DỰ ÁN TRÀ SỮA HIZZA doc

MỤC LỤC
PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU Trang 2
PHẦN 2: NỘI DUNG CHÍNH Trang 3
CHƯƠNG 1: PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG DỰ ÁN Trang 3
I. MÔI TRƯỜNG VI MÔ Trang 3
II. MÔI TRƯỜNG VĨ MÔ Trang 4
III. MA TRẬN SWOT Trang 4
CHƯƠNG 2: KẾ HOẠCH THỰC HIỆN DỰ ÁN Trang 7
I. SƠ ĐỒ GANTT Trang 7
II. PHÂN TÍCH LIỆT KÊ CÁC PHẦN VIỆC CỦA DỰ ÁN Trang 7
CHƯƠNG 3: TỔ CHỨC NHÂN SỰ Trang 8
CHƯƠNG 4: CHIẾN LƯỢC KINH DOANH Trang10
CHƯƠNG 5: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN Trang 13
Phần 1: LỜI MỞ ĐẦU
1
Trà sữa là thức uống được các bạn trẻ ưa chuộng, có nguồn gốc từ Đài Loan và
đặc biệt phổ biến tại một số quốc gia châu Á như: Trung Quốc, Hồng Kông, Hàn
Quốc, Malaysia, Philipin, Singapore và Việt Nam. Loại đồ uống này cũng phổ biến
tại châu Âu, Canada và Hoa Kỳ. Ở nhiều nước trà sữa có các tên gọi khác nhau như
black pearl tea, black pearl iced tea, boba drink, boba milk tea , ‘large balls’ milk
tea, bubble milk tea, milk pearl tea, pearl iced tea, pearl milk tea Putonghua, pearl
sago tea, tapioca, pearl tea, tapioca drink, tapioca tea.
Ở Việt Nam trà sữa được nhiều người ưa chuộng nhất là các bạn học sinh, sinh
viên. Quán trà sữa thường là nơi cho các cuộc họp mặt, vui chơi sau giờ học. Đây
cũng là nơi tổ chức các buổi tiệc tùng, sinh nhật thậm chí là những cuộc hẹn hò của
các cặp đôi mang đậm chất “teen”.
Hòa vào cuộc sống nhộn nhịp ở thành phố Hồ Chí Minh, đôi lúc chúng ta cần
một không gian giải khát, trò chuyện và thư giản, quán trà sữa chính là nơi giúp
những ai yêu thích thức uống tinh thần này thực hiện điều đó.
Cũng đã có những quán trà sữa ở thành phố Hồ Chí Minh nằm trên các tuyến

đường nội ô, nhất là khu vực trung tâm thành phố như quận 1, quận 3, quận 5, quận
10. Mỗi quán cũng có phong cách riêng phù hợp với từng “gu” của khách hàng.
Một quán trà sữa đậm chất “teen” với phong cách trẻ trung, năng động và hòa nhập
sẽ là nơi thu hút hút nhiều bạn trẻ. Có thể nói so với mọi lứa tuổi, tuổi trẻ là lứa tuổi
ham vui, thích khám phá, năng động và có nhiều thời gian rãnh rỗi cho những cuộc
hội họp nhóm. Theo thống kê dân số nhóm tuổi từ 15-24 ở thành phố Hồ Chí Minh
chiếm 19.87%, thu nhập của người dân đang tăng lên vì thế mức ăn uống cũng tăng
theo. Những năm gần đây người ta thích những món ăn, đồ uống giàu vitamin, tư
nhiên ít các chất hóa học vì thế các loại nước ngọt có gas đóng chai giàu calo dần
mất ưu thế thay vào đó các thức uống ngon bổ, giàu vitamin như trà sữa ngày càng
được ưa chuộng hơn.
Với mong muốn mang đến cho các bạn trẻ một không gian giải trí thoải mái sau
những giờ học và làm việc căng thẳng, cung cấp những thức uống tinh thần ngon bổ
rẻ, tốt cho sức khỏe, nhóm chúng em quết định thành lập quán trà sữa mang đậm
tính chất “teen” như một hội quán của các bạn trẻ ở Sài gòn.
2
PHẦN 2: NỘI DUNG CHÍNH
CHƯƠNG 1 PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG DỰ ÁN
I. MÔI TRƯỜNG VI MÔ
1. Đối thủ cạnh tranh
Hiện tại trên thị trường tiêu thụ,Trà Trân Châu Alo Trà và Trà Sữa Hoa
Hướng Dương là 2 thương hiệu cạnh tranh chính với trà sữa của cửa hàng.
Đối với Trà Trân Châu Alo Trà, họ đã làm được điều quan trọng là khai
thông thị trường trà sữa tại Việt Nam nhưng do không am hiểu về văn hóa người
Việt nên họ đã bộc lộ những điểm yếu và dần đánh mất thị phần.Điểm yếu ở đây là
họ kinh doanh theo kiểu “take away” tức là khách đến mua và mang đi chứ không
ngồi lại thưởng thức những ly trà .Hình thức này thành công ở nhiều nước nơi
khuynh hướng sử dụng món ăn và đồ uống nhanh đang bùng nổ nhưng lại không
phù hợp với cách sống của người Việt
Đối với Trà Sữa Hoa Hướng Dương,tuy xuất hiện sau nhưng do thấu hiểu

