chất lượng tín dụng chung và dài hạn cho các dự án bất động sản tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o







KHịAăLUN TT NGHIP

 TÀI:
CHTăLNGăTệNăDNG TRUNG VÀă
DÀIăHN CHO CÁCăD ÁNăBTăNG SN TI
NGỂNăHÀNGăTMCPăNGOIăTHNGăVIT NAM




SINHăVIểNăTHC HIN : NGHIểMăÁNHăNGUYT
MÃ SINHăVIểNăăăăăăăăăăăăă : A19287
CHUYểNăNGÀNHăăăăăăăăăă :ăTÀIăCHệNH

HÀăNI ậ 2014


B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o







KHịAăLUN TT NGHIP

 TÀI:
CHTăLNGăTệNăDNG TRUNG VÀăDÀIă
HN CHO CÁCăD ÁNăBTăNG SN TIăNGỂNă
HÀNGăTMCPăNGOIăTHNGăVIT NAM



Giáoăviênăhng dn : PGS.TS Nguyn Th Bt
Sinhăviênăthc hin : NghiêmăÁnhăNguyt
Mƣ sinh viênăăăăăăăăăăăăăă : A19287
ChuyênăngƠnhăăăăăăăăăăă :ăTƠiăchính

HÀăNI ậ 2014
Thang Long University Library


LIăCAMăOAN
Sinh viên xin cam đoan Lun vn “Cht lng tín dng trung và dài hn cho
các d án bt đng sn ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam” là công
trình nghiên cu đc lp đc thc hin di s hng dn ca PGS.TS.Nguyn Th
Bt. Lun vn đc nghiên cu và hoàn thành ti i hc Thng Long
Các tài liu tham kho, các s liu thng kê phc v mc đích nghiên cu lun vn
này đc s dng đúng quy đnh, không vi phm quy ch bo mt ca Nhà nc.
Kt qu nghiên cu Lun vn này cha tng đc công b trong bt k công
trình nghiên cu nào khác ngoài công trình nghiên cu ca sinh viên.
Sinh viên xin cam đoan nhng vn đ nêu trên là hoàn toàn đúng s tht. Nu sai,
sinh viên xin hoàn toàn chu trách nhim trc pháp lut.
Sinhăviên


NghiêmăÁnhăNguyt





LI CMăN
c s hng dn, giúp đ tn tình ca các thy cô giáo Trng đi hc
Thng Long, đc bit là PGS-TS. Nguyn Th Bt đư truyn đt kin thc, hng dn

v ni dung và phng pháp nghiên cu khoa hc, sinh viên đư hoàn thành Lun vn
đ tài “Cht lng tín dng trung và dài hn cho các d án bt đng sn ti Ngân hàng
TMCP Ngoi thng Vit Nam”. Nhân dp này, cho phép em đc bày t lòng cm n
chân thành và sâu sc nht ti cô giáo – PGS.TS. Nguyn Th Bt và các thy cô giáo
Trng đi hc Thng Long.
Sinh viên cng xin bày t lòng cm n sâu sc ti Ban lưnh đo Ngân hàng
TMCP Ngoi Thng Vit Nam và lưnh đo các phòng chuyên môn khác trc thuc
ngân hàng: Phòng Khách hàng doanh nghip, Phòng Qun lý ri ro th trng đư to
điu kin thun li nht cho sinh viên trong quá trình làm vic, hc tp và nghiên cu.
Mc dù có rt nhiu c gng, song do nhng hn ch nht đnh v thi gian
nghiên cu cng nh kh nng tip cn, cp nht s liu nên lun vn chc chn không
tránh khi nhng thiu sót nht đnh. Sinh viên rt mong nhn đc s đóng góp ca
các thy, cô giáo đ lun vn có th hoàn thin tt hn.
Xin trân trng cm n.
Sinhăviên



NghiêmăÁnhăNguyt

Thang Long University Library


MC LC
LI M U
CHNGă1. NHNG VNă CăBN V CHTăLNGăTệNăDNG
TRUNGăVÀăDÀIăHNăI VIăCÁCăD ÁNăBTăNG SN CA NHTM 1
1.1. Tng quan v tínădngătrungăvƠădƠiăhn trong NHTM 1
1.1.1. Các hot đng c bn ca ngân hàng thng mi 1
1.1.2. Tín dng trung và dài hn ca ngân hàng thng mi 3

1.2.ăChoăvayătrungăvƠădƠiăhnătrongăcácăd ánăbtăđng sn ca NHTM 5
1.2.1. Khái nim và đc đim ca d án bt đng sn 5
1.2.2. Phân loi d án BS trong hot đng cho vay ca NHTM 5
1.2.3. c đim cho vay trung và dài hn các d án BS ca NHTM 6
1.2.3.1. c đim v lãi sut áp dng đi vi cho vay trung và dài hn 6
1.2.3.2. Thi hn tín dng và k hn tr n 7
1.2.3.3. Tài sn đm bo cho khon vay 8
1.2.3.4. Ngun tr n cho các khon vay trung và dài hn 8
1.2.3.5. X lý n quá hn 8
1.3. ChtălngătínădngătrungăvƠădƠiăhnătrongăcácăd ánăbtăđng sn 9
1.3.1. Khái nim cht lng tín dng trung và dài hn 9
1.3.2. S cn thit phi nâng cao cht lng tín dng trung và dài hn cho các d
án bt đng sn 10
1.3.2.1. i vi ngân hàng 10
1.3.2.2.i vi ch th vay vn 11
1.3.2.3. i vi nn kinh t 11
1.3.3. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng trung và dài hn đi vi các d án
bt đng sn…… 11
1.3.3.1. Ch tiêu đnh lng 11
1.3.3.2. Ch tiêu đnh tính 14
1.4. Nhngănhơnăt nhăhngăđn chtălngătínădngătrungădƠiăhnătrongăcácă
d ánăbtăđng sn 15
1.4.1. Các nhân t v phía khách hàng 15
1.4.2. Các nhân t v phía ngân hàng 16


1.4.2.1. Chính sách tín dng 16
1.4.2.2. Nng lc ca ngân hàng trong thm đnh cho vay 17
1.4.2.3. Nng lc giám sát, qun tr ri ro sau cho vay 18
1.4.2.4. Cht lng nhân s 18

