nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh sơn la

Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN


Ngô quang huy
Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t tại Ngân
hàng TMCP Đầu t và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp
Ngời hớng dẫn khoa học:
pgs.ts vũ minh trai
Hµ néi - 2013
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi. Số liệu
được nêu trong luận văn là trung thực và có trích nguồn. Kết quả nghiên cứu
trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình
nghiên cứu nào khác.
Sơn La, ngày 20 tháng 11 năm 2013
Tác giả
Ngô Quang Huy
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ii
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT xii
TÓM TẮT LUẬN VĂN i
LỜI MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2
4. Phương pháp nghiên cứu 3
5. Kết cấu của luận văn 3
CHƯƠNG 1

TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU
CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 4
1.1 Các công trình nghiên cứu đã thực hiện 4
1.2 Các vấn đề còn tồn tại và hướng nghiên cứu tiếp theo 8
CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN
ĐẦU TƯ TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10
2.1. Tổng quan về cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của NHTM 10
2.1.1 Khái niêm về cho vay của ngân hàng thương mại 10
2.1.2 Phân loại 11
2.1.3 Vai trò của cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 16
2.1.3.1 Đối với nền kinh tế 16
2.1.3.2 Đối với doanh nghiệp 17
2.1.3.3 Đối với ngân hàng 18
2.1.4 Quy định về cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn 18
2.1.5 Quy trình cho vay dự án đầu tư 20
2.1.6 Nguồn vốn cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn của NHTM.21
2.2 Hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của ngân hàng
thương mại 22
2.2.1 khái niệm về hiệu quả kinh doanh 22
2.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung
dài hạn 24
2.2.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của NHTM đối với các dự án
đầu tư trung dài hạn 27
2.2.3.1 Các chỉ tiêu định tính 27
2.2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 28
2.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay dự án đầu
tư trung dài hạn của ngân hàng thương mại 33
2.2.4.1 Nhóm nhân tố môi trường pháp lý và cơ chế chính sách 33
2.2.4.2 Những nhân tố về phía ngân hàng 35

2.2.4.3 Các nhân tố thuộc về phía chủ dự án đầu tư 38
3.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La 40
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 40
3.1.2 Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 43
Bảng 3.1: Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh tại BIDV Sơn La
giai đoạn 2008–2012 45
3.2 Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn của
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La
46
3.2.1 Quy mô cho vay dự án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 46
Bảng 3.2: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ 47
Bảng 3.3: Tình hình dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn 50
Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn
năm 2010, 2011, 2012 53
3.2.3 Độ an toàn trong cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn của
chi nhánh 54
* Nợ quá hạn cho vay dự án trung dài hạn 55
Bảng 3.5: Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2) cho vay dự án trung dài hạn 55
* Nợ xấu cho vay các dự án trung và dài hạn 55
Bảng 3.6: Nợ xấu (Nợ nhóm 3-nhóm 5) cho vay dự án trung dài hạn 56
3.2.4 Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 57
Bảng 3.8 Lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn năm 2009-
2012 59
Bảng 3.9 Tình hình doanh lợi tổng vốn cho vay TDH và mức doanh lợi
doanh thu vốn cho vay TDH 2009-2012 59
3.3 Đánh giá khái quát về hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài
hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh

Sơn La 60
3.3.1 Kết quả đạt được 61
Bảng 3.10: Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 2009-2012 63
3.3.2 Những mặt còn tồn tại và chưa hiệu quả trong cho vay dự án
đầu tư trung và dài hạn 65
3.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại và chưa hiệu quả 66
3.3.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 66
3.3.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 68
3.3.3.3 Nguyên nhân từ nền kinh tế 69
CHƯƠNG 4
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY
DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU
TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN LA 71
4.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 71
4.1.1 Định hướng chung về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đến năm
2016 71
Bảng 4.1: Các chỉ tiêu kế hoạch định hướng giai đoạn 2013-2018 73
4.1.2 Định hướng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 73
4.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh
Sơn La 75
4.2.1. Giải pháp về giảm chi phí đầu vào 76
4.2.3 Có chính sách khách hàng hợp lý 79
4.2.4.Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án 81
Xem xét các chỉ tiêu về cơ cấu vốn của doanh nghiệp: 82
Xem xét khả năng trả nợ của doanh nghiệp 84
4.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 87
4.2.6. Phát triển hệ thống thu thập thông tin 89