văn hóa Việt nên nhanh chóng chiếm lĩnh thị trường.Tuy nhiên tham vọng phủ
nhanh thị trường này cũng khiến Hoa Hướng Dương có những quán trà sữa mang
phong cách xập xệ, nếu không muốn nói là quá tệ Một chi tiết nữa phải cân nhắc
trong mô hình kinh doanh của Hoa Hướng Dương là sự dễ dãi trong việc lựa chọn
đối tác “franchise”,đối tác vi phạm những điều khoản trong hợp đồng, lấy nguyên
liệu từ nơi khác để bán vì ham lợi ảnh hưởng đến thương hiệu Hoa Hướng Dương
2. Người mua
Đối tượng khách hàng mục tiêu là giới trẻ: những người yêu thích hương vị
mới lạ của trà sữa, thích lựa chọn cho mình một không gian với phong cách trẻ
trung,năng động làm địa điểm học tập và giải trí
3. Nguồn cung:
Công ty trách nhiệm hữu hạn tmsxdv Gia Thịnh Phát
Địa chỉ: 149/39 bành văn trân,phường 7,q.tân bình
Gia Thịnh Phát được xem là một trong số những nhà cung cấp nguyên liệu trà sữa
chuyên nghiệp,có uy tín và đang là nhà cung cấp độc quyền cho hệ thống trà sữa
hoa hướng dương
4. Đối thủ tiềm ẩn
Thị trường trà sữa đang được xem là mảnh đất kinh doanh màu mỡ. Vì vậy,hiện
tượng bùng nổ rộng rãi các quán trà sữa vẫn sẽ tiếp tục diễn ra,thị trường sẽ ngày
càng sôi động. Muốn đứng vững trên thị trường đòi hỏi phải có sự chuyên nghiệp
để phục vụ nhu cầu ngày càng cao của khách hàng,phải taọ nên sự khác biệt so
với đối thủ cạnh tranh và có khả năng ứng biến linh hoạt đối với sự thay đổi của
môi trường.
II. MÔI TRƯỜNG VĨ MÔ
1. Thị trường Việt Nam
Trong những năm vừa qua, thị trường kinh doanh trà sữa ở Việt Nam rất
sôi động. Một đặc điểm của thị trường tiêu thụ trà sữa trân châu ở Việt Nam là phân
3
bố rộng khắp và ngày càng có nhiều hệ thống những thương hiệu trà sữa nổi tiếng
của Đài Loan xuất hện tại Việt Nam như: Alo; Feeling Tea; H.H. D; Tap Trà trân

