BÀI TẬP LỚN MÔN PTTKHT: HỆ THỐNG QUẢN LÝ TIỀN GỞI THANH TOÁN NGÂN HÀNG PHẦN 1: Khảo sát hệ thống pps

BÀI TẬP LỚN MÔN PTTKHT:

HỆ THỐNG QUẢN LÝ TIỀN GỞI
THANH TOÁN NGÂN HÀNG

PHẦN 1: Khảo sát hệ thống
1. Khái quát

Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam là một đơn vị
kinh doanh trực thuộc Ngân hàng nhà nước Việt Nam được thành lập
năm 1992, có trụ sở chính đặt tại Hải Phòng và 7 chi nhánh con nằm tại
các thành phố lớn: Hà Nội, Hải Phòng, Tp Hồ Chí Minh, Cần Thơ, Đà
Nẵng, Vũng Tàu và Quảng Ninh. Ngân hàng có những hoạt động đa
dạng như: huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán, mở các đợt
trái phiếu, cổ phiếu,… sử dụng vốn huy động có được để cho vay hay
đầu tư vào các dự án. Ngoài ra Hàng Hải Việt Nam còn có các dịch vụ:
chuyển tiền, chuyển đổi ngoại tệ, tư vấn tài chính… Ngân hàng làm việc
theo nguyên tắc quản lý khách hàng tập trung, khách hàng có thể gởi và
rút tiền tại nhiều chi nhánh. Với quy mô hoạt động rộng lớn như vậy,
ngân hàng cần có một mạng lưới phục vụ nhanh chóng, chính xác và
hiệu quả đáp ứng mọi nhu cầu củ Bộ phận tiền gửi thanh toán (TGTT)
chủ yếu huy động tiền gửi cá nhân, tiền gửi từ các doanh nghiệp trong
và ngoài nước. Những nghiệp vụ mà bộ phận thường thực hiện là:
Bộ phận tiền gửi thanh toán (TGTT) chủ yếu huy động tiền gửi cá
nhân, tiền gửi từ các doanh nghiệp trong và ngoài nước.

2. Mục đích
Xây dựng một hệ thống giao dịch ngân hang nhân viên ngân hàng
+, Giúp nhân viên ngân hàng, quản lý tiền gởi một cách nhanh gọn
chính xác

+, Quản lí các khách hàng tham gia vào dịch vụ gởi tiền
+, Quản lí lượng tiền vào và xuất ra trong ngày
+, Bảo đảm nghiệp vụ tính lãi xuất theo từng dịch vụ gởi tiền chính
xác, nhanh chóng.
+, Đảm bảo quá trình thống kê và báo cáo sản lượng doanh thu chính
xác, nhanh chóng.

3. Phạm vi
Áp dụng tại tất cả các điểm Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải
Việt Nam< Xây dựng theo mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng
Hải Việt Nam tại Hà Nội>

4.M« tả nghiệp vụ
Quản lý các Tài Khoản Tiền Gởi Thanh Toán: Mở – Hiệu chỉnh thông tin
Truy vấn thông tin – Phong tỏa – Đóng.

1.Gửi tiền

2.Rút tiền/Chuển
khoản

Khách
hàng

Nhân viên
Yêu c
ầu

phản hồi
Xử lý các giao dịch liên quan đến TGTT: Gởi – Rút – Trả lãi.

Quản lý – Kiểm soát thấu chi (Overdraft): Định mức – Kiểm soát – Lãi thấu
chi.
Hỗ trợ cho việc tự động hóa tính lãi và nhập lãi định kỳ – đột xuất đối với
TGTT.
Hai nghiệp vụ chính mà nhân viên ngân hang cấp địa phương thực hiện:
1. Giao dịch với khách hang: phục vụ dịch vụ theo yêu cầu từ phía khách
hang dịch vói nhân viên ngân hang.







2. Giao dịch với ngân hàng: tổng hợp và báo cáo kết quả kinh doanh
theo định kì 1 tháng 1 lần.



In các báo cáo liên quan đến TGTT: Bảng kê giao dịch.

Các qui trình nghiệp vụ như sau:



Bộ phận Ngân Quỹ
Khách hàng Đăng ký Hồ sơ khách hàng
N
ộp Tiền và
Giấy nộp tiền

2
3a
Đưa
Nhân viên ngân
hàng cấp địa
ph
ươ
ng

Ngân hàng cấp
trung ương
Báo cáo
Phản hồi
Phi
ếu thu

6
Thẻ tài khoản

và Thẻ tài khoản
Kế toán viên
Kế toán trưởng/ phó
Chuyển
Phiếu ghi có
và Phiếu thu
Trả Phiếu thu,
Phiếu ghi có đã ký
4
5
1

3b
Chuyển Phiếu thu






Quy trình gởi tiền

1- Đối với khách hàng lần đầu tiên giao dịch với ngân hàng, việc mở tài
khoản TGTT chỉ được thực hiện sau khi đã đăng ký vào Hồ sơ khách hàng
tại Bộ phận TGTT. Kế toán trưởng chịu trách nhiệm đăng ký hồ sơ và mở tài
khoản cho khách hàng.
2- Sau khi đăng ký, khách hàng thực hiện nộp tiền mặt vào quỹ tại Bộ
phận ngân quỹ. Đối với khách hàng đã có tài khoản tại ngân hàng, họ sẽ đến
gởi tiền trực tiếp vào quỹ.
3a- Thủ quỹ tiếp nhận tiền và Giấy nộp tiền mặt từ khách hàng. Sau khi
kiểm tra tính khớp đúng trên Giấy nộp tiền mặt và số tiền nộp, thực hiện cập
nhật vào hệ thống máy tính, in hai Phiếu thu tiền mặt và hoàn thành thủ tục
ký xác nhận trên Phiếu thu tiền mặt. Thủ quỹ gởi lại cho khách hàng một
Phiếu thu tiền mặt.
3b- Bộ phận ngân quỹ sẽ chuyển nội bộ Phiếu thu sang cho Kế toán viên
của Bộ phận TGTT.
4- Kế toán viên Bộ phận TGTT tiếp nhận Phiếu thu tiền mặt, kiểm tra
các yếu tố khớp đúng, hợp lệ trên Phiếu thu tiền và chỉnh sửa khi cần thiết.
Sau khi kiểm tra và cập nhật các dữ liệu, Kế toán viên in Phiếu ghi có. Kế
toán viên trình lên Kế toán trưởng/ Kế toán phó các chứng từ có liên quan để
phê duyệt.
5- Kế toán trưởng/ Kế toán phó kiểm soát nội dung của các chứng từ,

khi khớp đúng thực hiện ký duyệt vào các chứng từ và phê duyệt trên máy
tính đồng thời in và ký phát hành duy nhất một Thẻ tài khoản. Luân chuyển
Thẻ tài khoản, Phiếu thu và Phiếu ghi có cho Kế toán viên để kết thúc giao
dịch.
6- Kế toán viên tiếp nhận toàn bộ chứng từ do Kế toán trưởng/ Kế toán
phó chuyển đến, kiểm tra và ký tên sau đó gởi lại cho khách hàng Thẻ tài
khoản.
2. Qui trình rút tiền
1- Khách hàng nộp Thẻ tài khoản cho Kế toán viên tại Bộ phận TGTT,
kê khai thông tin vào Giấy rút tiền để rút tiền mặt từ tài khoản của mình.
2- Kế toán viên kiểm tra tính hợp lệ của tài khoản bao gồm mã tài khoản, số
dư tài khoản, kiểm tra thấu chi (nếu có)…, sau đó tiến hành ghi nợ, in Phiếu
ghi nợ rồi chuyển sang cho Kế toán trưởng/ Kế toán phó.
3- Kế toán trưởng/ Kế toán phó kiểm tra và ký duyệt Phiếu ghi nợ, sau đó trả
lại các chứng từ cho Kế toán viên.
4- Kế toán viên luân chuyển nội bộ phiếu ghi nợ sang cho Bộ phận Ngân
Quỹ.
5- Trưởng quỹ sẽ kiểm tra, ký duyệt các chứng từ và Kế toán quỹ nhập
thông tin vào máy tính đồng thời in Phiếu chi tiền mặt. Thủ quỹ tiến hành
chi tiền, trả Thẻ tài khoản lại cho khách hàng.
6- Cuối ngày Bộ phận Ngân Quỹ luân chuyển Phiếu chi tiền mặt cho Bộ
phận Kế toán thanh toán.
3. Qui trình chuyển khoản: (thanh toán trong cùng ngân hàng)
Thanh toán qua Tài khoản TGTT (hay còn gọi là “Thanh toán không
dùng tiền mặt”) là tổng hợp mọi quan hệ chi trả/thanh toán được thực hiện
bằng cách trích chuyển từ tài khoản tiền gởi của khách hàng này sang tài
khoản tiền gởi của khách hàng khác theo lệnh của chủ tài khoản. Các hình
thức, phương thức, nguyên tắc, thủ tục của thanh toán không dùng tiền mặt
phải được chấp hành theo quy chế thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân
hàng nhà nước Việt Nam ban hành.

1- Khách hàng đến nộp Thẻ tài khoản tại Kế toán viên của Bộ phận TGTT.
2- Kế toán viên kiểm tra mã tài khoản, tên tài khoản, số dư tài khoản tiền
gởi, thực hiện ghi nợ - có cho các tài khoản có liên quan. Sau đó in Phiếu ghi
nợ – có và chuyển cho Kế toán trưởng/ Kế toán phó.
3- Kế toán trưởng/ Kế toán phó kiểm tra và ký duyệt trên Phiếu ghi nợ – có,
sau đó đưa lại cho Kế toán viên.
4- Kế toán viên trả lại Thẻ tài khoản cho khách hàng và tiến hành các thủ tục
báo nợ – có cho khách hàng theo quy định.
4. Tính Lãi tích luỹ
Việc tính Lãi tích lũy cho từng tài khoản sẽ được thực hiện cuối mỗi ngày và
dựa vào các yếu tố sau:
+ S d u ngy ca ngy hin ti (DU_DAU)
+ S d cui ngy ca ngy hin ti (DU_CUOI)
+ S d ti thiu tớnh lói (DU_MIN).
+ Lói xut tin gi (LSTG)
+ Phng thc tớch ly lói (PTL):
* PTL = 0 : Khụng tớnh lói.
* PTL = 1 : Tớnh lói da trờn S d thc t ca ti khon tin gi.
* PTL = 2 : Tớnh lói da trờn Phn tri ca ti khon tin gi.
(Phn tri = S d thc t hng ngy S d ti
thiu)

5. Kt lun

Vic thc hin giao dch gia nhõn viờn ngõn hng khỏch hng, nhõn
viờn ngõn hng cp trng ng din ra tng i phc tp, liờn quan ti
nhiu s sỏch nghip v. Vỡ vy vic xõy dng H thng qun lý tin
gi thanh toỏn l cn thit v hu ớch.

6.Ti liu tham kho

- Ti ngân hàng cổ phần thơng mại hàng hải Việt Nam tại Hà Nội.
-Tài liệu tài chính ngân hàng và một số t liệu khác.