công ty cổ phần tập đoàn vinacontrol báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 1 tháng 1 năm 2012 đến ngày 30 tháng 6 năm 2012 đã được soát xét

CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN VINACONTROL
BÁO CÁO TÀI CHÍNH 
Cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn ngy 30/06/2012
đã được sot xt

Được ký bởi PHAN VĂN HÙNG
Ngày ký: 18.09.2012 14:39
Signature Not Verified
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol
a ch: 54 , 

, 
1









NỘI DUNG

Trang

Bo co của Ban Gim đốc

2-5

Bo co kiểm ton

6

Bo co Ti chính hợp nhất đã được sot xt




7-10



11

Báo cáo l

12



13-30

Công ty Cô

̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chính hợp nhất
a ch: 54 , 

,  cho 01/01/2012 30/06/2012

2



BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC




 
  



 01/01/2012 
ngày 30/06/2012.

CÔNG TY

-
    
-


 - 
 
 - 


 

 

 
 D
 o l
 o l
 
 



 

- 

 


 
  

(Theo quy 
 
 

 
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chính hợp nhất
a ch: 54 , 

,  cho 01/01/2012 30/06/2012

3



 
 -  
  
 T 
 T    


  
  

 
 
 T 
 
 
sau khi  quan Nhà n);
 
 

 

(có 

78.750.000.000 VND (bằng chữ: Bảy mươi tám tỷ, bảy trăm năm mươi
triệu đồng chẵn).

h
t, Vi Nam.

Công ty con

1. Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Chư

́
ng nhâ
̣
n Vinacontrol
 54 , 

, 
 5
 
2. Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tư vâ
́
n va
̀
Thâ
̉
m đi
̣
nh Môi trươ
̀
ng Vinacontrol
 54 , 

, 
 3
 , 








.

Công ty liên kt

1. Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Đâ
́
u gia
́
va
̀
Thương ma
̣
i Vinacontrol
 54 , 

, 
 1.000.000
 






.
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chính hợp nhất
a ch: 54 , 

,  cho 01/01/2012 30/06/2012

4



2. Văn pho
̀
ng Công chư
́
ng Thăng Long
  54 , 

, 
 1.1

 

.

3. Công ty Cổ phần Kiê
̉
m đi
̣
nh Xây dư
̣
ng IDICO VINACONTROL
 7, 151 





, 

3, TP. 

inh
 2
 





.

CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Không có s ki tr yu nào xy ra sau ngày l Báo cáo tài chính có th  h  các
thông tin ã  trình bày trong Báo cáo tài chính c nh có ho có th tác  áng k 
ho  c Công ty.

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIM SOT

Các thành viên trong H  qu tr,  Công ty t th i l
báo cáo này g có:

Hội đồng quản trị:

Họ v tên
Chức vụ




Ông
Bùi Duy Chinh

Ông




Ông





Ông




Ông
Lê Quang Viêng


Ban Giám đốc

Họ v tên
Chức vụ


Ông

Mai Ti

ám 

Ông





Ông






Ban Kiê
̉
m soa
́
t

Họ v tên
Chức vụ










Ông





Ông




KIM TOÁN VIÊN

- 

soát xét Báo cáo tài chính 

cho 
 Công ty.
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chính hợp nhất
a ch: 54 , 

,  cho 01/01/2012 30/06/2012

5

CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH

 

Báo cáo tài chính, 

 
quán;
 
 

  

                  
 kinh doanh.


tài
 



 
ngày 30 tháng 06 2
doanh và Báo cáo lu chuy ti t cho  



01/01/2012 30/06/2012, phù

 

H Ni, ngày 05 tháng 09 năm 2012
TM. Ban Giám đốc
Tổng Gim đốc





Mai Tiê
́
n Du
̃
ng

6





SX/NV7
BÁO CÁO SOT XT
Về Bo co tài chính hợp nhất cho k k ton tư
̀
nga
̀
y 01/01/2012 đn ngy 30/06/2012 của
Công ty Cổ phần Tâ

̣
p đoa
̀
n Vinacontrol

Kính gửi: Các cổ đông, Hội đồng quản trị và Ban Gim đốc
Công ty Cổ phần Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol

 Báo cáo tài chính 

   Vinacontrol
05/09/2012 

 0/06/2012
 

, Báo cáo l

 và 
chính 

 30/06/2012 trang 07 
30 kèm theo.




