phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh đồng tháp

LỜI CẢM ƠN

Em xin chân thành cám ơn quý thầy cô Khoa Kế Toán Và Tài Chính Ngân
Hàng Trường Đại Học Tây Đô trong suốt bốn năm qua đã truyền đạt cho em
những kiến thức quý báu.
Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng
Tháp và các anh chị ở các phòng ban mà đặc biệt là phòng tín dụng đã cung cấp
số liệu, hướng dẫn tận tình để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này.
Em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Quang Phương đã tận tình hướng dẫn
và giúp đỡ em trong suốt quá trình làm bài để em có thể hoàn thành chuyên đề tốt
nghiệp.
Trong quá trình nghiên cứu do thời gian và kiến thức có hạn nên những
thiếu sót là không thể tránh khổi. Em kính mong sẽ nhận được sự đóng góp ý kiến
của quý thầy cô, Ban lãnh đạo cùng anh/chị Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng
Tháp để đề tài hoàn thiện hơn.
Kính chúc quý thầy cô khoa Kế Toán và Tài Chính Ngân Hàng cùng toàn
thể quý thầy cô của trường Đại Học Tây Đô dồi dào sức khỏe và thành công trong
sự nghiệp để từ đó có thể truyền đạt những kiến thức, kinh nghiệm quý báu cho
thế hệ nói tiếp sau này.
Kính chúc ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên đang làm việc tại
Ngân Hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp nhiều sức khỏe, hạnh phúc và thành công.
Chúc mọi hoạt động của Ngân hàng ngày càng phát triển và kinh doanh luôn đạt
hiệu quả cao.
Trân trọng kính chào!
Cần Thơ, ngày 29 tháng 03 năm 2012
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Anh Quốc

LỜI CAM ĐOAN


Tôi xin cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu
thập được và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với
bất cứ đề tài nghiên cứu khoa học nào.
Cần Thơ, ngày 29 tháng 03 năm 2012
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Anh Quốc
TÓM TẮT ĐỀ TÀI

Cùng với sự tăng trưởng và phát triển không ngừng của nền kinh tế, nhu cầu
vốn của Cá nhân đã và đang là một nhu cầu vô cùng cấp thiết cho việc xây dựng
cơ sở hạ tầng, trang thiết bị cũng như đáp ứng nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng. Tín
dụng cụ thể hơn là tín dụng Cá nhân là công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu đó.
Nắm bắt được nhu cầu của thị trường, Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh
Đồng Tháp đã ngày càng quan tâm đến đối tượng Khách hàng Cá nhân nên đã đặt
ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng. Đó là phải nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng Cá nhân bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức
huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý nhất và
đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất. Vì vậy, đề tài “Phân tích hoạt
động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng
Tháp” được chọn làm đề tài tốt nghiệp nhằm tìm hiểu những mặt đã làm được và
chưa làm được trong hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng. Từ đó đưa ra
những giải pháp thích hợp để hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng được tốt
hơn. Kết cấu đề tài gồm 6 chương:
Chương 1: Trình bài tổng quan cơ sở hình thành đề tài, mục tiêu nghiên
cứu, phạm vi nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu.
Chương 2: Trình bài các khái niệm liên quan đến tín dụng và lược thảo một
số tài liệu dùng trong việc nghiên cứu.
Chương 3: Chủ yếu giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng
Tháp về lịch sử hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức, kết quả hoạt động kinh

doanh qua 3 năm (2009 - 2011), đồng thời nêu ra mục tiêu chiến lược hoạt động
kinh doanh của ACB (2012 – 2015).
Chương 4: Đi vào phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân qua 3 năm (2009 –
2012), từ đó tìm ra những khó khăn, hạn chế cần khắc phục đồng thời đưa ra giải
pháp để giải quyết vấn đề đó.
Chương 5: Dùng ma trận SWOT để phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội
và đe dọa của Ngân hàng từ đó đưa ra giải pháp chiến lược để nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng.
Chương 6: Giúp người đọc khái quát được tình hình nguồn vốn, kết quả
hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
Châu Chi nhánh Đồng Tháp. Từ đó, đưa ra một số kiến nghị nhằm mục tiêu góp
phần nâng cao hiệu quả tín dụng Cá nhân của Ngân hàng trong thời gian tới.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
Đồng Tháp, Ngày……tháng… năm 2012
TRƯỞNG ĐƠN VỊ
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
Cần Thơ, Ngày.…tháng… năm 2012
Giảng viên hướng dẫn
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
ThS. Trần Quang Phương
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
Cần Thơ, Ngày…tháng… năm 2012
Giảng viên phản biện
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp

GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
MỤC LỤC
   Trang
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN
1
1.1. CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI
1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
2
1.2.1. Mục tiêu chung
2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
2
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
2
1.3.1. Không gian
2
1.3.2. Thời gian
2
1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2
1.4.1. Phương pháp thu thập số liệu

2
1.4.2. Phương pháp phân tích số liệu
3
1.4.2.1. Phương pháp so sánh tuyệt đối
3
1.4.2.2. Phương pháp so sánh tương đối
3
1.4.2.3. Phương pháp dùng các chỉ tiêu đánh giá hợp đồng tín dụng
3
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.4.2.4. Phương pháp phân tích ma trận SWOT
5
1.5. Bố cục nội dung nghiên cứu
6
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN
7
2.1. CÁC KHÁI NIỆM
7
2.1.1. Tổng quan về tín dụng và tín dụng Cá nhân
7
2.1.1.1. Khái niệm tín dụng
7
2.1.1.2. Các khái niệm về nợ
7
2.1.1.3. Rủi ro tín dụng
9
2.1.2 Cấp tín dụng Cá nhân - Cho vay Cá nhân
10
2.1.2.1. Cấp tín dụng
10

2.1.2.2. Cho vay Cá nhân
10
2.1.2.3. Nghiệp vụ Ngân hàng đối với tín dụng Cá nhân
10
2.1.3. Các vấn đề hoạt động tại Ngân hàng

11
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
2.1.3.1. Nguyên tắc cho vay
11
2.1.3.2. Điều kiện cho vay
11
2.1.3.3. Thể loại cho vay
12
2.1.3.4. Đối tượng cho vay
12
2.1.3.5. Thời hạn cho vay
12
2.1.3.6. Lãi suất cho vay
12
2.1.3.7. Phương thức cho vay
12
2.1.3.8. Quy trình cho vay tại Ngân hàng
14
2.2. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
15
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
16

3.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
16
3.1.1. Việc thành lập
16
3.1.2. Niêm yết
16
3.2. VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH
ĐỒNG THÁP
17
3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển
17
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
3.2.2. Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
17
3.2.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ
17
3.2.3.1. Cơ cấu tổ chức
17
3.2.3.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
18
3.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011) 19
3.3.1.Thu nhập
19
3.3.2. Chi phí
20
3.3.3. Lợi nhuận
21
3.4. MỤC TIÊU VÀ CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2012 – 2015)

22
3.4.1. Mục tiêu
22
3.4.1.1. Mục tiêu kinh doanh
22
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
3.4.1.2. Mục tiêu đào tạo và phát triển
22
3.4.2. Chiến lược hoạt động năm 2012
22
CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
24
4.1. KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH
HUY ĐỘNG VỐN QUA 3 NĂM (2009 – 2011)
24
4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn
24
4.1.2. Tình hình huy động vốn
25
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011)
26
4.2.1. Phân tích doanh số cho vay
26
4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn
27
4.2.1.2. Doanh số cho vay theo mục đích
28

4.2.1.3. Doanh số cho vay theo phương thức
31
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ
31
4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn
33
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo mục đích vay
33
4.2.2.3. Doanh số thu nợ theo phương thức
35
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
4.2.3. Phân tích doanh số dư nợ
36
4.2.3.1. Dư nợ theo thời hạn vay
37
4.2.3.2. Dư nợ theo mục đích vay
37
4.2.3.3. Dư nợ theo phương thức vay
39
4.2.4. Phân tích tình hình quá hạn và nợ xấu

41
4.2.4.1. Nợ quá hạn
41
4.2.4.2. Nợ xấu
41
4.3. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 - 2011)
42