4.2.7. Nâng cao vai trò của công tác thanh tra kiểm soát 90
4.2.8. Một số giải pháp hỗ trợ khác 91
4.3 Một số kiến nghị 92
4.3.1 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước 92
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 94
4.3.3 Đối với BIDV Việt Nam 96
KẾT LUẬN 98
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
LỜI CAM ĐOAN ii
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT xii
TÓM TẮT LUẬN VĂN i
LỜI MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2
4. Phương pháp nghiên cứu 3
5. Kết cấu của luận văn 3
CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU
CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 4
1.1 Các công trình nghiên cứu đã thực hiện 4
1.2 Các vấn đề còn tồn tại và hướng nghiên cứu tiếp theo 8
CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN
ĐẦU TƯ TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10
2.1. Tổng quan về cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của NHTM 10
2.1.1 Khái niêm về cho vay của ngân hàng thương mại 10
2.1.2 Phân loại 11

2.1.3 Vai trò của cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 16
2.1.3.1 Đối với nền kinh tế 16
2.1.3.2 Đối với doanh nghiệp 17
2.1.3.3 Đối với ngân hàng 18
2.1.4 Quy định về cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn 18
2.1.5 Quy trình cho vay dự án đầu tư 20
2.1.6 Nguồn vốn cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn của NHTM.21
2.2 Hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của ngân hàng
thương mại 22
2.2.1 khái niệm về hiệu quả kinh doanh 22
2.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung
dài hạn 24
2.2.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của NHTM đối với các dự án
đầu tư trung dài hạn 27
2.2.3.1 Các chỉ tiêu định tính 27
2.2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 28
2.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay dự án đầu
tư trung dài hạn của ngân hàng thương mại 33
2.2.4.1 Nhóm nhân tố môi trường pháp lý và cơ chế chính sách 33
2.2.4.2 Những nhân tố về phía ngân hàng 35
2.2.4.3 Các nhân tố thuộc về phía chủ dự án đầu tư 38
3.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La 40
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 40
3.1.2 Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 43
Bảng 3.1: Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh tại BIDV Sơn La
giai đoạn 2008–2012 45
Bảng 3.1: Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh tại BIDV Sơn La
giai đoạn 2008–2012 45

3.2 Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn của
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La
46
3.2.1 Quy mô cho vay dự án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 46
Bảng 3.2: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ 47
Bảng 3.2: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ 47
Bảng 3.3: Tình hình dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn 50
Bảng 3.3: Tình hình dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn 50
Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn
năm 2010, 2011, 2012 53
Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn
năm 2010, 2011, 2012 53
3.2.3 Độ an toàn trong cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn của
chi nhánh 54
* Nợ quá hạn cho vay dự án trung dài hạn 55
* Nợ quá hạn cho vay dự án trung dài hạn 55
Bảng 3.5: Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2) cho vay dự án trung dài hạn 55
Bảng 3.5: Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2) cho vay dự án trung dài hạn 55
* Nợ xấu cho vay các dự án trung và dài hạn 55
Bảng 3.6: Nợ xấu (Nợ nhóm 3-nhóm 5) cho vay dự án trung dài hạn 56
Bảng 3.6: Nợ xấu (Nợ nhóm 3-nhóm 5) cho vay dự án trung dài hạn 56
3.2.4 Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 57
Bảng 3.8 Lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn năm 2009-
2012 59
Bảng 3.8 Lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn năm 2009-
2012 59
Bảng 3.9 Tình hình doanh lợi tổng vốn cho vay TDH và mức doanh lợi
doanh thu vốn cho vay TDH 2009-2012 59
Bảng 3.9 Tình hình doanh lợi tổng vốn cho vay TDH và mức doanh lợi

doanh thu vốn cho vay TDH 2009-2012 59
3.3 Đánh giá khái quát về hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài
hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh
Sơn La 60
3.3.1 Kết quả đạt được 61
Bảng 3.10: Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 2009-2012 63
Bảng 3.10: Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 2009-2012 63
3.3.2 Những mặt còn tồn tại và chưa hiệu quả trong cho vay dự án
đầu tư trung và dài hạn 65
3.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại và chưa hiệu quả 66
3.3.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 66
3.3.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 68
3.3.3.3 Nguyên nhân từ nền kinh tế 69
CHƯƠNG 4
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY
DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU
TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN LA 71
4.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 71
4.1.1 Định hướng chung về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đến năm
2016 71
Bảng 4.1: Các chỉ tiêu kế hoạch định hướng giai đoạn 2013-2018 73
Bảng 4.1: Các chỉ tiêu kế hoạch định hướng giai đoạn 2013-2018 73
4.1.2 Định hướng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 73
4.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh
Sơn La 75
4.2.1. Giải pháp về giảm chi phí đầu vào 76
4.2.3 Có chính sách khách hàng hợp lý 79

