.000
trong way
1.2.2. Chang khocin tam ngling giao dich cita khach hang
015
89.163.000.000
89.163.000.000
nu-ac ngoai
1.3. Chimg khoan cam
co
017
13.859.980.000
88.000.000.000
1.3.1. Chang khotin cam ca cica khach hang trong nuerc
019

13.859.980.000
88.000.000.000
1.4. Chimg khoan eh?, thanh town
027
21.751.600.000
25.746.400.000
1.4.1. Chung khoan cha thanh Wan cita thanh vien luu 10
028
1.013.900.000
106.000.000
1.4.2, Chang khoan cha thanh toan cica khach hang trong
029
20.737.700.000
25.640.400.000
ntrerc
1.5. Chang khodn phong taa char rut
032
28.500.000.000
102.000.000.000
1.5.1. Cht'mg khoan phong tact cha raft cita khach hang
034
28.500.000.000
102.000.000.000
trong nu-ac
1.6. Ching khoan char giao dich
037
15.023.820.000
40.323.600.000
1.6.1. Chang khoan cha giao dich cua thanh vien luu ky
038

20.000
1.6.2. Chang khoan cha giao dich ctia khach hang trong
039
15.023.820.000
20.323.580.000
nu&
1.6.3. Cluing khoan cha giao dich ctia khach hang trong
040
20.000.000.000
nuac
2. Chaim khoan Itru ky ding ty dal cluing chtra niem yet
050
290.722.240.000
607.873.370.000
Nguyen Nguy0 Minh
Ngtari 14p
Cac thuyet minh ter trang 10 clan trang 271a be) ph an hgp thanh cita boo coo tai chinh
6
TrAn Noe DOc
Ke
toan tru*ng
Pham Quang Huy
Giam (16c
Ha
Nal, ngay 20 thang 3 nein? 2013
Ali •a
0 z
■
\T
A/

am Quang Huy
Giim dOc
Trait
Noe Dsic
Ke than
trtromg
a
a

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU
KHI
SO 18 Ly
Thing Kiet, quan Hoan Kiem

Bao cis) tai chinh
a

Ha Nei, CHXHCN Viet Nam

Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thong 12 nam 2012
BAO CAO KET QUA H044T BONG KINH DOANH
Cho nam tai chinh k& !Ik ngay 31 thong 12 nam 2012
a
•

•

a
a

a
a
a
a
a
a
a
•

a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
■

CHI TIEU
Ma
so
Thuytt
minh
MAU SO B 02-CTCK
Dun vi: VND
Nam 2012


Nam 2011
1. Doanh thu hoat Tang kinh doanh chirng khoin
01
125.891.021.061
176.416.526.183
Doanh thu hoat Ong mOi gieri chimg khoan
01.1
11.489.240.169
12.258.611.557
Doanh thu hoat deng dAu tu chUng khodn, gap von
01.2
30.002.595.622
45.128.619.481
Doanh thu hoat deng tu van
01.5
15.554.028.951
18.348.884.181
Doanh thu Iuu ky chimg khodn
01.6
2.527.147.044
4.619.334.794
Doanh thu khdc
01.9
15
66.318.009.275
96.061.076.170
2. Doanh thu than ve hoat clang kinh doanh
10
125.891.021.061
176.416.526.183

3. Chi phi hoat deng kinh doanh
11
16
114.919.460.005
150.646.450.295
4.
LM gap
ciia
hoat ding kinh doanh (20=10-11)
20
10.971.561.056
25.770.075.888
5. Chi phi quan 1y doanh nghiep
25
17
10.152.160.318
118.968.305.559
6. Liyi nhuan/(18) than tir hoat clang kinh doanh
30
819.400.738
(93.198.229.671)
7. Thu nhap khdc
31
193.469.097
186.862.760
8. Chi phi khdc
32
195.938.211
196.643.634
9.

LO khac (40=31-32)
40
(2.469.114)
(9.780.874)
10. Tong Icri nhan/(1O) ke toan trinfrc tha
(50=30+40)
50
816.931.624
(93.208.010.545)
11.
Chi phi thu'e thu nhap doanh nghiep hien hanh
51
48.832.402
12. Lcri nhuan/(16) sau tha thu nhap doanh nghiep
60
816.931.624
(93.256.842.947)
(60=50-51)
13. Lai ca ban teen co phiOu
70
14
Nguyen Nguyet Minh
Ng•bi lap
Ha Nal, ngay 20 thong 3 nam 2013
Cac thuy& minh to trang 10 ddn trang 27 la ba phan hop thanh cua boo ccio tai chinh
7
121.273.827.881
(221.562.500)
449.643.847
(49.106.420.780)

(32.800.000)
42.444.672.169
42.411.872.169
(76.757.650.090)
(326.250.000)
(3.004.364.325)
(3.992.508.976)
(600.502.086.834)
(32.647.409.791)
90.117.471
5.066.297.048
44.369.320.899
16.878.325.627
129.547.592.360
69.500.000.000
(94.500.000.000)
(25.000.000.000)
(31.694.548.611)
200 680.087.112
25.000.000.000
(39.768.863.920)
114.778.728.440
(468.845.032.767)
669.525.119.879
a
a
•

a
a

a
a
a
a
•

a
a
a
a
a
•

a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
■

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI
S6 18 Lji Thutrng Kiet, qudn Hoan Kim

Ha Ngi, CHXHCN Viet Nam
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thac ngay 31 thang 12 nam 2012
CHI TILL)

Ma

MS
I.
LUU CHUYEN TIEN TU HOAT DONG KINH DOANH
1.
L5i/(1,5) trtrOc
thud

01
2.
Ditu chinh cho cac khoan:
KhAu hao tai san
c6
dinh
Cac khoan dg phong
(Lai) tir hoat dOng dAu tu
Chi phi Iai vay
3.
LI) tw
hoat deng kinh doanh trink thay

yen Itru Ong
Thay d6i cac khoan phai thu
Thay d6i hang ton kho

Thay d6i cac khoan phai tra (khong ke iai vay phai tra, thud
thu nhAp doanh nghiep phai nOp)
Thay dgi chi phi tra trtrac va tai san ngan han

12
Tien lai vay da tra

13
Thus thu nhAp doanh nghiep da nOp

14
Tien thu/(chi) khac cho hoat Ong kinh doanh

15
Lwu chuyin lien thudn tie hoar dOng kinh doanh

20
II.
LUU CHUYEN TIEN TU
.
HO/NT
BONG DAU TU
.

1.
Tien chi de mua sam tai san c6 dinh va cac tai san dai han

21
khac
2.

