CÔNG TY C PHN SÔNG À 25
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
đã đc kim toán
Công ty C phn Sông à 25
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
NI DUNG
Trang
Báo cáo ca Ban Giám đc 2-5
Báo cáo Kim toán 6
Báo cáo Tài chính đã đc kim toán
Bng cân đi k toán 7-10
Báo cáo kt qu hot đng kinh doanh 11
Báo cáo lu chuyn tin t 12
Thuyt minh Báo cáo tài chính 13- 27
Công ty C phn Sông à 25
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
2
BÁO CÁO CA BAN TNG GIÁM C
Ban Tng Giám đc Công ty C phn Sông à 25 (sau đây gi tt là “Công ty”) trình bày Báo cáo
ca mình và Báo cáo tài chính ca Công ty cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009.
CÔNG TY
Công ty C phn Sông à 25 là Công ty c phn đc C phn hóa t doanh nghip Nhà nc theo
quyt đnh s 2284/Q-BXD ngày 13/12/2005 ca B trng B Xây dng. Công ty hot đng theo
Giy chng nhn đng ký kinh doanh s 2603000367 do S k hoch và u t tnh Thanh Hóa cp
ln đu ngày 09 tháng 02 nm 2006 và
đng ký thay đi ln 6 ngày 22 tháng 12 nm 2009.
Nghành ngh kinh doanh ca Công ty:
- Xây dng các công trình dân dng, công nghip, giao thông, thy li, h tng k thut,
dng dây ti đin và trm bin th;
- Sn xut kinh doanh vt t, vt liu xây dng;
- u t xây dng, qun lý vn hành khai thác kinh doanh đin ca các nhà máy thy đin
va và nh;
- u t kinh doanh phát trin nhà;
- Khai thác đá, đt, cát si, sn xut vt liu xây dng t đá; khoan n mìn công nghip;
- Lp d án và qun lý d án các công trình xây dng;
- T vn lp h s mi thu, t vn đu thu xây dng;
Tr s chính ca Công ty: S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
Tel: (84) 0373 852 248 Fax: (84) 0373 754 720
Tên, đa ch các đn v trc thuc:
STT n v trc thuc a ch
1 Xí nghip 25.1 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
2 Xí nghip 25.2 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
3 Xí nghip 25.3 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
4 Xí nghip 25.4 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
5 Xí nghip 25.5 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
6 Xí nghip 25.7 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
Công ty C phn Sông à 25
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
3
7 Xí nghip 25.8 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
8 Xí nghip 25.9 S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
9 Xí nghip Cu S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
10 Chi nhánh Hà Ni CT 4 - M ình - T Liêm - Hà Ni
11 Nhà máy gch Qung Yên Xã Qung Yên - Qung Xng – Thanh Hóa
Vn điu l ca Công ty: 36.768.000.000 đng trong đó:
- Nhà nc nm c phn chi phi 51% vi tng giá tr vn góp là 18.752.000.000 đng
- Vn góp ca các đi tng khác là 18.016.000.000 đng.
CÁC S KIN SAU NGÀY KHOÁ S K TOÁN LP BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Không có s kin trng yu nào xy ra sau ngày lp Báo cáo tài chính đòi hi đc điu chnh hay
công b trên Báo cáo tài chính.
HI NG QUN TR VÀ BAN TNG GIÁM C
Các thành viên ca Hi đng Qun tr bao gm:
Ông Lê Xuân Toàn Ch tch HQT
Ông Lng Vn Sn U viên
Bà ng Diu Hng U viên
Ông Gia Ngân U viên
Ông Hoàng S Tin U viên
Các thành viên ca Ban Tng Giám đc bao gm:
Ông Gia Ngân Tng Giám đc
Ông Lê Nh Thc Phó Tng Giám đc
Ông Trn Nht Tuân Phó Tng Giám đc
Ông Trn Vn Tun Phó Tng Giám đc
Ông Hoàng S Tin Phó Tng Giám đc
Ông Hoàng Hi Vit Phó Tng Giám đc
Công ty C phn Sông à 25
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
4
Các thành viên ca Ban kim soát bao gm:
Ông Khng Hu Thành Trng Ban
Ông Trn Nht Tuân y viên
Bà Nguyn Th Hng y viên
KIM TOÁN VIÊN
Công ty TNHH Kim toán ASNAF Vit Nam đã thc hin kim toán Báo cáo tài chính cho nm tài
chính kt thúc ngày 31/12/2009 ca Công ty.
CÔNG B TRÁCH NHIM CA BAN GIÁM C I VI BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Ban Tng Giám đc Công ty chu trách nhim v vic lp Báo cáo tài chính phn ánh trung thc, hp
lý tình hình hot đng, kt qu hot đng kinh doanh và tình hình lu chuyn tin t ca Công ty
trong nm. Trong quá trình lp Báo cáo tài chính, Ban Tng Giám đc Công ty cam kt đã tuân th
các yêu cu sau:
La chn các chính sách k toán thích hp và áp dng các chính sách này mt cách nht
quán;
a ra các đánh giá và d đoán hp lý và thn trng;
Nêu rõ các chun mc k toán đc áp dng có đc tuân th hay không, có nhng áp
dng sai lch trng yu đn mc cn phi công b và gii thích trong báo cáo tài chính
hay không;
Lp và trình bày các báo cáo tài chính trên c s tuân th các chun mc k toán, ch đ
k toán và các quy đnh có liên quan hin hành;
Lp các báo cáo tài chính da trên c s hot đng kinh doanh liên tc, tr trng hp
không th cho rng Công ty s tip tc hot đng kinh doanh.
Ban Tng Giám đc Công ty đm bo rng các s k toán đc lu gi đ phn ánh tình hình tài
chính ca Công ty, vi mc đ trung thc, hp lý ti bt c thi đim nào và đm bo rng Báo cáo
tài chính tuân th các quy đnh hin hành ca Nhà nc. ng thi có trách nhim trong vic bo
đm an toàn tài sn ca Công ty và thc hin các bin pháp thích hp đ ngn chn, phát hin các
hành vi gian ln và các vi phm khác.
Ban Tng Giám đc xác nhn rng Công ty đã tuân th các yêu cu nêu trên trong vic lp Báo cáo
tài chính.
Công ty C phn Sông à 25
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
5
Ban Tng Giám đc Công ty cng xác nhn tính đy đ và hin hu ca các khon mc công n phi
thu phi tr, hàng tn kho ti ngày 31/12/2009 trên Báo cáo tài chính.