4.2.4.Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án 81
Xem xét các chỉ tiêu về cơ cấu vốn của doanh nghiệp: 82
Xem xét khả năng trả nợ của doanh nghiệp 84
4.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 87
4.2.6. Phát triển hệ thống thu thập thông tin 89
4.2.7. Nâng cao vai trò của công tác thanh tra kiểm soát 90
4.2.8. Một số giải pháp hỗ trợ khác 91
4.3 Một số kiến nghị 92
4.3.1 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước 92
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 94
4.3.3 Đối với BIDV Việt Nam 96
KẾT LUẬN 98
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99
BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ. .Error: Reference source not
found
Biểu đồ 3.2: Tình hình cho vay của BIDV Sơn La 2010-2012 Error:
Reference source not found
SƠ ĐỒ
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV Sơn La Error: Reference source
not found
Sơ đồ 3.2: HSC thực hiện điều hòa vốn giữa các chi nhánh thông qua
cơ chế “mua/bán” vốn Error: Reference source not found
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
1 ATM Máy rút tiền tự động
2 BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
3 BSMS
Dịch vụ nhắn tin tự động tài khoản khách hàng
qua điện thoại
4 BIDV SƠN LA

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
– Chi nhánh Sơn La
5 CIC Trung tâm thông tin tín dụng
6 CN Chi nhánh
7 DAĐT Dự án đầu tư
8 FDI Vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài
9 FTP Cơ chế quản lý vốn tập trung
10 GDP Tổng thu nhập quốc dân
11 HSC Hội sở chính
12 INTERNET BANKING Ngân hàng trực tuyến
13 LIBOR Lãi suất liên ngân hàng London
14 NHNN Ngân hàng nhà nước
15 NHTM Ngân hàng thương mại
16 NIM Tỷ lệ thu nhập lãi thuần
17 QLVTT Quản lý vốn tập trung
18 SIBOR Lãi suất liên ngân hàng Singapor
19 TCTD Tổ chức tín dụng
20 DAĐT TDH Dự án đầu tư trung dài hạn
21 TMCP Thương mại cổ phần
22 VAMC Công ty quản lý tài sản các tổ chức tín dụng
Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN


Ngô quang huy
Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t tại Ngân
hàng TMCP Đầu t và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp
Hµ néi - 2013
TÓM TẮT LUẬN VĂN

Trong tiến trình hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới, các doanh
nghiệp Việt Nam nói chung và các Ngân hàng thương mại nói riêng đang tích
cực tiếp cận với các luật lệ quốc tế, bước đầu đã gặt hái được những thành
công trong việc mở rộng các dịch vụ khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ
sản phẩm, nhưng đi cùng với những thuận lợi trên, các Ngân hàng thương
mại cũng gặp phải sự cạnh tranh khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng trong
nước với nhau mà còn có cả không ít các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực
tài chính, kinh nghiêm quản lý đã làm cho sự đa dạng về sản phẩm dịch vụ gia
tăng nhưng đi kèm với nó là sự rủi ro. Điều này đòi hỏi các ngân hàng thương
mại Việt Nam quan tâm hơn đến việc đảm bảo an toàn về vốn, tránh được
những rủi ro, giúp ngân hàng quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả.
Là một trong ba Chi nhánh ngân hàng thương mại lớn đang hoạt động
trên địa bàn tỉnh Sơn La Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Chi nhánh Sơn La luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công
cuộc xây dựng và phát triển chung của tỉnh, chính vì vậy mà trong thời gian
qua Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã
có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng nói chung và tín dụng cho vay
đầu tư dự án trung dài hạn nói riêng, đặc biệt trong những năm qua Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã cho vay và
tham gia cho vay hợp vốn hàng chục các dự án thủy điện lớn, vừa và nhỏ, dự
án nhà máy xi măng, chè, bò sữa trên địa bàn tỉnh, phần nào đã đáp ứng
được nhu cầu vốn phục vụ phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Sơn La. Tuy
nhiên bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt được thì hoạt động cho vay dự
án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi
nhánh Sơn La vẫn chưa thực sự mang lai hiệu quả để làm nền tảng phát triển
bền vững cho Chi nhánh cũng như góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội
i
trên địa bàn tỉnh Sơn La. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài
“Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”. Làm đề tài luận văn của mình.