Tien thu tir thanh 1y, nhugng ban TSCD va cac tai san dai

22
han khac
3.
Tien thu h6i cldu tu gop von vao dun vi khac

26
4.
Tien thu Idi cho vay, co tirc va lgi nhudn dugc chia

27
Lwu chuy'dn tier thuan tit hoot Ong dint to

30
III.
LUU CHUYEN TIEN TU
.
HOAT BONG TAI CHNH
1.
Tien thu tir phat hanh
co
phieu, nhdn vein gap dm chi: sat

31
httu
2.
Tien vay ngan
han, dai han nhdn dirgc


33
3.
Tien chi tit ng g6c vay

34
4.
CO tirc, lqi nhuAn
clä tra cho chti
so hau

36
L1174 chuyin ti'dn thuan tie host tffing tai chink

40
Luu chuyen tien thuen trong nam (50=20+30+40)

50
Tien va twang du'o'ng tien ton lieu nam
Tien va twang dircrng tien cuei nam (70=50+60)

70
Nguyen NguyOt Minh
Ngu.tri 14p
02

8.067.955.878
03

(62.321.770.389)
05


(33.126.041.519)
06

221.562.500
08

(86.341.361.906)
09

36.920.643.455
10

(3.657.833.973)
11

(117.529.777.584)
6.301.181.475
42.341.242.391
(44.345.500.476)
326.250.000
(88.584.837.155)
142.485.690.616
(137.082.122)
(570.185.084.782)
60
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Cho Wm tai chinh kjt thfic ngay 31 thang 12 nam 2012
MAU SO B 03-CTCK
Dan vi: VND


NAm 2012

Min 2011

816.931.624

(93.208.010.545)
200.680.087.112
Tren Noe Dec
KE toan tru'&ng
'-= tf.'TliOtif
-
"Quang Huy
Giant doe
Ha N'
Oi, ngay 20 thcing 3 nam 2013
Cac thuyet minh tie trang 10 Mn trang 27
1a bo
ph an hop thanh du: boo cao tai chinh
8
Nguyen Nguyet Minh
Ngtdri 14p

'PhttQuang Huy
Giam dew
TrAn Nix DOc
Ke toan trtd•ng
111
■

111111
■
11•
■
111111111111111111
■
1111111
■
111111111111111111111111111111
■■
111
CONG TY CO PHAN
cHtrNG
KHOAN DAU Kill
Se, 18 14
Thutyng K*, quan Hoan Ki
.
6m

Bac cao tai chinh
HA NOi, CHXHCN Vi'C't Nam

Cho nam tai chinh1c6t thtic ngay 31 thong 12 nam 2012
BAO CAO TINH HINH BIEN BONG VON CHU SO
HIM
Cho nom tai chinh kit thac ngay 31 thong 12 nam 2012
CHI TIEU
SO dir dAu kj7/nAm
SO tang/ giam
MAU SO B 05-CTCK

Don vi: VND
So
du cu6i Want
Thuyet
minh
01/01/2011
01/01/2012
Nam 2011
Nam 2012
31/12/2011
31/12/2012
Tang

Clam
Tang
Clam
Von d'au to cua
chu soy hau
14
509.250.000.000
598.413.000.000
89.163.000.000
598.413.000.000
598.413.000.000
Thong du von co
phan
14
27.055.378.000
67.439.970.360
40.384.592.360

67.439.970.360
67.439.970.360
Quy du phOng
tai
chinh
14
6.740.232.026 6.740.232.026
6.740.232.026
6.740.232.026
Lqi nhuan chua
phan

(La
lay ke)
14
54.993.601.279
(81.625.030.852)
136.618.632.131
816.931.624
-

(81.625.030.852)
(80.808.099.228)
598.039.211.305
590.968.171.534
129.547.592.360
136.618.632.131
816.931.624
590.968.171.534
591.785.103.158

Ha Noi,
ngay 20 thong 3 nam 2013
Cac thuy& minh to trang 10 ctjn trang 28 la bei phan hap thanh cita boo cao tai chinh
9
c-;;
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
•
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a

a
a
a
•
a
a
a
CONIC TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI
S6 18 Ly Thtrang Kiet, quan Hoan Kiem
Ha NOi, CHXHCN Viet Nam
BO° cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2012
THUYET MINH BAO CAO
TAI CHINH

MAU SO B
09-CTCK
Cac thuyk minh nay la mot bQ phan hqp thank va can du
-
qc doc cidwg that vai bcio cdo tai chinh kern theo
1.
THONG TIN KHAI QUAT
Hinh thuc ser hfru von
Cong ty CO phan Chang khoan Dau khi (goi tat la "Cong ty") la cong ty co phan do Tap doan Dau khi Viet
Nam cong vai cac co clang chien lugc khac thanh lap tai Viet Nam theo Giay phep kinh doanh s6
0103014903 ngay 14 thang 12 nam 2006 do SO Ke hoach va Dau to thanh ph6 Ha NOi cap va Giay phep
hoat d6ng kinh doanh chirng khoan so 26/UBCK-GPHDKD ngay 19 thang 12 nam 2006 do Uy ban Chang
khoan Nha ntrac cap vai so von di6u 1'• ban dau la 150.000.000.000 deng. Ngay 18 thang 02 nam 2011, Uy
ban Chang khoan Nha nuac da cap Giay phep dieu chinh so 15/GPDC-UBCK. Theo da, von dieu le dang ky
cua Cong ty la 598.413.000.000 dong.

Ngay 21 thdng 7 nam 2010, co phieu caa Cong ty da &roc chinh thirc giao dich tren Trung tam Giao dich
Chang khoan Ha NOi (nay la SO Giao dich Chang khoan Ha N6i).
T6'ng s6 nhan vien cua C6ng ty tai ngay 31 thang 12 nam 2012 la 143 nguai (tai ngay 31 thang 12 nam!.
2011: 223 nguai).
Nganh nghe kinh doanh va hoat dOng chinh
C6ng ty hoat dOng trong firth vuc cluing khoan.
Hoat d6ng chinh caa Cong ty la m6i giai chang khoan; tu van tai chinh, tu van dau tu chang khoan; tu
doanh chang khoan; bao lanh phat hanh chimg khoan va luu ky chang khoan.
2.
CO SO LAP BAO CAO TAI CHINH VA NAM TAI CHINH
Ca s& lap bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh kern theo &roc trinh bay bang Deng Viet Nam (VND), theo nguyen tic gia goc va pha
hop vai cac Chuan muc Ke toan Viet Nam, He th6ng Ke toan Viet Nam ap dung cho cac cong ty chang
khoan dugc B6 Tai chinh ban hanh kern theo Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008
twang dAn ke toan ap dung d6i vai ding ty chfmg khoan, Che dq ke toan doanh nghiep &roc BO Tai chinh
ban hanh kern theo Quyet dinh so 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 va cac quy dinh hie'n hanh
c6 lien quan tai Viet Nam.
K5' ke toan
Nam tai chinh cua Cong ty bat dau tie ngay 01 thang 01 va ket thac vao ngay 31 thang 12.
3.
TOM TAT CAC CHINH SACK Kt TOAN CHU YEU
Sau day la cac chinh sach ke toan chic yAu &roc Cong ty ap dung trong viec lap bao cao tai chinh:
Vac tinh ke toan
Viec lap bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuan muc Ke toan Viet Nam, He th6ng Ke tan Via Nam ap
dung cho cac cong ty chang khoan va cac quy dinh hien hanh cod lien quan tai Via Nam yeu cau Ban Giam
d6c phai c6 nhang mac tinh va gia dinh anh huang den s6 lieu bao cao ve cong nq, tai san va viec trinh bay
cac khoan cong nq va tai san ti6'm tang tai ngay lap bao cao tai chinh cong nhtr cac so lieu bao cao ve
doanh thu va chi phi trong suOt nam tai chinh. Mac du cac trac tinh ke toan &roc lap bang tat ca su hieu
biet caa Ban Giant d6c, ket qua hoat dOng kinh doanh thuc to co the khac vai cac tr
.