1.4.2.5. Công tác thm đnh d án 18
1.4.2.6. Công tác t chc ca ngân hàng 19
1.4.2.7. Thông tin tín dng 19
1.4.3. Các nhân t thuc môi trng v mô 19
1.4.3.1. Môi trng kinh t 19
1.4.3.2. Môi trng chính tr - xã hi 20
1.4.3.3. Môi trng pháp lý 20
CHNGă 2. THC TRNG CHTă LNGă TệNă DNGă TRUNGă VÀă DÀIă
HN CHO CÁCăD ÁNăBTăNG SN TI VIETCOMBANK 21
2.1. Gii thiuăkháiăquátăv Vietcombank 21
2.1.1. Gii thiu chung v Vietcombank 21
2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh ca Vietcombank giai đon 2011-2013 22
2.1.2.1. Qui mô tín dng trung dài hn cho các d án bt đng sn ca
Vietcombank 22
2.1.2.2. Hot đng tín dng 24
2.1.2.3. Hot đng thanh toán xut – nhp khu và kinh doanh ngoi t 25
2.1.2.4. Các ch s tài chính đánh giá kt qu hot đng kinh doanh ca
Vietcombank 26
2.2. Thc trng chtălngătínădngătrungădƠiăhnătrongăcácăd ánăbtăđng sn
ti Vietcombank 27
2.2.1. Quy trình tín dng trung dài hn trong các d án bt đng sn ti
Vietcombank………………………………………………………………………… 27
2.2.2. Thc trng cht lng tín dng trung dài hn trong các d án bt đng sn
ti Vietcombank 34
2.2.2.1. C cu tín dng trung dài hn chocác d án bt đng sn
ti Vietcombank
giai đon 2011-2013 35
2.2.2.2. Nhóm ch tiêu sinh li 35
Thang Long University Library

2.2.2.3. Nhóm ch tiêu an toàn vn 37
2.3.ăánhăgiáăchungăv chtălngătínădngătrungăvƠădƠiăhnătrongăcácăd ánăbt
đng sn ti Vietcombank 41
2.3.1. Nhng kt qu đt đc 41
2.3.2. Hn ch và nguyên nhân 43
2.3.2.1. Hn ch 43
2.3.2.2. Nguyên nhân 44
CHNGă 3. GIIă PHÁPă NỂNGă CAOă CHTă LNGă TệNă DNG TRUNG
DÀIăHNăTRONGăCÁCăD ÁNăBTăNG SN
TI VIETCOMBANK 48
3.1.ănhăhngăphátătrin hotăđng ca Vietcombank trong thi gian ti 48
3.1.1. nh hng hot đng chung ca Vietcombank 48
3.1.2. nh hng hot đng cho vay tín dng trung dài hn trong các d án bt
đng sn………… 49
3.2. GiiăphápănơngăcaoăchtălngătínădngătrungădƠiăhnătrongăcácăăd ánăbt
đng sn ti Vietcombank 50
3.2.1. Tng cng huy đng vn đc bit là vn trung dài hn cho vay bt đng
sn…………. 51
3.2.2. Hoàn thin ni dung thm đnh trong hot đng cho vay d án bt đng
sn………… .52
3.2.3. Tng cng công tác qun tr ri ro trong cho vay bt đng sn 53
3.2.4. Thành lp nhóm chuyên trách thm đnh cho vay đi vi các d án BS,
nâng cao đo đc ngh nghip ca cán b tín dng 54
3.2.5. Hoàn thin phn mm chm đim tín dng đ đánh giá khách hàng trong
lnh vc bt đng sn 55
3.2.6. Tng cng công tác kim tra, giám sát các khon vay, hp tác cht ch vi
khách hàng đ gii quyt n quá hn 56
3.2.7. Tng trng hot đng tín dng trung dài hn và li nhun trong các d án
bt đng sn…… 57

3.2.8. Bo him cho các khon vay trung và dài hn đi vi d án bt đng sn 57
3.3. Mt s kin ngh nhmănơngăcaoăchtălngătínădngătrungăvƠădƠiăhn trong
lnhăvcăBSầầ
3.3.1. Kin ngh vi Chính Ph và các B, Ngành có liên quan 58


3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 59
3.3.3. Kin ngh đi vi Ch đu t thc hin d án bt đng sn 60



Thang Long University Library


DANH MC VIT TT

KỦăhiuăvită
tt
Tênăđyăđ
BS
Bt đng sn
HTDTW
Hi đng tín dng trung ng
HQT
Hi đng qun tr
NHTM
Ngân hàng thng mi
PTG KHDN
Phó tng giám đc ph trách khách hàng doanh nghip
PTG RR

Phó tng giám đc ph trách ri ro
QLRRTD
Qun lý ri ro tín dng
ROA
T sut sinh li trên tng tài sn
ROE
T sut sinh li trên vn ch s hu
TCTD
T chc tín dng
TD
Tín dng
TDH
Trung và dài hn
TMCP
Thng mi c phn
TTS
Tng tài sn
USD
ô la M
Vietcombank
Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam
VND
Vit Nam đng
XNK
Xut nhp khu


DANHăMCăBNG,ăBIU 
BNG
Trang

Bng 2.1. Tình hình huy đng vn ca Vietcombank giai đon 2011-2013 23
Bng 2.2: C cu tín dng theo kì hn và theo loi tin ca Vietcombank 24
Bng 2.3: Kt qu hot đng ca Vietcombank giai đon 2011-2013 26
Bng 2.4: C cu tín dng trung và dài hn đi vi bt đng sn 35
Bng 2.5: C cu li nhun cho vay trung dài hn t các ngành 36
Bng 2.6: T sut sinh li trên doanh s cho vay giai đon 2011-2013 36
Bng 2.7: T l giá tr TSB đi khon vay bt đng sn khi xét cp tín dng ti
Vietcombank 39

BIUă
Biu đ 2.1: Tình hình huy đng vn trung dài hn ti Vietcombank giai đon 2011-
2013……… 34
Biu đ 2.2: Phân loi n trong ngành bt đng sn ti Vietcombank 38

Thang Long University Library


LIăMăU
Sau hn hai mi nm đi mi, đt nc ta đư đt đc nhiu thành tu ni bt
trong tt c các lnh vc: chính tr, kinh t - xư hi, vn hoá - giáo dc, y t, th dc th
thao, quc phòng - an ninh, ngoi giao,… c bit tc đ tng trng kinh t ca
chúng ta trong sut nhng nm qua luôn  mc tng đi cao và n đnh so vi khu
vc và trên th gii.  có đc nhng thành công này là s kt hp ca nhiu yu t
và các thành phn trong nn kinh t, trong đó phi k đn vai trò ca h thng ngân
hàng thng mi đi vi nn kinh t quc dân.
Ngân hàng thng mi là mt trong nhng trung gian tài chính có vai trò quan
trng trong vic cung ng vn cho nn kinh t, chu chuyn lung tin phc v cho mi
hot đng kinh doanh ca t chc, cá nhân trong nn kinh t. H thng ngân hàng có
hot đng tt thì mi điu hoà đc ngun vn cho nn kinh t. Do đó, s thành công
hay tht bi trong hot đng ca h thng ngân hàng có th kéo theo s bin đng

