đánh giá khả năng áp dụng và xây dựng lộ trình áp dụng basel iii tại việt nam

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG VÀ XÂY DỰNG LỘ TRÌNH ÁP
DỤNG Basel III tại ViệT nam
NHÓM 36
CHƯƠNG 1:
TỔNG QUAN VỀ HIỆP ƯỚC BASEL
1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. HIỆP ƯỚC BASEL VÀ CÁC TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG
nhtm vn
•
BASEL I
•
BASEL II
•
BASEL III
BASEL III
•
Nội dung thứ I: yêu cầu về vốn tối thiểu
•
Nội dung thứ II: Yêu cầu về THANH KHOẢN
•
Nội dung thứ III: yêu cầu về “Tỷ lệ đòn bẩy” (Leverage ratio)
•
Nội dung thứ IV: Yêu cầu về tỷ lệ dự phòng bảo toàn vốn: Tấm đệm vốn (additional capital buffers); Tấm đệm chống rủi ro chu kỳ
(discretionary counter-cyclical buffer)
•
Nội dung thứ V: Yêu cầu về phương pháp giám sát an toàn vĩ mô hệ thống:
Chương 2:
KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM
2.1. Tác động của Basel III lên hệ thống NH tại Việt Nam khi được đưa vào áp dụng
Nguồn: Naoko Nemoto
of Standard & Poor’s

Bảng tóm tắt về tiến độ thực hiện Basel III
của 11 số nước (tính đến cuối t3/2013)
•
11 quốc gia đã và đang áp dụng đầy đủ tiêu chuẩn của Basel III (tính đến cuối tháng 3/2013)
•
Việt Nam mới chỉ đưa ra kế hoạch áp dụng đầy đủ tiêu chuẩn Basel II vào năm 2015 mà vẫn chưa có một
trình nào cho Basel III.
 Khoảng cách áp dụng các tiêu chuẩn Basel của Việt Nam là vô cùng xa so với thế giới.
Tác động
Tích cực
Củng cố niềm tin người gửi tiền
tăng tính ổn định hiệu quả ; hạn chế các hoạt động rủi ro
cơ cở nâng cao tiềm lực tài chính
khuyến khích nỗ lực trong quản lý, giám sát minh bạch thông tin
Tiêu cực
siết chặt nguồn vốn cho vay
tăng áp lực cạnh tranh
2.1. Tác động của Basel III lên hệ thống NH tại Việt Nam khi được đưa vào áp dụng
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
Hiện tại chưa có một NH Việt Nam nào chính thức đề cập tới việc áp dụng đầy đủ bất
kỳ một chuẩn mực của Basel
 Khó khăn vô cùng lớn trong việc đưa nội dung Basel III áp dụng vào Việt Nam.
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
2.2.1. Mức độ đáp ứng một số tiêu chuẩn mới

Về yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn
STT Ngân hàng 2009 2010 2011 2012
1 Agribank(*) <7% <7% 7.9% 9.49%
2 Viettinbank 8.06% 8.02% 10.57% 10.33%
3 Vietcombank 8.11 9.0% 11.14% 14.83%

4 BIDV 10% 9.0% 11.07% 8.7% (**)
5 Sacombank 11.41% 9.97% 11.66% 9.53%
6 Techcombank 5.98% 7.63% 11.4% 12.6%
7 ACB 9.97% 10.6% 9.25% 9.97%
8 MB 12% 12.9% 9.59% 11.15%
9 VIB 8.67% 10.06% 14.48% 19.5%
10 Kiên Long 19.74% 21.41% 36.73%
Bảng 2.1. Tỷ lệ an toàn vốn (hệ số CAR) qua các năm của một số NHTM Việt Nam
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2009, 2010, 2011, 2012 của các Ngân hàng
Thông Tư 13:
Basel II, III:
Theo TT 13 mẫu chỉ có tổng TS có rủi ro chỉ tính đến duy nhất RR tín dụng chưa phản ánh chính xác mức độ RR trong hoạt động kinh
doanh NH

dù CAR ≥ 9% vẫn chưa chắc cải thiện mức độ an toàn cơ cấu vốn,
 VN còn cách Basel II khá xa chứ chưa nói đến Basel III
D
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
2.2.1. Mức độ đáp ứng một số tiêu chuẩn mới

