1
1
C¸c ph¬ng tiÖn TTQT ¸p dông
C¸c ph¬ng tiÖn TTQT ¸p dông
trong Ngo¹i th¬ng
trong Ngo¹i th¬ng
(Payment Instrucment)
(Payment Instrucment)
Bµi 2
Bµi 2
2
2
C¸ch thøc tr¶ tiÒn trong c¸c ho¹t ®éng mua b¸n
C¸ch thøc tr¶ tiÒn trong c¸c ho¹t ®éng mua b¸n
ngo¹i th¬ng:
ngo¹i th¬ng:
!
"#
$%
!&!
3
3
I. Hèi phiÕu th¬ng m¹i (Bill of Exchange/Commercial Draft)
I. Hèi phiÕu th¬ng m¹i (Bill of Exchange/Commercial Draft)
1. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn:
1. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn:
'
() *+ , / 0+ 1/ 0 ,2 3 0 -4
() *+ , / 0+ 1/ 0 ,2 3 0 -4
51/0#678593:;*<,=, >
51/0#678593:;*<,=, >
/1/*)3-?@.A
/1/*)3-?@.A
'
(##67B5@., )/
(##67B5@., )/
,C.A
,C.A
'
$@+)#%00@+)DE
$@+)#%00@+)DE
3F / 1/ G / E ; 0+
3F / 1/ G / E ; 0+
D#1/H-EIJKL-4A
D#1/H-EIJKL-4A
4
4
2. C¸c nguån luËt ®iÒu chØnh lu th«ng hèi
2. C¸c nguån luËt ®iÒu chØnh lu th«ng hèi
phiÕu:
phiÕu:
- LuËt mang tÝnh chÊt quèc gia:
- LuËt mang tÝnh chÊt quèc gia:
MNDO7PP8QROQHH0RSO
MNDO7PP8QROQHH0RSO
'T+;0-?O1/+-?I,LOA
'T+;0-?O1/+-?I,LOA
M N -U V D W 7XB8 YZZ
M N -U V D W 7XB8 YZZ
Y0Z0HZ0+;01-
Y0Z0HZ0+;01-
? W1/+-?F WNAA
? W1/+-?F WNAA
5
5
- LuËt mang tÝnh chÊt khu vùc:
- LuËt mang tÝnh chÊt khu vùc:
ZE -? [U1U
ZE -? [U1U
7X\]YNQY0N^0QHH0RS
7X\]YNQY0N^0QHH0RS
- LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ:
- LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ:
NV#1/
NV#1/
#9V#06*N!-U9V#D
#9V#06*N!-U9V#D
N_A " ` a 7b ^ c05 / 8B&]d ,#
N_A " ` a 7b ^ c05 / 8B&]d ,#
B&]P&7XP85/H3VO&ZX&877/7P&]8&7XP8A
B&]P&7XP85/H3VO&ZX&877/7P&]8&7XP8A
6
6
Đối với Việt Nam
Đối với Việt Nam
-
Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam vẫn cha xây
Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam vẫn cha xây
dựng đợc văn bản Pháp lý riêng biệt về Hối
dựng đợc văn bản Pháp lý riêng biệt về Hối
phiếu mà cơ bản vẫn tuân thủ theo Công ớc
phiếu mà cơ bản vẫn tuân thủ theo Công ớc
Giơnevơ
Giơnevơ
-
Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành
Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành
Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000
Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000
và vẫn dựa trên nền tảng của Công ớc Giơnevơ
và vẫn dựa trên nền tảng của Công ớc Giơnevơ
- Cho đến nay, thơng phiếu vẫn cha phát huy
- Cho đến nay, thơng phiếu vẫn cha phát huy
đợc vai trò của trong đời sống kinh tế
đợc vai trò của trong đời sống kinh tế
7
7
3. Kh¸i niÖm hèi phiÕu
3. Kh¸i niÖm hèi phiÕu
e
e
Kh¸i niÖm thø nhÊt:
Kh¸i niÖm thø nhÊt:
TrÝch tõ nguån luËt cña níc Anh (BEA 1882):
TrÝch tõ nguån luËt cña níc Anh (BEA 1882):
'N/I3H3-?1#D-4*+
'N/I3H3-?1#D-4*+
+,C2-4K=-4
+,C2-4K=-4
,#9,LDH3 V2ộ
,#9,LDH3 V2ộ
,L0-4*+50f0H3D-4*+
,L0-4*+50f0H3D-4*+
0 -4+ ,L,),LAộ ộ
0 -4+ ,L,),LAộ ộ
8
8
Khái niệm thứ hai:
Khái niệm thứ hai:
Theo Luật thống nhất về Hối
Theo Luật thống nhất về Hối
phiếu (Công ớc Giơnevơ 1930)
phiếu (Công ớc Giơnevơ 1930)
- Là một mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều
- Là một mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều
kiện, do một ngời ký phát cho ngời khác,
kiện, do một ngời ký phát cho ngời khác,
yêu cầu ngời này: Hoặc khi nhìn thấy Hối
yêu cầu ngời này: Hoặc khi nhìn thấy Hối
phiếu, hoặc tại một ngày cụ thể trong tơng
phiếu, hoặc tại một ngày cụ thể trong tơng
lai; hoặc tại một ngày có thể xác định trong t
lai; hoặc tại một ngày có thể xác định trong t
ơng lai, phải trả m t số tiền nhất định cho một
ơng lai, phải trả m t số tiền nhất định cho một
ngời ngời nào đó, hoặc theo lệnh của ngời
ngời ngời nào đó, hoặc theo lệnh của ngời
này trả cho m t ngời khác, hoặc trả cho ng
này trả cho m t ngời khác, hoặc trả cho ng
ời cầm phiếu.