cùng chiu ca nn kinh t.
Hot đng cho vay là mt trong nhng hot đng ch yu mang li li nhun
cho ngân hàng. Trong đó, hot đng tín dng trung và dài hn tài tr cho các d án nói
chung và các d án bt đng sn nói riêng là hot đng có quy mô ln, d n chim t
trng cao trong các nghip v cp tín dng ca các ngân hàng thng mi. Trong
khong 10 nm tr li đây thì hot đng tín dng trung và dài hn trong lnh vc bt
đng sn đc các ngân hàng ht sc chú trng và chim t trng không nh trong
tng hn mc tín dng trung và dài hn ca các ngân hàng. Vì vy, cht lng cho vay
d án bt đng sn s nh hng rt ln đn cht lng hot đng tín dng trung và
dài hn nói riêng và hot đng tín dng nói chung và t đó góp phn quyt đnh kt
qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
Ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam (Vietcombank), hot đng tín
dng trung và dài hn trong các d án trong đó có các d án bt đng sn cng là hot
đng chính ca ngân hàng. Tuy nhiên, do bin đng ca th trng bt đng sn, đc
bit là 2-3 nm tr li đây thì cht lng cho vay trong các d án bt đng sn này ca
Vietcombank nói riêng hay ngành ngân hàng nói chung đang có chiu hng gim sút,
nhiu vn đ khó khn, vng mc cn đc tháo g đ hot đng này tr lên thông
sut, hiu quhn. Vic nâng cao cht lng tín dng trung và dài hn trong các d án
bt đng sn đư tr thành nhim v cp thit đi vi Vietcombank nhm nâng cao hiu
qu và cht lng cho vay trong bi cnh nn kinh t đang  giai đon suy thoái và
cnh tranh ngày càng gay gt gia các ngân hàng thng mi nh hin nay. Chính vì
vy, sinh viên đư chn đ tài “Cht lng tín dng trung và dài hn cho các d án bt
đng sn ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam” cho Lun vn tt nghip ca
mình.


1.ăMcătiêu nghiênăcu
Mc tiêu nghiên cu đ tài nhm gii quyt các vn đ sau:
- Làm sáng t mt s vn đ lý lun c bn v cht lng tín dng trung và dài
hn, d án bt đng sn trong hot đng cho vay ca các ngân hàng thng mi.

- Gii thiu quy trình tín dng trung và dài hn trong các d án bt đng sn ti
Vietcombank.
- ánh giá thc trng cht lng tín dng trung và dài hn trong các d án bt
đng sn ti Vietcombank.
-  xut mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng tín dng trung và dài hn
trong các d án bt đng sn ti Vietcombank.
2.ăiătngăvƠăphmăviănghiênăcu
- i tng nghiên cu: tín dng trung và dài hn cho các d án bt đng sn ti
Vietcombank.
- Phm vi nghiên cu: Do hot đng tín dng trung và dài hn có phm vi rt
rng. Xét trên góc đ ngân hàng thì cht lng tín dng trung và dài hn là ni dung
đc quan tâm và bao trùm nht trong hot đng tín dng trung và dài hn vì xét cho
đn cùng thì cht lng tín dng luôn là mc tiêu hng ti ca Vietcombank cng
nh ca các ngân hàng, nó bao hàm gn nh toàn b quá trình hot đng ca lnh vc
tín dng trung và dài hn, qun tr ri ro, giám sát tín dng trung và dài hn,… Nên
trong phm vi đ tài này, sinh viên xin đc đ cp đn vn đ “Cht lng tín dng
trung và dài hn cho các d án bt đng sn ca toàn b h thng Vietcombank giai
đon 2011-2013” và khách hàng ca Vietcombank trong các d án bt đng sn là các
doanh nghip đ có nhng nghiên cu, đánh giá k lng và sát thc nht đi vi hot
đng tín dng trung dài hn ca Vietcombank.
3. Phngăphápănghiênăcu
Do tính cht ca đ tài, sinh viên ch yu da vào d liu đư có  quá kh ca
mt ngân hàng thng mi, kt hp vi s quan sát nhng yu t, nguyên nhân nh
hng đn cht lng tín dng trung và dài hn trong lnh vc bt đng sn ti
Vietcombank đ t đó, tác gi tin hành phân tích và đa ra các gii pháp c th đ
nâng cao cht lng tín dng trung và dài hn trong các d án bt đng sn cho
Vietcombank.
Vì vy, vic nghiên cu đ tài s đc sinh viên s dng các phng pháp sau:
phng pháp tng hp, chn lc ngun thông tin t các tp chí, sách và tài liu chuyên
ngành, phng pháp thu thp s liu t các báo cáo tng kt hot đng ca ngân hàng,

phng pháp thng kê, phân tích và phng pháp so sánh s bin đng ca dưy s qua
các nm đ t đó làm sáng t mc tiêu đt ra đi vi đ tài.

Thang Long University Library


4. Kt cu lunăvn
Ngoài li m đu, kt lun, danh mc tài liu tham kho, lun vn đc kt cu
thành 3 chng nh sau:
Chngă1: Nhng vn đ c bn v cht lng tín dng trung và dài hn đi
vi các d án bt đng sn ca ngân hàng thng mi.
Chngă2: Thc trng cht lng tín dng trung và dài hn cho các d án bt
đng sn ti Vietcombank.
Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng tín dng trung và dài hn cho các d
án bt đng sn ti Vietcombank.



1
CHNGă1. NHNGăVNăăCăBNăVăCHTăLNGăTệNăDNGă
TRUNGăVÀăDÀIăHNăIăVIăCÁCăDăÁNăBTăNGăSNăCAăNHTM
1.1. TngăquanăvătínădngătrungăvƠădƠiăhnătrongăNHTM
1.1.1. CácăhotăđngăcăbnăcaăngơnăhƠngăthngămi
Lch s hình thành và phát trin ca ngân hàng gn lin vi lch s phát trin
ca nn sn xut hàng hoá. Quá trình phát trin kinh t là điu kin và đòi hi s phát
trin ca ngân hàng và cng chính s phát trin ca h thng ngân hàng tr thành đng
lc thúc đy phát trin kinh t.
Ngân hàng là mt loi hình t chc quan trng đi vi nn kinh t. Các ngân
hàng có th đc đnh ngha qua chc nng, các dch v hoc vai trò mà chúng thc
hin trong nn kinh t. Ngân hàng thng mi là t chc kinh doanh tin t mà hot

đng ch yu và thng xuyên là nhn tin gi ca khách hàng vi trách nhim hoàn
tr và s dng s tin đó đ cho vay, thc hin nghip v chit khu và cung ng dch
v thanh toán.
Ngân hàng thng mi cng là mt loi hình doanh nghip đc bit kinh doanh
trên lnh vc tín dng vi mc đích thu li nhun vi nhng đc trng nh sau:
- Ngân hàng thng mi là mt t chc đc phép nhn ký thác ca công chúng
vi trách nhim hoàn tr.
- Ngân hàng thng mi là mt t chc đc phép s dng ký thác ca công
chúng đ cho vay, chit khu và thc hin các dch v tài chính khác.
Cácăhotăđngăcăbn caăngơnăhƠngăthngămi:
- Hotăđngăhuyăđng vn
Ngân hàng thng mi đc huy đng vn di các hình thc sau:
+ Nhn tin gi ca t chc, cá nhân và các t chc tín dng khác di hình thc
tin gi không k hn, tin gi có k hn và các loi tin gi khác.
+ Phát hành chng ch tin gi, trái phiu và các giy t có giá khác đ huy đng
vn ca t chc, cá nhân trong nc và ngoài nc.
+ Vay vn ca các t chc tín dng khác hot đng ti Vit Nam và các t chc
nc ngoài.
+ Vay vn ngn hn ca ngân hàng nhà nc.
Các hình thc huy đng vn khác theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc.
- Hot đngătínădng:
Ngân hàng thng mi đc cp tín dng cho t chc, cá nhân di các hình
thc cho vay, chit khu thng phiu và các giy t có giá khác, bo lưnh, cho thuê
tài chính và các hình thc khác theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc. Trong các
hot đng cp tín dng, cho vay là hot đng quan trng và chim t trng ln nht
Thang Long University Library