 Ban 
soát xét 
tôi.

soát xét  .
 


                  


T 
Báo cáo tài chính 

 
        C         
30/06/2012, 
quan.

Ngô Quang Tin
Phó gim đốc
Chứng chỉ kiểm toán viên số 0448/KTV

Trần Trí Dũng
Kiểm ton viên
Chứng chỉ kiểm toán viên số 0895/KTV

CÔNG TY TNHH TƯ VẤN KẾ TON VÀ
KIM TON VIỆT NAM (AVA)
ngày 12 tháng 09 2
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
Tại ngy 30 tháng 06 năm 2012
Mã số Chỉ tiêu
Thuyết
minh
30/06/2012
VND
01/01/2012
VND
TÀI SẢN
100
A . Ti sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150)
111.366.848.352 107.669.660.377
110

I.
Tiền v các khoản tương đương tiền
3
31.181.282.578 38.022.342.696
111 1.
Tiền
27.834.328.736 36.322.342.696
112 2.
Cc khoản tương đương tiền
3.346.953.842 1.700.000.000
120 II.
Các khoản đầu tư ti chính ngắn hạn
4
6.358.648.057 4.609.944.867
121 1.
Đu tư ngắn hạn
8.212.866.661 8.776.682.253
129 2.
Dự phòng giảm gi đu tư ngắn hạn (*)
(1.854.218.604) (4.166.737.386)
130
III. Các khoản phải thu
52.628.246.549 43.906.948.874
131 1.
Phải thu của khch hng
44.118.746.733 38.119.239.878
132 2.
Trả trước cho người bn
5.415.848.172 4.586.405.377
133 3.

Phải thu ni b ngắn hạn
- -
134 4.
Phải thu theo tin đ k hoạch hợp đồng xây dựng
-
135 5.
Cc khoản phải thu khc
5 3.540.710.138 1.404.869.113
139 6.
Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*)
(447.058.494) (203.565.494)
140
IV.
Hng tồn kho
6
2.204.087.833 3.431.875.725
141 1. Hng tồn kho
2.204.087.833 3.431.875.725
149 2.
Dự phòng giảm gi hng tồn kho (*)
-
150
V. Ti sản ngắn hạn khác
18.994.583.335 17.698.548.215
151 1.
Chi phí trả trước ngắn hạn
18.353.334 26.640.767
152 2.
Thu GTGT được khấu tr
189.607.920 410.307.782

154 3.
Thu v cc khoản khc phải thu Nh nước
8.821.341 2.684.772
157 4.
Giao dịch mua bn lại tri phiu Chính phủ
-
158 5.
Ti sản ngắn hạn khc
7 18.777.800.740 17.258.914.894
200
B . Ti sản di hạn (200=210+220+240+250+260+269)
95.438.092.320 97.635.591.495
210
I. Các khoản phải thu di hạn
- -
211 1.
Phải thu di hạn của khch hng
-
212 2.
Vốn kinh doanh ở cc đơn vị trực thuc
-
213 3.
Phải thu di hạn ni b
-
218 4.
Phải thu di hạn khc
- -
219
5. Dự phòng phải thu di hạn khó đòi (*)
-

220
II. Ti sản cố định
88.302.843.713 89.789.133.990
221 1.
Ti sản cố định hữu hình
69.067.080.293 71.428.190.451
222
- Nguyên giá
108.229.742.368 106.368.713.544
223
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
(39.162.662.075) (34.940.523.093)
224 2.
Ti sản cố định thuê ti chính
- -
225
- Nguyên giá
-
226
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
-
227 3.
Ti sản cố định vô hình
9 16.797.945.885 17.057.288.731
228
- Nguyên giá
18.051.249.643 18.051.249.643
229
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
(1.253.303.758) (993.960.912)

230 4.
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
10 2.437.817.535 1.303.654.808
7
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
Tại ngy 30 tháng 06 năm 2012
Mã số Chỉ tiêu
Thuyết
minh
30/06/2012
VND
01/01/2012
VND
240 III.
Bất động sản đầu tư
- -
241
- Nguyên giá
-
242
- Gi trị hao mòn luỹ k (*)
-
250
IV. Các khoản đầu tư ti chính di hạn
4.268.808.293 4.943.487.983
251 1.