Ban Tng Giám đc Công ty cam kt rng Báo cáo tài chính đã phn ánh trung thc và hp lý tình
hình tài chính ca Công ty ti thi đim ngày 31 tháng 12 nm 2009, kt qu hot đng kinh doanh
và tình hình lu chuyn tin t cho nm tài chính kt thúc cùng ngày, phù hp vi chun mc, ch đ
k toán Vit Nam và tuân th các quy đnh hin hành có liên quan.
Phê duyt Báo cáo Tài chính
Chúng tôi, Hi đng qun tr Công ty C phn Sông
à 25 phê duyt Báo cáo Tài chính cho nm tài chính
kt thúc ngày 31/12/2009 ca Công ty.
Thanh Hóa, ngày 25 tháng 01 nm 2010 Thanh Hóa, ngày 25 tháng 01 nm 2010.
TM. Hi đng qun tr
TM. Ban Tng Giám đc
Ch tch HQT
Lê Xuân Toàn
Tng Giám đc
Gia Ngân
6
S : /BCKT/TC
BÁO CÁO KIM TOÁN
V Báo cáo Tài chính cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
ca Công ty C phn Sông à 25
Kính gi: Hi đng Qun tr và Ban Tng Giám đc
Công ty C phn Sông à 25
Chúng tôi, Công ty TNHH Kim toán ASNAF Vit Nam đã kim toán Báo cáo tài chính ca Công ty
C phn Sông à 25 đc lp ngày 25/01/2010 gm: Bng cân đi k toán ti ngày 31/12/2009, Báo
cáo kt qu hot đng kinh doanh, Báo cáo lu chuyn tin t và Thuyt minh báo cáo tài chính cho
nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009 đc trình bày t trang 7 đn trang 27 kèm theo.
Vic lp và trình bày Báo cáo tài chính này thuc trách nhim ca Tng Giám đc Công ty. Trách
nhim ca chúng tôi là đa ra ý kin v các báo cáo này cn c trên kt qu kim toán ca chúng tôi.
C s ý kin
Chúng tôi đã thc hin công vic kim toán theo các chun mc kim toán Vit Nam. Các chun
mc này yêu cu công vic kim toán lp k hoch và thc hin đ có s đm bo hp lý rng các
báo cáo tài chính không còn cha đng các sai sót trng yu. Chúng tôi đã thc hin vic kim tra
theo phng pháp chn mu và áp dng các th nghim cn thit, các bng chng xác minh nhng
thông tin trong báo cáo tài chính; đánh giá vic tuân th các chun mc và ch đ k toán hin hành,
các nguyên tc và phng pháp k toán đc áp dng, các c tính và xét đoán quan trng ca Ban
Tng Giám đc cng nh cách trình bày tng quát các báo cáo tài chính. Chúng tôi cho rng công
vic kim toán ca chúng tôi đã đa ra nhng c s hp lý đ làm cn c cho ý kin ca chúng tôi.
Ý kin ca kim toán viên
Theo ý kin ca chúng tôi, Báo cáo tài chính ca Công ty đã phn ánh trung thc và hp lý trên các
khía cnh trng yu tình hình tài chính ca Công ty C phn Sông à 25 ti ngày 31/12/2009, cng
nh kt qu kinh doanh và các lung lu chuyn tin t cho nm tài chính kt thúc ti ngày
31/12/2009, phù hp vi chun mc và ch đ k toán Vit Nam hin hành và các quy đnh pháp lý
v k toán có liên quan.
Hà Ni, ngày 18 tháng 03 nm 2010
Công ty TNHH Kim toán ASNAF Vit Nam
Giám đc
Kim toán viên
Lê Ngc Khuê
Chng ch KTV s: 0665/KTV
Tng Th Bích Lan
Chng ch KTV s: D060/KTV
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
TÀI SN Mã s
A. TÀI SN NGN HN 100
I. Tin và các khon tng đng tin 110
1. Tin 111
2. Các khon tng đng tin 112
II. Các khon đu t tài chính ngn hn 120
1. u t ngn hn 121
2. D phòng gim giá chng khoán 129
đu t ngn hn (*)
III. Các khon phi thu 130
1. Phi thu ca khách hàng 131
2. Tr trc cho ngi bán 132
3. Phi thu ni b ngn hn 133
4. Phi thu theo tin đ HXD 134
5. Các khon phi thu khác 138
6. D phòng các khon phi thu khó đòi (*) 139
IV. Hàng tn kho 140
1. Hàng tn kho 141
2. D phòng gim giá hàng tn kho (*) 149
V. Tài sn ngn hn khác 150
1. Chi phí tr trc ngn hn 151
2. Thu GTGT đc khu tr 152
3. Thu và các khon khác phi thu Nhà nc 154
4. Tài sn ngn hn khác 158
B. TÀI SN DÀI HN 200
I. Các khon phi thu dài hn 210
1. Phi thu dài hn ca khách hàng 211
2. Vn kinh doanh ca các đn v trc thuc 212
3. Phi thu ni b dài hn 213
4. Phi thu dài hn khác 218
5. D phòng phi thu dài hn khó đòi (*) 219
n v tính: đng
137.275.899
32.621.889.226
4.306.662.500
BNG CÂN I K TOÁN
Ti ngày 31 tháng 12 nm 2009
31/12/2009
238.074.262.944
6.451.981.323
6.451.981.323
88.321.636.970
-
4.514.168.000
01/01/2009
258.225.583.274
5.295.507.389
5.295.507.389
79.582.622.649
6.111.828.330
(933.651.046)
4.514.168.000
19.274.378.204
3.560.837.037
142.343.444.793
4.578.701.184
(906.036.056)
142.343.444.793
3.170.494.552
84.834.898.429
77.991.738.749
-
-
4.443.938.399
Thuy
t
minh
V.01
V.03
-
160.094.270.915
160.094.270.915
V.02
7
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
n v tính: đng
TÀI SN Mã s
II. Tài sn c đnh 220
1. Tài sn c đnh hu hình 221
- Nguyên giá 222
- Giá tr hao mòn ly k(*) 223
2. Tài sn c đnh thuê tài chính 224
- Nguyên giá 225
- Giá tr hao mòn ly k(*) 226
3. Tài sn c đnh vô hình 227
- Nguyên giá 228
- Giá tr hao mòn ly k(*) 229
4. Chi phí xây dng c bn d dang 230
III. Bt đng sn đu t 240
- Nguyên giá 241
- Giá tr hao mòn ly k (*) 242
IV. Các khon đu t tài chính dài hn 250
1. u t vào công ty con 251
2. u t vào công ty liên kt, liên doanh 252
3. u t dài hn khác 258