2
+ Cho vay: Ngân hàng thng mi đc cho các t chc, cá nhân vay vn di

hai hình thc là cho vay ngn hn và cho vay trung, dài hn. Cho vay ngn hn nhm
đáp ng nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh, dch v và đi sng, cho vay trung hn
và dài hn đ thc hin các d án đu t phát trin sn xut, kinh doanh, dch v và
đi sng.
+ Boălƣnh: Ngân hàng thng mi đc bo lưnh vay, bo lưnh thanh toán, bo
lưnh thc hin hp đng, bo lưnh đu thu và các hình thc bo lưnh ngân hàng khác
bng uy tín và bng kh nng tài chính ca mình đi vi ngi nhn bo lưnh. Mc
bo lưnh đi vi mt khách hàng và tng mc bo lưnh ca mt ngân hàng thng mi
không đc vt quá t l so vi vn t có ca ngân hàng thng mi
+ Chit khu: Ngân hàng thng mi đc chit khu thng phiu và các giy
t có giá ngn hn đi vi t chc, cá nhân và có th tái chit khu các thng phiu
và các giy t có giá ngn hn khác đi vi các t chc tín dng khác.
+ ChoăthuêătƠiăchính: Ngân hàng thng mi đc hot đng cho thuê tài chính
nhng phi thành lp công ty cho thuê tài chính riêng. Vic thành lp, t chc và hot
đng ca công ty cho thuê tài chính thc hin theo Ngh đnh ca Chính ph v t
chc và hot đng ca công ty cho thuê tài chính.
- Hotăđng dch v thanhătoánăvƠăngơnăqu :
 thc hin đc các dch v thanh toán gia các doanh nghip thông qua
ngân hàng, ngân hàng thng mi đc m tài khon cho khách hàng trong và ngoài
nc.  thc hin thanh toán gia các ngân hàng vi nhau thông qua Ngân hàng Nhà
nc, ngân hàng thng mi phi m tài khon tin gi ti Ngân hàng Nhà nc ni
ngân hàng thng mi đt tr s chính và duy trì ti đó s d tin gi d tr bt buc
theo quy đnh. Ngoài ra, chi nhánh ca ngân hàng thng mi đc m tài khon tin
gi ti chi nhánh Ngân hàng Nhà nc tnh, thành ph ni đt tr s ca chi nhánh.
Hot đng dch v thanh toán và ngân qu ca ngân hàng thng mi bao gm các
hot đng sau:
+ Cung cp các phng tin thanh toán.
+ Thc hin các dch v thanh toán trong nc cho khách hàng.
+ Thc hin dch v thu h và chi h.
+ Thc hin các dch v thanh toán khác theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc.

+ Thc hin dch v thanh toán quc t khi đc Ngân hàng Nhà nc cho phép.
+ Thc hin dch v thu và phát tin mt cho khách hàng.
+ T chc h thng thanh toán ni b và tham gia h thng thanh toán liên ngân
hàng trong nc.
+ Tham gia h thng thanh toán quc t khi đc Ngân hàng Nhà nc cho phép.
- Cácăhotăđng khác:


3
Ngoài các hot đng chính bao gm huy đng tin gi, cp tín dng và cung
cp dch v thanh toán và ngân qu, ngân hàng thng mi còn có th thc hin mt
s hot đng khác bao gm:
+ GópăvnăvƠămuaăc phn: Ngân hàng thng mi đc s dng vn điu l và
qu d tr đ góp vn, mua c phn ca các doanh nghip và các t chc tín dng
khác trong nc theo quy đnh ca pháp lut. Ngoài ra, ngân hàng thng mi còn
đc góp vn, mua c phn và liên doanh vi ngân hàng nc ngoài đ thành lp ngân
hàng liên doanh.
+ Tham gia th trng tin t: Ngân hàng thng mi đc tham gia th trng
tin t theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc thông qua các hình thc mua bán các
công c ca th trng tin t.
+ Kinh doanh ngoi hi: Ngân hàng thng mi đc phép kinh doanh hoc
thành lp công ty trc thuc đ kinh doanh ngoi hi và vàng trên th trng trong
nc và th trng quc t.
+ yăthácăvƠănhn yăthác: Ngân hàng thng mi đc y thác, nhn y thác
làm đi lý trong các lnh vc liên quan đn hot đng ngân hàng, k c vic qun lý tài
sn, vn đu t ca t chc, cá nhân trong và ngoài nc theo hp đng y thác, đi
lý.
+ Cung ng dch v bo him: Ngân hàng thng mi đc cung ng dch v
bo him, đc thành lp công ty trc thuc hoc liên doanh đ kinh doanh bo him
theo quy đnh ca pháp lut.

+ TăvnătƠiăchính: Ngân hàng thng mi đc cung ng các dch v t vn tài
chính, tin t cho khách hàng di hình thc t vn trc tip hoc thành lp
công ty t vn trc thuc ngân hàng.
+ Bo qun vtăcóăgiá: Ngân hàng thng mi đc thc hin các dch v bo
qun vt quý, giy t có giá, cho thuê t két, cm đ và các dch v khác có liên quan
theo quy đnh ca pháp lut.
1.1.2. TínădngătrungăvƠădƠiăhnăcaăngơnăhƠngăthngămi
Tín dng trung và dài hn là các khon vay ca ngân hàng có thi hn trên mt
nm nhng không dài hn thi gian khu hao cn thit ca tài sn hình thành t vn
vay. Theo quy ch cho vay ca NHNN s 1627/2001/Q NHNN có hiu lc t ngày
01/02/2002 đnh ngha “Cho vay trung hn là các khon vay có thi hn t trên 12
tháng đn 60 tháng, cho vay dài hn là các khon vay có thi hn t trên 60 tháng tr
lên”. Tín dng trung hn ch yu đc s dng đ đu t mua sm tài sn c đnh, ci
tin hoc đi mi thit b, công ngh, m rng sn xut kinh doanh, xây dng các d
án mi có quy mô nh và thi gian thu hi vn nhanh
QuyătrìnhătínădngătrungăvƠădƠiăhn tiăcácăNHTM:
Thang Long University Library