Đu tư vo công ty con
- -
252 2.
Đu tư vo công ty liên kt, liên doanh
11 2.380.408.293 2.285.087.983
258 3.
Đu tư di hạn khc
12 2.658.400.000 2.658.400.000
259 4.
Dự phòng giảm gi đu tư ti chính di hạn (*)
12 (770.000.000) -
260
V. Ti sản di hạn khác
2.866.440.314 2.902.969.522
261 1.
Chi phí trả trước di hạn
13 2.638.522.675 2.848.545.022
262 2.
Ti sản thu thu nhập hoãn lại
173.493.139 -
268 3.
Ti sản di hạn khc 14 54.424.500 54.424.500
269 VI. Lợi thế thương mại
-
270
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100+200)
206.804.940.672 205.305.251.872
8
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất

54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
Tại ngy 30 tháng 06 năm 2012
Mã số Chỉ tiêu
Thuyết
minh
30/06/2012
VND
01/01/2012
VND
NGUỒN VỐN
300
A . Nợ phải trả (300 =310+330)
51.458.443.449 52.653.365.633
310
I. Nợ ngắn hạn
50.169.372.729 51.276.537.384
311 1.
Vay v nợ ngắn hạn
- -
312 2.
Phải trả cho người bn
2.625.145.956 1.874.599.294
313 3.
Người mua trả tiền trước
7.673.350.252 2.783.527.665
314 4.
Thu v cc khoản phải np Nh nước
15 3.659.074.481 3.245.222.127

315 5.
Phải trả người lao đng
23.814.412.259 26.960.939.425
316 6.
Chi phí phải trả
16 498.245.815 599.938.342
317 7.
Phải trả ni b
- -
318 8.
Phải trả theo tin đ k hoạch hợp đồng xây dựng
-
319 9.
Cc khoản phải trả, phải np ngắn hạn khc
17 10.097.482.394 15.514.559.636
320 10.
Dự phòng phải trả ngắn hạn
-
323 11.
Quỹ khen thưởng v phúc lợi
1.801.661.572 297.750.895
327 12.
Giao dịch mua bn lại tri phiu Chính phủ
-
330
II. Nợ di hạn
1.289.070.720 1.376.828.249
331 1.
Phải trả di hạn người bn
-

332 2.
Phải trả di hạn ni b
-
333 3.
Phải trả di hạn khc
- -
334 4.
Vay v nợ di hạn
18 142.024.956 187.763.573
335 5.
Thu thu nhập hoãn lại phải trả -
336 6.
Dự phòng trợ cấp mất việc lm
692.392.514 760.604.848
337 7.
Dự phòng phải trả di hạn 241.425.977 195.332.555
338 8.
Doanh thu chưa thực hiện
213.227.273 233.127.273
339 9.
Quỹ pht triển khoa học v công nghệ
- -
400
B . Nguồn vốn chủ sở hữu (400=410+430)
155.358.079.012 152.639.542.410
-
410 I.
Nguồn vốn chủ sở hữu
155.358.079.012 152.639.542.410
411 1.

Vốn đu tư của chủ sở hữu
19 78.750.000.000 78.750.000.000
412 2.
Thặng dư vốn cổ phn
26.293.591.687 26.293.591.687
413 3.
Vốn khc của chủ sở hữu
- -
414 4.
Cổ phiu quỹ (*)
(667.068.512) (667.068.512)
415 5.
Chênh lệch đnh gi lại ti sản
- -
416 6.
Chênh lệch tỷ gi hối đoi
- -
417 7.
Quỹ đu tư pht triển
19 34.266.271.760 27.510.778.247
418 8.
Quỹ dự phòng ti chính
19 5.824.701.022 4.852.531.350
419 9.
Quỹ khc thuc vốn chủ sở hữu
- -
420 10.
Lợi nhuận sau thu chưa phân phối
19 10.890.583.055 15.899.709.638
421 11.

