Đo lường RRTD bằng phương pháp chỉ số tại ngân hàng TMCP Á Châu năm 2012 và quý I năm 2013

LOGO
Đo lường RRTD bằng
phương pháp chỉ số tại ngân
hàng TMCP Á Châu năm
2012 và quý I năm 2013
Nhóm: Happy Birds
Có hai phương pháp để đo
lường rủi ro tín dụng của
một ngân hàng đó là
phương pháp chỉ số và
phương pháp thống kê.
Tình hình nợ quá hạn
Khả năng bù đắp rủi ro
Tình hình rủi ro mất vốn
1
2
3
Các nhóm chỉ số đánh giá RRTD của ngân hàng.
Đo lường rủi ro tín dụng bằng phương pháp chỉ số
1. Tình hình nợ quá hạn
SốdưNợquáhạn
Tỷlệnợquáhạn(%)= x100
Tổngdưnợ
Chỉtiêunàychothấychất
lượngtíndụngcủangân
hàng,đồngthờiphảnánh
khảnăngquảnlýtíndụng
củangânhàngtrongkhâu
chovay,đônđốcthuhồi
nợcủangânhàngđốivới
cáckhoảnvay.

Trích BCTC của Ngân hàng ACB

Tỉ lệ nợ quá hạn
* Năm 2012
* Năm 2013

Cách xếp loại :
Xếp loại A : Tỷ lệ nợ quá hạn ≤ 5%
Xếp loại B: 5% < Tỷ lệ nợ quá hạn < 8%
Xếp loại C: Tỷ lệ nợ quá hạn ≥ 8%
NHTMCP Á Châu xếp
loại A
2. Tình hình rủi ro mất vốn
2.1TỉlệdựphòngRRTD=x100%

Chỉsốnàychobiếtbaonhiêu%dưnợđược
tríchlậpdựphòng.
Chỉsốnàycàngcaochothấychấtlượngcác
khoảntíndụngcủangânhàngđangtiêucực
vàkhảnăngthuhồinợthấp.
Nếuchỉsốnàythấpthìcóthểphảnánhchất
lượngcảithiệncủacáckhoảnnợ,hoặccó
thểdocáckhoảndựphòngchưađượctrích
lậpđủtheoquyđịnh.
Tỉ lệ dự phòng RRTD
* Năm 2012
* Năm 2013
= 1.47 %

TỉlệdựphòngcủaACBtănglên,chứngtỏviệcngânhàngđãtrútrọngtrongcôngtác

tríchlậpdựphòngtốthơnnhằmhạnchếtthấpnhấthậuquảcủanợxấugâyra.Đảm
bảotínhantoànthanhkhoảnchongânhàng.Mộtdấuhiệutốttrongbốicảnhkinhtế
khókhănhiệnnay.
1.58 %

2.2 Tỉ lệ mất vốn x 100%

Năm 2012 Năm 2013
x100%=0.0019%
x100%=0.029%
Năm 2012 Năm 2013
Số dự phòng được đem ra sử dụng của năm 2013 gấp 15 lần so với cùng kì năm
2012. Chứng tỏ tình trạng đáng báo động đối với những khoản vay ở nhóm 3,4,5.
3. Khả năng bù đắp rủi ro

* Năm 2013
6.6

* Năm 2012
= 271.58

KhảnăngbùđắprủirocủaACBgiảmkhámạnh,dosựtănglêncủasốdưnợbịthấtthoát.Hay
sốdựphòngđượcsửdụngtănglên.TừđóchothấyACBđanggặpkhókhănvớinhữngkhoản
nợkhóđòivàviệcdùngdựphòngđểbùđắpsựthiếuhụtđólàrấtkhókhăn.
3.2 Khả năng bù đắp RRTD

Năm 2012 Năm 2013
DựphòngRRTDđượctríchlập
Nợquáhạnkhóđòi 2526117 3045350
Khả năng bù đắp RRTD

58.54% 54.17%
Năm 2012 Năm 2013
DựphòngRRTDđượctríchlập
Nợquáhạnkhóđòi 2526117 3045350
Khả năng bù đắp RRTD
58.54% 54.17%
Số dự phòng trích lập đảm bảo được trên 50% nợ quá hạn khó đòi. Chỉ tiêu này
khá ổn định qua 2 năm. Giúp ngân hàng có thể sẵn sàng bù đắp được khi có rủi ro
sảy ra.
Đánh giá tổng quát về tình hình rủi ro tín dụng của ACB giai đoạn này :
CácchỉsốmộtphầnđãchothấyđượcACBvẫnđangkiểmsoátvàlàmchủđượcnhững
khoảnnợxấucủamình.(TỉlệNQHtăngtừ2.48%~2.87%<5%).Mộtcơcấuvốntươngđối
antoànđangđượcngânhàngduytrì.Bêncạnhđó,tỉlệtríchlậpdựphòngtănglênlàmột
dấuhiệutốtchothấyngânhàngnhậnthứcđượctầmquantrọngcủaviệctríchlậpvàsử
dụngdựphòngnhằmhạnchếrủiro.
Cácchỉtiêuđịnhlượngnàygiúpchúngtacóđượccáinhìnkhákháiquát.Nhưngđểđánhgiá
chínhxácvàcụthểhơntìnhhìnhrủirocủangânhàngthìyêucầuphốihợpnhiềuchỉtiêu
cũngnhưnhữngđánhgiákháchquanhơn.QuađócũngthấyđượcnỗlựccủangânhàngACB
trongthờikìkinhtếkhókhănhiệnnay.
Trongquý1năm2013,dấuhiệuđángmừngđólàviệccáckhoảnchovaybịmấtvàphảisử
dụngdựphòngđểbùđắpđãgiảmxuốngđángkể,từ271.586.6.Tuyđâymớichỉlàquý1.
NhưngTỉlệnàychothấyviệcluônđảmbảođượckhảnăngbùđắpvớinhữngkhoảnchovay
bịmấtvàtỉlệbùđắprủirotíndụngđạtmứcổnđịnhtrên50%làmộtdấuhiệutốtđốivới
hoạtđộngTDcủangânhàngACB.
LOGO
Thank You!
Happy Birds