4.3.1. Dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ
42
4.3.2. Dư nợ trung- dài hạn/tổng dư nợ
42
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
4.3.3. Vòng quay vốn tín dụng
42
4.3.4. Thu nhập lãi/tổng thu nhập

43
4.3.5. Hệ số thu nợ
44
4.3.6. Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu
44
4.3.7. Thu nhập lãi/chi phí lãi
44
CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
45
5.1. PHÂN TÍCH MA TRẬN SWOT
45
5.1.1. Phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và đe dọa
45
5.1.1.1. Điểm mạnh – S
45
5.1.1.2. Điểm yếu – W
46
5.1.1.3. Cơ hội – O
46

5.1.1.4. Đe dọa - Nguy cơ – T
46
5.1.2. Các chiến lược ma trận SWOT
47
5.1.2.1. Chiến lược S - O
47
5.1.2.2. Chiến lược W – O
47
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
5.1.2.3. Chiến lược S - T
47
5.1.2.4. Chiến lược W – T
48
5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
48
5.2.1. Hoạt động tín dụng
48
5.2.2. Chiến lược Marketing
52
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
52
6.1. KẾT LUẬN
52
6.2. KIẾN NGHỊ
49
6.2.1. Kiến nghị đối với Chính quyền địa phương
52
6.2.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Hội Sở
52

6.2.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp
53
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ

Trang
Hình 1.1 : Sơ đồ ma trận SWOT 5
Hình 3.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp 17
Biểu đồ 3.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 21
Biểu đồ 4.1 : Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tại Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2010) 27
Biểu đồ 4.2 : Tỷ trọng doanh số cho vay Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 29
Biểu đồ 4.3 : Doanh số cho vay Cá nhân theo phương thức tại Ngân hang
TMCP Á Châu ACB Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 31
Biểu đồ 4.4 : Doanh số thu nợ Cá nhân theo thời hạn tại Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 33
Biểu đồ 4.5 : Tỷ trọng doanh số thu nợ Cá nhân theo mục đích vay tại
Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009-2011) 34
Biểu đồ 4.6 : Doanh số thu nợ Cá nhân theo phương thức tại Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 35
Biểu đồ 4.7 : Dư nợ Cá nhân theo thời hạn tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 37
Biểu đồ 4.8 : Dư nợ Cá nhân theo mục đích vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2012) 38
Biểu đồ 4.9 : Dư nợ Cá nhân theo phương thức tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 40

Biểu đồ 4.10: Doanh số cho vay, Thu nợ và dư nợ của Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm (2009 – 2011) 40
DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang
Bảng 3.1 : Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 20
Bảng 4.1 : Bảng cơ cấu và tỷ trọng nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 24
Bảng 4.2 : Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh
Đồng Tháp (2009 - 2011) 25
Bảng 4.3 : Bảng doanh số cho vay Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 27
Bảng 4.4 : Tỷ trọng doanh số cho vay Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 28
Bảng 4.5 : Bảng doanh số thu nợ Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 32
Bảng 4.6 : Tỷ trọng doanh số thu nợ Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 33
Bảng 4.7 : Bảng dư nợ Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp
qua 3 năm (2009 – 2011) 36
Bảng 4.8 : Dư nợ Cá nhân theo mục đích vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 38
Bảng 4.9 : Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ và Dư nợ của Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 40
Bảng 4.10: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm (2009 – 2011) 41
Bảng 4.11: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng Cá nhân của Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 43
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT


TỪ VIẾT TẮT TỪ HOÀN CHỈNH
ACB Asia Commercial Bank (Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu)
ATM Automated Teller Machine (Máy rút tiền tự động)
S Strengths (Điểm mạnh)
W Weaknesses (Điểm yếu)
O Opportunities (Cơ hội)
T Threats (Đe dọa)
WTO World Trade Organization (Tổ chức thương mại thế giới)
BĐS Bất động sản
Đvt Đơn vị tính
HĐTD Hợp đồng tín dụng
HMTD Hạn mức tín dụng
KƯNN Khế ước nhận nợ
NHTM Ngân hàng thương mại
PGD Phòng giao dịch
TCTD Tổ chức tín dụng
Trđ Triệu đồng
TMCP Thương mại cổ phần
VLĐ Vốn lưu động
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN
1.1. CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI
Trong giai đoạn phát triển không ngừng của đất nước, Việt Nam đang có
những cơ hội mới để gia nhập thị trường thế giới. Ngân hàng, một lĩnh vực không
thể không chú ý phát triển trong nền kinh tế thị trường. Vì ở bất cứ ngành nghề nào
cũng cần phải cần có vốn.
Đồng Tháp là một trong những Tỉnh có nền kinh tế đang phát triển ở khu vực
đồng bằng sông Cửu Long. Trong thời gian qua nhu cầu vốn để phục vụ cho sự