Nguồn vốn đu tư xây dựng cơ bản
-
422 12.
Quỹ hỗ trợ sắp xp doanh nghiệp
-
430
II. Nguồn kinh phí v quỹ khác
- -
432 1.
Nguồn kinh phí
- -
433 2.
Nguồn kinh phí đã hình thnh TSCĐ
-
439
C. Lợi ích của cổ đông thiểu số
(11.581.789) 12.343.829
440
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 206.804.940.672 205.305.251.872
9
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
Tại ngy 30 tháng 06 năm 2012
Mã số Chỉ tiêu
Thuyết
minh
30/06/2012

VND
01/01/2012
VND
-
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CĐKT
Thuyết
minh
30/06/2012 01/01/2012
1.
Ti sản thuê ngoi
2. Vật tư, hng hóa nhận giữ h, nhận gia công
3. Hng hóa nhận bn h, nhận ký gửi
4. Nợ khó đòi đã xử lý
4.693.089.809 3.405.176.003
5. Ngoại tệ cc loại
USD 196.158,11 100.098,59
EUR
5.780 5.784
6. Dự ton chi sự nghiệp, dự n
H Ni, ngày 05 tháng 09 năm 2012
Người lp biểu
Nguyn Thị Minh Thu
Tổng Giám đốc
Mai Tiến Dng
Kế toán trưởng
Lưu Ngc Hiền
10
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni

cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT
T ngy 01/01/2012 đến ngy 30/06/2012
Mã số Chỉ tiêu
Thuyết
minh
6 tháng năm 2012
VND
6 tháng năm 2011
VND
01
1. Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ
20
116.890.279.634 106.627.085.564
02
2. Các khoản giảm tr
21
- 4.000.000
10
3.
Doanh thu thuần về bán hng v cung cấp dịch vụ
22
116.890.279.634 106.623.085.564
11
4. Giá vốn hng bán
23
91.467.222.684 75.178.580.093
20
5. Lợi nhun gộp về bán hng v cung cấp dịch vụ 25.423.056.950 31.444.505.471
21

6. Doanh thu hoạt đng ti chính 24 2.488.341.038 2.136.061.164
22
7. Chi phí tài chính 25 671.352.022 742.242.088
23 Trong đó: Chi phí lãi vay
3.261.383 32.480.615
24
8. Chi phí bán hàng 4.726.750.601 4.439.900.576
25
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 9.397.973.760 15.171.755.071
30
10. Lợi nhun thuần t hoạt động kinh doanh 13.115.321.605 13.226.668.900
31
11. Thu nhập khc 26 53.906.356 204.233.928
32
12. Chi phí khác 27 149.413 118.821.353
40
13. Lợi nhun khác 53.756.943 85.412.575
45
14. Phần lợi nhun (lỗ) trong công ty liên kết, LD 161.542.219 824.021.156
50
15.
Tổng lợi nhun kế toán trước thuế 13.330.620.767 14.136.102.631
51
16. Chi phí thu thu nhập doanh nghiệp hiện hnh 28 1.694.077.138 1.658.254.764
52
17. Chi phí thu thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (173.493.139) (52.298.735)
60
18. Lợi nhuận sau thu thu nhập doanh nghiệp 11.810.036.768 12.530.146.602
61
19. Lợi ích của cổ đông thiểu số (23.925.618) 1.548.907

62
20. Lợi nhun sau thuế của cổ đông của công ty mẹ 11.833.962.386 12.528.597.695
70
21. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 1.510 1.599
H Ni, ngày 05 tháng 09 năm 2012
Kế toán trưởng
Lưu Ngc Hiền
Người lp biểu
Nguyn Thị Minh Thu
Tổng Giám đốc
Mai Tiến Dng
11
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
Mã
số
Chỉ tiêu
Thuyết
minh
6 tháng năm 2012
VND
6 tháng năm 2011
VND
I. Lưu chuyển tiền t hoạt động kinh doanh
01 1. Tiền thu t bn hng, cung cấp dịch vụ v doanh thu khc 129.237.614.383 115.736.475.857
02 2. Tiền chi trả cho người cung cấp hng hóa v dịch vụ (38.122.007.955) (17.800.491.838)
03 3. Tiền chi trả cho người lao đng (51.321.100.452) (43.437.590.126)
04 4. Tiền chi trả lãi vay (3.261.383) (32.480.615)