4. D phòng gim giá chng khoán 259
đu t dài hn (*)
V. Tài sn dài hn khác 260
1. Chi phí tr trc dài hn 261
2. Tài sn thu thu nhp hoãn li 262
3. Tài sn dài hn khác 268
TNG CNG TÀI SN 270
V.07
733.323.739
(20.122.485.324)
12.287.991.79328.069.671.980
27.230.605.095
31/12/2009 01-01-09
(Tip theo)
B
NG CÂN I K TOÁN
11.554.668.054
3.297.717.246
785.000.000
4.082.717.246
3.232.020.000
277.499.961.478
469.500.000
3.754.366.411
3.754.366.411
31.677.153.378
Thuyt
minh
47.790.593.707
V.04
V.05
3.232.020.000
839.066.885
469.500.000
270.696.152.170
V.06
T
i ngày 31 tháng 12 nm 2009
(20.559.988.612)
8
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
n v tính: đng
NGUN VN Mã s
A. N PHI TR 300
I. N
ngn hn 310
1. Vay và n ngn hn 311
2. Phi tr ngi bán 312
3. Ngi mua tr tin trc 313
4. Thu và các khon phi np Nhà nc 314
5. Phi tr công nhân viên 315
6. Chi phí phi tr 316
7. Phi tr ni b 317
8. Phi tr theo k hoch tin đ HXD 318
9. Các khon phi tr, phi np khác 319
10. D phòng phi tr ngn hn 320
II. N dài hn 330
1. Phi tr dài hn ngi bán 331
2. Phi tr dài hn ni b 332
3. Phi tr dài hn khác 333
4. Vay và n dài hn 334
5. Thu thu nhp hoãn li phi tr 335
6. D phòng tr cp mt vic làm 336
7. D phòng phi tr dài hn 337
B. VN CH S HU 400
I. Vn ch s hu 410
1. Vn đu t ca ch s hu 411
2. Thng d vn c phn 412
3. Vn khác ca ch s hu 413
4. C phiu ngân qu 414
5. Chênh lch đánh giá li tài sn 415
6. Chênh lch t giá hi đoái 416
7. Qu đu t phát trin 417
8. Qu d phòng tài chính 418
9. Qu khác thuc vn ch s hu 419
10. Li nhun cha phân phi 420
11. Ngun vn đu t xây dng c bn 421
II. Ngun kinh phí và các qu khác 430
1. Qu khen thng, phúc li 431
2. Ngun kinh phí 432
3. Ngun kinh phí đã hình thành TSC 433
TNG CNG NGUN VN 440
2.901.344.150 3.787.279.703
V.09
V.11
-
72.731.858.773
V.10
V.08
( Tip theo)
72.756.504.593
01/01/2009
BNG CÂN I K TOÁN
Ti ngày 31 tháng 12 nm 2009
31/12/2009
270.696.152.170 277.499.961.478
241.640.851.935214.155.502.941
210.669.206.800
60.377.911.272
58.488.290
-
60.703.673.637
78.182.241.121
5.508.026.310
2.822.742.900
114.779.120
3.486.296.141
-
-
3.029.471.253
56.540.649.229
56.005.431.280
36.768.000.000
11.149.031.439
1.906.172.132
535.217.949
6.182.227.709
-
780.422.000
456.824.888 98.634.888
35.859.109.543
35.409.476.817
18.384.000.000
-
449.632.726
449.632.726
5.887.022.891
-
9.817.666.017
1.320.787.909
Thuyt
minh
-
-
3.623.962.925
5.188.206.600
104.297.907
-
-
114.779.120
240.761.795.047
82.454.905.426
879.056.888
V.15
V.14
V.13
V.12
535.217.949
9
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
CH TIÊU
Mã s
1. Tài sn thuê ngoài 001
2. V
t t, hàng hóa nhn gi h, nhn gia công
002
3. Hàng hóa nhn bán h, nhn ký gi 003
4. N khó đòi đã x lý 004
5. Ngoi t các loi (USD) 007
6. D toán chi hot đng 008
Ghi chú: Các ch tiêu có s liu âm đc ghi trong ngoc đn ( )
Thanh Hóa, ngày 25 tháng 01 nm 2010
Ngi lp biu K toán trng Tng Giám đc
Lê Th
Dung
Nguy
n Xuân Nam
Gia Ngân
Thuyt
minh
CH TIÊU NGOÀI BNG CÂN I K TOÁN
Ti ngày 31 tháng 12 nm 2009
01-01-0931/12/2009
10
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
BÁO CÁO
KT QU HOT NG KINH DOANH
Nm 2009
n v tính: đng
CH TIÊU
Mã s
1. Doanh thu bán hàng và cung cp dch v 00
2. Các khon gim tr
02
- Chit khu bán hàng 02a
- Gim giá hàng bán 02b
- Hàng bán b tr li 02c
02d
3. Doanh thu thun bán hàng 10
và cung cp dch v
4. Giá vn hàng bán 11
5. Li nhun gp v bán hàng 20
và cung cp dch v
6. Doanh thu hot đng tài chính
21
7. Chi phí tài chính
22
- Trong đó: Chi phí lãi vay 23
8. Chi phí bán hàng
24
9. Chi phí qun lý doanh nghip 25
10. Li nhun thun t hot đng kinh doanh 30
11. Thu nhp khác
31
12. Chi phí khác
32
13. Li nhun khác 40
14. Tng li nhun k toán trc thu 50
15. Chi phí thu TNDN hin hành 51
16. Chi phí thu TNDN hoãn li 52
17. Li nhun sau thu TNDN 60
18. Lãi c bn trên c phiu 70
Thanh Hóa, ngày 25 tháng 01 nm 2010
Ngi lp biu K toán trng Tng Giám đc
Lê Th Dung Nguyn Xuân Nam Gia Ngân
- Thu tiêu th đc bit, thu xut nhp khu
và thu GTGT theo phng pháp trc tip
-
-
207.424.836.979
-
-
-
-
VI.16
Nm nay Nm trc
207.424.836.979
183.574.740.691
23.850.096.288
448.109.567
8.195.070.207
8.195.070.207
(10.647.962)
8.082.998.152
-
6.968.420.191
1.114.577.961
3.790
573.474.024
584.121.986
377.867.248
7.631.622.286
8.093.646.114
19.973.302.757
4.926.840.573
-
-
216.214.655.538
196.241.352.781
6.020.243.824
6.020.243.824
479.508.072
11.163.387.588
7.237.003.846
1.564.429.915
1.784.947.347
(220.517.432)
7.016.486.414
5.614.938.686
-
1.401.547.728
2.334
VI.19
VI.18
Thuy
t
minh
VI.17
216.214.655.538
VI. 21
VI.23
VI. 22
VI.20
11
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
BÁO CÁO LU CHUY
N TIN T
Theo phng pháp trc tip
Nm 2009
n v tính: đng
Mã s
I. Lu chuyn tin t hot đng kinh doanh
1. 01
2. 02
3.
Tin chi tr cho ngi lao đng
03
4.
Tin chi tr lãi vay
04
5.
Tin chi np thu thu nhp doanh nghip
05
6.
Tin thu khác t hot đng kinh doanh
06
7.
Tin chi khác cho hot đng kinh doanh
07
Lu chuyn tin thun t hot đng kinh doanh 20
II. Lu chuyn tin t hot đng đu t
1. 21
2. 22
3. 23
4. 24
5.
Tin chi đu t góp vn vào đn v khác
25
6.
Tin thu hi đu t góp vn vào đn v khác
26
7. 27
Lu chuyn tin thun t hot đng đu t 30
III. Lu chuyn tin t hot đng tài chính
1. 31
2. 32
3.
Tin vay ngn hn, dài hn nhn đc
33
4.
Tin chi tr n gc vay
34
5.
Tin chi tr n thuê tài chính
35
6.
C tc, li nhun đã tr cho ch s hu
36
Lu chuyn tin thun t hot đng tài chính 40
Lu chuyn tin thun trong k
50
Tin và tng đng tin đu k
60
61
Tin và tng đng tin cui k
70
Thanh Hóa, ngày 25 tháng 01 nm 2010
Ngi lp biu K toán trng Tng Giám đc
Lê Th Dung Nguyn Xuân Nam Gia Ngân
5.295.507.389 43.335.731.832
5.295.507.389
- -
6.451.981.323
(4.201.544.901) (10.485.404.638)
1.156.473.934 (38.040.224.443)
- -
(2.757.600.000) (2.757.600.000)
89.791.602.463 102.396.582.767
(109.619.547.364) (110.124.387.405)
18.384.000.000 -
- -
Ti
n chi tr vn góp cho các ch s hu, mua li c
phiu ca doanh nghip đã phát hành
-
(169.500.000) (2.360.000.000)
2.932.020.000 144.800.000
551.696.004 292.437.667
(13.239.546.962) (3.520.186.722)
CH TIÊU
Tin thu lãi cho vay, c tc và li nhun đc chia
Ti
n thu t phát h
ành c
phiu, nhn vn góp ca
ch
s hu
Tin thu t thanh lý, nhng bán TSC và các TS
dài hn khác
Tin chi cho vay, mua các công c n ca đn v
khác
Ti
n thu hi cho vay, bán li các công c n ca đ
n
v
khác
Tin thu t bán hàng, cung cp dch v và doanh thu
khác
Tin chi tr ngi cung cp hàng hóa và dch v
Tin chi đ mua sm, XD TSC và các TSDH khác
(218.561.817.411)
(35.710.055.698)
(8.090.772.300)
(886.058.443)
14.968.174.233
(13.744.529.223)
18.597.565.797
14.482.786.217
(17.803.625.337)
(24.034.633.083)
nh hng ca thay đi t giá hi đoái quy đi ngoi t
(16.553.762.966) (1.597.424.389)
- -
- -
-
(185.593.752.355)
(35.819.014.937)
(6.066.053.441)
Nm nay Nm trc
244.852.741.520 242.534.909.889
12
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Tp Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
13
THUYT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
I. C IM HOT NG DOANH NGHIP
1. Hình thc s hu vn
Công ty C phn Sông à 25 là Công ty c phn đc C phn hóa t doanh nghip Nhà nc theo
quyt đnh s 2284/Q-BXD ngày 13/12/2005 ca B trng B Xây dng. Công ty hot đng theo
Giy chng nhn đng ký kinh doanh s 2603000367 do S k hoch và u t tnh Thanh Hóa cp
ln đu ngày 09 tháng 02 nm 2006 và đng ký thay đi ln 6 ngày 22 tháng 12 nm 2009.
2. Lnh vc kinh doanh
Công ty hot đng trong lnh vc xây lp, sn xut và kinh doanh thng mi
3. Ngành ngh kinh doanh
- Xây dng các công trình dân dng, công nghip, giao thông, thy li, h tng k thut,
dng dây ti đin và trm bin th;
- Sn xut kinh doanh vt t, vt liu xây dng;
- u t xây dng, qun lý vn hành khai thác kinh doanh đin ca các nhà máy thy đin
va và nh;
- u t kinh doanh phát trin nhà;
- Khai thác đá, đt, cát si, sn xut vt liu xây dng t đá; khoan n mìn công nghip;
- Lp d án và qun lý d án các công trình xây dng;
- T vn lp h s mi thu, t vn đu thu xây dng;
Tr s ca Công ty ti s 100 - ng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa
II. K K TOÁN, N V TIN T S DNG TRONG K TOÁN
1. K k toán hàng nm ca Công ty bt đu t ngày 01/01 và kt thúc vào ngày 31/12 hàng nm.
2. n v tin t s dng trong ghi chép k toán là đng Vit Nam (VND)
III. Chun mc và Ch đ k toán áp dng
1. Ch đ k toán áp dng
Công ty áp dng Ch đ K toán doanh nghip ban hành theo Quyt đnh s 15/2006/Q-BTC ngày
20/3/2006 ca B trng B Tài chính.
2. Tuyên b v vic tuân th Chun mc k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp dng các Chun mc k toán Vit Nam và các vn bn hng dn Chun mc do Nhà
nc đã ban hành. Các báo cáo tài chính đc lp và trình bày theo đúng mi quy đnh ca tng
chun mc, thông t hng dn thc hin chun mc và Ch đ k toán hin hành đang áp dng.