& tinh, gia dinh dat ra.
10
a
a

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU Kill
S6 18 14/
Thuang Kiet, quan Hoan Kiem

BA° cao tai chinh
11

Ha N6i, CHXHCN Viet Nam

Cho nam tai chinh k6t thin ngay 31 thang 12 nam 2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tie
'
) theo)

MAU SO B 09-CTCK
•
Cac thuyjt minh nay
la mot bo
phi:in Op thanh va can &toy clQc (king that vai bcio cao tai chinh kern then
11

3.

TOM TAT CAC CHINH SACH Kt TOAN CHU YEU (Tiep theo)
Clin

g
c
u
tai chinh
•
Ghi nkin ban dim
111

Tai san tai chinh:
Tai ngay ghi nhan ban dau, tai san tai chinh dtrac ghi nhan theo gia g(Sc cong cac chi phi
giao dich c6 lien quan true tiep den viec mua sam tai san tai chinh d6.
Tai san tai chinh dm Cong ty bao Om tien, cac khoan tucmg throng tien, cac khoan phai thu khach hang,
11

phai thu khac, dau tu ngan han va dau to dal han, cong cu tai chinh da dugc niem yet va chin niem yet.
III

Cong nq tai chinh
111

Tai ngay ghi nhan ban du, Ong ncr tai chinh dtrac ghi nhan theo gid goc trir di cac chi phi giao dich c6

lien quan trtrc tiep den viec phat hanh cong na tai chinh da.

,f/s
U
C6ng nq tai chinh dm Cong ty bao Om cac khoan phai tra ngtrai ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phai

11


tra va cac khoan vay.


111

Ddnh gid loisau Ifin ghi nhOn ban dau
Hien tai, chua c6 quy dinh v'e Mph gia lai cong cg tai chinh sau ghi nhan ban Mu.
Titn va cac khoan twan
g
dtran
g
tien
Ti6n va cac khoan tuang throng tien bao gom tien mat tai guy, cac khoan tien girl khong ky han, cac khoan
dau tu ngan

c6 kha nang thanh khoan cao, de clang chuyen doi thanh tien va it rid ro lien quan den vi'ec
bien d6ng gia tri.
•
Teen gib ngan hang bao gom tien giri cita nha dau tu v6' giao dich chirng khoan phan anh cac khoan (tat
ON

Ay thdc cua nha dau tu chirng khodn tai ngan hang chi dinh cho mvc dich thvc hien cac giao dich chirng
khoan.
111

Tien giri thanh town bit trir giao dich chimg khoan
la
cac khoan dat coc cho viec thvc hien cac giao dich
x6a lenh va khap lenh tai Trung tam Giao dich chimg khoan va Trung tam Luu 14/ chtmg khoan.
Dan tu•

ngAn
h
4
n
Dau tu nOn han bao gom chirng khoan thuang mai va cac khoan

tu ngin han khdc

Cong ty. Dau
tu ngan han khac chit yeu bao g6m hinh thirc "hqp tac dau tu, fly that quan ljt danh muc dau tu, fry that
quan ly von" vai nha dau tu. Theo d6 Igi nhuan phan chia cho Cong ty khong phv thuOc vao ket qua kinh
doanh
.
ciia nha du tu; Cong ty ducsc hung lqi nhuan theo tji dinh teen phan von hqp tdc minh,
theo so ngay thvc to hop tdc.
Dau to ngin han duqc ghi nhan theo gia geoc trir dkr phang giam gia dau tu ngan han.
phong giam gia cho cac khoan dau tu duqc C6ng ty van dung theo nhu hung dan tai Thong tu so
228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh huang Mn ch6 d6 trich lap va sir dung
cac khoan cltr phong giam gid hang ton kho, ton that cac khoan dau to tai chinh, nq phai thu kh6 doi va bao
hanh san pham, hang h6a, cong trich xay lap tai doanh nghiep. Theo da:
Doi vai thing khodn da niem y6t,
r
Cong ty

dung gid giao dich bInh quan tai ngay trich lap dir
phong doi vai chirng khoan niem yet tai san HNX va gid clang cira ngay trich lap dir phong doi vai
11

chirng khoan niem yet tai san HOSE.
■

U

11
a
a

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI
Se 18 14 Thubri
g
Kiel,
q
uan Roan Kiem

Bao cao tai chinh
•

Ha Nei, CHXHCN Viet Nam

Cho nam tai chinh ket thuc n
g
ay 31 than
g
12 nam 2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo)

MAU SO B 09-CTCK
II

Ccic thuyit minh nay la mot

bophOn
hap thanh va can dime dQc ciang thai vai bao cao tai chinh kern theo
II

3.

TOM TAT CAC CHINH SACH Kt TOAN CHU YEU (Tiep theo)
Dau tu. n
g
in h
a
n (Tie
r
) theo)
II

-
Doi vai chan
g
khoan chua niem yet, d
u
phon
g g
iam
g
ia cho cac chan
g
khoan du
c
e th

u
c hien tren co
so. clanh
g
id dm Ban Giam doc ve
g
ia tri suy
g
iam caa cac CO phieu, dip ten vi'ec tham khao bao
g
id
II


dm 3 On
g
ty chcrn
g
khoan khac do Con
g
ty thu thap bao
g
em: Con
g
ty Co phan Chan
g
khoan N
g
an
han

g
Dau tu va phat trien Viet Nam, Con
g
ty CO phan Chim
g
khoan Sao Viet va COn
g
ty Co phan
a

Chan
g
khoan N
g
an han
g
Quan dei - Chi nhanh Ha NOi.
is

DM vii hoat On
g
h
o
p tac du tu, du phOn
g g
iant
g
ia du
g
c th

u
c hien tren co sa danh
g
ia caa Ban
Giam doe doi vai tim
g
h
o
p &On
g
h
o
p tdc dau tu phi h
o
p vai dieu kien thi trutm
g
chan
g
khodn tai thtfi
a

diem trich lap d
u
phOn
g
.
II

D
u

pi-lon
g g
iam
g
ia dau tu n
g
an h
a
n &r
o
c
g
hi nhan vao chi phi ho
a
t dOn
g
kinh doanh ch(m
g
khoan caa

:.
Con
g
ty.
1
11

Gia
g
6c caa cac khoan dau tu xac dinh theo phucm

g
phdp binh
q
uan
g
ia
q
uyen.
111

Phai thu khach han
g


Phai thu khach han
g
bao
g
6m phai thu phi cun
g
cap dich v
u
m6i
g
iai, tu van cho nha dau tu, lai d
u
thu ve
dich v
u
tai chinh, va cac khoan phai thu ye dich v

u
khac.
Dau ttr tai
chinh dal h
a
n
DAu
tu tai chinh dai h
a
n duoc phan anh theo
g
id
g
6c trir d
u
phon
g g
iam
g
ia dau tu dai
Du phon
g g
iam
g
ia dau tu tai chinh dai h
a
n dtr
o
c trich lap neu to chac kinh to ma Con
g

ty dan
g
dau tu bi 18
theo hutm
g
clan cua Th6n
g
tu s6 228/2009/TT-BTC do BO Tai chinh ban hanh n
g
ay 07 than
g
12 nam 2009.
D
u
phon
g
&r
o
c xac dinh ten cu sir chenh Lech
g
ift vein
g
6p th
u
c t6 cua cac ben t
a
i t6 chic kinh t6 va von
hau th
u
c co nhan (x) vii tS,