ời cầm phiếu.
9
9
Khái niệm thứ ba
Khái niệm thứ ba
Theo Pháp lệnh về Thơng phiếu của Việt
Theo Pháp lệnh về Thơng phiếu của Việt
Nam:
Nam:
- Hối phiếu là một chứng chỉ có giá do ngời
- Hối phiếu là một chứng chỉ có giá do ngời
ký phát lập, yêu cầu ngời bị ký phát thanh
ký phát lập, yêu cầu ngời bị ký phát thanh
toán không điều kiện một số tiền xác định khi
toán không điều kiện một số tiền xác định khi
có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định
có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định
trong tơng lai cho ngời thụ hởng.
trong tơng lai cho ngời thụ hởng.
10
10
11
11
4. C¸c bªn liªn quan trong hèi phiÕu
4. C¸c bªn liªn quan trong hèi phiÕu
4.1. Ngêi kÝ ph¸t HP (Drawer):
4.1. Ngêi kÝ ph¸t HP (Drawer):
' -4 : + V # -4 H/ -4
' -4 : + V # -4 H/ -4
*+A
*+A
'N/-4H1/:H30-4* ị
'N/-4H1/:H30-4* ị
: + I V 2 ,L 0
: + I V 2 ,L 0
-4-GH.A
-4-GH.A
12
12
- 2 quyÒn lîi cña ngêi ký ph¸t:
- 2 quyÒn lîi cña ngêi ký ph¸t:
M-4:+, 92:+
M-4:+, 92:+
0*A
0*A
M N/ -4 -G H. ,= K D V
M N/ -4 -G H. ,= K D V
#A
#A
13
13
- 2 nghĩa vụ của ngời ký phát:
- 2 nghĩa vụ của ngời ký phát:
MZ#g,h, 1/
MZ#g,h, 1/
, 2S>A
, 2S>A
M"V#*LiV25-4j
M"V#*LiV25-4j
++30/V2V
++30/V2V
#0-4-GH.A
#0-4-GH.A
(Ngời kí phát HP phải khác với ngời chấp nhận
(Ngời kí phát HP phải khác với ngời chấp nhận
HP - không cùng là một ngời)
HP - không cùng là một ngời)
14
14
4.2.
4.2.
Ngêi bÞ ký ph¸t hèi phiÕu (Drawee)
Ngêi bÞ ký ph¸t hèi phiÕu (Drawee)
- ngêi tr¶ tiÒn hèi phiÕu:
- ngêi tr¶ tiÒn hèi phiÕu:
'N/-40fI-4+,
'N/-40fI-4+,
-42k,L5)e
-42k,L5)e
MH/-42l
MH/-42l
M-4*0HJ1Hl
M-4*0HJ1Hl
MF/*'#H/F/GN&Z
MF/*'#H/F/GN&Z
*A
*A
15
15
4.3.
4.3.
Ngời hởng lợi (benificiary)
Ngời hởng lợi (benificiary)
- Là ng$ời bán và có thể là một ng$ời khác do ng$ời bán
- Là ng$ời bán và có thể là một ng$ời khác do ng$ời bán
chỉ định:
chỉ định:
MZ)H/*F-4j+>1/0mAA
MZ)H/*F-4j+>1/0mAA
0EAAn0fmAA0H3DEAAn
0EAAn0fmAA0H3DEAAn
MZ)H/I-4,:, 1/0
MZ)H/I-4,:, 1/0
!@oGp3em!0K<9#0
!@oGp3em!0K<9#0
Ve-4-GH.,=K, )3Kf-?D
Ve-4-GH.,=K, )3Kf-?D
V#D-UFSp3H/+!
V#D-UFSp3H/+!
p3A
p3A
MZ)H/-41E-4=#>,)
MZ)H/-41E-4=#>,)
VA
VA
16
16
4.4.
4.4.