phát triển kinh tế của Tỉnh là rất lớn nên hầu hết các Ngân hàng đã đặt ra cho mình
một nhiệm vụ hết sức quan trọng đó là phải nâng cao hiệu quả tín dụng là đáp ứng
nhu cầu vốn của Khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một
cách cách hiệu quả nhất.
Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp là một tổ chức kinh tế hoạt
động nhằm mục đích chính là tìm kiếm lợi nhuận, hoạt động tín dụng là một mãng
kinh doanh trực tiếp mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Trong các sản phẩm tín
dụng cung cấp trên thị trường thì tín dụng Cá nhân là một mảng tín dụng quan
trọng của Ngân hàng. Thực tế cho thấy rằng các khoản cho vay Cá nhân chiếm một
tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay. Bên cạnh đó thị trường tín dụng cá
nhân đang là một thị trường đầy sôi động, với sự tham gia của hầu như tất cả các
Ngân hàng.
Nắm bắt được nhu cầu của thị trường, Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh
Đồng Tháp đã ngày càng quan tâm đến đối tượng Khách hàng Cá nhân, nên đã đặt
ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng. Đó là phải nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng Cá nhân bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức
huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý nhất và
đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất. Vì vậy, đề tài “Phân tích hoạt
động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp”
được chọn làm đề tài tốt nghiệp nhằm tìm hiểu những mặt đã làm được và chưa
làm được trong hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng. Từ đó đưa ra những
giải pháp thích hợp để hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng được tốt hơn.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
1
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá tình hình tín dụng Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á
Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm 2009, 2010, 2011 để thấy rõ thực trạng tín
dụng và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân

hàng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu qua 3
năm (2009 - 2011).
Trên cơ sở phân tích, rút ra những mặt đạt được và chưa đạt được cũng
như tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến những mặt hạn chế đó. Từ đó, đề ra
một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cá nhân để Ngân
hàng ngày càng phát triển vững mạnh.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1. Không gian
Đề tài tốt nghiệp được thực hiện tại Phòng giao dịch Sa Đéc Ngân hàng
TMCP Á Châu Tỉnh Đồng Tháp. Cụ thể hơn là số liệu được thu thập chủ yếu ở Phòng
tín dụng và Phòng kế toán của Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp.
1.3.2. Thời gian
Đề tài được thực hiện và hoàn thành trong thời gian từ 12/02/2012 đến
29/03/2012.
Đề tài được sử dụng số liệu về kết quả hoạt động tín dụng qua 3 năm:
2009 – 2011.
1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.4.1. Phương pháp thu thập số liệu
- Thu thập số liệu thứ cấp từ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng
Tháp qua 3 năm 2009, 2010, 2011. Cụ thể:
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2009, 2010, 2011.
+ Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ….
- Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại
Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.4.2. Phương pháp phân tích số liệu

1.4.2.1. Phương pháp so sánh tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ
tiêu kinh tế. Công thức:
Trong đó:
yo: chỉ tiêu năm trước.
y1: chỉ tiêu năm sau.

∆
y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Ý nghĩa: Phương pháp so sánh tuyệt đối này khái quát cho ta được quy
mô, khối lượng thực tế của hiện tượng. Qua đó thấy được sự biến động và nguyên
nhân của sự biến động đó để có các biện pháp kịp thời và hợp lý.
1.4.2.2. Phương pháp so sánh tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các
chỉ tiêu kinh tế. Công thức:
Trong đó:
yo: chỉ tiêu năm trước.
y1: chỉ tiêu năm sau.

∆
y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Ý nghĩa: Phương pháp so sánh tương đối dùng để phản ánh các mối quan
hệ so sánh, trình độ phát triển. So sánh tương đối có tính chất phê phán, dùng để
phản ánh một phần tình hình thực tế trong khi cần đảm bảo tính chất bí mật của
các số tuyệt đối. Phương pháp này giúp làm rõ hơn tình hình biến động, mức độ
biến động của các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
1.4.2.3. Phương pháp dùng các chỉ tiêu đánh giá hợp đồng tín dụng
Phương pháp này sẽ giải thích cũng như phân tích các chỉ tiêu để đánh giá
hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
- Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân

chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng
nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của
Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao.
Công thức tính:

GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn tín dụng (vòng) =
Dư nợ bình quân
∆
y = y1 – yo
∆
y = (y1 / yo) x 100%
3
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
Trong đó:
- Chỉ tiêu nợ xấu trên dư nợ: Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ
tín dụng của Ngân hàng. Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là
chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao.
Công thức:
- Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và
doanh số thu nợ.
Công thức:
- Thu nhập lãi trên tổng thu nhập: Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng thu
được từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập của ngân hàng. Từ đó, thấy được
vai trò, vị trí hoạt động cho vay trong việc tạo ra lợi nhuận cho toàn bộ hoạt động
ngân hàng.
Công thức:
- Thu nhập lãi trên chi phí lãi: Chỉ tiêu này cho ta thấy số tiền thu được so
với chi phí đã bỏ ra trong hoạt động tín dụng, chỉ tiêu này càng cao càng tốt.

Công thức:
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ =
Doanh số cho vay
Nợ xấu
Tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ = x 100 %
Dư nợ
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
Dư nợ bình quân =
2
Thu nhập lãi
Thu nhập lãi / Tổng thu nhập = x 100%
Tổng thu nhập
Thu nhập lãi
Thu nhập lãi / Chi phí lãi = x 100%
Chi phí lãi
4
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.4.2.4. Phương pháp phân tích ma trận SWOT
(1)
a. Các bước lập ma trận SWOT
- Liệt kê các điểm mạnh chủ yếu bên trong tổ chức.
- Liệt kê các điểm yếu bên trong tổ chức.
- Liệt kê các cơ hội nên ngoài tổ chức.
- Liệt kê các nguy cơ hay đe dọa quan trọng bên ngoài tổ chức.
- Phân tích và kết hợp các yếu tố để đề ra chiến lược.
Hình 1.1: Sơ đồ ma trận SWOT
SWOT
Cơ hội – O

Liệt kê những cơ hội chủ
yếu
Đe dọa – T
Liệt kê những đe dọa
Điểm mạnh – S
Liệt kê những điểm
mạnh.
Chiến lược S – O
Sử dụng các điểm mạnh
để tận dụng cơ hội
Chiến lược S – T
Vượt qua những bất trắc
bằng tận dụng các điểm
mạnh
Điểm yếu – W
Liệt kê những điểm
yếu
Chiến lược W – O
Hạn chế các điểm yếu để
lợi dụng các cơ hội.
Chiến lược W – T
Tối thiểu hóa những điểm
yếu và tránh khỏi các đe dọa
b. Các chiến lược
- Chiến lược S – O : là chiến lược sử dụng những điểm mạnh bên
trong của tổ chức để tận dụng những cơ hội bên ngoài.
- Chiến lược W - O: là chiến lược nhằm cải thiện những điểm yếu bên
trong bằng cách tận dụng những cơ hội bên ngoài.
- Chiến lược S - T: là chiến lược sử dụng các điểm mạnh cuả doanh
nghiệp để tránh khỏi hay giảm đi ảnh hưởng cuả những mối đe dọa bên ngoài.

- Chiến lược W - T: là chiến lược phòng thủ nhằm làm giảm đi những
điểm yếu bên trong và tránh khỏi những mối đe dọa từ bên ngoài (Liên kết, hạn
chế chi tiêu, ).
(1)
Nguyễn Phạm Thanh Nam –Trương Chí Tiến. 2007. Quản Trị học. Cần Thơ.
Nhà xuất bản thống kê.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
5