Về yêu cầu đảm bảo an toàn thanh khoản.
Buộc các NH giảm cho vay
- Lợi nhuận NH giảm
- Nhiều doanh nghiệp cá nhân không vay được vốn
Buộc các NH giảm cho vay
- Lợi nhuận NH giảm
- Nhiều doanh nghiệp cá nhân không vay được vốn
LCR yêu cầu nắm giữ đa số là CK gốc thanh khoản cao
LCR yêu cầu nắm giữ đa số là CK gốc thanh khoản cao
Lý do bóp nghẹt tăng trưởng kinh tế.

Lý do bóp nghẹt tăng trưởng kinh tế.
Đòi hỏi phải cải thiện cơ sở hạ tầng, hệ thống cơ sở dữ liệu
Đòi hỏi phải cải thiện cơ sở hạ tầng, hệ thống cơ sở dữ liệu
 Chỉ tiêu mới khắt khe hơn
VN gặp nhiều khó khăn khi đưa các tỷ lệ thanh khoản áp dụng vào VN  cần phải nghiên cứu để hiểu rõ hơn cách tính, bản chất
của các chỉ tiêu trước khi áp dụng vào VN
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
2.2.1. Mức độ đáp ứng một số tiêu chuẩn mới

Về yêu cầu “Tỷ lệ đòn bẩy” (Leverage ratio)
Là chỉ tiêu khá quan trọng, cách tính không quá phức tạp, nên sớm được áp dụng vào VN
STT Năm
Ngân hàng
2010 2011 2012
1 Agribank 15.63% 36.59% 37.11%
2 Vietcombank 5.55% 6.88% 7.07%
3 ACB 4.96% 3.63% 5.70%
4 Techcombank 17.29% 6.35% 5.45%
5 MB 8.09% 6.65% 7.10%
6 VIB 5.10% 5.07% 7.35%
7 Phương Đông 14.93% 13.48% 12.88%
8 Navibank 14.74% 17.02% 19.70%
9 Kiên Long 25.41% 19.02%
Bảng 2.2. Tỷ lệ đòn bẩy qua các năm của một số NHTM Việt Nam
Nguồn: Báo cáo thường niên của các NH qua các năm 2010, 2011, 2012
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
2.2.2.Hệ thống quản lý giám sát và khuôn khổ pháp lý
Nỗ lực hoàn thiện hệ thống pháp lý giám sát
NH
Ban hành lại các bộ Luật

Nội dung giám sát bao gồm
cả yếu tố định tính và định
lượng
Phối hợp giữa Giám sát từ
xa và Thanh tra tại chỗ
Hợp tác Canada: Dự án tăng
cường thanh tra giám sát NH
từ năm 2013
Ưu điểm:
Hạn chế :
Dù đã hợp tác cùng tổ chức CIDA (Canada) trong “Dự án Cải cách Ngân hàng” nhưng tính đến năm
2009, hoạt động giám sát của NHNN chỉ mới đạt được 6 trên 25 nguyên tắc của Basel.
Khó khăn trong áp dụng Basel III, khi Basel III lại có sự cải tiến mới khi đưa thêm phương pháp giám
sát an toàn vĩ mô hệ thống.
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
2.2.3. Một số thách thức khác ảnh hưởng tới khả năng áp dụng Basel III vào Việt Nam

Sự khác biệt trong phương pháp tính của chuẩn mực kế toán
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009
Hệ số CAR theo VAS 6.86% 9.9% 8.94% 9.53%
Hệ số CAR theo IFRS 3.36% 5.9% 6.7% 6.5% 7.55%
Bảng 2.3. Tỷ lệ an toàn vốn CAR của các NHTM Việt Nam giai đoạn 2005 – 2009 (%)
Nguồn: Công ty chứng khoán
Phú Hưng
2.2. Khả năng áp dụng Basel III tại Việt Nam
2.2.3. Một số thách thức khác ảnh hưởng tới khả năng áp dụng Basel III vào Việt Nam

Các công cụ tài chính còn nghèo nàn, thị trường các công cụ tài chính còn non yếu
CHƯƠNG 3:
ĐỀ XUẤT XÂY DỰNG LỘ TRÌNH

ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM