Ôn tập môn thanh toán quốc tế pdf

Câu 1: Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ? Những rủi ro có thể gặp đối với
người xuất khẩu, nhập khẩu nếu sử dụng p2 thanh toán này, và giải pháp giảm thiểu rủi
ro có thể vận dụng?
TL: Phương thức t.toán tín dụng c.từ là 1 thoả thuận trong đó 1 NH(NH mở thư tín
dụng) cam kết sẽ trả 1 số tiền nhất định cho ng khác(ng hưởng lợi số tiền thư tín dụng)
hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này
xuất trình cho NH bộ c.từ thanh toán phù hợp với n~ quy định đề ra trog thư tín dụng.
Các bước của p2 thư chứng từ:
B1: Người nhập khẩu làm dơn xin mở thư tín dụng đến NH phục vụ mình.
B2: Că cứ vào đơn xin mở thư tín dụng NH sẽ lập thư tín dụng và qua NH đại lý của
mình ở nc ngoài XK thông báo và chuyển thư tín dụng đến cho ng XK.
B3: Nhận đc thông báo, NH thông báo sẽ thông báo cho ng Xk biết toàn bộ nd về việc
mở thư tín dụng, và chuyển thư tín dụng đến cho ng XK.
B4: Ng XK kiểm tra kĩ ND của thư tín dụng, nếu chấp nhận thì giao hàng, nếu ko chấp
nhận thì trực tiếp thông báo hoặc qua NH mở thư TD đề nghij ng nhập khẩu sửa đổi, bổ
sung thư TD cho phù hợp với hợp đồng.
B5: Sau khi jao hàng người Xk lập bô ctừ t.toán theo yêu cầu thư TD, qua NH thông
báo, xuất trình cho NH mở thư TD yêu cầu thanh toán.
B6: NH mở thư TD kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với thư tín dụng thì tiến
hành trả tiền cho ng XK, nếu ko phù hợp thì từ chối trả tiền và gửi trả lại bộ chứng từ
chi ng XK.
B7: NH mở thư TD đòi tiền ng NK và chuyển bộ c.từ hàng hoá cho ng NK.
B8: Ng NK kiểm tra bộ c.từ, nếu thấy phù hợp thì thanh toán cho NH, nếu thấy ko phù
hợp thì có quyền từ chối thanh toán.
6
5
2
8 7 1 3 5 6
4
Những rủi ro có thể gặp:
Đối với người xuất khẩu:

-Người mua mở L/C khác với các thoả thuận hoặc đưa thêm những ND mới như tg giao
hàng quá gấp, các ctừ quy định khó hoặc ko thể t.hiện, yêu cầu ng bán chịu thêm 1 số
phí và cước ko thể chập nhận đc, thời hạn có hiệu lực của L/C quá ngắn, loại L/C ko
đúng thoả thuận trước
- NH đại diện bên mua từ chối thanh toán.
- Bên mua nhận hàng theo giấy gửi hàng và từ chối thanh toán.
- NH phát hành L/C ko thực hiện cam kết.
1
NH mở thư TD NH thông báo thư TD
Người NK Người XK
Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ
Đối với ng NK:
- NH thanh toán cho ng hưởng lợi dựa và ctừ nếu có bộ chứng từ giả mạo, ng mua phải
chịu rủi ro.
- Hàng hoá giao ko đúng hợp đồng.
- giao hàng chậm do mất tg tu chỉnh L/C
- Ng bán giao hàng chậm làm mất cơ hội kinh doanh.
- Hàng đến nơi nhưng ng NK chưa nhận đc bộ chứng từ.
Giải pháp hạn chế rủi ro:
Đối với ng XK:
- Trước khi kí hợp đồng phải n/c kĩ đối tác.
- Yêu cầu L/C xác nhận, nếu ko phải L/C xác nhận thì pphải xác minh năng lực tài
chính của ng NK.
- Nừu sử dụng L/C xác nhận, yêu cầu NH đại diện ng XK là NH xác nhận.
- Kiểm tra cẩn thận L/C trước khi giao hàng
- Nếu cần tu chỉnh L/C cần thông báo cho ng NK ngay.
- Nghiên cứu các quy định về giới hạn ngoại tệ của nc NK.
- Trước khi chuyển giao bộ chứng từ để thu tiền, ng XK phải ktra kĩ tránh sai sót.
- TH ng mua nhậ hàng the Sea Way Bill, phải ktra tái chính của bên mua.
- Ko nên đáp ứng yêu cầu gửi B/L gốc theo tầu của ng NK.

Đối với ng NK:
- N/c kĩ về ng XK trước khi kí hợp đồng.
- Thoả thuận đầy đủ các đk thanh toán trước khi mở L/C.
- Quy định rõ các loạ ctừ trong bộ ctừ do ai cấp để tránh ctừ giả.
- Phạt nặng trong TH ng NK ko giao hàng đúng hợp đồng.
- Nừu lô hàng mua có kim ngạch lớn nên đề nghị các hình thức kí quỹ của cả 2 bên.
- Mở L/C đúng theo các thoả thuận với ng XK để ko mất tjan tu chỉnh, gây ra giao hàng
chậm.
- Nên chọn loại L/C phù hợp nhất với ng mua để thương lượng với ng bán.
- Đề nghị ng XK cho phép nhận hàng theo Sea Way Bill nếu chặng vận tải ngắn.
Câu 2: Séc: Khái niệm, đ2 và cách sử dụng Séc trong thanh toán? Khi sử dụng séc có
thể gặp phải những rủi ro gì và biện pháp hạn chế những rủi ro đó?
TL:
Khái niệm: Séc là 1 mệnh lệnh trả tiền vô đk do 1 khách hàng của 1 NH ký phát ra lệnh
cho NH trích từ TK của mình 1 số tiền nhất định cho người cầm séc hoặc ng có tên trên
séc hoặc trả theo lệnh của ng này cho 1 ng nào đó.
Cách sử dụng séc trong thanh toán:
ĐK thành lập séc:
- Ng phát hành séc phải có tiền trong TK mở tại NH, số tiền ghi trên séc ko đc
vượt quá số dư trong TK ở NH, tuy nhiên ng phát hành séc có thể vay NH.
- Séc phải đc lập thành văn bản và có đầy đủ những ghi chú
- Người đc hưởng lợi có thể là 1 hoặc nh ng nhưng phải ghi rõ ràng.
Thời hạn hiệu lực của séc:
8 ngày nếu séc lưu thông trong 1 nước
2
20 ngày nếu séc lưu thông giữa các quốc gia trong cùng 1 lục địa.
70 ngày nếu séc lưu thông giữa các quốc gia liên lục địa.
Câu 3: Tín dụng Factoring và TD Forpaiting? Tại sao trong thanh toán thương mại, các
nhà KD XNK lại thường sử dụng Factoring?. Những rủi ro có thể gặp nếu thực hiện tín
dụng Forpaiting?

TL:
Tín dụng Factoring: Là hình thức TD mà bên cấp TD cấp 1khoản TD cho bên sử dụng
TD căn cứ vào giấy tờ có giácủa bên sử dụng TD. Bên cấp TD sau khi đã cấp TD sẽ
giành quyền đòi nợ từ các giấy tờ có giá và không gánh chịu rủi ro về việc đòi nợ.
Tín dụng Forpaiting: Là loại TD mà bên cấp TD ứng trước, ko truy đòi cho bên sử dụng
TD 1 khoản TD căn cứ vào giấy tờ có giá. Bên cấp TD giành quyền đòi nợ và gánh chịu
rủi ro, nếu ko đòi đc nợ bằng các giấy tờ có giá đó. Tỷ lệ cấp TD do 2 bên thoả thuận.
+ Trong thanh toán thương mại các nhà KD XNK lại thường sử dụng Factoring vì:
- Đảm bảo được tính linh hoạt của khoản tín dụng.
- San sẻ rủi ro cho cả hai bên.
Những rủi ro có thể gặp khi thực hiện TD Forpaiting:
- Bên cấp TD không đòi đc nợ từ các giấy tờ có giá mà bên sử dụng TD đưa
cho
- Không thoả thuận đc tỷ lệ cấp TD
- Bên sử dụng TD ko có khả năng trả nợ, hoặc các giấy tờ có giá ko còn hiệu
lực
- Phải mua bảo hiểm TD, hoặc bảo lãnh TD
Câu 4: Thanh toán theo phương thức nhờ thu? Những rủi ro có thể gặp phải nếu sử
dụng phương thức thanh toán nhờ thu và biện pháp giảm thiểu rủi ro?
TL:
Phương pháp thanh toán nhờ thu: Là phương thức thanh toán mà người bán sau khi
giao hàng thì ký phát hối phiếu đòi tiền, lập bộ chứng từ và nhờ NH thu số tiền ghi trên
hói phiếu.
Các bên tham gia vào p2 nhờ thu:
- Người Xk
- Người nhận uỷ thác thu
- NH đại lý của NH đại diện người XK
- Người NK
+ Nhờ thu phiếu trơn(Clean Collection): Là phương thức thanh toán mà ng bán ký phát
hối phiếu nhờ NH thu hộ số tiền ghi trên hối phiếu từ ng mua, ko gửi kèm theo bất cứ 1