châu nói chung được chia thành hai loại: trà tạo hương vị từ hoa quả hay trà sữa.
Trà sữa có thể sử dụng các loại kem từ sữa hay không từ sữa. Có nguồn gốc từ Đài
Loan, trà trân châu đặc biệt phổ biến tại một số quốc gia châu Á như Trung Quốc,
Hồng Kông, Hàn Quốc, Malaysia, Philipin và Singapore. Loại đồ uống này cũng
phổ biến tại châu Âu, Canada và Hoa Kỳ.
2. Thị trường tiêu thụ
Thị trường tiêu thụ được nhắm đến thành phố lớn Hồ Chí Minh. Phần lớn
người mua là học sinh, sinh viên, công nhân viên chức, làm việc trong các công sở,
nhà máy, văn phòng… yêu thích sự tiện lợi và hiện đại, đặc biệt là ngon rẻ bắt mắt
với nhiều hương vị khác nhau phù hợp nhu cầu.
Thành phố Hồ Chí Minh với mức sống ngày càng cao, nhu cầu của giới trẻ
ngày càng lớn về việc tiếp cận với những luồng giải trí tân tiến cũng như tận hưởng
những cái mới lạ của cuộc sống hứa hẹn sẽ là một thị trường tiêu thụ đầy tiềm năng.
III. MA TRẬN SWOT:
1. Điểm mạnh(s):
 được đông đảo các bạn trẻ,học sinh,sinh viên ưa thích
 giá cả hợp lý,phù hợp với lứa tuổi teen
 sản phẩm chất lượng,trang trí đẹp mắt và đảm bảo vệ sinh an toàn thực
phẩm
 đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp,nhiệt tình,có ý thức kỉ luật và trách
nhiệm cao trong công việc
 không gian thoải mái để mọi người thư giãn và vui chơi
 không ngừng học hỏi và sáng tạo ra những hương vị mới lạ phục vụ cho
nhu cầu ngày càng cao của khách hàng
 luôn lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng để mang đến khách hàng
sự phục vụ tốt nhất
2. Điểm yếu(w):
 sử dụng chung nguồn cung nguyên liệu với hệ thống trà sữa hoa
hướng dương nên trong thời gian đầu sẽ không gây được ấn tượng
khác biệt về sản phẩm

 vấn đề tài chính còn khá hạn hẹp nên sẽ gặp nhiều khó khăn trong
khoảng 2 năm đầu,do có khả năng doanh thu không đủ bù đắp cho chi
phí
 chưa có kinh nghiệm trong hình thức kinh doanh này
3. Cơ hội(o):
4
 thưởng thức trà sữa đang là trào lưu mạnh mẽ và dần trở thành thói quen
của giới trẻ
 có nhiều khả năng mở rộng thị trường
4. Đe dọa(t):
 phải đối đầu trực diện với những đối thủ lớn mạnh với mạng lưới hệ
thống rộng rãi
 trên thị trường tràn ngập những quán trà sữa nhỏ nhưng có vị trí thuận lợi
gần các trường học,các cơ sở đào tạo cũng chia sẻ một phần khá lớn thị
trường
 trong thời gian gần đây, xuất hiện nhiều loại nguyên liệu trà sữa giả,kém
chất lượng gây ra một làn sóng phản ứng không tốt đối với thị trường trà
sữa. tuy đảm bảo về nguồn nguyên liệu chất lượng,có xuất xứ cụ thể
nhưng vì gia mới nhập thị trường,chưa phải là thương hiệu mạnh nên
không tránh khỏi bị ảnh hưởng và gặp nhiều khó khăn trong việc xây
dựng uy tín thương hiệu
bảng kết hợp ma trận swot:
5
S/O:
• Xây dựng menu phong phú với
mức giá phù hợp với đối tượng
khách hàng tuổi teen.
• Tổ chức đào tạo nhân viên phong
cách phục vụ chuyên nghiệp,thái
độ ân cần và thân thiện