05 5. Tiền chi np thu thu nhập doanh nghiệp (1.463.496.312) (1.840.830.610)
06 6. Tiền thu khc t hoạt đng kinh doanh 18.023.551.972 38.480.034.305
07 7. Tiền chi khc cho hoạt đng kinh doanh (53.992.583.146) (102.102.767.875)
20 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 2.358.717.107 (10.997.650.902)
II. Lưu chuyển tiền t hoạt động đầu tư
21
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ v cc ti sản DH khc
(2.711.971.250) (10.942.966.624)
22 2. Tiền thu t thanh lý, nhượng bn TSCĐ v cc TSDH khc - 1.671.465.940
23 3. Tiền chi cho vay, mua cc công cụ nợ của đơn vị khc (3.519.500.000) (4.894.329.600)
24 4. Tiền thu hồi cho vay, bn lại cc công cụ nợ của đơn vị khc 1.659.500.000 4.919.364.672
25 5. Tiền chi đu tư góp vốn vo đơn vị khc - (500.000.000)
26 6. Tiền thu hồi đu tư góp vốn vo đơn vị khc - 200.000.000
27 7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức v lợi nhuận được chia 1.687.772.642 837.194.207
30 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư (2.884.198.608) (8.709.271.405)
III. Lưu chuyển tiền t hoạt động ti chính
31 1. Tiền thu t pht hnh cố phiu, nhận vốn góp của chủ sở hữu - 43.591.687
32 - -
33 3. Tiền vay ngắn hạn, di hạn nhận được - -
34 4. Tiền chi trả nợ gốc vay (45.738.617) (78.000.000)
35 5. Tiền chi trả nợ thuê ti chính - -
36 6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu (6.269.840.000) (13.263.218.950)
40 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính (6.315.578.617) (13.297.627.263)
50 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (6.841.060.118) (33.004.549.570)
60 Tiền v tương đương tiền đầu kỳ 38.022.342.696 67.091.180.761
61 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ gi hối đoi quy đổi ngoại tệ (351.330.982)
70 Tiền v tương đương tiền cuối kỳ 31.181.282.578 33.735.300.209
H Ni, ngày 05 tháng 09 năm 2012
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT
T ngy 01/01/2012 đến ngy 30/06/2012

(Theo phương pháp trực tiếp)
Mai Tiến Dng
Tổng Giám đốc
Kế toán trưởng
Lưu Ngc Hiền
2. Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ
phiu doanh nghiệp đã pht hnh
Người lp biểu
Nguyn Thị Minh Thu
12
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất
a ch: 54 , 

,  







01/01/2012 30/06/2012

13



BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn ngy 30/06/2012

1. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG DOANH NGHIỆP

Hình thức sở hữu vốn

 -
Công      
-

kin
 - 

 - 


 

 

 
 
 o l tích các ph
 o l
 

 



 

- 
ách hàng;
 

 
 

(Theo quy 
 
 
 
 
 
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất
a ch: 54 , 


,  







01/01/2012 30/06/2012
14



 - 
  khí công trì
 T 
 T    

  
  

 
 
 T 
 
 
sau khi  quan Nhà n
 
 


 

(
 quy 
78.750.000.000 VND (bằng chữ: Bảy mươi tám tỷ, bảy trăm năm mươi
triệu đồng chẵn).

h
t, Vi Nam.

Công ty con

1. Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Chư
́
ng nhâ
̣
n Vinacontrol
 54 , 

, 
 5
 
2. Công ty Cô
̉
phâ
̀

n Tư vâ
́
n va
̀
Thâ
̉
m đi
̣
nh Môi trươ
̀
ng Vinacontrol
 54 , 

, 
 3
 , 









.

Công ty liên kt

1. Công ty Cô

̉
phâ
̀
n Đâ
́
u gia
́
va
̀
Thương mi Vinacontrol
 54 , 

, 
 1.000.000
 





.
Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất

a ch: 54 , 

,  







01/01/2012 30/06/2012
15



2. Văn pho
̀
ng Công chư
́
ng Thăng Long
 54 , 

, 
 1.1
 

.

3. Công ty Cổ phần Kiê
̉

m đi
̣
nh Xây dư
̣
ng IDICO VINACONTROL
 7, 151 





, 

3, TP. 


 2
 





.

2. CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG TẠI CÔNG TY

K k ton, đơn vị tiền tệ sử dụng trong k ton





Chuẩn mực v Ch độ k ton p dụng

Chế độ kế toán áp dụng

-BTC ngày
 .

Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán



m

Hình thức kế toán áp dụng





.