Kết cấu luận văn bao gồm 4 chương với các nội dung chính sau:
Chương 1: Tổng quan về các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề
tài nghiên cứu.
Chương 2: Cơ sở lý luận về cho vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư
của Ngân hàng thương mại.
Chương 3: Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn
trên địa bàn tỉnh Sơn La tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Chi nhánh Sơn La.
Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La.
Tác giả sử dụng những dữ liệu sơ cấp và thứ cấp để đưa ra các nhận định
làm cơ sở cho việc đề xuất các giải pháp cho việc nâng cao hiệu quả công tác
cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế.
Trong chương 1, tác giả đã tổng hợp một số nghiên cứu có liên quan
đến việc nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư. Từ đó rút ra những vấn đề
còn tồn tại cần giải quyết.
Một số công trình đã nghiên cứu như:
Hội thảo khoa học “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt
Nam.” Trường Đại học Tài chính-Marketing kết hợp với Viện Chiến lược và
Chính sách tài chính – Bộ Tài chính và Hiệp hội Doanh nghiệp Thành phố Hồ
Chí Minh tổ chức, Ngày 8/6/2013, tại Thành phố Hồ Chí Minh
Đinh Thị Kim Thoa, “Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân
tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng”,
luận văn thạc sỹ kinh tế 2010, Đại học Kinh tế quốc dân.
ii
Nguyễn Thị Thu Hiền, “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với các Doanh
nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Hà Nội”, luận văn thạc sỹ
kinh tế 2009, Đại học Kinh tế quốc dân.
Vũ Việt Thu, "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư
trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn Việt Nam" , luận văn thạc sỹ 2008, Học viện ngân hàng
Nguyễn Thị Anh Thư, “ Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng doanh
nghiệp lớn tại Vietcombank Thăng Long” Luận văn thạc sỹ kinh tế 2012, Đại
học kinh tế Quốc Dân.
Các hội thảo và công trình nghiên cứu trên đã nêu ra tầm quan trọng
của việc nâng cao hiệu quả cho vay nói chung cũng như hiệu quả cho vay dự
án đầu tư nói riêng tuy nhiên các công trình nghiên cứu trên chỉ đề cập đến
hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân cũng như hiệu quả chi vay doanh
nghiệp xây lắp, doanh nghiệp lớn, đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư
cũng như đưa ra các tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư tuy
nhiên do mục tiêu, đối tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu của các công
trình nghiên cứu trên khác so với đề tài luận văn của tác giả. Mặt khác mỗi tác
giả có một quan điểm riêng của mình đối với vấn đề nghiên cứu do đó có
nhiều điểm khác biệt so với luận văn nghiên cứu. tác giả nhìn thấy nhiều điểm
còn hạn chế và đã khắc phục trong luận văn của mình.
Vì vậy, việc phân tích đúng thực trạng và đề xuất được những giải pháp
khả thi nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam chi nhánh Sơn La là cần thiết.
Vì thế, với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”, không
trùng lặp với các công trình đã cứu, tác giả hi vọng sẽ kế thừa được những
luận điểm của các công trình nghiên cứu đã đề xuất, đồng thời cụ thể hóa, chi
iii
tiết và mang lại một cái nhìn toàn diện, cụ thể phần nào nhằm hỗ trợ BIDV
Sơn La có thể nâng cao hiệu quả cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn
trong thời gian tới(2013-2018)
Cụ thể, luận văn sẽ tập trung vào các nội dung sau:
- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về cho vay và hiệu quả cho
vay dự án đầu tư của NHTM.
- Đánh giá thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung dài

hạn tại BIDV Sơn La thông qua các chỉ tiêu định tính, định lượng, từ đó đưa
ra những giải pháp, kiến ghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư
trung dài hạn tại BIDV Sơn La trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế.
Trong chương 2, tác giả hệ thống một số vấn đề lý luận cơ bản về cho
vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư. trong đó tác giả làm rõ khái niệm cho
vay, thời hạn cho vay và các hình thức cho vay cũng như vai trò của của cho
vay dự án đầu tư trung dài hạn trên các mặt kinh tế, xã hội và Ngân hàng.
Khái niệm về hiệu quả kinh doanh bản chất của hiệu quả kinh doanh và
quan niệm về hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn cũng như sự cần
thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn.
* Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn là cần thiết
để phát triển kinh tế.
Cho vay DAĐT trung dài hạn thúc đẩy sản xuất phát triển vì nó là một
loại đầu tư theo chiều sâu nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô, năng lực sản
xuất kinh doanh, tăng thêm sản lượng và chất lượng cho sản phẩm. Khi tốc độ
phát triển sản xuất càng cao, nhu cầu vốn lưu động càng lớn, tạo thị trường sử
dụng vốn ngắn hạn. Trong điều kiện đó, hiệu quả cho vay ngày càng được
quan tâm.
Đảm bảo hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn là điều kiện để ngân
hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán. Khi hiệu quả cho vay trung dài hạn
iv
được nâng cao sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một lượng tiền như cũ có
thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu
thông, củng cố sức mua của đồng tiền.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn
định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia.
Nâng cao hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn là công cụ thực hiện
chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội theo từng
ngành, từng lĩnh vực.
* Nâng cao hiệu quả cho vay quyết định sự tồn tại và phát triển của