• Phát triển thêm nhiều sản phẩm
với hương vị mới lạ
• Mở rộng quy mô kinh doanh khi
có một lượng khách hàng lớn và
ổn định
S/T:
• Tập trung kiểm soát và nâng cao
chất lượng sản phẩm cũng như
chất lượng dịch vụ. không để xảy
ra những trường hợp gây ảnh
hưởng đến uy tín thương hiệu
W/O:
• Thực hiện các chiến dịch
marketing quảng bá hình ảnh của
quán đến với khách hàng.
• Phát triển các hình thức khen
thưởng khuyến khích tinh thần
làm việc của nhân viên nhằm đem
đến những dịch vụ tốt nhất,gây
được ấn tượng tốt đẹp trong mắt
khách hàng,lôi kéo khách hàng
đến thường xuyên từ đó ngày
càng phát triển danh sách khách
hàng trung thành
W/T:
• Quản lý chặt chẽ khâu thu mua
nguyên liệu
• Không ngừng sáng tạo để tạo nên
sự khác biệt,nâng cao lợi thế
cạnh tranh

CHƯƠNG 2: KẾ HOẠCH THỰC HIỆN DỰ ÁN
6
Bảng 2.2 : Phân Tích Liệt Kê Các Phần Việc Của Dự Án
CHƯƠNG 3: TỔ CHỨC NHÂN SỰ
1. CƠ CẤU TỔ CHỨC
7
Bảng 2.1 Sơ Đồ GANTT
Hạng mục
2011 2012
6 7 8 9 10 11 12 1 2 3
Tìm kiếm mặt
bằng phù hợp
Xin giấy phép kinh doanh
Trang trí nội thất
Đặt mua trang thiết bị
Tuyển dụng nhân viên
Đặt mua nguyên liệu
Tổ chức nhân sự
Xin giấy phép
vệ sinh an toàn thực phẩm
Đưa vào hoạt động
Stt công
việc
Hạng mục công việc Thời gian
(tháng)
Ghi chú
1 Tìm kiếm mặt bằng phù hợp 2 Bđ 1/6/2011
2 Xin giấy phép kinh doanh 1 Tt
3 Trang trí nội thất 1 Tt
4 Đặt mua trang thiết bị 1 Tt

5 Tuyển dụng nhân viên 2 Song song
6 Đặt mua nguyên liệu 1 Bđ 1/11/2011
7 Tổ chức nhân sự 1 Tt
8 Xin giấy phép vệ sinh an toàn
thực phẩm
1 Song song
9 Đưa vào hoạt động
2. KẾ HOẠCH NHÂN SỰ
CHỨC VỤ SỐ
LƯỢNG
NHIỆM VỤ
Quản lý 1 Quản lí chung các hoạt động của quán, đề xuất
và triển khai các chiến lược phát triển, quản lí
nhân sự, phân công và điều phối công việc, quản
lí nguồn tài chính và báo cáo tình hình hoạt động
cho các chủ đầu tư.
Thu ngân 2 Nhập bill, tính tiền cho khách.
Nhân viên phục vụ bàn 8 Phục vụ khách hàng, dọn bàn.
Nhân viên pha chế 4 Pha chế các lại thức uống tại quầy.
Đầu bếp 2 Chế biến món ăn
Nhân viên tạp vụ 2 Dọn dẹp vệ sinh, rửa li chén.
Nhân viên bảo vệ 4 Trông coi xe và dắt xe cho khách, can thiệp khi
có sự cố xảy ra.
Nhân viên giao hàng 2 Giao hàng
*Thời gian làm việc:
Ca 1: từ 7h30 – 3h
Ca 2: từ 3h – 10h30
Quản lý: quản lí cửa hàng cả ngày.
Thu ngân: mỗi ca 1 người.
Nhân viên phục vụ bàn: mỗi ca 4 người, mỗi tầng 2 người.

Nhân viên pha chế: mỗi ca 2 người
Đầu bếp: mỗi ca 1 người
Nhân viên tạp vụ: mỗi ca 1 người
8
QUẢN LÍ
Nhân
viên
phục
vụ
bàn
Nhân
viên
pha
chế
Nhân
viên
tạp
vụ
Đầu
bếp
Nhân
viên
giữ
xe
Thu
ngân
Nhân viên bảo vệ: mỗi ca 2 người
Nhân viên giao hàng: mỗi ca 1 người
* BẢNG LƯƠNG
CHỨC VỤ SỐ LƯỢNG