4
Bngă1.1:ăQuyătrìnhătínădngătrungăvƠădƠiăhn tiăcácăNHTM
Cácăgiaiăđonă
caăquyătrình
NgunăvƠăniăcungă
cpăthôngătin
Nhimăv caăngơnă
hƠngăămiăgiaiăđon
Ktăquăsauăkhiăktă
thúcămiăgiaiăđon
1. Lp h s đ

ngh cp tín
dng
Khách hàng đi vay cung
cp
Tip xúc, ph bin và
hng dn khách hàng
lp h s tín dng phù
hp vi quy đnh.
Ngân hàng kim tra vic
hoàn thin b h s đ
chuyn sang phân tích tín
dng.
2. Phân tích tín
dng
- H s đ ngh vay t
giai đon 1 chuyn
sang
- Các thông tin b sung
t phng vn, h s lu
tr, các ngun thông tin
khác qua điu tra, tìm
hiu….
Thc hin thm đnh các
mt tài chính và phi tài
chính ca d án.
Lp báo cáo thm đnh đ
chuyn cho các cp có
thm quyn phê duyt
3. Quyt đnh
tín dng

- Các tài liu và thông
tin t giai đon 2 chuyn
sang và báo cáo kt qu
thm đnh
- Các thông tin b sung
Ra quyt đnh tín dng
- Quyt đnh cho vay
hoc t chi, nu t chi
ra thông báo t chi, nu
cho vay tin hành các th
tc tip theo v đng ký
th chp, đng ký giao dch
đm bo, ký hp đng tín
dng và kh c nhn n,
ký các hp đng khác nu
có.
4. Gii ngân
khon vay
- Quyt đnh cho vay
và các hp đng có
liên quan
- Các chng t làm c
s gii ngân
Thm đnh các chng t
theo các điu kin ca
hp đng tín dng.
Gii ngân vào tài khon
tin gi ca khách hàng,
gii ngân tin mt hoc
gii ngân chuyn khon

thng cho nhà cung cp
ca Bên Vay.
5. Giám sát, thu
n và thanh lý
tín dng
- Các thông tin t ni
b ngân hàng.
- Các báo cáo tài chính
theo đnh k
- Các thông tin khác
- Phân tích hot đng tài
khon, báo cáo tài chính,
hot đng sn xut kinh
doanh ca khách hàng
- Thu n
- Tái xét và xp hng
- Thanh lý tín dng
- Báo cáo kt qu giám sát
và đa ra các gii pháp x
lý
- Lp các th tc đ thanh
lý tín dng
(Ngun: Nguyn Minh Kiu 2008, trang 27)


5
Ngày nay hình thc cho vay trung hn đc các ngân hàng thng mi thit k
thành sn phm cho vay d án nhng phi tùy vào đc thù ca tng d án và ngun tr
n ca d án. Cho vay dài hn là loi cho vay có thi hn trên 5 nm và thi hn ti đa
có th lên đn 20 - 30 nm, mt s trng hp cá bit có th lên đn 40 nm. Tín dng

dài hn là loi tín dng đc cung cp đ đáp ng các nhu cu dài hn nh xây dng
nhà , các thit b, phng tin vn ti có quy mô ln, xây dng các xí nghip mi.
1.2. ChoăvayătrungăvƠădƠiăhnătrongăcácădăánăbtăđngăsnăcaăNHTM
1.2.1. KháiănimăvƠăđcăđimăcaădăánăbtăđngăsn
Theo B lut Dân s nm 2005 ca nc Cng hoà XHCN Vit Nam, ti iu
174 quy đnh: “Bt đng sn là các tài sn bao gm: t đai, nhà, công trình xây dng
gn lin vi đt đai, k c các tài sn gn lin vi nhà, công trình xây dng đó, các tài
sn khác gn lin vi đt đai, các tài sn khác do pháp lut quy đnh”.
D án bt đng sn có nhng đc đim sau (Savills Vit Nam 2010):
- C đnh v đa đim, v trí đa lí, không có kh nng di di.
- Là loi hàng hóa có tính lâu bn, gn lin vi s trng tn ca đt đai.
+ Mang tính khan him do gii hn din tích ca tng vùng, tng đa phng.
+ Mang tính riêng bit do mi loi BS có s khác nhau v v trí lô đt, kt cu,
kin trúc, hng , cnh quan…
+ Mang yu t tp quán, th hiu và tâm lý xư hi.
+ Là tài sn có giá tr cao do giá tr đt đai cao, chi phí đu t, xây dng ln, kh
nng sinh li cao, đng thi có kh nng to vn.
+ Hàng hóa BS chu s chi phi ca pháp lut và các chính sách ca Nhà nc.
1.2.2. PhơnăloiădăánăBSătrongăhotăđngăchoăvayăcaăNHTM
Hin ti, các công ty chuyên v lnh vc t vn bt đng sn ti Vit Nam các
ngân hàng chia d án bt đng sn thành 04 tiu ngành nh (Savills Vit Nam 2011)
đ phc v vic qun lý, phân loi tng đi tng:
- Btăđng snăđ bán
ây là vic các ch đu t b vn t có, vn vay đ xây dng chung c, cn h
cao cp, bit th. Hình thc này khá ph bin khi các ch đu t thc hin d án bt
đng sn do t sut sinh li cao, nhu cu ln và đc bit hp dn vi ngi mua.
- Btăđng snăchoăthuê
ây là vic các ch đu t b vn t có, vn vay đ xây dng nhng tòa nhà
vn phòng hoc cn h cho thuê  nhng v trí đp, trung tâm  các thành ph ln đ
cho các doanh nghip hoc cá nhân khác thuê li vi mc đích làm vn phòng hoc đ

. Còn phía ch đu t s tin hành thu phí dch v vn phòng cho thuê hoc nhà  và
thu các loi phí ph tr khác (phí qun lý, đin, nc…). Hình thc kinh doanh này
Thang Long University Library


6
hin nay khá ph bin c  Vit Nam và các nc trên th gii (đc bit là  nhng
nc phát trin).
- Dch v khuăcôngănghip, khu ch xut
ây là vic các ch đu t b vn t có, vn vay đ xây dng các d án h
tng, khu công nghip, khu ch xut đ cho các nhà máy, xí nghip thuê hoc bán đt
cho các nhà máy, xí nghip. Hình thc này cng khá ph bin  Vit Nam khi mà nn
kinh t ngày mt phát trin, các khu công nghip mc lên đ chào đón các công ty có
vn đu t trc tip nc ngoài (FDI), hoc các công ty liên doanh (Vit Nam – nc
ngoài) hoc các công ty ca Vit Nam.
- Dch v luătrú,ănăung, giiătrí
ây là vic các ch đu t b vn t có, vn vay đ xây dng nhà hàng, khách
sn, khu t hp khách sn, ngh dng (còn gi là resort), khu vui chi gii trí, công
viên…đ kinh doanh thu li. Hình thc này ph bin và xut hin trên th gii cách
đây c 1 th k, nó xut phát t nhu cu vui chi, du lch ca con ngi.  Vit Nam
thì trong khong 10 nm tr li đây, các d án dng này đc trin khai khá ph bin
và đóng góp rt nhiu cho s phát trin ca ngành du lch, to ngun thu rt ln cho
ngân sách nhà nc. ây cng là hình thc mà ngân hàng rt a thích khi tài tr vn
vay.
1.2.3. căđimăchoăvayătrungăvƠădƠiăhnăcácădăánăBSăca NHTM
1.2.3.1.ăcăđimăvălƣiăsutăápădngăđiăviăchoăvayătrungăvƠădƠiăhn
Lưi sut cho vay ph thuc vào bn yu t sau:
- Mc lưi sut chung trên th trng
- S tin vay: i vi các khon cho vay trung và dài hn có quy mô ln, lưi sut
cho vay thng thp hn đi vi các khon cho vay cùng k hn nhng có quy mô nh