các ngân hàng thương mại.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn được nâng cao làm tăng vòng
quay vốn cho vay, tạo thêm nguồn vốn, tăng khả năng cung cấp dịch vụ của
ngân hàng có điều kiện thu hút được nhiều khách hàng.Tạo ra một hình ảnh
đẹp về uy tín của ngân hàng và sự gắn bó trung thành của khách hàng với
ngân hàng.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của
các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản
lý và các chi phí thiệt hại khác.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và
lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn tạo thuận lợi cho sự phát triển
bền vững của ngân hàng.
Từ những ưu thế trên, việc củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay
DAĐT trung dài hạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của
NHTM.
Đồng thời đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư trên hai góc độ:
- Xét trên góc độ hiệu quả kinh tế(Hiệu quả tài chính): đó là khoản lợi
v
nhuận mà hoạt động cho vay đem lại cho ngân hàng. Khoản lợi nhuận này
được tính dựa trên trên tỷ lệ (thu nhập từ lãi vay - chi phí huy động vốn)/tổng
dư nợ bình quân. khi các khoản vay này đem lại lợi nhuận tức là hoạt động
cho vay của ngân hàng có hiệu quả.
Đó là về phía ngân hàng, còn đối với doanh nghiệp cũng phải có cố một
khoản lợi nhuận hợp lý so với kế hoạch đề ra. khoản lợi nhuận này sẽ giúp
doanh nghiệp tái sản xuất giản đơn và mở rộng sản xuất, đảm bảo đời sống
cho người lao động.
- Xét về góc độ xã hội: Một khoản tín dụng hay cho vay có hiệu quả sẽ
góp phần thực hiện các mục tiêu của chính phủ như cân bằng kinh tế giữa các
thành phần, thúc đẩy phát triển kinh tế vùng, miền hay giải quyết công ăn việc

làm cho người dân nhằm ổn định tình hình kinh tế xã hội
Dựa vào các hình thức thể hiện khác nhau mà hiệu quả cho vay dự án
đầu tư được hiểu theo cách khác nhau, nhưng nhìn chung hiệu quả cho vay
đối với các dự án được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu đầu tư của dự án và dự án
đó phải phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và phải đảm bảo sự tồn tại
và phát triển của ngân hàng.
Để đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư, luận văn đưa ra các chỉ tiêu
định tính và định lượng như:
Đưa ra các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của NHTM gồm các chỉ
tiêu.
Chỉ tiêu định tính.
Chỉ tiêu định lượng.
Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh
Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng hoạt động cho vay
- Doanh số cho vay
- Dư nợ cho vay
vi
Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn
- Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn
- Tỉ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản
- Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi
- Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Từ những lý luận trên, tác giả có thêm cơ sở và phương pháp luận đúng
đắn để đi vào đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay dự án đầu tư của BIDV
Sơn La trong chương 3.
Trong chương 3, tác giả đã giới thiệu khái quát về BIDV Sơn La đồng
thời tác giả phân tích thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung
dài hạn tại BIDV Sơn La. Qua phân tích thực trạng hoạt động cho vay dự án
đầu tư trung dài hạn, dựa trên một số chỉ tiêu đánh giá gồm định lượng và
định tính, có thể thấy trong những năm vừa qua công tác cho vay dự án đầu tư