MỨC
LƯƠNG LƯƠNG/THÁNG LƯƠNG/NĂM
Quản lý
1 6,000,000 6,000,000 72,000,000
Đầu bếp
2 3,000,000 6,000,000 72,000,000
Thu ngân
2 1,000,000 2,000,000 24,000,000
Nhân viên phục
vụ bàn 8 1,500,000 12,000,000 144,000,000
Nhân viên pha
chế 4 2,000,000 8,000,000 96,000,000
Nhân viên tạp vụ
2 1,000,000 2,000,000 24,000,000
Nhân viên bảo
vệ 4 1,500,000 6,000,000 72,000,000
Nhân viên giao
hàng 2 2,000,000 4,000,000 48,000,000
TỔNG CỘNG 552,000,000
3. QUY TRÌNH LÀM VIệC
1. Chuẩn bị vào ca
- Nhân viên vào ca sớm 15 phút để bàn giao công việc.
- Vệ sinh quán và sắp xếp vật dụng tại quán gọn gàng.
- Vệ sinh cá nhân và thay đồng phục theo đúng quy định của quán.
- Quản lý có trách nhiệm, kiểm tra mọi công việc của nhân viên đặc biệt là
nhân viên mới.
2. Quy trình tiếp khách
- Bảo vệ:
Khi có khách đến phải mỉm cười chào khách và nhận xe của khách, đưa vé
xe cho khách.

Trường hợp quán không còn chỗ phải thông báo ngay, để bảo vệ nói với
khách .Tránh trường hợp mất thời gian của khách và hy vọng được phục vụ
khách lần sau.
- Phục vụ:
Khi thấy khách vào phải mỉm cười chào khách, hỏi khách đi mấy người, đã
có bạn đợi sẵn chưa.
Mang trà và menu cho khách để khách chọn món
Ghi chính xác món khách gọi. Khi khách gọi xong, phải đọc lại một lần các
món mà khách chọn rồi xem có đúng không,tránh bị nhầm lẫn sau khi mang đến
quầy.
Order thức ăn, uống phải ghi riêng. Tránh trường hợp đưa nhầm quầy thức
uống hay bếp.
9
Khi khách gọi xong phải nói cảm ơn và xin vui lòng chờ trong ít phút thức
ăn- uống sẽ được mang lên. Xin lại menu.
Quá trình phục vụ phải nhanh nhẹn, hoạt bát và đảm bảo thời gian phục vụ
tốt
3. Thanh toán
Khi khách yêu cầu thanh toán, nhân viên phục vụ phải thông báo cho thu
ngân. Nhân viên thu ngân dựa trên phiếu order lập phiếu thanh toán
Khi có phiếu thanh toán, nhân viên phục vụ kiểm tra xem tổng tiền có đúng
không, tránh trường hợp nhầm lẫn trước khi đưa cho khách
Quá trình thanh toán không để quá chậm trong vòng 5 phút
Khi đưa phiếu thanh toán cho khách xem. Trong khi chờ khách thanh toán,
nếu có phàn nàn về thức ăn- uống thì nhân viên phục vụ phải ghi nhận lại và báo
cho quản lý biết
Khi thanh toán xong và ra về phải chào khách ân cần, hẹn gặp khách lần sau.
lưu ý xem khách có để quên đồ không để kịp thời báo cho khách biết khi khách
chưa ra khỏi quán. Nếu như khách đi rồi thì giữ lại đồ mà khách để quên,khi
khách quay lại có thể gửi trả lại