Cơ sở hp nhất Bo co ti chnh







ch









 

Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất
a ch: 54 , 

,  








01/01/2012 30/06/2012
16




Đầu tư vo Công ty liên kt

ay











Li th thương mi




   
 





Nguyên tắc ghi nhận cc khoản tiền v cc khoản tương đương tiền

 





.

 


Nguyên tắc ghi nhận hng tồn kho







 .






Nguyên tắc ghi nhận v khấu hao ti sản cố định

Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất
a ch: 54 , 

,  







01/01/2012 30/06/2012
17









Nguyên tắc ghi nhận v phân bổ chi ph trả trước


tài chính

m:
 .
 .

V

lý. h doanh theo phng pháp 


Nguyên tắc ghi nhận v vốn ho cc khoản chi ph đi vay









 


Nguyên tắc ghi nhận chi ph phải trả







Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu



-)
 


Công ty Cô
̉
phâ
̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất
a ch: 54 , 

,  








01/01/2012 30/06/2012
18



Nguyên tắc v phương php ghi nhận doanh thu

Doanh thu bán hàng


                    

 

 
 
 

Doanh thu cung cấp dịch vụ




n sau:
 

 
 
 
.

hoàn thành.

Doanh thu hoạt động xây dựng

 
.

Doanh thu hoạt động tài chính



 
 



Nguyên tắc v phương php ghi nhận chi ph ti chnh


 
 
 
Công ty Cô
̉
phâ

̀
n Tâ
̣
p đoa
̀
n Vinacontrol Bo co ti chnh hp nhất
a ch: 54 , 

,  







01/01/2012 30/06/2012
19



 

tài chính.

Nguyên tắc v phương php ghi nhận chi ph thu thu nhập doanh nghiệp hiện hnh, chi ph
thu thu nhập doanh nghiệp hoãn li








Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
3
.
Tiền v các khoản tương đương tiền
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Tiền mặt 4.540.853.759 9.405.404.145
Tiền gửi ngân hng 23.293.474.977 26.916.938.551
Cc khoản tương đương tiền 3.346.953.842 1.700.000.000
Cộng 31.181.282.578 38.022.342.696
4
.
Các khoản đầu tư ti chính ngắn hạn
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Đu tư chng khon ngắn hạn 5.424.281.861 7.848.097.453
Đu tư ngắn hạn khc (Tiền gửi c k hạn) 2.788.584.800 928.584.800
Dự phòng giảm gi đu tư chng khon ngắn hạn (4) (1.854.218.604) (4.166.737.386)
Cộng 6.358.648.057 4.609.944.867
5
.
Các khoản phải thu khác

30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Phải thu về c phn ha 88.550.000 88.550.000
Phải thu khc 3.127.946.807 320.678.895
Dư N ti khoản 334 46.320.000
Phải trả, phải np khc (Dư N) 324.213.331 949.320.218
Cộng 3.540.710.138 1.404.869.113
6
.
Hng tồn kho
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Nguyên liệu, vật liệu 1.396.455.627 2.888.197.974
Công cụ, dụng cụ 4.935.000 2.985.000
Chi phí SXKD dở dang (*) 802.697.206 540.692.751
Hng ha bất đng sản - -
Cộng giá gốc hng tồn kho 2.204.087.833 3.431.875.725
7
.
Ti sản ngắn hạn khác
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Ti sản thiu chờ xử lý 646.360 6.214.092
Tạm ng 4.518.809.736 3.093.185.821
Cm cố, ký quỹ, ký cưc ngắn hạn 14.258.344.644 14.159.514.981
Cộng 18.777.800.740 17.258.914.894
8
.
Ti sản cố định hữu hình (phụ lục 1)
20

Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
9
.
Ti sản cố định vô hình
Đơn v tnh: VND
Chỉ tiêu
Quyền sử
dụng đất
Bản quyền, bằng
sáng chế
Nhãn hiệu
hàng hóa
Phần mềm
máy tính
Cộng TSCĐ
vô hình
Nguyên giá TSCĐ
Số đầu năm 17.829.249.643 -
-
- 222.000.000 18.051.249.643
Tăng trong kỳ - - - - -
Giảm trong kỳ - - - - -
Số cuối kỳ 17.829.249.643 - - 222.000.000 18.051.249.643
Hao mòn TSCĐ
Số đầu năm 870.598.913 - - 123.361.999 993.960.912
Tăng trong kỳ 176.052.055 - - 83.290.791 259.342.846
- Khấu hao trong k 176.052.055 - - 83.290.791 259.342.846