đã có những kết quả tốt.
+ Tốc độ tăng chưởng cho vay đối với dự án liên tục tăng từ 2008-
2012.
+ Đến 31/12/2012 tổng dư nợ cho vay đạt 2.747 tỷ đồng trong đó nợ
cần chú ý 215,7 tỷ đồng chiếm 12,97% dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn và chiếm 7,85 tổng dư nợ, điều đó cho thấy nguy cơ nợ xấu tiềm ẩn ra
tăng bất cứ lúc nào, ngoài ra theo điều 7 quyết định 493 năm 2005 của NHNN
thì nợ nhóm hai phải trích dự phòng rủi ro là 5% như vậy hàng năm chi nhánh
phải trích dự phòng rủi ro cho các khoản vay này là không hề nhỏ, điều đó
cho thấy mức độ anh toàn từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn qua các năm
giảm sút.
+ tỷ lệ nợ xấu cho vay các dự án trung dài hạn năm 2009 là 0,98% đạt
mức cho phép và tỷ lệ này đã giảm trong năm 2011 và 2012 lần lượt là 0,55
và 0,68. Điều đó cho thấy tình hình nợ xấu của chi nhánh đã được cải thiện
vii
đáng kể thông qua việc BIDV đã thực hiện một số giải pháp tháo gỡ khó
khăn cho khách hàng để khôi phục, ổn định sản xuất kinh doanh.
+ Lợi nhuận từ cho vay DATDH của nhánh rất khả quan, đến
31/12/2012 đạt 33,79 tỷ đồng tăng 198,53% so với năm 2011. Lũy kế đến
30/09/2013 đạt 48 tỷ đồng đạt 100 kế hoạch năm. Thực tế từ 2009 đến nay,
khoản thu từ cho vay dự án trung dài hạn đã có đóng góp không nhỏ vào lợi
nhuận của chi nhánh. Thực tế cho thấy, lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài
hạn năm 2009 chiếm 43,94% tổng lợi nhuận của chi nhánh, năm 2010 là
45,22%, năm 2011 là 57,69% và năm 2012 là 60,34%(số liệu bảng 3.8). Con
số này không ngừng tăng qua các năm, điều đó cho thấy hoạt động cho vay
dự án trung dài hạn là một trong những hoạt động chủ yếu của Chi nhánh và
tiếp tục duy trì trong những năm tới.
Bên cạnh những kết quả đạt được, trong hoạt động cho vay DAĐT
trung dài hạn còn tồn tại và chưa hiệu cần phải giải quyết như sau:
Một là, Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn trên tổng nguồn vốn cho

vay thấp.
Hai là, việc trích dự phòng rủi ro cho các khoản nợ nhóm 2, nợ xấu lớn
ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh.
Ba là, chất lượng cán bộ còn nhiều bất cập, còn thiếu kinh nghiệm nên
khi cho vay các DAĐT trung dài hạn công tác thẩm định dự án trên phương
diện kinh tế kỹ thuật và tư vấn đầu tư của cán bộ tín dụng thực hiện chưa
được tốt.
Bốn là, tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn trên tổng
dư nợ cho vay thấp.
Năm là, hệ thống thông tin tín dụng còn nhiều hạn chế.
Sáu là, hệ thống kiểm soát chưa hiệu quả.
Trên cơ sở các nguyên nhân của những hạn chế rút ra từ quá trình phân
viii
tích ở chương 3 về thực trạng hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của
BIDV Sơn La tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả
cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La trong chương 4.
Trong chương 4, tác giả nêu lên định hướng phát triển hoạt động kinh
doanh của BIDV Sơn La và đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao
hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La bao gồm:
Nhóm giải pháp về giảm chi phí.
Nhóm giả pháp tăng lợi nhuận
Nhóm giả pháp hỗ trợ
Trong toàn bộ luận văn, tác giả đã khái quát từ nghiên cứu tổng thể các
công trình nghiên cứu có liên quan ở chương 1, những vấn đề lý luận cơ bản ở
chương 2, phân tích thực trạng ở chương 3 và nêu ra giải pháp ở chương 4.
tác giả đã đánh giá được hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại
BIDV Sơn La, từ đó đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt
động này.
Do những hạn chế về kiến thức, thời gian nghiên cứu cũng như kinh
nghiệm thực tế nên luận văn này của em không tránh khỏi những thiếu sót, vì

vậy em rất mong nhận được sự góp ý từ phía thầy cô cũng như từ phía ngân
hàng.
Qua đây, tác giả cũng muốn gửi lời cảm ơn của mình đến thầy giáo
hướng dẫn PGS.TS – Vũ Minh Trai và BIDV Sơn La đã giúp đỡ tác giả hoàn
thành luận văn này.
ix
Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN


Ngô quang huy
Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t tại Ngân
hàng TMCP Đầu t và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp
Ngời hớng dẫn khoa học:
pgs.ts vũ minh trai
Hµ néi - 2013
ii