10
von dau tu cua doanh n
g
hiep so vii ton
g
von
g
Op thuc to cua cac ben
t
a
i to chic kinh
Phai tra h0
c6 tic,
g
Oc va lai
trai phi0u
Phai tra he c6 tic,
g
6c va

trai phieu phan anh se phai tra va tinh hinh thanh town c6

g
6c va

trai
■
phieu ma C6n
g
phai tra he cho cac chi so hau cluin

g
khoan do to chic phat hanh chan
g
khodn ay
q
uyen. Phai tra c6 tic cho co &M
g
phan anh so phai tra va filth hinh thanh town co tic, lai chia cho c6
(lon
g
, n
g
utri Op von, ben
g
ap von dm con
g
ty chan
g
khodn.
Phai tra ho
a
t dOn
g g
iao dich chun
g
khoan
Phai tra ho
a
t dOn
g g

iao dich chan
g
khoan phan anh khoan tien Con
g
ty nhan tir cac nha dau tu de th
u
c hien
11

cac
g
iao dich m6i
gieh
chin
g
khoan va
q
uan
15,
tai khodn
g
iao dich chi:m
g
khoan cho nha dau tu.
Doanh thu
How 'Ong mai gial chting khoan cho nha (Vizi ttr
Doanh thu ho
a
t den
g

mei
g
itti chan
g
khoan thr
o
e
g
hi nhan tren bao cao ket
q
ua ho
a
t On
g
kinh doanh khi
thuc thu.
U

■
CONG TY CO PHAN CHITNG KHOAN DAU Kill
S6 18 Ly
Thuang Kidt, quan Floan Kim
Bao cao tai chinh
11

Ha N6i, CHXHCN Vidt Nam

Cho Om tai chinh kdt thuc ngay 31 thang 12 nam 2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo)


MAU SO B 09-CTCK
•
Cac thuy& minh nay la mot bophgn hqp thanh va can duqc dQc dgng thai val bao cao tai chinh kern theo
U

3.

TOM TAT CAC CHINH SACH Kt TOAN CHU YEU (Tiep theo)
111

Doanh thu (Tiep theo)
Hogt cigng dau to chi:mg khoan, gap von
a

Doanh thu hog d6ng dau tu chang khoan, gap von bao gom cac khoan chenh ldch lai ban chang khoan to
doanh cua cong ty chimg khoan (dtroc ghi nhan dua tren Thong bao kat qua thanh toan ba tra giao dich
chang khoan cua Trung tam Ulu ky chang khoan) va khoan thu lqi tirc co phieu, lai trai phieu, thu to hog
Ong Op von lien doanh, lien ket (lai dau tu co phieu duqc ghi nhan tren bao cao ket qua hog d6ng kinh
■ 
doanh tren co sa thong bao chia lai cua t6 chac co c6 phan do Cong ty nam gi4; lai dau to trai phieu va lai
tir hoat d6ng gap von lien doanh, lien ket duqc ghi nhan vao bdo cao ket qua hoat dOng kinh doanh tren co
dOn tick).
11

Hoot citing bao lank ph& hanh, dot ly phat hanh chting khoan
Doanh thu hog d6ng bao lanh Oat hanh va dai ly Oat hanh chang khoan dirot ghi nhan tren bao cao kdt
qua hog d6ng kinh doanh khi hoan thanh vidc thong bao kdt qua phat hanh chang khoan.
U
Hogt cigng to win
Doanh thu tir hog d6ng to van &roc ghi nhan tren bao cao kdt qua hoat d6ng kinh doanh khi dich v4r da

duqc cung cap, doanh thu duqc xac dinh tuang dal chac chan va xac dinh duqc chi phi phat sinh cho giao
dich va chi phi dd hoar' thanh giao dich cung cap dich vu do.
Hoot citing Wu 1g, chicng khocin
•
Doanh thu tir hoat d6ng luu ky chi:mg khoan cho nha dau to &roc ghi nhan tren bao cao ket qua hog d6ng
kinh doanh khi thuc thu.
U

Hogt citing fry thac dciu gici
Doanh thu hog dOng uy thac dau gia duqc ghi nhan tren bao cao kdt qua hoat dOng kinh doanh khi thuc
thu.
U
Doanh thu khac
Doanh thu khac bao gom doanh thu tat tingai ngan hang, lai ky phidu ngan hang, lai thu duqc tir hqp
dOng ban chung khoan, lai thu duac to hog dOng giao dich kj
,
guy. Doanh thu khac duqc ghi nhan tren
bao cao kdt qua hog d6ng kinh doanh tren co sa don filch.
Chi phi di vay
Chi phi di vay duoc ghi nhan vao bao cao kdt qua hoat dOng kinh doanh khi phat sinh.
111

Thue
Thud
thu nhap doanh nghidp thd hidn tong gia tri cua s6 thud phai tra hidn tai va so thud hall lai.
SO thud phai tra hidn tai duqc tinh dua tren thu nhap chiu thud trong nam. Thu nhap chiu thus khac vai lqi
nhuan thuan dirge trinh bay tren bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh vi thu nhap chiu thud khong bao
g6m cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thud hoac dtrac khau trir trong cac nam khac (bao g6m ca 10 mang
sang, neu c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thud hoac khong duqc khau tn:r.
•

■
13
■
II
■
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi
SO 18 1,5
,
ThuOng Kiet, quan Hoan Kiem

Bdo cao tai chinh
III

Ha Noi, CHXHCN Viet Nam

Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31 thang 12
ram 2012
THUYET MINH
BAO cAo
TAI CHINH (Tiep theo)

MAU SO B 09-CTCK
II

Cac thuyk minh nay
is mot
b"
O pkin hop thanh
va
can dugc dot &Mg thai voi biro cao tai chinh kern theo

II

3.

TOM TAT CAC CHiNH SACH Kt TOAN CHU YEU (Tien theo)
Thut (Tien theo)
III

ThuS thu nhap hodn lai dugc tinh ten cac khoan chenh Lech gitta gid tri ghi
s6
va co so tinh thue thu nhap
dm cac khoan mac tai san hocding ng ten biro cao
tai
chinh va dugc ghi nhan theo phuong phap bang
III

can doi ke toan. Thue thu nhAp hodn lai phai tra phai dugc ghi nhan cho
tat
ca cac khoan chenh Lech tam
thOi con tai san
thud
thu nhap hodn
tai
chi dugc ghi nhan khi
chic chin co
dii lgi nhuan tinh thue trong
II

tuong
lai de khau till cac khoan chenh Lech tam thari

;
Trong nam, mac du 10 nhuan tinh thue dm Cong ty
Am, tuy nhien, do khOng chic than ve lgi ich kinh to trong tuong lai thu dugc tir cac khoan nay cOng nhu
a

cac khoan chenh Lech tam thOi tinh thue thu nhap doanh nghiep khong tong you nen C6ng ty khong ghi
nhan tai san/cong ng thud thu nhap doanh nghiep hodn lai.
•
Thue thu nhap hoan lai dugc xac dinh theo thud
suk
du tinh se ap clang cho nam tai san dugc thu h6i hay
■ 
ng phai tra dugc thanh town. Thue thu nhap hodn lai dugc ghi nhan vao biro cao
.
ket qua hot(long kinh
doanh trir twang
hqp
khoan thud dO CO