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Tp Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
14
3. Hình thc k toán áp dng
Công ty áp dng hình thc k toán: Nht ký chung
IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP DNG
1. Nguyên tc ghi nhn các khon tin và các khon tng đng tin
Các nghip v kinh t phát sinh bng ngoi t đc quy đi ra đng Vit Nam theo t giá giao dch
thc t ti thi đim phát sinh nghip v. Ti thi đim cui nm các khon mc tin t có gc ngoi
t đc quy đi theo t giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nc Vit Nam công b vào
ngày kt thúc niên đ k toán.
Chênh lch t giá thc t phát sinh trong k đc kt chuyn vào doanh thu hoc chi phí tài chính
trong nm tài chính. Chênh lch t giá do đánh giá li s d các khon mc tin t ti thi đim cui
nm đc theo dõi trên khon mc chênh lch t giá và đc ghi bút toán ngc li đ xóa s d ti
thi đim đu nm tài chính tip theo.
Nguyên tc xác đnh các khon tng đng tin
Các khon đu t ngn hn không quá 3 tháng có kh nng chuyn đi d dàng thành tin và không
có nhiu ri ro trong chuyn đi thành tin k t ngày mua khon đu t đó ti thi đim báo cáo.
2. Nguyên tc ghi nhn hàng tn kho
Hàng tn kho đc tính theo giá gc. Trng hp giá tr thun có th thc hin đc thp hn giá
gc thì phi tính theo giá tr thun có th thc hin đc. Giá gc hàng tn kho bao gm chi phí mua,
chi phí ch bin và các chi phí liên quan trc tip khác phát sinh đ có đc hàng tn kho đa đim
và trng thái hin ti.
Giá tr hàng tn kho đc xác đnh theo phng pháp bình quân gia quyn sau mi ln nhp.
Hàng tn kho đc hch toán theo phng pháp kê khai thng xuyên.
Chi phí sn xut kinh doanh d dang cui k đc xác đnh phù hp vi sn lng d dang cui k
theo biên bn kim kê ti thi đim 31/12/2009.
3. Nguyên tc ghi nhn và khu hao tài sn c đnh
Tài sn c đnh hu hình, tài sn c đnh vô hình đc ghi nhn theo giá gc. Trong quá trình s
dng, tài sn c đnh hu hình, tài sn c đnh vô hình đc ghi nhn theo nguyên giá, hao mòn lu
k và giá tr còn li.
Kh
u hao đc trích theo phng pháp đng thng. Thi gian khu hao đc c tính nh sau:
- Nhà ca, vt kin trúc 06-30 nm
- Máy móc, thit b 05-10 nm
- Thit b vn phòng 03-08 nm
- Phng tiên vn ti 06-10 nm
- Tài sn c đnh khác 03-08 nm
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Tp Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
15
4. Nguyên tc ghi nhn và vn hoá các khon chi phí đi vay
Chi phí đi vay đc ghi nhn vào chi phí sn xut, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi phí đi
vay liên quan trc tip đn vic đu t xây dng hoc sn xut tài sn d dang đc tính vào giá tr
ca tài sn đó (đc vn hoá) khi có đ các điu kin quy đnh trong Chun mc K toán Vit Nam
s 16 “Chi phí đi vay”.
Chi phí
đi vay liên quan trc tip đn vic đu t xây dng hoc sn xut tài sn d dang đc tính
vào giá tr ca tài sn đó (đc vn hoá), bao gm các khon lãi tin vay, phân b các khon chit
khu hoc ph tri khi phát hành trái phiu, các khon chi phí ph phát sinh liên quan ti quá trình
làm th tc vay.
T l vn hóa trong nm 2009 là 0%
5. Nguyên tc ghi nhn và vn hóa các khon chi phí khác
Các chi phí tr trc ch liên quan đn chi phí sn xut kinh doanh nm tài chính hin ti đc ghi
nhn là chi phí tr trc ngn hn và đuc tính vào chi phí sn xut kinh doanh trong nm tài chính
Các chi phí sau đây đã phát sinh trong nm tài chính nhng đc hch toán vào chi phí tr trc dài
hn đ phân b dn vào kt qu hot đng kinh doanh trong nhiu nm:
- Chi phí s dng tên nhãn hiu hàng hóa
- Công c dng c xut dùng có giá tr ln;
Vic tính và phân b chi phí tr trc dài hn vào chi phí sn xut kinh doanh tng k hch toán
đc cn c vào tính cht, mc đ tng loi chi phí đ chn phng pháp và tiêu thc phân b hp
lý. Chi phí tr trc đc phân b dn vào chi phí sn xut kinh doanh theo phng pháp đng
thng.
7. Nguyên tc ghi nhn chi phí phi tr
Các khon chi phí thc t cha phát sinh nhng đc trích trc vào chi phí sn xut, kinh doanh
trong k đ đm bo khi chi phí phát sinh thc t không gây đt bin cho chi phí sn xut kinh doanh
trên c s đm bo nguyên tc phù hp gia doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, nu
có chênh lch vi s đã trích, k toán tin hành ghi b sung hoc ghi gim chi phí tng ng vi
phn chênh lch.
8. Nguyên tc và phng pháp ghi nhn các khon d phòng phi tr
Giá tr đc ghi nhn ca mt khon d phòng phi tr là giá tr đc c tính hp lý nht v khon
tin s phi chi đ thanh toán ngha v n hin ti ti ngày kt thúc k k toán nm hoc ti ngày kt
thúc k k toán gia niên đ.
Ch nhng khon chi phí liên quan đn khon d phòng phi tr đã lp ban đu mi đc bù đp
bng khon d phòng phi tr đó.
Khon chênh lch gia s d phòng phi tr đã lp k k toán trc cha s dng ht ln hn s
d phòng phi tr lp k báo cáo đc hoàn nhp ghi gim chi phí sn xut, kinh doanh trong k
tr khon chênh lch ln hn ca khan d phòng phi tr v bo hành công trình xây lp đc hoàn
nhp vào thu nhp khác trong k.
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Tp Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
16
9. Nguyên tc ghi nhn vn ch s hu
Vn đu t ca ch s hu đc ghi nhn theo s vn thc góp ca ch s hu.
Thng d vn c phn đc ghi nhn theo s chênh lch ln hn/ hoc nh hn gia giá thc t phát
hành và mnh giá c phiu khi phát hành c phiu ln đu, phát hành b sung hoc tái phát hành c
phiu qu.
C tc phi tr cho các c đông đc ghi nhn là khon phi tr trong Bng cân đi k toán ca
Công ty sau khi có thông báo chia c tc ca Hi đng Qun tr Công ty.
Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip sau khi đc Hi đng Qun tr phê duyt đc trích các
qu theo iu l Công ty và các quy đnh pháp lý hin hành, s đc chia c tc theo t l vn góp.
Ti thi đim 31/12/2009, li nhun sau thu ca Công ty cha đc phân phi. Li nhun sau thu
đc phân phi không bao gm phn thu thu nhp doanh nghip trong nm 2009 đc gim đã
đc b sung qu đu t phát trin.
10. Nguyên tc và phng pháp ghi nhn doanh thu
Doanh thu xây dng
Doanh thu trong nm 2009 ca Công ty ch yu là hot đng xây dng, doanh thu đc ghi nhn cn
c vào biên bn nghim thu thanh toán có xác nhn ca A-B.
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng đc ghi nhn khi đng thi tha mãn các điu kin sau:
- Phn ln ri ro và li ích gn lin vi quyn s hu sn phm hoc hàng hóa đã đc
chuyn giao cho ngi mua;
- Công ty không còn nm gi quyn qun lý hàng hóa nh ngi s hu hàng hóa hoc
quyn kim soát hàng hóa;
- Doanh thu đc xác đnh tng đi chc chn;
- Công ty đã thu đc hoc s thu đc li ích kinh t t giao dch bán hàng;
- Xác đnh đc chi phí liên quan đn giao dch bán hàng
Doanh thu cung cp dch v
Doanh thu cung cp dch v đc ghi nhn khi kt qu ca giao dch đó đc xác đnh mt cách
đáng tin cy. Trng hp vic cung cp dch v liên quan đn nhiu k thì doanh thu đc ghi nhn
trong k theo kt qu phn công vic đã hoàn thành vào ngày lp Bng Cân đi k toán ca k đó.
Kt qu ca giao dch cung cp dch v đc xác đnh khi tha mãn các điu kin sau:
- Doanh thu đc xác đnh tng đi chc chn;
- Có kh nng thu đc li ích kinh t t giao dch cung cp dch v đó;
- Xác đnh đc phn công vic đã hoàn thành vào ngày lp Bng cân đi k toán;
- Xác đnh đc chi phí phát sinh cho giao dch và chi phí đ hoàn thành giao dch cung cp
dch v đó
Phn công vic cung cp dch v đã hoàn thành đc xác đnh theo phng pháp đánh giá công vic
hoàn thành.
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - ng Trng Thi - Tp Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
17
Doanh thu hot đng tài chính
Doanh thu phát sinh t tin lãi, tin bn quyn, c tc, li nhun đc chia và các khon doanh thu
hot đng tài chính khác đc ghi nhn khi tha mãn đng thi hai (2) điu kin sau:
- Có kh nng thu đc li ích kinh t t giao dch đó;
- Doanh thu đc xác đnh tng đi chc chn.
C tc, li nhun đc chia đc ghi nhn khi Công ty đc quyn nhn c tc hoc đc
quyn nhn li nhun t vic góp vn.
11. Nguyên tc và phng pháp ghi nhn chi phí tài chính
Các khon chi phí đc ghi nhn vào chi phí tài chính gm:
- Chi phí hoc các khon l liên quan đn các hot đng đu t tài chính;
-
Chi phí cho vay và đi vay vn;
- Các khon l do thay đi t giá hi đoái ca các nghip v phát sinh liên quan đn ngoi t;
- D
phòng gim giá đu t chng khoán.
Các khon trên đc ghi nhn theo tng s phát sinh trong k, không bù tr vi doanh thu
hot đng tài chính.
12. Nguyên tc và phng pháp ghi nhn chi phí thu thu nhp doanh nghip hin hành, chi
phí thu thu nhp doanh nghip hoãn li
Chi phí thu thu nhp doanh nghip hin hành đc xác đnh trên c s thu nhp chu thu và thu
sut thu TNDN trong nm hin hành.
Chi phí thu thu nhp doanh nghip hoãn li đc xác đnh trên c s s chênh lch tm thi đc
khu tr, s chênh lch tm thi chu thu và thu sut thu TNDN.
Mc thu thu nhp doanh nghip phi np là 25%.
Trong nm tài chính 2009 Công ty đc gim 50% thu thu nhp doanh nghip phi np theo thông
t 128/2003/TT-BTC ngày 22/12/2003 ca B Tài chính hng dn chi tit thi hành lut thu thu
nhp doanh ngghip
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
V.
Thông tin b
sung cho các khon tr
ình bày trong B
ng cân đi k toán
1 . TIN
Tin mt ti qu
Tin gi ngân hàng
Tin đang chuyn
2 . CÁC KHON PHI THU NGN HN KHÁC
Phi thu v c phn hóa
Phi thu khác
3 . HÀNG TN KHO
Hàng mua đang đi đng
Nguyên liu, vt liu
Công c, dng c
Chi phí sn xut kinh doanh d dang
Thành phm
Hàng hóa
5 . TNG, GIM TÀI SN C NH HU HÌNH
Chi tit xem ti ph lc s 01
6 . CHI PHÍ XÂY DNG C BN D DANG
Xây dng c bn d dang
Nhà máy sn xut ca thép, ca nha
D án M rng nhà máy gch Qung Yên
4.578.701.184
Cng
Cng
31/12/2009
8.880.200.223
987.247.308
-
-
6.423.714.967
774.224.334
256.326.467
134.889.179.025
Cng
31/12/2009 01/01/2009
31/12/2009
160.094.270.915
VND
01/01/2009
733.323.739
733.323.739
5.295.507.389
01/01/2009
-
01/01/2009
3.560.837.037
1.619.234.600
-
4.832.746.723
636.149.980
4.659.357.409
-
VND
723.122.727
3.560.837.037
149.503.700.657
4.578.701.184
-
142.343.444.793
VND
31/12/2009
839.066.885 Cng
839.066.885
VND
VND VND
VND VND
6.451.981.323
18
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
7 . U T DÀI HN KHÁC
u t c phiu
Công ty C phn Sông à 2 (*)
u t m st Thch Khê
Trái phiu
Trái phiu chính ph
8 . CHI PHÍ TR TRC DÀI HN
Chi phí tr trc v thuê hot đng TSC
Chi phí thành lp doanh nghip
Chi phí thng hiu Sông à
Công c dng c ch phân b
9 . VAY VÀ N NGN HN
Vay ngn hn
- Ngân hàng u t và Phát trin Thanh Hóa
- Công ty tài chính du khí Vit Nam - CN Thanh Hóa
- i tng khác
N dài hn đn hn tr
01/01/2009
36.509.081.200
3.563.682.200
3.240.000.000
82.454.905.426
79.214.905.426
300.000.000
469.500.000
01/01/200931/12/2009
3.754.366.411
3.232.020.000
01/01/2009
27.000.060.426
3.754.366.411
C
ng
Cng
56.675.382.727
VND
31/12/2009
3.297.717.246
VNDVND
Cng
3.232.020.000
60.377.911.272
3.702.528.545
Các khon vay ngn hn ngân hàng gm có vay ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
di hình thc hp đng hn mc tín dng vi thi gian ti đa là 12 tháng và Công ty tài chính C phn Du khí Vit
Nam di hình thc hp đng hn mc tín dng vi thi gian ti đa là 12 tháng. Các khon vay đc đm bo bng tài
sn th chp ca các Công ty.