chứng từ nào. người bán giao hàng cho ng mua và gửi thẳng bộ ctừ cho ng mua để ng
mua nhận hàng. Hối phiếu đc lập và gửi đến NH nhờ thu để nhờ thu tiền.
Các bước của phương thức này:
B1. Ng XK giao hàng và bộ ctừ hàng2 cho ng NK
B2. Ng XK lập hối phiếu và gửi đến NH phục vụ mình uỷ thác cho NH thu hộ
tiền của ng NK.
3
B3. NH nhận uỷ thác gửi thư kèm theo hối phiếu cho NH đại lý để thông báo cho
ng NK biết.
B4. NH đại lý gửi hối phiếu đến cho ng NK để yêu cầu chấp nhận or t.toán
B5. Ng NK sau khi kiểm tra, trả tiền, ký chấp nhận trả tiền or từ chối trả tiền và
gửi cho NH.
B6. NH đại lý chuyển tiền hoặc hối phiếu cho NH uỷ thác.
B7. NH uỷ thác sau khi ghi có thì báo có cho ng XK, or thông báo và gửi hối
phiếu lại cho ng XK.
+Nhờ thu kèm chứng từ:Là phương thức thanh toán trong đó ng bán sau khi giao hàng
ký phát hối phiếu và gửi kèm với bộ chứng từ bán hàng để nhờ NH thu hộ tiền từ ng
mua với đk là NH chỉ trao bộ chứng từ cho ng mua sau khi ng này trả tiền hối phiếu
hoặc ký chấp nhận thanh toán hối phiếu có kỳ hạn.
Rủi ro của p2 nhờ thu:
Đối với ng XK:
- Ng NK từ chối nhận hàng và ko thanh toán.
- NH chỉ là ng lam dvụ thu hộ tiền mà ko tgia vào quá trình t.toán nên rủi ro ko thu đc
tiền thuộc về bên XK
- Chi phí chuyển trả hàng về nc XK thuộc về ng bán
- Giao hàng xong mới nhờ NH thu tiền bằng chứng từ nên việc giao hàng đã hàm chứa
rủi ro.
Đối với ng NK:
- Hàng hoá giao ko đúng với hợp đồng nhưng do nhu cầu ng NK vẫn nhận hàng.
- Hàng có thể đến chậm.

Biện pháp giảm rủi ro:
- Nghiên cứu ng NK để biết rõ năng lực tài chính và khả năng thanh toán của đối tác.
- Thực hiện trong các mối qhệ kinh doanh tốt.
- Môi trường kinh doanh ở nc NK ổn định.
- Chế độ chuyển ngoại tệ của nc NK ko cản trở thanh toán.
- Cần có giải pháp thích hợp nếu ng NK từ chối nhận hàng.
- Yêu cầu ng NK ký quỹ đặc biệt là khi áp dụng D/A
- Yêu cầu ng mua cho biết chi tiết các loại chứng từ cần dặc biệt là chứng từ hải quan để
nhận đc hàng.
4
NH nhận uỷ thác thu
Người xuất khẩu Người nhập khẩu
NH đại lý