quan den cac khoan mac dugc ghi
th
ing vao von chu ser
■ 
Trong truOng hop 65, thue thu nhap hodn lai cling dugc ghi than vao von chu so hau.
■
Tai sari thue thu nhap hodn lai va nq thus thu nhap hodn tai phai tra dugc bu trir khi Cong ty co quyen hgp
phap de VI trir gift tai san thud thu nhap hien hanh vai thue thu nhap hien hanh phai nOp va khi cac tai san
■
thud thu nhap hodn
141

va nq thue thu nhap hodn lai phai tra lien quan tad thue thu nhap doanh nghiep dugc
quan 15
,
bed cung mot co quan thue va Cong ty co du dinh thanh town thue thu nhap hien hanh ten co so
thuan.
Viec xac dinh thud thu nhap cua Cong ty can dr vao cac quy dinh hien hanh ve thue. Tuy nhien, nhang
quy dinh nay thay doi theo WIT thari IcS/ va viec xac dinh sau ding ye thue thu nhap doanh nghiep
tuy
■ 
thuoc vao ka qua kiSm tra cua co quan thue co thArn quyen.
■ 
Cac loci thud khac dugc dp clang theo cac luat thue hien hanh tai Viet Nam.
a
a
U

■

■

111
■

■

■

■

■

■
14
a
•

•

a
•

•

•

•

•

•

a
•

•

•

•

•

•

a
•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

•

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU
KHI
SO 18 Ly Thutmg Kiet, quail Hoan
Kiem
Ha N0i, CHXHCN Viet Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiha theo)
Cac thuyet minh nay la mOt bei phan hqp thanh va can cluvc
Bao cgs) tai chinh
Cho nom tai chinh ket thac ngay 31 thong 12 nom 2012
MAU SO B 09-CTCK
doc clang theq v6i boo coo tai chinh kem theo
4.
TIEN VA. CAC KHOAN TUtiNG DUNG TIEN
31/12/2012
VND
31/12/2011
VND
TiOn mat
332.881.130
554.082.600
Tien giti ngan hang
152.062.690.189
196.248.555.342

Trong clo: Tien gtii cuo Nha dau
to
130.782.204.629
139.306.121.934
Ti&ri gui thanh town ba trir giao dich chimg khoan
5.889.967.182
3.377.449.170
Trong do:
Ti'
en giei cuo Nha cljzi tit
4.807.198.946
1.132.510.002
Cac khoan ttwmg ducmg
tien
10.700.000.000
500.000.000
168.985.538.501
200.680.087.112
5.
CAC KHOAN DAU

TAI CHINH NGAN HAN
Dam tu
.
ngan
han
31/12/2012
VND
31/12/2011
VND

ChWng khoan kinh doanh
Co phieu chua niem yet - giao dich phi tap trung (i)
277.131.015.733
281.597.277.188
Co phieu niem yet
30.322.344.678
59.140.900.613
307.453.360.411
340.738.177.801
Dim ti• ngAn han khic
Hop tac dau tu, Uy thac quan ly von, ay thac quan ly danh
muc dau tu (ii)
95.545.663.526
204.560.420.788
Hop d'Ong mua chimg khoan cO ky han
17.097.077.838
7.784.955.000
Giao dich ky quy chimg khoan (iii)
96.402.302.342
79.171.623.230
209.045.043.706
291.516.999.018
THE Dy• phOng giant gia du t• ngin
han
Du phong chimg khoan chua niem y6t
(2.301.182.695)
Dtr phOng chUng khodn niem yet
(2.936.588.418)
(12.516.001.933)
Dkr phong hop tac dau tu

(16.999.504.746)
(5.237.771.113)
(29.515.506.679)
flau to
tai chinh ngAn
han
511.260.633.004
602.739.670.140
(i) floi
vai cac khoan dau tu ngan han c6 phieu chua niem yet, tai ngay 31 thong 12 nom 2012, C6ng ty
da danh gid mOt cdch than tong va duo tren co ser thu thap boo gia cila 3 cong ty chirng khoan (trinh
bay tai Thuyet minh so 3) va tin wow rang Ong ty !thong phai trich lap du phOng giam gia cho cac
khoan dau tu nay ngoai khoan du phong giam gia dau tu ngan han cua mOt ca phieu vai so tien la
2.300.000.000 d6ng.
(ii) Trong tang s6 du hop tac dau tu, iry thac quan ly von va uy thac quan ly danh muc du tu neu ten boo
coo
a)
Khoang 65,4 ty Sing IA gia tri chUng khodn OTC &roc Cong ty Ciy thac du tu. Tai ngay 31 thong
12 nom 2012, Cong ty da danh gia mOt cach than tong va duo tren co ser thu thap boo gid cilia 3
cong ty chimg khoan va khang dinh C6ng ty khong phai trich lap du phong giam gia cho cac
khoan dau tu nay.
b)
Khoang 30,1 ty Sing la gia tri cac hop dong ny thac quan ly von va hop citing hop tac dau ttr. Tai
ngay 31 thong 12 nom 2012, C6ng ty da danh gia va khong trich lap du phong cac hop d6ng nay.
(iii) Giao dich ky quy chimg khoan phan anh ski tien Cong ty da cap cho nha du tu thong qua dich vu va
tai khoan ky quy. Cong ty kiem soot rai ro hoot dOng nay th6ng qua viec quan ly so Itrong va gid tri
chimg khoan tai tirng thOi diem.
15
•
• • •

II
• Ill
III
• • •
•
• • • •
•
• •
•
• •
•
• • •
•
• • •
•
• II
•
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI
so 18 L Thuong Ki0t, quan Hoan Kim
Ha NOi, CHXHCN Vi0t Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo)
Ccic thuyet minh nay la mot bi) ph an hop thanh va can du-dc doe clang thdi yeti bac) cao thi chinh kem theo
5.

CAC KHOAN DAU TU
.
TAI CHINH NGAN HAN (Tiep theo)
Chi tit du phong cac khoan dAu tir tai chinh ngAn han:

Liao cao tai chinh

Cho ndm tai chinh k6t that ngdy 3
1 /12/2012
MAU SO B 09-CTCK

Chi tieu
Gia tri theo so ke toin
Giant gia so vai gia thi &iron
Tong gia tri
theo gia thi truteng
31/12/2012
01/01/2012
31/12/2012
01/01/2012
31/12/2012
01/01/2012
VND
VND
VND
VND
VND
VND
Co phieu niem
yet
30.322.344.678
78.658.726.613
2.936.588.418
21.563.741.933
27.385.756.260
57.094.984.680
Dau fir &tic dip

30.322.344.678
59.140.900.613
2.936.588.418
12.516.001.933
27.385.756.260
46.624.898.680
T0ng Ong ty CO phAn Dich vu Ky thuat DAu khi
19.045.215
5.064.779.315
2.319.615
1.382.108.115
16.725.600
3.682.671.200
Cong ty C6 phAn DAu tu va Thuong mai DAu khi Ngh0 An
5.042.910.700
3.759.660.700
1.283.250.000
Tong COng ty Co phAn Dich vu T0ng hop DAu khi
15.371.284.920
48.571.512.510
965.534.920
7.275.828.510
14.405.750.000
41.295.684.000
Cong ty Co phan DAu tu Ha tang va DO thi DAu khi
228.320
222.424.390
87.320
15.748.390
141.000