hn. Lý do là các chi phí thu xp thm đnh và qun lý các khon cho vay có quy mô
ln r hn mt cách tng đi so vi các khon vay nh. Ngoài ra, do các khon cho
vay có quy mô ln thng đc cp ra cho nhng khách hàng ln, có ch s xp hng
tín nhim cao và thng có ít ri ro tín dng.
- Thi hn vay: V nguyên tc, đi vi cùng mt loi ngi vay nh nhau, lưi
sut cho vay trung và dài hn cao hn lưi sut cho vay ngn hn vì tính thanh khon
thp, chi phí ngun vn cho vay cao và cha đng nhiu kh nng xut hin ri ro hn
so vi các khon cho vay ngn hn. Tng t nh vy, các khon cho vay trung và dài
hn có thi hn càng dài thì lưi sut cng có xu hng càng cao.
- Loi khách hàng: Khách hàng có mc đ ri ro cao s phi chu mc lưi sut
cao hn khách hàng có mc đ ri ro thp hn.
Lưi sut cho vay trung và dài hn đc áp dng là lưi sut c đnh (ch áp dng
mt mc lưi sut cho c thi hn vay) hoc lưi sut th ni (lưi sut đc áp dng s


7
đc điu chnh theo tng k hn nht đnh trong sut thi hn vay, có th là điu
chnh 03 hoc 06 tháng/ln tùy vào tha thun gia các bên). Khi áp dng lưi sut cho
vay th ni thng trong hp đng cho vay có kèm thêm điu khon lưi sut sàn và lưi
sut trn đ hn ch bt tính bin đng ca lưi sut, gim ri ro cho c ngi cho vay
ln ngi đi vay.
1.2.3.2. ThiăhnătínădngăvƠăkăhnătrăn
- Thi hn cho vay: i vi các khon cho vay trung và dài hn, tr trng hp
loi tín dng tun hoàn, có hai trng hp v thi hn cho vay nh sau:
+ Trng hp khon vay phát huy ngay hiu qu sau khi s tin vay đc phát ra,
thi hn cho vay chính là thi hn thu hi n.
+ Trng hp khon vay sau khi s tin vay đc phát ra, phi tri qua mt thi
gian mi phát huy hiu qu, có kh nng tr n thì thi hn cho vay ngoài thi hn thu
hi n (bt đu lúc d án phát huy hiu qu) còn phi tính c khon thi gian này,
thng đc gi là thi hn ân hn.

Công thc thng đc dùng đ c lng thi hn thu hi n ca khon cho
vay TDH đc tính nh sau (Cm nang tín dng Vietcombank, 2008):
S tin vay ban đu
Thi hn thu hi n =
S tin tr n gc hàng nm
ây là công thc thng đc các ngân hàng áp dng ph bin đ tính ra thi
gian thu hi n khi lch tr n đu (s tin bng nhau ca mi nm thu n)
- K hn n: Các phng án la chn đi vi k hn tr n bao gm:
+ Các k hn tr n đu nhau theo tháng, quý hoc nm
+ Các k hn tr n có tính thi v
+ K hn tr n ch có mt ln vào lúc kt thúc thi hn vay
Thi hn cho vay và k hn tr n có quan h mt thit vi nhau, tu theo loi
khách hàng khác nhau, thi hn cho vay khác nhau mà ngân hàng xác đnh k hn tr
n khác nhau. Ngc li, tu theo khách hàng khác nhau, vi kh nng thanh toán  cá
k hn khác nhau mà ngân hàng chp nhn cho vay vi thi hn khác nhau.  thc
hin đc các vn đ có tính nguyên lý va nêu, ngân hàng thng tính toán thi
lng ca các phng án cho vay khác nhau đ so sánh và la chn phng án cho
vay thích hp nht. Nu khách hàng vay có mc đ ri ro thp ngân hàng có th chp
nhn cho vay vi thi lng dài. Ngc li, khách hàng có mc đ ri ro cao thì ngân
hàng ch chp nhn cho vay vi thi lng ngn. ng vi mi khách hàng có đ ri ro
nht đnh, tng ng vi mt thi hn cho vay nht đnh, mun thay đi thi lng,
ngân hàng có th thay đi k hn tr n. Ngc li, có k hn tr n (theo tháng, theo
Thang Long University Library


8
quý hoc bán niên…) ngân hàng có th thay đi thi lng bng cách thay đi thi
hn cho vay.
1.2.3.3. TƠiăsnăđmăboăchoăkhonăvay
i vi các nc, tài sn bo đm thng dùng cho các khon tín dng tun

hoàn là các khon phi thu hoc hàng tn kho ca ngi đi vay. Trong hai loi va
nêu, các khon phi thu thng đc ngân hàng a thích hn.
i vi khon cho vay tài tr cho tài sn c đnh thì tài sn bo đm có th là
bn thân tài sn hình thành t tin vay hoc cng có th là tài sn khác thuc quyn s
hu hp pháp ca ngi đi vay nh đng sn (máy móc thit b, phng tin vn ti,
giy t có giá…), bt đng sn (nhà, đt, tài sn gn lin vi đt…)
Dù cho tài sn đm bo cho các khon vay có là gì đi na thì tài sn bo đm
vn luôn đc ngân hàng xác đnh là ngun thu n th cp (ch áp dng trong trng
hp phát sinh n xu), chính dòng tin t hot đng ca doanh nghip và dòng tin t
d án mi là ngun tr n cho ngân hàng trong hot đng vay vn.
1.2.3.4. NgunătrănăchoăcácăkhonăvayătrungăvƠădƠiăhn
Ngun tr n đi vi các khon cho vay trung và dài hn, tr loi tín dng tun
hoàn (hn mc) ra, hoàn toàn khác vi ngun tr n ca các khon cho vay ngn hn.
Mc đích s dng ca các khon vay ngn hn ca doanh nghip là đ tài tr cho nhu
cu tài sn lu đng thi v, ch yu là các loi hàng tn kho và các khon phi thu.
Sau khi các khon này đc chuyn đi thành tin thì khon vay cng đc hoàn tr.
Ngc li, các khon vay trung và dài hn đc dùng ch yu cho nhu cu tài sn c
đnh và tài sn lu đng thng xuyên. Cho nên, ngun tr n chính đi vi các khon
vay này thng là phn tng thêm trong vn ch s hu ca doanh nghip đc to ra
t li nhun sau thu.
Ngoài ra, còn mt ngun tr n cho các khon vay trung và dài hn khác, cng
rt quan trng đó là ngun khu hao. Nu khon vay trung và dài hn đc hoàn tr
không phi t ngun khu hao, trong khi vn s hu ca doanh nghip không tng, thì
thc cht khon vay đư đc chuyn hoá thành khon n nào khác trên bng cân đi
k toán ca doanh nghip mà tht s khon n ca doanh nghip không gim.
Tuy nhiên, cng cn phi chú ý, kh nng tr n ca doanh nghip nhiu khi
không phi là toàn b li nhun và khu hao có đc. iu này có th thy rõ khi
doanh nghip đang trong giai đon tng trng, cho nên có mt b phn li nhun
và/hoc khu hao đc đu t thêm vào cho tài sn c đnh và tài sn lu đng. Vì th,
vn đ tng trng trong tng lai ca doanh nghip cng là mt yu t cn phân tích