Vay ngn hn cá nhân theo các hp đng vay vn lu đng đc ký kt gia các Xí nghip (Các Xí nghip ca Công ty
không có t cách pháp nhân) và các cá nhân theo giy y quyn s 16/TCKT/CT ngày 18/01/2007 ca Tng Giám đc
Công ty C phn Sông à 25. Các khon vay này không có tài sn đm bo và chu lãi sut t 0%/tháng đn
0,9%/tháng trên s tin vay tùy thuc vào tng hp đng vay, lãi sut này không c đnh, có th thay đi cn c vào
bin đng ca lãi sut ngân hàng nhà nc Vit Nam theo s tho thun ca hai bên nhng không quá 1,5 ln lãi sut c
bn ca ngân hàng nhà nc công b ti thi đim đó.
300.000.000
-
-
(*) Công ty đang nm gi 5000 c phiu ca Công ty C phn Sông à 2, giá c phiu Sông à 2 ti thi đim
31/12/2009 là 40.600 đng/1 c phiu cao hn giá gc bình quân Công ty đang ghi nhn nên Công ty không trích lp d
phòng gim giá ca khon đu t đó.
16.602.619.327
469.500.000
VND
48.079.347.000
4.135.498.000
31/12/2009
VND VND
169.500.000
-
3.297.717.246
2.932.020.000
19
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
10 . NGI MUA TR TIN TRC
Ngi mua tr tin trc
Doanh thu cha thc hin (*)
(*) Tin thuê nhà công ty TNHH Ngc Hip tr trc
11 . THU VÀ CÁC KHON PHI NP NHÀ NC
Thu giá tr giá tng
Thu xut, nhp khu
Thu thu nhp doanh nghip
Thu thu nhp cá nhân
Thu tài nguyên
Tin thuê đt, thu nhà đt
Các loi thu khác
Các khon phí, l phí và các khon phi np khác
12 . CHI PHÍ PHI TR
Trích trc chi phí phi tr cho thu ph:
Lãi vay phi tr
13 . CÁC KHON PHI TR, PHI NP NGN HN KHÁC
Tài sn tha ch x lý
Kinh phí công đoàn
Bo him y t
Bo him xã hi
Doanh thu cha thc hin
Các khon phi tr, phi np khác
58.488.290
774.669.233
C
ng
5.508.026.310
Cng 78.182.241.121
7.475.700
13.343.000
-
VND VND
72.756.504.593
666.669.233
3.623.962.925
-
01/01/2009
-
C
ng
31/12/2009
58.488.290
VND
-
4.694.324
01/01/2009
VND
VND
Quy
t toán thu ca Công ty s chu s kim tra ca c quan thu. Do vic áp dng lut và các qui đnh v thu đi vi
nhiu loi giao dch khác nhau có th đc gii thích theo nhiu cách khác nhau, s thu đc trình bày trên Báo cáo tài
chính có th b thay đi theo quyt đnh ca c quan thu.
224.943.981
1.401.547.708
31/12/2009
4.078.335.326
16.327.500 7.324.576
-
-
3.290.539.883
01/01/2009
31/12/2009
312.401.218
-
-
-
810.841.588
3.787.279.703
2.748.717.175
227.720.940
-
Cng 2.901.344.150
2.337.378.836
-
VND
77.515.571.888
31/12/2009 01/01/2009
71.981.835.360
VND
104.297.907
339.021.333
VND
104.297.907
20
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
14 . VAY DÀI HN VÀ N DÀI HN
Vay dài hn
Ngân hàng u t và Phát trin chi nhánh Thanh Hóa (*)
Vay đi tng khác
N dài hn
Cng
(*) Xem chi tit ti ph lc s 02
15 VN CH S HU
15.1. Bng đi chiu bin đng ca vn ch s hu
S d đu nm trc
Tng vn nm trc
Lãi trong nm trc
Tng khác
Gim khác
L trong nm trc
Phân phi li nhun
S d đu nm
-
Tng vn trong k
Lãi trong k
Trích qu
Thù lao HQT, BKS
Tr c tc
Phân phi li nhun
S d cui k
15.2. Chi tit vn đu t ca ch s hu
Vn góp ca Nhà nc
Vn góp ca C đông khác
Cng
15.3. Các giao dch v vn vi các ch s hu
- Vn đu t ca ch s hu
+ Vn góp đu nm
+ Vn góp tng trong nm
VND
01/01/2009
36.768.000.000 11.149.031.439
1.280.218.335
7.944.507.522
-
60.000.000
1.280.218.335
-
32.033.871.704
6.968.420.191
8.143.328.557
- -
5.631.910.779
6.968.420.191
7.944.507.522
5.887.022.891
18.384.000.000
35.409.476.817
VND VND
18.384.000.000
5.614.938.686
1.916.749.645585.384.223
2.757.600.000
1.331.365.422
-
18.384.000.000
-
4.980.205.938
-
4.837.460.079
-
-
9.817.666.017
Qu
d phòng
tài chính
L
i nhun sau
thu cha phân
ph
i
Vn góp
Qu đu t phát
trin
18.384.000.000
-
526.337.209
794.450.700
-
-
-
VND
-
31/12/2009
Cng
n v tính: đng
31/12/2009
-
780.422.000
780.422.000
-
3.029.471.253
3.029.471.253
3.029.471.253
-
18.752.000.000
31/12/2009
1.906.172.132
-
VND
36.768.000.000
18.384.000.000
18.384.000.000
01/01/2009
18.384.000.000
18.016.000.000
1.320.787.909
9.376.000.000
60.000.000
2.502.133.868
01/01/2009
2.502.133.868
6.182.227.709
VND
780.422.000
9.008.000.000
56.005.431.280
-
5.614.938.686
2.757.600.000
-
18.384.000.000
21
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
+ Vn góp gim trong nm
+ Vn góp cui nm
- C tc, li nhun đã chia
15.4. C phiu
S lng c phiu đng ký phát hành
S lng c phiu đang lu hành