206.676.000
Cong ty CO phdn Ktt eau kim loai va lap may dAu khi
1.615.770.000
352.200.000
1.263.570.000
Cong ty Co phan Nhua va m6i truorng xanh An Phat
13.093.399.000
1.545.559.000
11.547.840.000
Cac co phieu khac
222.617.223
239.273.698
70.887.563
82.656.218
151.729.660
156.617.480
ey iliac dau
ttr
19.517.826.000
9.047.740.000
10.470.086.000
C6ng ty CO phAn DAu to Ha tang va Do thi DAu khi
14.748.180.000
9.047.740.000
5.700.440.000
Ping C6ng ty Co phAn Dich vu TO'ng hop DAu khi
4.769.646.000
4.769.646.000
Co phieu chug niem yet
277.130.640.733

281.597.277.188
2.301.182.695
274.829.458.038
281.597.277.188
Tang Ong
307.452.985.411
360.256.003.801
5.237.771.113
21.563.741.933
302.215.214.298
338.692.261.868
16
•
31/12/2012
VND
31/12/2011
VND
890.000

5.025.795.699
890.000
5.025.795.699
CONIC TY CO PHAN CHU'NG KHOAN DAU
KHI
st) 18 LS/ Thtr?mg K*, quAn Hoan
Kiem
Ha NOi, CHXHCN Viet
Nam
TI-IUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Trep theo)
Cac thuyk minh nay la mat be) phan hop thanh va can &ivy elpc deing

BA° cao tai chinh
Cho ram tai chinh ket thirc ngay 31/12/2012
MAU SO B 09-CTCK
thol voi bao cao tai chinh kem theo
6.

PHAI THU KHACH HANG
31/12/2012
VND
31/12/2011
VND
Phi dich vu, cung cap dich vu cho nha dau tu va t6 chirc
22.181.788.670
14.039.284.991
Phai thu uy thdc quan IS/ von
11.572.836.726
8.352.095.231
Phai thu khac (*)
64.618.127.300
64.488.879.933
98.372.752.696
86.880.260.155
S6
du cac khoan phai thu khac bao g6m 56.191.530.418 dOng phai thu mOt nhOm dAu tu tai thanh pho
H6 Chi Minh theo cac hop dong hop tac dau tu. Tai ngay 31 thang 12 nam 2012, nha dau to da sir
dung gid tri cac c6 phiL sa hau, tien mat va cac giAy chimg nhan quyen sir dung dat tai thanh ph6 HO
Chi Minh (Cong ty da kS
,
hop dOng vai mOt Ong ty tham dinh gia dOc lap qe dinh gia cac quyen sir
dung dat neu ten) va mOt so tai san khac vai tong gia tri 63.966.819.686 dong de dam bao cho kha

nang thanh town cho so du no nay. Ban Giam dOc Cong ty tin Wang rang, gia tri quyen sir dung dat
neu tren dd
dugc dinh
gia phu hop vai gia thi trtrOng, tai
san bao dam cO tinh thanh khoan
cao, COng
ty c6 the kiem soat va thanh 1j
,
tai san de thu h6i
no
va gid tri co the thu him da
,
de ba dap so du
.
cac
khoan phai thu cO lien quan. Do dO, C6ng ty khong
trich 10p
du phOng phai thu doi vai cac khoan phai
thu nay.
(*)
7.

PHAI THU HO3T BONG CIAO DI[CH CHUNG KHOAN
Phai thu
t6 chirc phat hanh, bao lanh phat hanh chOng khoan
8.

CAC KHOAN PHAI THU KHAC
31/12/2012
VND

31/12/2011
VND
Co
nrc va tien lai
tien giri (*)
3.448.834.350
12.767.465.600
Phai thu giao dich hop (long hop tac dau tu
47.446.084.010
Thanh
todn giao dich chirng Ichodn cua nha dau tu
4.119.001.816
Phai thu mua chimg khodn tu doanh 3 ngay cuOi nam
1.301.466.700
Phai thu do chi hi) doi tac
1.254.747.365
Phai thu khac
8.360.193.409
3.660.538.456
14.365.241.824
67.993.089.882
(*) Khoan phai thu
c6 tire va ldi tien girl tai ngay 31/12/2011 bao g6m 11.006.414.000 dong tucrng irng
vai doanh thu host Ong dau to chirng khoan ghi nhan trong nam 2011 veil co so HOi citing Quan
tri
dm don vi
rih4n dau
to da dong y chu trtrang tarn irng
10% co tire nam 2011 cho C6ng ty. Dcm vi nhan
dau to da chinh thirc cong b6 vai cac c6 dong ve viec chia c6 tirc nam 2011 va thanh toan co tirc trong

thang 5 nam 2012.
17
■

a
1111
a
1111
■

10
III
■

II
II
■

111
■

III
1111

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU Kill
Sii 18
14 Thueing Ki''t, quan Hoan Kim
o do tai chinh
II


Ha N0i, CHXHCN Vit Nam

Cho nam tai chinhk6t thitc ngay 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo)

MAU SO B 09-CTCK
1111

Cac thuye't minh nay la mot b0 phan hop thank va can &coy doc tong theft veri bcio ccio tai chinh kern theo
II
9.

TAI SAN CO DINH HU'U HINH
Thiet bi van phbng
VND
Phtrung tin van tai
VND
Ceng
VND
NGUYEN GIA
TO ngay 01/01/2012
22.952.874.731
3.746.787.500
26.699.662.231
Tang trong nam
32.800.000
32.800.000
Thanh 1jf, nhtrong ban
(240.286.325)
-

(240.286.325)
Tai ngay
31/12/2012
22.745.388.406
3.746.787.500
26.492.175.906
GIA TRI HAO MON LUY KE
Tai ngay 01/01/2012
9.566.723.298
2.436.285.891
12.003.009.189
KhAu hao trong nam
4.365.638.406
467.516.537
4.833.154.943
Di&I chinh
984.384.677
(984.384.677)
Thanh 1j
,
, nhttcrng ban
(121.027.613)
-
(121.027.613)
Tai ngay 31/12/2012
14.795.718.768
1.919.417.751
16.715.136.519
GIA TRI CON LAI
Ti

ngay 31/12/2012
7.949.669.638
1.827.369.749
9.777.039.387
Tai ngay 31/12/2011
13.386.151.433
1.310.501.609


14.696.653.042
10.

TAI
SAN
CO DINH V6 HINH
NGUYEN GIA
PhAn mem trng clung
VND
Khac
VND
-
16ng
VND
Ti ngay 01/01/2012
13.097.498.795
300.000.000
13.397.498.795
TO ngay 31/12/2012
13.097.498.795
300.000.000

13.397.498.795
GIA TRI HAO MON LUY KE
TO ngay 01/01/2012
3.837.448.890
125.322.580
3.962.771.470
Kha'u hao trong nam
3.174.800.935
60.000.000
3.234.800.935
Dieu chinh khdc
37.258.064
(37.258.064)

TO ngay 31/12/2012
7.049.507.889
148.064.516
7.197.572.405
GIA TRI CON LAI
Tai
ngay 31/12/2012
6.047.990.906
151.935.484
6.199.926.390
ngay 31/12/2011
9.260.049.905


174.677.420


9.434.727.325
•

•

•

•

•

•

•

•

18
a
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU Kill
S6 18 Ly Thu?mg Kiet, guan Hoan Kim
Ha N'Oi, CHXHCN Viet Nam
BA° cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thac ngay 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo)

MAU SO B 09-CTCK
Cac thuye't minh nay la mOt bo phdn hop thanh va can dirge doc ddng thdri vai bao cao tai chinh kern theo
11.