rõ khi đánh giá kh nng tr n ca ngi vay.
1.2.3.5. XălỦănăquáăhn
Khon tín dng có ri ro là khon n mang đc trng:


9
- Khách hàng không thc hin ngha v tr n vi ngân hàng khi các cam kt này
đư đn hn.
- Tình hình tài chính ca khách hàng đang và có chiu hng xu dn ti có kh
nng ngân hàng không thu hi đc c vn ln lưi.
- Giá tr tài sn bo đm (th chp, cm c, bo lưnh) không đ trang tri n gc
và lưi.
- Thông thng v thi gian là các khon n quá hn t 90 ngày tr lên đc coi
là n có vn đ (Q 493/2005/Q-NHNN, 2005).
Hành đng ngn nga đc tin hành theo trt t, k lng mi mong có kt
qu, đó là: Lp k hoch gp g khách hàng (vi các ni dung: cách t chc, bàn giao
h s cho cán b qun lý ri ro cao, chun b gp g khách hàng); gp g khách hàng;
lp phng án ngn nga (trong phng án quan trng nht là nhng gii pháp c th)
và cui cùng là quá trình kim tra phng án khc phc.
Khi quá trình ngn nga t ra không thành công hoc gp n vay có vn đ mà
ý chí hp tác cùng ngn nga t phía khách hàng kém hay la đo, ngân hàng phi
thc hin các bin pháp x lý thông qua b phn truy hi tài sn vi mt phng án x
lý c th đc lp cho các gii pháp c th trong 2 nhóm bin pháp: Khai thác s dng
tài sn đó hoc thanh lý tài sn đ thu hi n vay.
1.3. ChtălngătínădngătrungăvƠădƠiăhnătrongăcácădăánăbtăđngăsn
1.3.1. Kháiănimăcht lngătínădngătrungăvƠădƠiăhn
Tín dng ngân hàng là mt sn phm ca ngân hàng cung ng phc v các
khách hàng ca mình. Cng nh các sn phm khác nó cng đòi hi nhng tiêu chun
cht lng kht khe, tuy nhiên vì ngành ngân hàng là mt ngành kinh t đc bit, liên
quan cht ch đn nhiu lnh vc ca nn kinh t nên cht lng tín dng ngân hàng vì

th cng có nhng đc trng riêng.
Cht lng tín dng là s đáp ng yêu cu hp lý ca khách hàng có la chn,
đm bo s tn ti và phát trin ca ngân hàng đng thi góp phn thúc đy tng
trng kinh t xư hi.
Cht lng tín dng trung dài hn là cht lng ca các khon vay có thi hn
trên mt nm, đc đánh giá là có cht lng tt khi vn vay đc s dng đúng mc
đích phc v cho các hot đng sn xut kinh doanh đem li hiu qu, đm bo tr n
cho ngân hàng đúng hn va bù đp đc chi phí va có li nhun va đem li hiu
qu kinh t xư hi.
T khái nim trên ta thy rng khách hàng, NHTM, và bi cnh kinh t là ba
nhân t đc đ cp đn khi xem xét cht lng hot đng tín dng trung dài hn.
Vic xem xét cht lng tín dng trung dài hn mà thiu đi mt trong ba nhân t đó là
Thang Long University Library


10
phin din vì ba nhân t này tác đng qua li, va thúc đy va kim ch ln nhau. Do
đó, chúng ta xem xét cht lng tín dng trung dài hn trên ba giác đ đó là:
- i vi ngân ngân hàng: Cht lng tín dng trung dài hn th hin  phm vi,
mc đ gii hn tín dng phi phù hp vi thc lc theo hng tích cc ca ngân
hàng và phi bo đm đc kh nng cnh tranh trên th trng, làm lành mnh hoá
các quan h kinh t, phc v tng trng và phát trin. Cht lng tín dng trung dài
hn th hin  ch tiêu li nhun hp lý, d n tng trng, t l n quá hn hp lý,
đm bo c cu gia ngun vn ngn hn, trung dài hn trong nn kinh t.
- i vi khách hàng: Cht lng tín dng trung dài hn là s tho mưn yêu cu
hp lý ca khách hàng vi lưi sut hp lý, th tc đn gin đm bo thu hút khách
hàng nhng vn tuân th đúng nhng quy đnh ca tín dng, góp phn làm lành mnh
hoá tình hình tài chính ca doanh nghip, ci thin hot đng sn xut kinh doanh và
duy trì s tn ti, phát trin ca ngân hàng.
- i vi nn kinh t: Khon tín dng trung dài hn có cht lng phi h tr cho

hot đng sn xut kinh doanh, gii quyt công n vic làm, xây dng c s h tng
kinh t, va thúc đy tiêu dùng, thu hút ti đa ngun vn trong nc, đng thi tranh
th vn đu t nc ngoài phc v cho quá trình phát trin kinh t.
1.3.2. SăcnăthităphiănơngăcaoăchtălngătínădngătrungăvƠădƠiăhn choăcácădă
ánăbtăđngăsn
1.3.2.1. i vi ngân hàng
Nâng cao cht lng tín dng là nhim v quan trng hàng đu mang tính sng
còn ca hot đng Ngân hàng vì hot đng tín dng là hot đng ln nht. Thông
thng  các nc nghip v này chim khong 40%-50%, còn  Vit Nam hin nay
nghip v này chim khong 60%-70% tng thu nhp ca ngân hàng. Li nhun mang
li cao nhng ri ro phi đánh đi cng là rt ln, nhiu khi ri ro có th dn ti kh
nng phá sn ca ngân hàng, song nu ngân hàng có nhng gii pháp đng b, hu
hiu thì có th ngn nga ri ro, hn ch ti đa thit hi có th xy ra bo đm an toàn
v vn.  hn ch ti đa ri ro có th xy ra trong lnh vc tín dng, ngân hàng
thng tp trung vào nhng vn đ chính sau:
- Ch đo kp thi và nghiêm túc các vn bn, quy đnh ca ngành cng nh
nhng đnh hng tín dng, nhng hng dn quy trình nghip v tác nghip ca t
chc tín dng.
- Thc hin nghiêm túc đng b các khâu thm đnh, x lý h s theo đúng quy
trình, đm bo khách quan và trung thc.
- Tng cng công tác kim tra kim soát kp thi trc và sau gii ngân, tp
trung ch đo khc phc nhng sai phm trong hot đng tín dng. Ngân hàng phi