- C phiu ph thông
- C phiu u đãi
Mnh giá c phiu đang lu hành
15.5. Lãi c bn trên c phiu
+ Li nhun k toán sau thu thu nhp doanh nghip
+ C phiu ph thông đang lu hành bình quân trong k
+ Lãi c bn trên c phiu
(Thi đim lu hành c phiu phát hành thêm đc xác đnh t ngày thay đi đng ký kinh doanh 10/09/2009)
VI. Thông tin b sung cho các khon mc trình bày trong Báo cáo kt qu kinh doanh
16 . TNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CP DCH V
Doanh thu hp đng xây dng
Doanh thu hot đng sn xut công nghip
Doanh thu hot đng bán vt liu
17 . DOANH THU THUN V BÁN HÀNG VÀ CUNG CP DCH V
Doanh thu hp đng xây dng
Doanh thu hot đng sn xut công nghip
Doanh thu hot đng bán vt liu
18 . GIÁ VN HÀNG BÁN
Giá vn hp đng xây dng
Giá vn hot đng sn xut công nghip
Giá vn hot đng bán vt liu
10.000
2.757.600.000
1.838.400
3.676.800
1.838.400
-
3.676.800
C
ng
C
ng
Nm nay
Cng
VND
216.214.655.538
Nm trc
1.838.400
5.744.046.628
VND
186.453.367.151
Nm trc
15.227.423.200
183.574.740.691
196.241.352.781
Nm trc
VND
183.720.737.998
477.255.795
12.043.358.988
Nm nay
VND
17.790.485.300
197.707.806.761
Nm nay
716.363.477
17.790.485.300
186.453.367.151
15.227.423.200
197.707.806.761
18.384.000.000
-
36.768.000.000
3.676.800
Nm nay
10.000
-
VND
716.363.477
VND
Nm trc
5.744.046.628
216.214.655.538
207.424.836.979
168.128.587.698
10.039.483.246
5.406.669.747
1.838.400
3.790
2.405.240
2.334
6.968.420.191
207.424.836.979
Nm nay Nm trc
VND VND
5.614.938.686
22
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
19 . DOANH THU HOT NG TÀI CHÍNH
Lãi tin gi, tin cho vay
Lãi đu t trái phiu, k phiu, tín phiu
C tc, li nhun đc chia
Doanh thu bán chng khoán SD2
20 . CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Lãi tin vay
Chit khu thanh toán, lãi bán hàng tr chm
Chi phí tài chính khác
21 . THU NHP KHÁC
Thanh lý tài sn c đnh
Thu nhp khác
22 . CHI PHÍ KHÁC
Thanh lý tài sn c đnh
Chi phí khác
23 . CHI PHÍ THU THU NHP DOANH NGHIP HIN HÀNH
Chi phí thu TNDN tính trên thu nhp chu thu
nm hin hành
iu chnh chi phí thu TNDN ca các nm trc
và chi phí thu TNDN hin hành nm nay
Thu TNDN tính trên li nhun t hot đng khác
Cng
VII. . NHNG THÔNG TIN KHÁC
-Thông tin v các bên liên quan
Trong quá trình hot đng kinh doanh, Công ty phát sinh các nghip v vi các bên liên quan.
Các nghip v ch yu nh sau:
C
ng
Nm nay Nm trc
1.401.547.728 1.114.577.961
6.020.243.824 Cng 8.195.070.207
1.401.547.728 1.114.577.961
VND
448.109.567
VND
VND
103.503.000
6.020.243.824
268.403.200
Nm trc
4.375.144.569
Nm nay
4.926.840.573
283.292.804 344.606.567
Nm nay Nm trc
8.195.070.207
VND
Nm nay
VND
Nm trc
VND
Cng 1.564.429.915 573.474.024
977.353.927
587.075.988 573.474.024
Nm nay Nm trc
VND VND
894.426.225
584.121.986
Cng 1.784.947.347 584.121.986
890.521.122
23
Công ty C phn Sông à 25 Báo cáo tài chính
a ch: S 100 - Phng Trng Thi - Thành ph Thanh Hóa Cho nm tài chính kt thúc ngày 31/12/2009
Cho đn ngày lp Báo cáo tài chính, các khon cha đc thanh toán vi các bên liên quan nh sau:
*Mt s ch tiêu đánh giá khái quát thc trng tài chính và kt qu kinh doanh ca doanh nghip
1. B trí c cu tài sn và c cu ngun vn
1.1 B trí c cu tài sn
- Tài sn dài hn/ Tng tài sn
- Tài sn ngn hn/Tng tài sn
Phi tr ngi bán (1.200.000.000)
Phi tr ngi bán (1.420.000.000)
Toà nhà hn hp HH4
Thu đin Sn La
Cng
2.558.186.633
99.866.278
704.592.562
Ngi mua tr tin trc
Phi thu khách hàng
Phi tr ngi bán (6.915.637.271)
Thu đin Sn La
16.319.003.889
1.161.076.762
Doanh thu thc hin
Doanh thu thc hin
Toà nhà hn hp HH4
ng tránh Th X
ã Hà Tnh Phi thu khách hàng 3.336.067.000
Nhà máy xi mng h Long Phi thu khách hàng 3.902.133.873
ng TCT1 - Thu đin Nm
Chin
Phi thu khách hàng 343.976.049
Tng Công ty Sông à Công ty m
Các bên liên quan
Mi quan h Ni dung nghip v
Giá tr khon phi
thu (+) /phi tr (-)
Cng 32.161.465.777
ng tránh Th Xã Hà Tnh (XN
25.8 A Tho )
Doanh thu thc hin 12.519.517.000
Nhà máy xi mng h Long Doanh thu thc hin 868.640.126
ng TCT1 - Thu đin Nm
Chin
Doanh thu thc hin 1.293.228.000
Tng công ty Sông à Công ty m
Các bên liên quan
Mi quan h Ni dung nghip v
Giá tr
giao dch
(VND)
Nm trcNm nayn v tính
% 12,05%
% 87,95%
6,95%
93,05%
Ch tiêu
24