CAC KHOAN DAU TU
.
TAI CHINH DAI H3N
Cdc khoan dau tu tai chinh dal han phan anh s6 du cac
,
khoan von g6p ctia C6ng ty vao Ttmg Cong ty Co
phan Dich vu Tong hop Dau khi (PET) vai mac dich nam gift dai han. Trong nam 2012, c6ng ty nhan dau
to hoat dOng kinh doanh co lai, theo do, tai ngay 31 thang 12 nam 2012, Cong ty da thvc hien danh gia va
12.

quye't dinh khong phai trich lap du phong giam gia doi v&i cac Ichoan dau tu nay.
THUE VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NO:5C
31/12/2012
VND
31/12/2011
VND
Thug gia tri gia tang dau ra
Thug thu nhap ca nhan
102.019.391
454.300.042
82.709.222
550.633.476 '
c
556.319.433
633.342.698
13.

CAC KHOAN PHAI TRA, PHAI NQP NGAN 14N KHAC
31/12/2012

31/12/2011
VND
VND
Nhan dat coc tir cac t6 chirc tai chinh (*)
250.000.000.000
350.000.000.000
Phai tra tien mua chimg khodn tu doanh
618.300.300
Phai tra S6 Giao dish thanh toan bil trir 3 ngay cu6i nam
9.180.731.000
10.049.920.000
Phai tra, phai nop khac
2.915.920.698
7.617.859.130
262.096.651.698
368.286.079.430
(*) Cong ty ky hop d6ng cung cap dich vu thu gom trai phieu v6i cac T6 chic tai chinh, theo dO cac T6
chirc tai chinh thuc hien dat coc theo hop clang. Trong truerng hop Cong ty khong thu gom ducrc, Cong
ty phai tra cac t6 chirc tai chinh khoan lai cila s6 tien at coc vbi lai suat guy dinh tai timg Phu luc
Hop dong cho trong dot giai ngan.
14.
VON CHU SO HITU
Thay d6i trong von chi so
.
hfru
Von ditu
Ig
VND
Thing du- '
,

On
co phAn
VND
Quy dy phong
tAichinh
VND
lay kt
VND
TOng
VND
01/01/2011
509.250.000.000
27.055.378.000
6.740.232.026
54.993.601.279
598.039.211.305
Gop
von trong
nIm
89.163.000.000
40.384.592.360
129.547.592.360
Lai nhuan trong nIm
(93.256.842.947)
(93.256.842.947)
Chia
co tirc
(39.768.863.920)
(39.768.863.920)
Trich lap guy khen thu6ng phitc lqi

(2.692.925.264)
(2.692.925.264)
Chi thuong ban di'L hlnh rift 2010
(900.000.000)
(900.000.000)
01/01/2012
598.413.000.000
67.439.970.360
6.740.232.026
(81.625.030.852)
590.968.171.534
Lori nhuan trong nam
816.931.624
816.931.624
31/12/2012
598.413.000.000
67.439.970.360
6.740.232.026
(80.808.099.228)
591.785.103.158
19
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU
KHI
S6 18 Ly Thu6ng Kiet, qu4n Hoan Kim
Ha NOi, CHXHCN Viet Nam
BM) cao thi chinh
Cho nam tai chinh 1(61 thdc ngay 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH (Tiep theo)

MAU SO B 09-CTCK

Ccic thuyjt minh nay la mat ba phan hop thanh va can cluac doe diing thai vai bao ca.° tat chinh kern theo
14.
VON CHI:1SC( HU U (Tiep theo)
31/12/2012
S6 co phieu
VND
VOn c6 phAn duvc duyet
59.841.300
598.413.000.000
VOn co phAn da phat hanh
Co phieu ph6 thong
59.841.300
598.413.000.000
S6 co phieu hien dang luu hanh
Co phi& ph6 th6ng
59.841.300
598.413.000.000
Bien (gong
so co
phAn trong nam nhu sau:
Tir 01/01/2012 den 31/12/2012
SO co phieu

VND
S6 du du nam
59.841.300

598.413.000.000
CO phi6u /That hanh trong nam
SO du cuOi

nam
59.841.300

598.413.000.000
15.
DOANH THU KHAC
Nam 2012
VND
Nam 2011
VND
Doanh thu hoat dOng mua ban chimg khoan
1.754.019.475
8.117.493.239
Doanh thu
15.203.285.017
44.279.203.428
Doanh thu ay thac quart 19 danh mac dau tu, hop tac dau
tu, Cry thac quan
ly
von (*)
29.471.202.273
41.549.080.849
Doanh thu giao dich k9 quy chiing khoan
14.658.519.918
Doanh thu khac
5.230.982.592
2.115.298.654
66.318.009.275
96.061.076.170
(*) Phan anh phAn

lai C6ng ty thu &roc tir cac hop dOng k9 vai cac t6 chi:re va ca nhan trong nam. Hog
dOng uy thac quan Iy
danh muc dau tu
Cong ty chiu raj ro va hog dOng hop tac dau tu, uy thac quan
19 von Cong ty htrang phi c6 dinh khong chiu rai ro.
20
16.

CHI PHI HOAT BONG KINH DOANH
Nam 2012
VND
Nam 2011
VND
Chi phi hog Ong moi giai chimg khoan
,

8.396.273.818
9.643.729.991
Chi phi hog Ong dau to chirng khoan, gOp von (
1)
59.677.467.815
30.621.760.674
Chi phi hoat deng tir van
5.817.187.288
3.833.255.310
Chi phi hog Ong liru kji
chUng khoan
2.676.189.511
4.444.273.535
(Hoan nhap du phong)/Chi phi du phong (ii)

(24.277.755.267)
4.297.207.568
Chi phi khac (iii)
62.630.096.840
97.806.223.217
114.919.460.005
150.646.450.295
(i)

Chi phi hog dOng kith doanh chirng khoan bao go
-
in 30.491.501.906 clOng tir viec xir ly khoan phai
thu Oat sinh tir hog dOng moi giai giao dich chi ng khoan tai Chi nhanh H6 Chi Minh nhir da trInh
bay tai Thuyet minh s6 17 duel day.
II
1111

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI
S6 18 1,5
,
Thirerng Kiet, quan Hoan Kiem

Bao cao till chinh
•
Ha Nei, CHXHCN Viet Nam

Cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO
TAI CHINH
(Tiep theo)


MAU SO B 09-CTCK
•
Cac thuy 'At minh nay la m '
at ba ph an licep thanh va can dirge c79c cleing that veri bao cao tai chinh kern theo
II
•

II
■

11
■

II
■ 
(ii) Trong nam, Cong ty da thanh 1y met so khoan dau to throe trich lap du phong tir nam 2011, thuc
■ 
hien ghi nhan 18 hog Ong kinh doanh chang khoan la chenh tech gift gia g6c va gia ban thuc t6,
(Ring thtri hoan nhap cac khoan du phong da dupe trich lap truck do.
■ 
(iii) Chi phi khac chu yell la chi phi lai phai tra cho cac khoan tien Cong ty nhan Ung Wu& tir cac d6i tac
■ 
de thu gom trai phieu.
17.