11
luôn rà soát nhng vn bn hng dn, quy trình tín dng, bo lưnh, kim tra vic chp
hành nhng th l tín dng đó và sa đi nhng đim cha phù hp.
1.3.2.2. i vi ch th vay vn
Ngân hàng cn có chính sách khách hàng phù hp, đánh giá phân loi khách
hàng theo nhng tiêu thc nht đnh đ t đó có nhng chính sách tín dng tng ng

vi tng đi tng vay vn. Vic thm đnh, đánh giá và phân loi khách hàng chính
xác cng nh vic thm đnh nhu cu vay vn ca khách hàng mt cách bài bn s
giúp cho ngân hàng đa ra quyt đnh cho vay đúng đn, đm bo đng vn b ra sau
mt thi gian s mang li hiu qu cao nht cho ngân hàng. Mt khác, thông qua vic
thm đnh, phân tích, đánh giá các d án vay vn ca khách hàng, ngân hàng s t vn
cho khách hàng tránh vic s dng vn không hiu qu và tht thoát vn vay. Qua đó,
cng to uy tín cho ngân hàng vì luôn song hành cùng doanh nghip, gn kt li ích
ca ngân hàng và khách hàng.
1.3.2.3. i vi nn kinh t
Vi chc nng là ngi cho vay, ngân hàng đáp ng nhu cu vn cho các đn
v, các t chc, cá nhân có nhu cu cho hot đng sn xut, kinh doanh, tiêu dùng. Vi
chc nng này, ngân hàng thc hin chc nng phân phi li vn tin t t ni tha
vn ti ni thiu vn đ đáp ng nhu cu tái sn xut xư hi. Tín dng trung và dài hn
đư và đang là nhân t thúc đy lc lng sn xut phát trin, điu tit và di chuyn
vn, cung ng vn cho nn kinh t, tng hiu qu s dng vn và gia tng giá tr cho
c ngi cho vay và ngi đi vay. Tín dng ngân hàng tác đng có hiu qu ti sn
xut, thúc đy cnh tranh trong nn kinh t. Tín dng ngân hàng còn góp phn chuyn
dch c cu ngành, thc hin đu t chiu rng và chiu sâu hình thành nên các ngành
sn xut mi nhn, góp phn xây dng c cu kinh t hp lý. H thng ngân hàng nu
làm tt công tác tín dng s phát huy tác dng, tính nng vn có ca nó và s là đng
lc cho nn kinh t phát trin mt cách tt nht, lành mnh nht, ngc li, s dn ti
hu qu khôn lng cho nn kinh t nói chung cng nh hot đng ngân hàng nói
riêng và trc tip tác đng tiêu cc ti nn kinh t, đi sng xư hi, dân sinh.
1.3.3. CácăchătiêuăđánhăgiáăchtălngătínădngătrungăvƠădƠiăhnăđiăviăcácădă
ánăbtăđngăsn
1.3.3.1. Ch tiêu đnh lng
- Nhómăch tiêuăsinhăli
Tt c các doanh nghip khi tin hành tham gia vào hot đng kinh doanh trong
nn kinh t đu hng ti mc tiêu li nhun và ngân hàng cng không nm ngoài
mc tiêu đó. Ngân hàng vi t cách là trung gian tài chính trong nn kinh t, gi vai

trò là đòn by thúc đy nn kinh t phát trin, các ngân hàng trong quá trình kinh
doanh không ch hng ti mc tiêu ti u hóa hiu qu kinh t, hiu qu xư hi mà
Thang Long University Library


12
còn quan tâm ti ch tiêu li nhun. Không th đánh giá cht lng tín dng ngân hàng
là cao trong khi hiu qu kinh t mang li là thp ngha là li nhun thp.  đánh giá
cht lng tín dng trung và dài hn xét v mt li nhun các ngân hàng thng s
dng ch tiêu sau:
- Ch tiêuăli nhun t hotăđng cho vay
Li nhun t
hot đng cho
vay TDH
=
Doanh thu t hot
đng cho vay TDH
-
Chi phí hot đng
cho vay TDH
(Cm nang tín dng Vietcombank, 2008)
Ch tiêu này phn ánh li nhun tuyt đi t hot đng cho vay trung dài hn.
Ch tiêu này càng ln thì phn ánh hiu qu ca hot đng cho vay trung dài hn càng
cao, đ sinh li cao và ngc li.  có đc li nhun cao thì ngân hàng có th thc
hin bng hai phng thc:
Th nht: tng doanh thu t hot đng cho vay trung dài hn thông qua vic
tng trng d n.
Th hai: tit kim chi phí hot đng cho vay trung dài hn thông qua tit kim
các chi phí liên quan đn huy đng vn và các chi phí khác liên quan đn hot đng
cho vay….

- Ch tiêuăt sut sinh liătrênădoanhăs cho vay
T sut sinh li
TDH
=
Li nhun t hot đng cho vay TDH
D n cho nay TDH
(Cm nang tín dng Vietcombank, 2008)
Ch tiêu t sut sinh li phn ánh hiu qu ca hot đng cho vay trung dài hn
so vi quy mô cho vay trung dài hn ca ngân hàng. Ch tiêu này xem xét di góc đ
hiu qu ca hot đng cho vay trung dài hn so vi chính nó. Theo ch tiêu này, s
cho bit mt đng d n cho vay trung dài hn phát ra s mang li bao nhiêu đng li
nhun mang v. Ch tiêu này càng cao chng t li nhun mang li t hot đng cho
vay trung dài hn càng ln và ngc li. Ch tiêu này  các ngân hàng thông thng
duy trì mc ≥ 3,5%/nm.
- Nhómăch tiêuăanătoƠnăvn
+ Ch tiêuăđnhălng: là nhng ch tiêu đc lng hóa c th nh:
Ch tiêuăv n quáăhn (NQH):
N quá hn là nhng khon n khi đn k hn tr n hoc ht thi hn tr n
cng thêm thi gian gia hn n nhng khách hàng vn cha tr đc n. Khi khách
hàng b NQH, lưi sut áp dng cho nhng khon vay quá hn vi mc lưi sut rt cao
và theo thông l khách hàng s phi chu lưi sut bng 150% lưi sut trong hn. V lý
thuyt, nu sau thi gian quá hn mà khách hàng có kh nng tr đc toàn b gc, lưi