Ngêi ký hËu HP (endorser) - ngêi
Ngêi ký hËu HP (endorser) - ngêi
chuyÓn nhîng:
chuyÓn nhîng:
'N/-4, -GH.4-492Gq
'N/-4, -GH.4-492Gq
,0-4+*g+jA
,0-4+*g+jA
' !+ 3e / *I + 3 ,V 1? q
' !+ 3e / *I + 3 ,V 1? q
-4j#01/,V1?-4=#A
-4j#01/,V1?-4=#A
'
'
-4 ) ,= K D H/ -4 j
-4 ) ,= K D H/ -4 j
+A
+A
17
17
4.5. Ng$êi ®$îc chuyÓn nh$îng:
4.5. Ng$êi ®$îc chuyÓn nh$îng:
'N/-4, -4+) ,
'N/-4, -4+) ,
0>1/Hr/H/-4-GH.A
0>1/Hr/H/-4-GH.A
4.6. Ng$êi cÇm phiÕu (bearer):
4.6. Ng$êi cÇm phiÕu (bearer):
'N/-4, -GH.4,1?,23
'N/-4, -GH.4,1?,23
H/ H0 1E 0f j 1E ,)
H/ H0 1E 0f j 1E ,)
VA-4=#)G/-4,-
VA-4=#)G/-4,-
.) *g+K>1/0A
.) *g+K>1/0A
18
18
4.7. Ngêi chÊp nhËn tr¶ tiÒn HP (accepter):
4.7. Ngêi chÊp nhËn tr¶ tiÒn HP (accepter):
E-4H/F/A
E-4H/F/A
4.8. Ngêi b¶o l·nh HP:
4.8. Ngêi b¶o l·nh HP:
-4H/F/s
-4H/F/s
#A
#A
4.9. Ngêi gi÷ phiÕu.
4.9. Ngêi gi÷ phiÕu.
19
19
5. L$u th«ng hèi phiÕu:
5. L$u th«ng hèi phiÕu:
F/
F/
-4S
-4
1
23
2 3
3
2
7'[0/0+)*Iai
7'[0/0+)*Iai
5.1. Lu th«ng hèi phiÕu tr¶ ngay
5.1. Lu th«ng hèi phiÕu tr¶ ngay
8'"j+1/6+0F/2I
8'"j+1/6+0F/2I
\'-420-4*+>
\'-420-4*+>
E93VF/
E93VF/
20
20
5.2. Lu th«ng HP tr¶ tiÒn sau
5.2. Lu th«ng HP tr¶ tiÒn sau
F/
F/
-4S
-4
5
4
3
2
5
4
3
2
5
4
3
2
5
4
3
2
2
1
21
21
7'[0/1/*IaiA
7'[0/1/*IaiA
8'"j+1/E93VF/K
8'"j+1/E93VF/K
=-4j21/0A
=-4j21/0A
\'0/,J, 0-4*+,)
\'0/,J, 0-4*+,)
-4*+,C2,#A
-4*+,C2,#A
t'(C24,J, jA
t'(C24,J, jA
b'-42V--4.A
b'-42V--4.A
22
22
Hối phiếu
Số: 01/XK Hà nội, ngày
Số tiền: USD 100.000
Ngay sau khi nhìn thấy bản thứ nhất của hối phiếu này (bản
thứ hai cùng ngày tháng không trả tiền) trả theo lệnh của NH
Ngoại Thơng Việt Nam một số tiền là 100.000 USD.
Thuoọc tài khoản của Tổng công ty XNK Tạp phẩm. Ký phát
cho Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam
Theo L/C số: mở ngày
Gửi: . . . . . . . Tổng giám đốc Tocontap
Ký tên
23
23
6. §Æc ®iÓm cña HP th$¬ng m¹i.
6. §Æc ®iÓm cña HP th$¬ng m¹i.
Bill of Exchange
No: 01/XK Hanoi, 10/5/2006.
For: USD 100.000
At sight of this FIRST of exchange (Second of the same tenor
and date being unpaid). Pay to the oeder of ourselves.
The sum of one hundred thousand US dollars
Drawn under
Confirmed/irrevocable L/C no.
Date/wired
To . Import-export Co.………
(Signed)
24
24
'H/I3H321E,23a
'H/I3H321E,23a
EH/IK=2A
EH/IK=2A
'H/I3H32i A
'H/I3H32i A
'!:H-EI+o/
'!:H-EI+o/
6. §Æc ®iÓm cña HP th¬ng m¹i.
6. §Æc ®iÓm cña HP th¬ng m¹i.
', 9,Lfh12>u
', 9,Lfh12>u
25
25
7.
7.
§iÒu kiÖn ph¶i cã khi t¹o lËp HP
§iÒu kiÖn ph¶i cã khi t¹o lËp HP
7.1 VÒ mÆt ph¸p lý:
7.1 VÒ mÆt ph¸p lý:
- Chñ thÓ
- Chñ thÓ
eO, j+
eO, j+
- Kh¸ch thÓ
- Kh¸ch thÓ
eO2A
eO2A