4. Nhân viên giữ xe
Thái độ lịch sự, hòa nhã, giúp đỡ khách tận tình
Phải ghi rõ số xe, loại xe trước khi đưa khách giữ vé xe
Khi khách lấy xe. Phải lấy xe cho khách trước rồi kiểm tra vé sau.
CHƯƠNG 4: CHIẾN LƯỢC KINH DOANH
1. VÀI NÉT VỀ DỰ ÁN:
Quán trà sữa Hizza tọa lạc trên đường Phạm Ngọc Thạch, là một con đường 2
chiều đông đúc tại trung tâm Quận 1, gần trường Đại học Kinh tế, Kiến trúc, Nhà
Văn hóa Thanh Niên và một vài trường trung học khác.
Mặt bằng quán có diện tích 50m
2
, được thiết kế thành 2 lầu:
Lầu 1: Với không gian thoáng đãng,
lịch sự, thích hợp cho các buổi gặp
mặt, học nhóm, tổ chức sự kiện,…
10
Lầu 2: Với không gian trẻ trung, ấm áp cùng với hệ thống sách báo, tạp chí đa dạng
, thích hợp cho các buổi hẹn hò, trò chuyện thân mật, là nơi giải trí, thư giãn cho các
bạn trẻ.
2. SẢN PHẨM, DỊCH VỤ:
Quán chú trọng tạo sự khác biệt trong phong cách phục vụ. Phong cách phục
vụ phải chuyên nghiệp, luôn quan tâm, chăm sóc khách hàng nhằm tạo ấn tượng tốt
và sâu sắc về quán, để thu hút khách hàng đến ủng hộ quán nhiều hơn cũng như về
lâu dài.
Giao hàng trong phạm vi bán kính 2km cho các hóa đơn từ 100.000 trở lên
hoặc có số lượng từ 5 món trở lên.
Nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, quán kinh doanh chủ yếu: trà sữa,
café, sữa lắc, nước ép trái cây, thức ăn nhanh. Quán không kinh doanh tràn lan các
loại sản phẩm mà chỉ chú trọng vào 1 vài loại đặc biệt với cách pha chế riêng nhằm
tạo nên thương hiệu của quán.

Các sản phẩm chủ đạo: café Hizza, cơn lốc Hizza, nước ép Hizza hạt ngôi sao,
tình yêu Hizza, hải sản chiên bột Hizza, khoai tây đút lò, cơm chiên thập cẩm
Hizza,…
3. GÍA
Giá bán được thiết lập sau khi khảo sát nhiều quán trong khu vực:
Trà sữa
Cơn lốc Hizza 22.000
Trà sữa dâu 18.000
Trà sữa kiwi 18.000
Trà sữa dưa lưới 18.000
Trà sữa bạc hà 18.000
Trà sữa đào 18.000
Trà sữa xí muội 18.000
Trà sữa vải 18.000
Café
Café Hizza 25.000
Café đá 18.000
Café sữa đá 20.000
Capuchino 23.000
Sữa lắc
Tình yêu Hizza 23.000
Sữa lắc dâu 20.000
Sữa lắc kiwi 20.000
Sữa xoài 20.000
Sữa lắc vải 20.000
Sữa lắc đào 20.000
11
Sữa lắc táo 20.000
Nước ép trái cây
Nước ép Hizza hạt ngôi sao 27.000

Nước ép dưa hấu 22.000
Nước ép xoài 22.000
Nước ép táo 22.000
Nước ép cà rốt 22.000
Nước ép thơm 22.000
Thức ăn nhanh
Hải sản chiên bột Hizza 30.000
Cơm chiên thập cẩm Hizza 32.000
Khoai tây đút lò 25.000
Nui xào bò 30.000
4. PHÂN PHỐI
Để khách ở mọi nơi đều biết đến Hizza, quán đã treo bảng hiệu cùng với băng
rôn, poster trước quán.
Quảng cáo trực tuyến trên website của quán, thông qua việc treo banner trên
các website khác, và các nguồn kgác như blog, facebook,…
Quảng cáo trên báo giấy của các trang báo dành cho giới trẻ như: hoa học
trò,mực tím, 2!, phụ nữ, thế giới văn hóa,…
Phát tờ rơi ở các ngã tư, khu hành chánh, khu kinh doanh,siêu thị.
Quảng cáo với người thân và bạn bè đến ủng hộ trước ngày khai truong 2 tuần.
5. KHUYẾN MÃI
Trong tuần đầu khai trương quán sẽ giảm giá 30%
Nếu như hoá đơn của khách nào trên 100 ngàn thì quán sẽ cấp 1 thẻ thành
viên với quyền lợi là được giảm giá 15% trên hóa đơn tại quán trong vòng 1
năm.
Hàng năm vào ngày sinh nhật quán, quán sẽ giảm giá 20% trên hóa đơn tại
quán.
Đó cũng là những dịp mà Hizza có thể quảng bá thêm cho thương hiệu của
mình, không những trong khu vực mà còn khắp thành phố.
CHƯƠNG 5: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN
1. Nhu cầu vốn và nguồn vốn:

Nhu cầu vốn 1,800,000,000 Đầu tư năm 0
Đầu tư ban đầu 600,000,000
12
Tài sản cố định 480,000,000
Tài sản lưu động 420,000,000
Dự phòng 300,000,000
Nguồn vốn 1,800,000,000
Vốn chủ sở hữu 1,260,000,000 70%
Vay ngân hàng 540,000,000 30%
2. Chi phí:
Thiết bị Đơn giá
Số
lượng Thành tiền
Bàn 200,000 20 4,000,000
Đệm ngồi 50,000 100 5,000,000
Quầy pha chế 5,000,000 1 5,000,000
Máy tính + loa 4,000,000 1 4,000,000
Máy tính tiền 2,000,000 1 2,000,000
Máy lạnh 7,500,000 2 15,000,000
Bộ phát sóng wifi 1,100,000 1 1,100,000
Ly nhựa mang về 1000 155,000
Máy đóng nắp 1,500,000 1 1,500,000
Kệ inox đựng ly 400,000 1 400,000
Tủ lạnh 3,500,000 1 3,500,000
Ly trà 20,000 100 2,000,000
Bếp gas + bình ga
12kg 1,000,000 1 1,000,000
Lót ly 3,000 100 300,000
Chảo 50,000 2 100,000
Chổi,lau nhà, khăn

lau,… 200,000
Dụng cụ pha chế 2,000,000
Bảng hiệu 3,500,000 1 3,500,000
Điện thoại 200,000 1 200,000
Menu 20,000 10 200,000
Thiết bị khác 845,000
TỔNG CỘNG 52,000,000
3. Chi phí khấu hao:

Nội dung Chi phí
Thời gian
khấu hao
Khấu hao
năm
Khấu hao
tháng
trang trí nội thất 15,000,000 5 3,000,000 250,000
máy lạnh 15,000,000 5 3,000,000 250,000
13
tài sản cố định thuê
ngoài 420,000,000 10 42,000,000 3,500,000
tài sản cố định khác 30,000,000 3 10,000,000 840,000
TỔNG CỘNG 480,000,000 58,000,000 4,840,000
4. Lãi suất chiết khấu của dự án:
Nguồn vốn Lượng tiền (Ci)
Lãi suất (ri)
%
Tiền lãi (Ci x
ri)
Vốn chủ sở hữu 1,260,000,000 10% 126,000,000

Vay ngân hàng 540,000,000 16% 86,400,000
Ri 11.8%
5. Bảng hạch toán lỗ lãi
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 - 10
Doanh thu 456,250,000 788,400,000 1,058,500,000 1,414,375,000
Sản lượng 18250 29200 36500 45625
Giá bán trung bình 25,000 27,000 29,000 31,000
Các khoản giảm trừ
doanh thu 22,812,500 39,420,000 52,925,000 70,718,750
Doanh thu thuần 433,437,500 748,980,000 1,005,575,000 1,343,656,250
Giá vốn hàng bán 109,500,000 204,400,000 292,000,000 410,625,000
Lợi nhuận gộp 323,937,500 544,580,000 713,575,000 933,031,250
Chi phí hoạt động 638,400,000 670,320,000 703,836,000 739,027,800
Lợi nhuận trước thuế -314,462,500 -125,740,000 9,739,000 194,003,450
Thuế tndn (25%) 0 0 2,434,750 48,500,863
Lợi nhuận sau thuế -314,462,500 -125,740,000 7,304,250 145,502,588
Khấu hao TSCĐ 58,000,000 58,000,000 58,000,000 48,000,000
Thu nhập ròng -256,462,500 -67,740,000 65,304,250 193,502,588
NPV = 57,242,445
I
14