CHI
PHI QUAN LY DOANH NGHItP
Nam 2012
VND

Nam 2011
VND
Chi phi nhan vien quan 1y
15.362.654.997
27.143.701.966
Chi phi vat lieu quail 15
,

46.102.916
158.439.226
Chi phi d6 &mg van phong
459.817.816
605.963.140
Chi phi khau hao TSCD
3.998.695.197
6.301.181.475
Thue, phi va le phi
1.487.867.727
534.864.703
Chi phi du phial
-
1g (*)
(38.044.034.823)
38.044.034.823
Chi phi dich via mua ngoai va chi phi khac
26.841.056.488
46.180.120.226
10.152.160.318
118.968.305.559
(*) Trong nam 2011, Cong ty

a
trich lap chi phi du phong 38.044.034.823 ding cho met khoan phai
11


thu Oat sinh tir hoat Ong moi giai giao dich chUng khoan tai Chi nhanh 1-16 Chi Minh. Trong thang
4 nam 2012, Cong ty da thuc hien xir 15/ khoan phai thu nay thong qua viec chuyen toan 130 chang
MI


khoan sang chi:mg khoan to doanh theo gia
,
thi tilting, thuc hien ghi
nhan
18 hog Ong kinh doanh
la 30.491.501.906 &mg (phan anh tai Thuyet minh so 16 neu ten), Tong thtri hoan nhap toan b0 chi
111


phi du phong cho phan du phong da trich la 38.044.034.823 d6ng. Ban Gam doc da (lath gia cac
rid ro phap lt lien quan va tin Mang rang cac thu tuc thu h6i cong no nOi ten la khach quan, phi
111

hop veil cac quy dinh phap IS/ hien hanh va quy the tai chinh dm Cong ty.
11

18. CAM KET THUE HOAT BONG
Ngay 03 thang 4 nam 2010, Chi nhanh Cong ty Co phan Chang khoan Dau khi tai thanh phi H6 Chi Minh
da 14
,

Hop d6ng thud nha tai quail 1, thanh phi H6 Chi Minh vai gia thud 8.639 USD/thang. Th61 han thud
11

IA 5 nam ducic tinh tir ngay 01 thang 5 nam 2010 Mn het ngay 30 thang 4 nam 2015.
11

Ngay 10 thang 02 nam 2010, Cong ty
da
14 hop deng thud met phan tea nha tai so 18 14 Thutmg Kiet, Ha
Nei vOi Teing Cong ty Du lich Ha Nei de lam nil str lam viec vai gia thud 39.425 USD/thang. Thai han
thud la 5 nam ke to ngay 01 thang 4 nam 2010 den ngay 31 thang 3 nam 2015.
■
21
111
•

11
II
11
111
11
•

a
•

•

•

•

•

•

a
a
a
•

•

a
a
•

a
•

a
•

a
a
•

•

•

•

•

•

a
a
a
a
a
•

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU
KHI
S6 18 Ly Thuang Kiet, quan Hoan Kiem
Ha N0i, CHXHCN Viet Nam
BA° cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thiic ngay 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH (Tiers theo)

MAU SO B 09-CTCK
Ccic thuyi't minh nay la mOt bO• phan hop thanh va can dievc dQc dting thoi vai biro cao tat chinh kern theo
19. BAO CAO VE GIA TRI VA KHOI LONG GIAO INCH CHUNG KHOAN TRONG NAM
Nam 2012
CHI TIEU
KhOi luvng giao dich
Gia tri giao dich (VND)
1.

Chun khoan tir doanh
Co phieu
10.554.655
135.774.294.900
Trai phieu
500.000
56.700.000.000
2.
Chun khoan cua nha dAu tir
C6
phieu
415.186.015
4.441.665.280.800
Trai phieu
20.609.688
2.070.359.876.153
Chang chi quy
2.179.060
13.525.683.000
449.029.418
6.718.025.134.853
20.

NGHIEP VI; VA SO DU
.
Veil CAC BEN LIEN QUAN
Trong nam, C6ng ty cid c6 cac giao dich chu y6u sau vai cac ben lien quan:
Nam 2012
VND
Nam 2011

VND
Lai
tir tien dat
coe
theo hcrp den dich vu moi ghfri
mua gom trai phieu
- 'Ring Cong ty Tai chinh CP Ddu khi Viet Nam
47.890.888.890
75.612.294.442
Doanh thu fir van
- Tdp doan Dau khi Viet Nam
9.280.000.000
Thu nh'ap dm Ban Clam diic
1.746.640.484
1.586.862.891
S6 du
clul y6u vOi cac ben lien quan tai ngay ket thfic nien d6 ke town:
31/12/2012
31/12/2011
VND
VND
Cie khoan phai thu
- Tdp doan Ddu khi Viet Nam
13.411.043.398
8.483.043.398
Cac khofin phai tra
- Tang Cong ty Tai chinh CP Ddu khi Viet Nam (du nq
g6c theo hop d6ng thu gom trai phieu)
250.000.000.000
350.000.000.000

- 'Ring C6ng ty Tai chinh CP Wu khi Viet Nam (ldi phai
tra theo hop d6ng thu gom trai phieu)
2.816.666.666
15.225.694.444
22
11
■■■■■■■■■■■■
•••
CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN DAU KHI
S6 18 14 Thutmg K*, (wan Hoan Kim
Ha NOi, CHXHCN Vi0t Nam
Bata can tai chinh
Cho nam tai chinh k6t thitc ngay 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tie') theo)
Cac thzOt minh nay la mot be) phan hop thanh va can du-crc doc clang theft vii bcio cao tat chinh kem theo
21.

BAO CAO BO PHAN
MAU SO B 09-CTCK
Chi tieu
Nam 2012
Mai gilfri va dich
vu khach hang
VND
Diu ttr chirng
khoin, gip von
VND
Dich vu tai chinh
va tin girl
VND

Khic
VND
Tong cong toan
Cong ty
VND
1.
Doanh thu thuan v6 hoat
dt)ng kinh doanh
11.489.240.169
30.002.595.622
66.318.009.275
18.081.175.995
125.891.021.061
2.
Cac chi phi trvc ti6p
(8.396.273.818)
(35.399.712.548)
(62.630.096.840)
(8.493.376.799)
(114.919.460.005)
3.
Khau hao va chi phi phan 1)6
(3.045.648.095)
(101.521.603)
(1.928.910.460)
(5.076.080.159)
(10.152.160.318)
Lgi nhuin tie hoat dOng KD truirc thu'e'
47.318.256
(5.498.638.529)

1.759.001.975
4.511.719.037
819.400.738
Tai ngay 31 thing 12 nam 2012
1.
Tai san b6 phan trirc tiep
144.126.242.769
482.855.253.778
293.710.921.125
17.443.820.721
938.136.238.393
2.
Tai san kh6ng phan b6
72.018.029.368
Tang Tai sin
144.126.242.769
482.855.253.778
293.710.921.125
17.443.820.721
1.010.154.267.761
1.
Ng
phai tra b6 phan trkrc ti6p
127.668.866.538
264.173.699.436
17.136.775.974
408.979.341.948
2.
Ng phai tra khong phan b6
9.389.822.655

Tang Ng phai tra
127.668.866.538
264.173.699.436
17.136.775.974
418.369.164.603
23