Giảm trong kỳ - - - - -
Số cuối kỳ 1.046.650.968 - - 206.652.790 1.253.303.758
Giá trị còn lại
Số đầu năm 16.958.650.730 - - 98.638.001 17.057.288.731
Số cuối kỳ 16.782.598.675 - - 15.347.210 16.797.945.885
10
.
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Trụ sở văn phòng Dung Quất 1.026.109.353 1.026.109.353
Văn phòng đại diện tại Vng ng 237.548.182 169.545.455
Phn mềm quản tr nhân sự 108.000.000 108.000.000
Phn mềm Fast 10.2 193.600.000
Mua sắm thit b cho Trung tâm Phân tích v Thử nghiệm 2 802.560.000
Trung tâm phân tích v Thử nghiệm 2 70.000.000
Cộng 2.437.817.535 1.303.654.808
11
.
Đầu tư vo công ty liên kết, liên doanh
30/06/2011 #REF! 30/06/2012 01/01/2012
Số lượng CP VND VND
Văn phòng Công chng Thăng Long
690.000 600.000 597.277.489 615.868.420
Công ty C phn Kim đnh Xây dựng IDICO VINACONTROL
800.000 1.485.349.991 1.372.039.773
Công ty C phn Đấu gi v Thương mại Vinacontrol
1.470.000 1.470.000 297.780.813 297.179.790
Cộng 2.380.408.293 2.285.087.983
12

.
Đầu tư di hạn khác
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Công ty C phn Thit b Phụ tng Đ Nng 540.000.000 540.000.000
Trung tâm Thm đnh gi - BTC 718.400.000 718.400.000
Tng Công ty Bia rưu - Nưc giải kht Si Gòn 1.400.000.000 1.400.000.000
Đã lập dự phòng giảm giá chứng khoán tại ngày 30/06/2012 (770.000.000)
Cộng 1.888.400.000 2.658.400.000
21
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
13
.
Chi phí trả trước di hạn
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Gi tr còn lại của CCDC đang sử dụng chờ phân b 2.638.522.675 2.848.545.022
Chi phí trả trưc di hạn khc
Cộng 2.638.522.675 2.848.545.022
14
.
Ti sản di hạn khác
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Ký quỹ di hạn 54.424.500 54.424.500
Cộng
54.424.500 54.424.500

15
.
Thuế v các khoản phải nộp nh nước
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Thu GTGT đu ra phải np 2.521.165.556 1.938.123.824
Thu TNDN 857.168.971 626.588.146
Thu thu nhập c nhân 280.739.954 680.510.157
Cc loại thu khc - -
Cộng 3.659.074.481 3.245.222.127
16
.
Chi phí phải trả
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Chi phí phải trả khc 498.245.815 599.938.342
Cộng 498.245.815 599.938.342
17
.
Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Ti sản tha chờ xử lý 19.178.316 16.178.316
Kinh phí công đon 1.009.553.245 1.262.331.888
Bảo him xã hi 38.665.573 259.630.884
Bảo him y t 1.287.031 2.920.455
Bảo him thất nghiệp 4.539.819 28.165.061
Phải trả về c phn ha 677.250.000 677.250.000
Phải trả, phải np khc 8.329.403.123 13.249.917.353
Phải thu khc (Dư C) 17.605.287 -

Tạm ng (Dư C) 18.165.679
Cộng 10.097.482.394 15.514.559.636
22
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
18
.
Vay v nợ di hạn
30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Vay di hạn Ngân hng Western Bank (*) 142.024.956 187.763.573
Tri phiu pht hnh - -
Cộng 142.024.956 187.763.573
19
.
Nguồn vốn chủ sở hữu
a. Bng bin đng nguồn vốn chủ sở hữu
Đơn v tnh: VND
Chỉ tiêu
Vốn đầu tư
của CSH
Quỹ đầu tư
phát triển
Quỹ dự phòng
tài chính
Quỹ khác
thuộc VCSH
Lợi nhun

chưa phân phối
1. Số dư đầu kỳ ny 78.750.000.000 27.510.778.247 4.852.531.350 - 15.899.709.638
2. Tăng trong kỳ ny - 6.755.493.513 972.169.672 - 11.833.962.386
Tăng vốn trong k - - - - -
Li nhuận tăng trong k - - - - 11.833.962.386
Quỹ tăng trong k - 6.755.493.513 972.169.672 - -
Tăng khc trong k - - - - -
3. Giảm trong kỳ ny - - - - 16.843.088.969
Phân phối LN trong k - - - - -
Giảm khc trong k - - - - 16.843.088.969
4. Số dư cuối kỳ ny 78.750.000.000 34.266.271.760 5.824.701.022 - 10.890.583.055
b. Chi tit vốn đầu tư của chủ sở hữu 30/06/2012 01/01/2012
VND VND
Vốn gp của Nh nưc 23.625.000.000 23.625.000.000
Vốn gp của cc c đông khc 55.125.000.000 55.125.000.000
Cộng 78.750.000.000 78.750.000.000
c. Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức
Kỳ ny Kỳ trước
- Vốn đu tư của chủ sở hữu
+ Vốn gp đu năm 78.750.000.000 78.750.000.000
+ Vốn gp tăng trong k
+ Vốn gp giảm trong k
- -
+ Vốn gp cuối k 78.750.000.000 78.750.000.000
d. Cổ phiu 30/06/2012 01/01/2012
- Số lưng c phiu đăng ký pht hnh
7.875.000 7.875.000
- Số lưng C phiu đã pht hnh
7.875.000 7.875.000
+ Cổ phiếu phổ thông

7.875.000 7.875.000
(*) Vay dài hạn tại Ngân hàng TMCP Miền Tây - CN Hà Nội theo hợp đồng tn dụng số 1603/2010/HĐTD-DN.HN ngày
15/03/2010, lãi suất 1,4%/tháng cho 3 tháng đầu tiên, lãi suất sau đó điều chỉnh đnh kỳ 3 tháng/lần theo công thức: lãi
suất tiền gửi tiết kiệm 12 tháng ở bậc cao nhất (thời điểm điều chỉnh lãi suất) cộng biên độ 0,52%/tháng. Tài sản dùng
để đảm bảo tiền vay là tài sản hình thành trong tương lai (1 xe ôtô INNOVA G SR mới 100%)
23
Công ty Cổ phần Tp đon Vinacontrol
Báo cáo ti chính hợp nhất
54 Trn Nhân Tông, Hai B Trưng, H Ni
cho k k ton t ngy 01/01/2012 đn 30/06/2012
+ Cổ phiếu ưu đãi
- -
- Số lưng c phiu đang lưu hnh
7.837.300 7.837.300
+ Cổ phiếu phổ thông
7.837.300 7.837.300
+ Cổ phiếu ưu đãi
- -
- Số lưng c phiu quỹ
37.700 37.700
+ Cổ phiếu phổ thông
37.700 37.700
+ Cổ phiếu ưu đãi
- -
* Mệnh gi c phiu đang lưu hnh (đồng/c phn): 10.000 10.000
20
.
Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ
6 tháng năm
2012

6 tháng năm
2011
Doanh thu cung cấp dch vụ 116.890.279.634 106.627.085.564
Cộng 116.890.279.634 106.627.085.564
21
.
Các khoản giảm trừ
6 tháng năm
2012
6 tháng năm
2011
Hng bn b trả lại - 4.000.000
Cộng - 4.000.000
22
.
Doanh thu thuần về bán hng v cung cấp dịch vụ
6 tháng năm
2012
6 tháng năm
2011
Doanh thu cung cấp dch vụ 116.890.279.634 106.623.085.564
Cộng 116.890.279.634 106.623.085.564
23
.
Giá vốn hng bán
6 tháng năm
2012
6 tháng năm
2011
Doanh thu cung cấp dch vụ 91.467.222.684 75.178.580.093

Cộng 91.467.222.684 75.178.580.093
24
.
Doanh thu hoạt động ti chính
6 tháng năm
2012
6 tháng năm
2011
Lãi tiền gửi, tiền cho vay 1.377.338.642 1.434.879.798
C tc đưc chia 310.434.000 266.777.400
Doanh thu bn chng khon 793.270.109 352.157.016
Doanh thu hoạt đng ti chính khc 7.298.287 82.246.950
Cộng 2.488.341.038 2.136.061.164
24